-1.0150% 基金管理人：万家基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2017年3月31日
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计,安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2016年1月26日（基金合同生效日）起至12月31日止。
基金简介
基金基本情况
基金简称
万家新兴蓝筹
基金主代码
519196
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2016年1月26日
基金管理人
万家基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
48,970,661.00份
基金合同存续期
不定期
基金产品说明
投资目标
本基金投资于中国经济中具有代表性和竞争力的蓝筹公司。在有效控制风险的前提下，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的长期稳定增值，力争使基金份额持有人分享中国经济持续成长的成果
投资策略
基金管理人在充分研究宏观市场形势以及微观市场主体的基础上，采取积极主动地的投资管理策略，通过定性与定量分析，对利率变化趋势、债券收益率曲线移动方向、信用利差等影响固定收益投资品价格的因素进行评估，对不同投资品种运用不同的投资策略，并充分利用市场的非有效性，把握各类套利的机会。在信用风险可控的前提下，寻求组合流动性与收益的最佳配比，力求持续取得达到或超过业绩比较基准的收益。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：沪深300 指数收益率*50%＋中证全债指数收益率*50%。
风险收益特征
本基金是混合型基金，风险高于货币市场基金和债券型基金但低于股票型基金，属于中高风险、中高预期收益的证券投资基金。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
万家基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
兰剑
田青
联系电话
021-38909626
010-67595096
电子邮箱
lanj@wjasset.com
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
95538转6、4008880800
010-67595096
传真
021-38909627
010-66275853
信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.wjasset.com
基金年度报告备置地点
上海市浦东新区浦电路360号陆家嘴投资大厦9楼基金管理人办公场所
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2016年1月26日(基金合同生效日)-2016年12月31日
2015年
2014年
本期已实现收益
17,129,327.80
-
-
本期利润
19,340,916.58
-
-
加权平均基金份额本期利润
0.2073
-
-
本期基金份额净值增长率
12.66%
-
-
3.1.2 期末数据和指标
2016年末
2015年末
2014年末
期末可供分配基金份额利润
0.1266
-
-
期末基金资产净值
55,172,388.19
-
-
期末基金份额净值
1.1266
-
-
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
过去三个月
5.48%
1.21%
0.00%
0.39%
5.48%
0.82%
过去六个月
12.55%
1.24%
2.72%
0.40%
9.83%
0.84%
自基金合同生效起至今
12.66%
1.44%
4.08%
0.59%
8.58%
0.85%
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：1、本基金合同生效日为2016年1月26日，截至本报告期末本基金合同生效未满一年；
2、本基金于2016年1月26日成立，根据基金合同规定，基金合同生效后六个月内为建仓期。截至报告期末，本基金尚处于建仓期。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金合同于2016年1月26日生效，截至2016年12月31日未满一年，按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年无利润分配情况。
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为中泰证券有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所地及办公地点均为中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8层(名义楼层9层),注册资本1亿元人民币。
目前管理四十只开放式基金，分别万家180指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（LOF）、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家中证创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证50交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达保本混合型证券投资基金、万家颐和保本混合型证券投资基金、万家恒瑞18个月定期开放债券型证券投资基金、万家年年恒祥定期开放债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家瑞旭灵活配置混合型证券投资基金、万家家享纯债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫通纯债债券型证券投资基金、万家鑫稳纯债债券型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞隆灵活配置混合型证券投资基金、万家恒景18个月定期开放债券型证券投资基金。
基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
莫海波
本基金基金经理 、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家精选混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金和万家新利灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
2016年1月26日
-
5年
投资研究部总监，MBA，2010年进入财富证券责任有限公司，任分析师、投资经理助理；2011年进入中银国际证券有限责任公司基金，任分析师、环保行业研究员、策略分析师、投资经理。2015年3月加入本公司，现任投资研究部总监。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《万家基金管理有限公司公平交易管理办法》,涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送,确保公平对待不同投资组合。
在投资决策上:(1)公司对不同类别的投资组合分别设定独立的投资部门,公募基金经理和特定客户资产管理投资经理不得互相兼任。(2)公司投资管理实行分层次决策,投资决策委员会下设的公募基金投资决策小组和专户投资决策小组分别根据公募基金和专户投资组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。(3)公司接受的外部研究报告、研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布,确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有公平的机会。
在交易执行上:(1)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度;(2)对于交易公开竞价交易,所有指令必须通过系统下达,公司执行交易系统中的公平交易程序;(3)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;(4)对于银行间交易,交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。
在行为监控上,公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易,场外交易对手议价的价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析,基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存记录,并定期编制公平交易分析报告,由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。
公平交易制度的执行情况
公司定期进行同向交易价差分析,即采集公司旗下管理的所有组合,连续四个季度期间内,不同时间窗下(日内、3日内、5日内)的同向交易样本,对两两组合之间的同向交易价差均值进行原假设为0,95%的置信水平下的t检验,并对结论进行跟踪分析,分析结果显示在样本数量大于30的前提下,组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。
异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
2016年A股市场行情整体偏向低估值蓝筹，上证综指走势要强于中小板和创业板指数。家用电器、食品饮料和银行等防御性板块受到资金的青睐，有较为明显的绝对收益。从16年年底的中央经济工作会议来看，强调供给侧改革和风险，货币政策基调趋紧。纵观16年全年，28个申万一级行业指数全年多数下跌，仅有4 个行业（食品饮料、家电、采掘和银行）出现逆势上涨。在下跌行业中，传媒、计算机和社会服务处于领跌位置。截止四季度末，产品配置中持仓比例最大的是银行、房地产和PPP等行业。另外在操作方面同三季度相比，我们逐步减少了大建筑的仓位，增加了银行在产品中的配置。
自去年四季度以来的市场走好的逻辑是基于经济企稳下企业盈利出现修复改善，而这一趋势在16年四季度的数据中相继得到验证。目前不仅中国的宏观读数继续保持在企稳扩张状态，其他主要经济体的经济也处于扩张改善状态，说明国内经济整体没有大幅下滑的风险。 证监会去年四季度以来多次在不同场合强调从严监管的工作总基调。市场稳定运行仍然是监管基础要求，通过监管沟通加强对于市场预期的引导。从17年以来对于保险资金入市规范以及再融资规则完善等措施来看，证监会一直致力于构建监管工作立法、执行与监督全程，深化依法全面从严监管，维护市场秩序，提升监管能力。这也与中央经济工作会议特别强调“稳中求进”、“防控资产泡沫”等提法相一致。另外股指期货松绑以及养老金投资运营有助于提升市场的风险偏好，整体对市场影响偏正面。
2017年我们判断市场风格将大概率不会一面倒向价值蓝筹股，待成长股估值回到合理区间后将会出现投资机会，纵观全年采取价值蓝筹和成长股之间均衡配置的策略将会更佳。我们预测，上半年市场投资主线会围绕两会政策重点展开，从年前的政策密集期转入经济确认期，如国企混改、一带一路、农业供给侧改革、区域发展等。此外PPP和基建领域等依然会是中央重点发力稳定经济的优先手段。下半年，长期看以成长股为代表的中小创会迎来比较好的配置机会，国内经济的企稳有利于改革创新以及消费升级。“十三五”期间中央重点扶持的“新一代信息技术、高端制造、生物、绿色低碳和数字创意”等五大战略性新兴产业将会逐步进入快速发展期，我们认为这些领域中待估值调整后将会出现投资机会。另外中央可能会寄希望于多种渠道，重启内需和消费，相关新消费领域，例如：教育、医疗及服务、泛娱乐、体育等值得重视。
报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为1.1266元,本报告期份额净值增长率为12.66%,业绩比较基准收益率4.08%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2017年我们判断市场风格将大概率不会一面倒向价值蓝筹股，待成长股估值回到合理区间后将会出现投资机会，纵观全年采取价值蓝筹和成长股之间均衡配置的策略将会更佳。我们预测，上半年市场投资主线会围绕两会政策重点展开，从年前的政策密集期转入经济确认期，如国企混改、一带一路、农业供给侧改革、区域发展等。此外PPP和基建领域等依然会是中央重点发力稳定经济的优先手段。下半年，长期看以成长股为代表的中小创会迎来比较好的配置机会，国内经济的企稳有利于改革创新以及消费升级。“十三五”期间中央重点扶持的“新一代信息技术、高端制造、生物、绿色低碳和数字创意”等五大战略性新兴产业将会逐步进入快速发展期，我们认为这些领域中待估值调整后将会出现投资机会。另外中央可能会寄希望于多种渠道，重启内需和消费，相关新消费领域，例如：教育、医疗及服务、泛娱乐、体育等值得重视。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金2016年未进行利润分配。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金没有出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情况。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
审计报告
本基金2016年年年度财务会计报告已经安永华明会计师事务所审计，注册会计师签字出具了安永华明（2017）审字第60778298_B26号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
年度财务报表
资产负债表
会计主体：万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2016年12月31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2016年12月31日
资 产：
银行存款
4,971,932.00
结算备付金
98,990.81
存出保证金
20,081.42
交易性金融资产
50,399,488.58
其中：股票投资
50,399,488.58
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
-
应收利息
1,419.63
应收股利
-
应收申购款
330,843.02
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
55,822,755.46
负债和所有者权益
本期末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
173,530.98
应付管理人报酬
70,564.33
应付托管费
11,760.70
应付销售服务费
-
应付交易费用
44,319.39
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
350,191.87
负债合计
650,367.27
所有者权益：
实收基金
48,970,661.00
未分配利润
6,201,727.19
所有者权益合计
55,172,388.19
负债和所有者权益总计
55,822,755.46
注：1、报告截止日2016年12月31日，基金份额净值1.1266元，基金份额总额48,970,661.00份。
2、本财务报表的实际编制期间为2016年1 月26 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日。
3、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
利润表
会计主体：万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金
本报告期： 2016年1月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2016年1月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日
一、收入
22,079,006.79
1.利息收入
125,743.37
其中：存款利息收入
125,743.37
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
18,723,457.43
其中：股票投资收益
17,766,786.59
基金投资收益
-
债券投资收益
-
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
956,670.84
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
2,211,588.78
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
1,018,217.21
减：二、费用
2,738,090.21
1．管理人报酬
1,383,882.03
2．托管费
230,647.01
3．销售服务费
-
4．交易费用
757,987.31
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用
365,573.86
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
19,340,916.58
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
19,340,916.58
注：1、本财务报表的实际编制期间为2016年1 月26 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日。
2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2016年1月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2016年1月26日(基金合同生效日)至2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、基金合同生效日所有者权益（基金净值）
249,064,678.74-
-
249,064,678.74-
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
-
19,340,916.58
19,340,916.58
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-200,094,017.74
-13,139,189.39
-213,233,207.13
其中：1.基金申购款
72,950,722.41
9,139,440.39
82,090,162.80
2.基金赎回款
-273,044,740.15
-22,278,629.78
-295,323,369.93
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-
-
五、期末所有者权益（基金净值）
48,970,661.00
6,201,727.19
55,172,388.19
注：1、本财务报表的实际编制期间为2016年1 月26 日（基金合同生效日）至2016 年12 月31 日。
2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
______方一天______ ______经晓云 _____ ____陈广益___
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 (以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1930号文《关于准予万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》的核准,由万家基金管理有限公司作为发起人于2015年12月17日至2016年1月21日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2016)验字第60778298_B01号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2016年1月26日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为248,960,356.19元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币104,322.55元，以上实收基金（本息）合计为人民币249,064,678.74元，折合249,064,678.74份基金份额。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票（包括主板、中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（含中小企业私募债、证券公司短期公司债券）、货币市场工具、权证、期权、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的业绩比较基准为：沪深300 指数收益率*50%＋中证全债指数收益率*50%。
会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时, 对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2016年12月31日的财务状况以及2016年1月26日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。
重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2016年1月26日（基金合同生效日）至2016年12月31日止。
记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他�