易方达货币市场基金
基金合同
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
二零一九年十二月
目 录
一、 前 言 ........................................................................................................................................ 7
二、 释 义 ........................................................................................................................................ 9
三、 基金的基本情况 ...................................................................................................................... 13
四、 基金份额的发售 ...................................................................................................................... 14
五、 基金备案与基金合同的生效................................................................................................... 16
(一)基金备案的条件以及基金合同的生效 ............................................................................... 16
(二)基金合同不能生效时募集资金的处理方式 ....................................................................... 16
(三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金额 ............................................................... 16
六、 基金份额的上市交易 .............................................................................................................. 17
(一)基金份额的上市 ................................................................................................................... 17
(二)E类基金份额的上市交易 .................................................................................................... 17
(三)终止上市交易 ....................................................................................................................... 17
七、 基金份额的申购、赎回 .......................................................................................................... 18
(一)基金投资者范围 ................................................................................................................... 18
(二)申购、赎回的场所 ............................................................................................................... 18
(三)申购、赎回的开放日及时间 ............................................................................................... 18
(四)申购、赎回的原则 ............................................................................................................... 19
(五)申购、赎回的程序 ............................................................................................................... 19
(六)申购、赎回的数额限制 ....................................................................................................... 20
(七)申购、赎回的费率 ............................................................................................................... 20
(八)申购份额、赎回金额的计算方式 ....................................................................................... 21
(九)申购、赎回的注册登记 ....................................................................................................... 21
(十)巨额赎回的认定及处理方式 ............................................................................................... 21
(十一)拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式 ................................................................... 23
八、 基金的转换 .............................................................................................................................. 27
九、 基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 ........................................................................... 28
十、 基金合同当事人及权利义务................................................................................................... 30
(一)基金管理人基本情况 ........................................................................................................... 30
(二)基金托管人基本情况 ........................................................................................................... 30
(三)基金管理人的权利与义务 ................................................................................................... 31
(四)基金托管人的权利与义务 ................................................................................................... 35
(五)基金份额持有人的权利与义务 ........................................................................................... 37
十一、 基金份额持有人大会 .............................................................................................................. 40
十二、 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ....................................................................... 48
(一)基金管理人和基金托管人的更换条件 ............................................................................... 48
(二)基金管理人和基金托管人的更换程序 ............................................................................... 49
十三、 基金的托管 .............................................................................................................................. 51
十四、 基金份额的注册登记 .............................................................................................................. 52
十五、 基金的投资 .............................................................................................................................. 53
(一) 投资目标 ................................................................................................................................. 53
(二) 投资范围 ................................................................................................................................. 53
(三) 投资理念 ................................................................................................................................. 53
(四) 投资策略 ................................................................................................................................. 53
(五) 业绩比较基准 ......................................................................................................................... 54
(六) 风险收益特征 ......................................................................................................................... 54
(七) 投资决策 ................................................................................................................................. 54
(八) 投资组合限制 ......................................................................................................................... 55
(九) 禁止行为 ................................................................................................................................. 59
(十) 基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 .................................. 60
(十一)基金的融资 ....................................................................................................................... 60
(十二)基金管理人和基金经理的承诺 ....................................................................................... 60
十六、 基金的财产 .............................................................................................................................. 63
(一)基金资产总值 ....................................................................................................................... 63
(二)基金资产净值 ....................................................................................................................... 63
(三)基金财产的帐户 ................................................................................................................... 63
(四)基金财产的保管与处分 ....................................................................................................... 63
十七、 基金资产估值 .......................................................................................................................... 64
(一)估值目的 ............................................................................................................................... 64
(二)估值日 ................................................................................................................................... 64
(三)估值对象 ............................................................................................................................... 64
(四)估值方法 ............................................................................................................................... 64
(五)估值程序 ............................................................................................................................... 65
(六)暂停估值的情形 ................................................................................................................... 65
(七)估值错误的处理方式 ........................................................................................................... 66
十八、 基金的费用与税收 .................................................................................................................. 67
(一)基金费用的种类 ................................................................................................................... 67
(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 ....................................................................... 67
(三)不列入基金费用的项目 ....................................................................................................... 68
(四)基金费用的调整 ................................................................................................................... 69
(五)基金税收 ............................................................................................................................... 69
十九、 基金的收益与分配 .................................................................................................................. 70
(一)基金利润的构成 ................................................................................................................... 70
(二)收益分配原则 ....................................................................................................................... 70
(三)收益分配的确定与公告 ....................................................................................................... 71
(四)收益分配中发生的费用 ....................................................................................................... 72
二十、 基金的会计与审计 .................................................................................................................. 73
(一)基金会计政策 ....................................................................................................................... 73
(二)基金审计 ............................................................................................................................... 73
二十一、 基金的信息披露 .............................................................................................................. 74
(一)招募说明书、基金产品资料概要 ....................................................................................... 74
(二)份额发售公告 ....................................................................................................................... 74
(三)定期报告,包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告 .................................... 74
(四)临时报告与公告 ................................................................................................................... 75
(五)信息披露文件的存放与查阅 ............................................................................................... 77
二十二、 差错处理 .......................................................................................................................... 78
(一) 差错类型 .......................................................................................................................... 78
(二) 差错处理原则 .................................................................................................................. 78
(三) 差错处理程序 .................................................................................................................. 79
二十三、 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .................................................................. 80
(一) 基金合同的变更 .............................................................................................................. 80
(二) 基金合同的终止 .............................................................................................................. 80
(三) 基金财产的清算 .............................................................................................................. 81
二十四、 违约责任 .......................................................................................................................... 83
二十五、 法律适用与争议解决 ...................................................................................................... 84
二十六、 基金合同的效力 .............................................................................................................. 85
二十七、 基金合同摘要 .................................................................................................................. 86
一、 前 言
(一)订立《易方达货币市场基金基金合同》(以下简称本基金合同)的目的、依据和
原则
1、订立本基金合同的目的是保护本基金投资者合法权益、明确本基金合同当事人的权
利与义务、规范本基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《民法通则》、《基金法》、《合同法》、《证券法》、《运作办
法》、《销售办法》、《货币市场基金监督管理办法》、《关于实施<货币市场基金监督管理办法
>有关问题的规定》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《管
理规定》”)及其他法律、法规和有关规定。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、真实合法、充分保护投资者的合法
权益。
(二)本基金合同是规定本基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件。本基金合同
的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。
1、基金管理人和基金托管人自本基金合同签订之日起成为本基金合同的当事人。
2、基金投资者自依本基金合同取得基金份额时,即成为基金份额持有人和本基金合同
的当事人,享有本基金合同规定的基金份额持有人的所有权利和利益,承担本基金合同规定
的基金份额持有人的所有义务,其持有基金份额的行为本身即应视为其对本基金合同所有条
款和条件的承认和接受。
3、本基金合同的当事人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、本基金合同及其
他有关规定享有权利,同时需承担相应的义务。
(三)易方达货币市场基金(以下简称本基金)由管理人按照《基金法》、《运作办法》、
《销售办法》、基金合同及其他有关规定募集,并经中国证监会批准。
中国证监会对基金募集的核准,并不表明其对本基金的投资价值、市场前景和收益作出
实质性判断或保证,也不表明投资于基金没有风险。
基金管理人、基金托管人将遵守《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其
他有关规定,为本基金份额持有人的最大利益处理基金事务。
基金管理人依照恪尽职守,诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证
投资于基金一定盈利,也不保证最低收益。
投资者购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构。投
资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书、基金产品资料概要等信息披露文件,自主判
断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。
(四)本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求,自《信息披露办法》
实施之日起一年后开始执行。
二、 释 义
《易方达货币市场基金基金合同》中,除非文意另有所指,下列词语具有如下含义:
1、本合同、本基金合同:指《易方达货币市场基金基金合同》及对本合同的任何修订
和补充
2、《民法通则》:指《中华人民共和国民法通则》
3、《证券法》:指《中华人民共和国证券法》
4、《合同法》:指《中华人民共和国合同法》
5、《基金法》:指《中华人民共和国证券投资基金法》
6、《销售办法》:指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券投
资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
7、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
8、《运作办法》:指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募集
证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时作出的修订
9、《管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
10、元:指人民币元
11、基金、本基金:指依据基金合同所募集的易方达货币市场基金
12、《招募说明书》:指《易方达货币市场基金招募说明书》及其更新
13、基金产品资料概要:指《易方达货币市场基金基金产品资料概要》及其更新
14、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
15、基金管理人:指易方达基金管理有限公司
16、基金托管人:指中国银行股份有限公司
17、代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销售业务
资格并接受基金管理人委托,办理基金销售业务的机构
18、基金注册登记机构:指基金管理人或接受基金管理人委托代为办理基金注册与过户
登记业务的机构
19、基金合同当事人:指受本基金合同约束,根据本基金合同享受权利并承担义务的法
律主体,包括基金管理人、基金托管人、基金份额持有人
20、基金份额持有人:指根据本基金合同合法取得基金份额的个人投资者或机构投资者
21、个人投资者:指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证券
投资基金的自然人投资者
22、机构投资者:指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证券
投资基金的法人、社会团体、其它组织或投资主体
23、投资者:指上述个人投资者和机构投资者
24、基金合同生效日:指本基金达到规定的条件后,按规定办理了验资和备案手续后,
得到中国证监会书面确认之日
25、募集期:指自基金份额开始发售之日起到基金份额发售结束之日止的时间段,最长
不超过3个月
26、工作日:指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日
27、T日:指申购、赎回或其他交易的申请日
28、开放日:指为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日
29、认购:指在募集期内,购买基金份额的行为
30、申购:指基金合同生效后,基金投资者购买基金份额的行为
31、赎回:指基金合同生效后,基金投资者申请将基金份额兑换为现金的行为
32、基金转换:基金转换是基金管理人给基金份额持有人提供的一种服务,是指基金份
额持有人按基金管理人规定的条件将其持有的某一基金的基金份额转为同一基金管理人管
理的另一只基金的基金份额的行为
33、基金日收益:指A类基金份额和B类基金份额每万份基金单位的日收益,E类基
金份额每百份基金单位的日收益
34、基金七日收益率:指以最近七日(含节假日)收益所折算的年资产收益率
35、摊余成本法:指计价对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考虑其买入
时的溢价和折价,在剩余存续期内按实际利率法摊销,每日计提损益
36、基金资产总值:指基金所购买的各类证券价值、银行存款本息和基金应收的申购款
项以及其他投资所形成的价值总和
37、基金资产净值:指基金资产总值减去负债后的价值
38、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金收
益的过程
39、基金销售网点:指基金管理人的直销中心及代销机构的代销网点
40、销售机构:指基金管理人和代销机构
41、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站
(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介
42、《更新的招募说明书》:基金合同生效后,基金招募说明书的信息发生重大变更的,
基金管理人应当在三个工作日内,更新基金招募说明书并登载在指定网站上;基金招募说明
书其他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次
43、法律法规:指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、部门规章以及其他对合
同当事人有约束力的决定、决议、通知等
44、不可抗力:指本合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本合同由基金托管
人、基金管理人签署之日后发生的,使本合同当事人无法全部履行或无法部分履行本协议的
任何事件,包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、
法律变化、突发停电或其他突发事件、证券交易场所非正常暂停或停止交易
45、收益账户:指本基金为E类基金份额投资人分配的虚拟账户,用于登记该类投资人
基金份额的累计收益
46、场内:指通过上海证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易所交易系统
办理基金份额申购、赎回和上市交易的场所。通过该等场所办理基金份额的申购、赎回也称
为场内申购、场内赎回
47、场外:指不通过场内的销售机构办理基金份额申购和赎回的场所。通过该等场所办
理基金份额的申购、赎回也称为场外申购、场外赎回
48、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产,包括但不限于到期日在10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协
议约定有条件提前支取的银行存款)、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交
易的债券等
三、 基金的基本情况
(一)基金名称:易方达货币市场基金
(二)基金的运作方式:契约型开放式
(三)基金类别:货币市场基金
(四)基金的投资目标:在确保本金安全和高流动性的前提下,追求超过基准的回报
(五)基金份额面值:每份A类基金份额和B类基金份额面值为人民币1元,每份E
类基金份额的面值为人民币100元
(六)基金存续期限:不定期
(七)基金份额类别设置
本基金的基金份额分为A类基金份额、B类基金份额和E类基金份额,各类基金份额
单独设置基金代码。基金管理人分别公布A类基金份额和B类基金份额的每万份基金已实
现收益和七日年化收益率,以及E类基金份额每百份基金已实现收益和七日年化收益率。
本基金基金份额的申购与赎回包括场外和场内两种方式。A类基金份额和B类基金份
额在场外申购和赎回;E类基金份额在场内申购和赎回。
根据基金实际运作情况,在不违反法律法规且对份额持有人利益无实质不利影响的前提
下,基金管理人可对基金份额的分类规则和办法进行调整并提前公告。相关规定见招募说明
书。
四、 基金份额的发售
(一)募集期:指自基金份额开始发售之日起到基金份额发售结束之日止的时间段,最
长不超过3个月。
(二)发售对象:依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规定可以投资于证券投
资基金的个人投资者和机构投资者。
(三)发售方式:公开发售。投资人的认购时间安排、认购时应提交的文件和办理的手
续等由基金管理人根据有关法律法规和基金合同制定,并在本基金《份额发售公告》中列明。
(四)有关基金认购数额的计算
1、募集资金利息在基金募集期结束时归入投资者认购金额中,折合成基金份额,归投
资者所有。募集资金利息的数额以注册登记机构的记录为准。
2、本基金不收取认购费用。
3、本基金认购份额的计算方法如下:
本金认购份额=认购金额/基金份额面值
利息认购份额=认购期利息/基金份额面值
认购份额=本金认购份数+利息认购份数
认购份额计算结果保留到小数点后两位,小数点两位以后的部分舍去。
(五)基金认购的限制和规定
1、投资者认购前,需按销售机构规定的方式备足认购的金额。
2、募集期内,投资者可多次认购本基金的