博时沪深300交易型开放式指数证券
投资基金
更新招募说明书
基金管理人: 博时基金管理有限公司
基金托管人: 中国建设银行股份有限公司
【重要提示】
博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金根据2019年10月29日中国证券监督管
理委员会《关于准予博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》(证监许可
[2019]2104号)准予注册,进行募集。
本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注
册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断
或保证,也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作
出实质性判断或者保证。
本基金的标的指数为沪深300指数,编制方案如下:
(1) 样本空间
指数样本空间由同时满足以下条件的非 ST、*ST 沪深A股和红筹企业发行的存托凭证
组成:
科创板证券:上市时间超过一年;
创业板证券:上市时间超过三年;
其他证券:上市时间超过一个季度,除非该证券自上市以来日均总市值排在前30位。
(2) 选样方法
沪深300指数样本是按照以下方法选择经营状况良好、无违法违规事件、财务报告无重
大问题、证券价格无明显异常波动或市场操纵的公司:
1)对样本空间内证券按照过去一年的日均成交金额由高到 低排名,剔除排名后 50%
的证券;
2)对样本空间内剩余证券,按照过去一年的日均总市值由高 到低排名,选取前300 名
的证券作为指数样本。
(3)指数计算
沪深300指数的计算公式为:报告期指数=报告期样本的调整市值/除数×1000
其中,调整市值 = ∑(证券价格×调整股本数)。指数计算中的调整股本数系根据分级
靠档的方法对样本股本进行调整而获得。要计算调整股本数,需要确定自由流通量和分级靠
档两个因素。
有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站,网址:
http://www.csindex.com.cn/。
证券投资基金是一种长期投资工具,其主要功能是分散投资,降低投资单一证券所带来
的个别风险。证券投资基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具,投
资人购买基金,既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益,也可能承担基金投资所带
来的损失。本基金属于股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基
金与货币市场基金,属于中高风险中高收益的开放式基金。本基金为被动式投资的股票型指
数基金,跟踪沪深300指数,其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征
相似。
本基金按照基金份额初始面值1.00元发售,在市场波动等因素的影响下,基金份额净
值可能低于基金份额初始面值。
因折算、分红等行为导致基金份额净值变化,不会改变基金的风险收益特征,不会降低
基金投资风险或提高基金投资收益。本基金以1元初始面值开展基金募集或因折算、分红等
行为导致基金份额净值调整至1元初始面值或1元附近,在市场波动等因素的影响下,基金
投资仍有可能出现亏损或基金净值仍有可能低于初始面值。
本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动,投资人在投资
本基金前,需充分了解本基金的产品特性,充分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,
对投资本基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,并承担基金投资中出现的各类
风险,包括市场风险、管理风险、技术风险、本基金特有风险及其他风险等,详见下文“风
险揭示”章节。
本基金因特殊情况(比如流动性不足等)导致本基金无法有效复制和跟踪标的指数时,
为更好地实现基金的投资目标,本基金可能会少量投资于国内依法发行上市的非成份股(包
括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市或同意注册的股票、港股通标的股票),因
此本基金可能会选择将部分基金资产投资于港股通标的股票,但基金资产并非必然投资港股
通标的股票。
本基金资产投资于港股通标的股票,会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场
制度以及交易规则等差异带来的特有风险,包括港股市场股价波动较大的风险(港股市场实
行T+0回转交易,且对个股不设涨跌幅限制,港股股价可能表现出比A股更为剧烈的股价波
动)、汇率风险(汇率波动可能对基金的投资收益造成损失)、港股通机制下交易日不连贯
可能带来的风险(在内地开市香港休市的情形下,港股通不能正常交易,港股不能及时卖出,
可能带来一定的流动性风险)等。
本基金的投资范围包括存托凭证,除与其他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同
风险外,本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险,以及与中国
存托凭证发行机制相关的风险,包括存托凭证持有人与境外基础证券发行人的股东在法律地
位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险;存托凭证持有人在分红派息、行使表决权等
方面的特殊安排可能引发的风险;存托协议自动约束存托凭证持有人的风险;因多地上市造
成存托凭证价格差异以及波动的风险;存托凭证持有人权益被摊薄的风险;存托凭证退市的
风险;已在境外上市的基础证券发行人,在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风
险;境内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。
投资有风险,投资者认购(或申购)基金时应仔细阅读本基金的招募说明书、基金产品
资料概要及基金合同,了解本基金的风险收益特征,并根据自身的投资目的、投资期限、投
资经验、资产状况等判断基金是否和投资人的风险承受能力相适应。
基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,但不保
证本基金一定盈利,也不保证最低收益。当投资人赎回时,所得会高于或低于投资人先前所
支付的金额。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现。基金管理人所管理
的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资人基金投资的
“买者自负”原则,在做出投资决策后,基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由
投资人自行负担。
投资人应当通过基金管理人或具有基金销售业务资格的其他机构购买和赎回基金,基金
销售机构名单详见本基金《招募说明书》以及基金管理人网站。
本招募说明书(更新)所载内容截止日2021年3月30日,有关财务数据和净值表现截
止日为2020年06月30日(财务数据未经审计)。
目录
【重要提示】 ........................................................................................................................... 2
第一部分 绪言 ....................................................................................................................... 6
第二部分 释义 ....................................................................................................................... 7
第三部分 基金管理人 ......................................................................................................... 13
第四部分 基金托管人 ......................................................................................................... 29
第五部分 相关服务机构 ..................................................................................................... 32
第六部分 基金的募集与基金合同的生效 ........................................................................... 37
第七部分 基金的份额折算与变更登记 ............................................................................. 38
第八部分 基金份额的上市交易 ......................................................................................... 39
第九部分 基金转型的情况 ................................................................................................... 41
第十部分 基金份额的申购与赎回 ..................................................................................... 47
第十一部分 基金的投资 ..................................................................................................... 60
第十二部分 基金的业绩 ....................................................................................................... 74
第十三部分 基金的财产 ..................................................................................................... 75
第十四部分 基金资产的估值 ............................................................................................. 76
第十五部分 基金的收益与分配 ......................................................................................... 82
第十六部分 基金的费用与税收 ......................................................................................... 84
第十七部分 基金的会计与审计 ......................................................................................... 87
第十八部分 基金的信息披露 ............................................................................................. 88
第十九部分 风险揭示 ......................................................................................................... 96
第二十部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ............................................... 107
第二十一部分 基金合同的内容摘要 ............................................................................... 109
第二十二部分 基金托管协议的内容摘要 ....................................................................... 125
第二十三部分 对基金份额持有人的服务 ....................................................................... 143
第二十四部分 其他应披露的事项 ..................................................................................... 144
第二十五部分 招募说明书存放及查阅方式 ................................................................... 146
第二十六部分 备查文件 ................................................................................................... 147
第一部分 绪言
《博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》(以下简称“招募说明书”
或“本招募说明书”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金
销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理
规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)、《公开募集证券投资基金运作指引第3
号——指数基金指引》(以下简称“《指数基金指引》”)以及《博时沪深300交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)编写。
本招募说明书阐述了博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金的投资目标、策略、
风险、费率等与投资人投资决策有关的必要事项,投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招
募说明书。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真
实性、准确性、完整性承担法律责任。
博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“基金”或“本基金”)是根
据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未
在本招募说明书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资
人自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份
额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关
规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基
金合同。
第二部分 释义
在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有以下含义:
1.基金或本基金:指博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金
2.基金管理人:指博时基金管理有限公司
3.基金托管人:指中国建设银行股份有限公司
4.基金合同:指《博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及对基金合
同的任何有效修订和补充
5.托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《博时沪深300交易型开放式
指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6.招募说明书或本招募说明书:指《博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金招募
说明书》及其更新
7. 基金产品资料概要:指《博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金产品
资料概要》及其更新
8.基金份额发售公告:指《博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金份额发售
公告》
9.上市交易公告书:指《博时沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金份额上市交
易公告书》
10.法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
11.《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过,经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订,
自2013年6月1日起实施,并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会
第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律
的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
12.《销售办法》:指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券
投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13. 《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14. 《运作办法》:指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开
募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
15. 《流动性风险管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1
日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的
修订
16.《指数基金指引》:指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1日实施的《公
开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订
17. 业务规则:指上海证券交易所发布实施的《上海证券交易所交易型开放式指数基
金业务实施细则》、中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证券登记结算有限责
任公司关于交易所交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》及上海证券交易所、
中国证券登记结算有限责任公司发布的其他相关规则、规定、通知及指南等
18. 中国证监会:指中国证券监督管理委员会
19. 银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
20. 基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律
主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
21. 个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
22. 机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记
并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
23. 合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及
相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资
者
24. 人民币合格境外机构投资者:指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资
试点办法》及相关法律法规规定,运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人
25. 投资人、投资者:指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合
格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
26. 基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
27. 发售代理机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,由基金管理
人指定的代理本基金发售业务的机构
28. 申购、赎回代理券商:指基金管理人指定的,在基金合同生效后代理办理本基金
申购、赎回业务的证券公司,又称为代办证券公司
29. 直销机构:指博时基金管理有限公司
30. 代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销售业
务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售业务的机构,包括发售代理
机构和申购、赎回代理券商(代办证券公司)
31. 销售机构:指直销机构与代销机构
32. 登记机构:指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为中国证券登记结算有限
责任公司
33. 登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资者账
户的建立和管理、基金份额登记、基金交易的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保
管基金份额持有人名册等
34. 基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管
理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期
35. 基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完
毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
36. 基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过
3个月
37. 存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
38. 工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
39. T日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
40. T+n日:指自T日起第n个工作日(不包含T日)
41. 开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日(若本基金参
与港股通交易且该交易日为非港股通交易日,则本基金有权不开放申购、赎回,并按规定进
行公告)
42. 开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
43. 认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基
金份额的行为
44. 申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基
金份额的行为
45. 赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同规定的条件要求购回本基
金份额的行为
46. 申购、赎回清单:指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的
文件
47. 申购对价:指投资人申购基金份额时,按基金合同和招募说明书规定应交付的组
合证券、现金替代、现金差额及其他对价
48. 赎回对价:指投资人赎回基金份额时,基金管理人按基金合同和招募说明书规定
应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价
49. 组合证券:指本基金标的指数所包含的全部或部分证券
50. 标的指数:指中证指数有限公司编制并发布的沪深300指数及其未来可能发生的
变更
51. 完全复制法:一种跟踪指数的方法。通过购买标的指数中的所有成份证券,并且
按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比例以构建指数组合,达到复制指数的目
的
52. 现金替代:指申购、赎回过程中,投资人按基金合同和招募说明书的规定,用于
替代组合证券中部分证券的一定数量的现金
53. 现金替代退补款:指投资人支付的现金替代与基金购入被替代成份证券的成本及
相关费用的差额。若现金替代大于本基金购入被替代成份证券的成本及相关费用,则本基金
需向投资人退还差额,若现金替代小于本基金购入被替代成份证券的成本及相关费用,则投
资人需向本基金补缴差额
54. 现金差额:指最小申购、赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最小申购、
赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差;投资人申购、赎回时应支付或应获得的现金差
额根据最小申购、赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算
55. 最小申购、赎回单位:指本基金申购、赎回份额的最低数量,投资人申购、赎回
的基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍
56. 基金份额参考净值:指基金管理人或基金管理人委托其他机构在交易时间内根据
申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并由上海证券交易所在交易时间
内发布的基金份额参考净值,简称IOPV
57. 预估现金部分:指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结申
请申购、赎回的投资人的相应资金,由基金管理人计算并公布的现金数额
58. 元:指人民币元
59. 基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利
息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
60. 基金份额折算:指基金管理人根据基金合同规定将投资人的基金份额进行变更登
记的行为
61. 收益评价日:指基金管理人计算本基金份额净值增长率与标的指数同期增长率差
额之日
62. 基金份额净值增长率:指收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净
值之比减去1乘以100%(期间发生基金份额折算、拆分或合并,则以基金份额折算日、经
拆分或合并调整后的基金份额折算日为初始日重新计算)
63. 标的指数同期增长率:指收益评价日标的指数收盘价与基金上市前一日标的指数
收盘价之比减去1乘以100%(期间发生基金份额折算、拆分或合并,则以基金份额折算日、
经拆分或合并调整后的基金份额折算日为初始日重新计算)
64. 基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及
其他资产的价值总和
65. 基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值
66. 基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
67. 基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金
份额净值的过程
68. 指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网
站(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介
69. 交易型开放式指数证券投资基金:指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业
务实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”,简称“ETF”
70. 联接基金:指将绝大部分基金财产投资于博时沪深300交易型开放式指数证券投
资基金(目标ETF),紧密跟踪标的指数表现,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化,获得与
指数收益相似的回报,采用开放式运作方式的基金
71. 内地与香港股票市场交易互联互通机制:指上海证券交易所、深圳证券交易所分
别和香港联合交易所有限公司(以下简称香港联合交易所)建立技术连接,使内地和香港投
资者可以通过当地证券公司或经纪商买卖规定范围内的对方交易所上市的股票。内地与香港
股票市场交易互联互通机制包括沪港股票市场交易互联互通机制(以下简称沪港通)和深港
股票市场交易互联互通机制(以下简称深港通)
72. 港股通:指内地投资者委托内地证券公司,经由上海证券交易所、深圳证券交易
所或经中国证监会认可的机构设立的证券交易服务公司,向香港联合交易所有限公司进行申
报,买卖沪港通、深港通规定范围内的香港联合交易所上市的股票
73. 流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价
格予以变现的资产,包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含
协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资
产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
74. 转融通证券出借业务:指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国
证券金融股份有限公司(以下简称证券金融公司)出借证券,证券金融公司到期归还所借证
券及相应权益补偿并支付费用的业务
75. 特定机构投资者:指根据上海证券交易所颁布的《特定机构投资者参与交易型开
放式指数基金申购赎回业务指引》所定义机构投资者
76. 中国:指中华人民共和国,就基金合同而言,不包括香港特别行政区、澳门特别
行政区和台湾地区
77. 不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
第三部分 基金管理人
一、基金管理人概况
名称: 博时基金管理有限公司
住所: 深圳市福田区莲花街道福新社区益田路5999号基金大厦21层
办公地址: 广东省深圳市福田区益田路5999号基金大厦21层
法定代表人:江向阳
成立时间: 1998年7月13日
注册资本: 2.5亿元人民币
存续期间: 持续经营
联系人: 韩强
联系电话: (0755)8316 9999
博时基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证监会证监基字[1998]26号文批
准设立。目前公司股东为招商证券股份有限公司,持有股份49%;中国长城资产管理公司,
持有股份25%;天津港(集团)有限公司,持有股份6%;上海汇华实业有限公司,持有股
份12%;上海盛业股权投资基金有限公司,持有股份6%;广厦建设集团有限责任公司,持
有股份2%。注册资本为2.5亿元人民币。
公司设立了投资决策委员会。投资决策委员会负责指导基金资产的运作、确定基本的投
资策略和投资组合的原则。
公司下设两大总部和三十四个直属部门,分别是:权益投资总部、固定收益总部以及宏
观策略部、交易部、指数与量化投资部、多元资产管理部、年金投资部、绝对收益投资部、
基础设施投资管理部、综合解决方案业务部、产品规划部、销售管理部、客户服务中心、市
场部、养老金业务中心、战略客户部、机构-北京、机构-上海、机构-南方、券商业务部、
零售-北京、零售-上海、零售-南方、零售-西部、零售-中部、央企业务部、互联网金融部、
财富管理部、董事会办公室、办公室、人力资源部、财务部、信息技术部、基金运作部、风
险管理部和监察法律部。
权益投资总部负责公司所管理资产的权益投资管理及相关工作。权益投资总部下设股票
投资部(含各投资风格小组)、特定资产管理部、研究部。股票投资部负责进行股票选择和
组合管理。特定资产管理部负责公司权益