基金管理人:长信基金管理有限责任公司
基金托管人:中国民生银行股份有限公司
送出日期:2018年8月29日
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司(以下简称“中国民生银行”,下同)根据本基金基金合同的规定,于2018年8月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2018年1月1日起至2018年6月30日止。
基金简介
基金基本情况
基金简称
长信海外收益一年定开债券(QDII)
场内简称
长信海外
基金主代码
519939
交易代码
519939
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2016年5月19日
基金管理人
长信基金管理有限责任公司
基金托管人
中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
16,340,255.35份
基金合同存续期
不定期
注:1、基金管理人决定自2018年3月15日起对长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金进行份额分类,原有基金份额归为人民币份额(基金代码为519939),同时增设美元份额(基金代码为004650),具体事宜可详见基金管理人于2018年3月13日发布的《长信基金管理有限责任公司关于长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金增设美元份额相关事项的公告》。美元份额与人民币份额并表披露。
2、截止本报告期末,本基金人民币份额净值0.9527元,人民币总份额16,338,267.28份;本基金美元份额净值0.1440美元,美元总份额1,988.07份。
基金产品说明
投资目标
本基金在严格控制信用、利率和流动性风险的前提下追求本金长期安全的基础上,通过积极和深入的宏观经济、行业和公司基本面研究力争为投资者创造较高的当期收益和长期资产增值。
投资策略
本基金在封闭期与开放期采取不同的投资策略。本基金将通过对相关市场的宏观经济状况、市场利率走势、债券利差、证券市场走势、信用风险情况、以及各类资产的不同的风险和回报的综合分析,在整体资产之间进行动态配置,确定资产的最优配置比例和相应的风险水平。开放期内,本基金为保持较高的组合流动性,方便投资人安排投资,在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下,将主要投资于高流动性的投资品种,减小基金净值的波动。
业绩比较基准
同期人民币三年期银行定期存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,其预期风险与收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
长信基金管理有限责任公司
中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
周永刚
罗菲菲
联系电话
021-61009999
010-58560666
电子邮箱
zhouyg@cxfund.com.cn
tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话
4007005566
95568
传真
021-61009800
010-58560798
境外投资顾问和境外资产托管人
项目
境外投资顾问
境外资产托管人
名称
英文
-
JPMorgan Chase Bank, National Association
中文
-
摩根大通银行
注册地址
-
1111 Polaris Parkway, Columbus, OH 43240, U.S.A.
办公地址
-
270 Park Avenue, New York, New York 10017
邮政编码
-
-
信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
www.cxfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
上海市浦东新区银城中路68号9楼,北京市西城区复兴门内大街2号
主要财务指标和基金净值表现
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2018年1月1日 - 2018年6月30日)
本期已实现收益
-5,454,552.75
本期利润
-4,477,178.43
加权平均基金份额本期利润
-0.0528
本期基金份额净值增长率
-5.56%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末( 2018年6月30日 )
期末可供分配基金份额利润
-0.0473
期末基金资产净值
15,566,697.87
期末基金份额净值
0.9527
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
-1.36%
0.30%
0.23%
0.01%
-1.59%
0.29%
过去三个月
-1.65%
0.25%
0.69%
0.01%
-2.34%
0.24%
过去六个月
-5.56%
0.23%
1.37%
0.01%
-6.93%
0.22%
过去一年
-6.63%
0.20%
2.79%
0.01%
-9.42%
0.19%
自基金合同生效起至今
0.11%
0.23%
6.00%
0.01%
-5.89%
0.22%
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、图示日期为2016-05-19至2018-06-30。
2、按基金合同规定,本基金管理人自基金合同生效之日起6个月内为建仓期。建仓期结束时,本基金的各项投资比例已符合基金合同约定。
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准,由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本1.65亿元人民币。目前股权结构为:长江证券股份有限公司占44.55%、上海海欣集团股份有限公司占31.21%、武汉钢铁股份有限公司占15.15%、上海彤胜投资管理中心(有限合伙)占4.55%、上海彤骏投资管理中心(有限合伙)占4.54%。
截至2018年6月30日,本基金管理人共管理61只开放式基金,即长信利息收益开放式证券投资基金、长信银利精选混合型证券投资基金、长信金利趋势混合型证券投资基金、长信增利动态策略混合型证券投资基金、长信双利优选灵活配置混合型证券投资基金、长信利丰债券型证券投资基金、长信恒利优势混合型证券投资基金、长信量化先锋混合型证券投资基金、长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金、长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)、长信内需成长混合型证券投资基金、长信可转债债券型证券投资基金、长信利众债券型证券投资基金(LOF)、长信纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信纯债壹号债券型证券投资基金、长信改革红利灵活配置混合型证券投资基金、长信量化中小盘股票型证券投资基金、长信新利灵活配置混合型证券投资基金、长信利富债券型证券投资基金、长信利盈灵活配置混合型证券投资基金、长信利广灵活配置混合型证券投资基金、长信多利灵活配置混合型证券投资基金、长信睿进灵活配置混合型证券投资基金、长信量化多策略股票型证券投资基金、长信医疗保健行业灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、长信富民纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富海纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利保债券型证券投资基金、长信富安纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信中证能源互联网主题指数型证券投资基金(LOF)、长信金葵纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信富全纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信利泰灵活配置混合型证券投资基金、长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金、长信先锐债券型证券投资基金、长信利发债券型证券投资基金、长信富泰纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信电子信息行业量化灵活配置混合型证券投资基金、长信富平纯债一年定期开放债券型证券投资基金、长信先利半年定期开放混合型证券投资基金、长信创新驱动股票型证券投资基金、长信稳益纯债债券型证券投资基金、长信利信灵活配置混合型证券投资基金、长信稳健纯债债券型证券投资基金、长信上证港股通指数型发起式证券投资基金、长信纯债半年债券型证券投资基金、长信国防军工量化灵活配置混合型证券投资基金、长信先优债券型证券投资基金、长信稳势纯债债券型证券投资基金、长信中证500指数增强型证券投资基金、长信长金通货币市场基金、长信量化优选混合型证券投资基金(LOF)、长信稳通三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信低碳环保行业量化股票型证券投资基金、长信利尚一年定期开放混合型证券投资基金、长信乐信灵活配置混合型证券投资基金、长信全球债券证券投资基金、长信稳鑫三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、长信先机两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金、长信消费精选行业量化股票型证券投资基金、长信量化价值精选混合型证券投资基金。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
杨帆
长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金、长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金、长信上证港股通指数型发起式证券投资基金和长信全球债券证券投资基金的基金经理、国际业务部副总监、投资决策委员会执行委员
2017年4月20日
-
12年
工商管理学硕士,北京大学工商管理学硕士毕业,曾在莫尼塔投资发展有限公司担任研究员、敦和资产管理有限公司担任高级研究员,2017年3月加入长信基金管理有限责任公司,现任国际业务部副总监和投资决策委员会执行委员、长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金、长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金、长信上证港股通指数型发起式证券投资基金和长信全球债券证券投资基金的基金经理。
傅瑶纯
长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金、长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金、长信上证港股通指数型发起式证券投资基金的基金经理助理
2017年5月9日
-
3年
金融学硕士,毕业于英国华威大学,具有基金从业资格。曾任职于中国农业银行上海市分行、易唯思商务咨询有限公司,2016年4月加入长信基金管理有限责任公司,现任长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金、长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金、长信上证港股通指数型发起式证券投资基金的基金经理助理。
注:1、首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准;新增或变更以刊登新增/变更基金经理的公告披露日为准;
2、本基金基金经理的证券从业年限以基金经理进入证券业务相关机构的工作经历为时间计算标准。
境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
注:本基金未聘请境外投资顾问。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度的执行情况
本报告期内,公司已实行公平交易制度,并建立公平交易制度体系,已建立投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
异常交易行为的专项说明
本报告期内,除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外,其余各投资组合未发生参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形,未发现异常交易行为。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
货币政策方面,美国继续上调基准利率至1.75%-2%,同时上调2018年底联邦基金利率目标水平至2.4%,意味着年内可能还有两次加息。美国货币政策的持续收紧抑制了美元债券的表现。
汇率方面,美元指数扭转了去年大幅走弱的局面明显走强,人民币再度贬值。截止二季度末,人民币兑美元今年以来贬值1.26%。
债券市场方面,中资美元债市场上半年表现较差,包括供给大量增加,频繁的信用事件,以及国内资金大量撤离带来的较为严重的流动性问题均对市场构成了下行压力。上半年中资高收益美元债指数和中资投资级美元债指数分别下跌-5.36%及-1.51%。
在上半年的操作中,我们主要以严控信用风险和流动性风险为主,提高高评级债券比例。在5月开放期前,本基金已预留了一定的现金比例为应对赎回。但是5月末基金开放期内,出现了明显超预期的客户集中大量赎回,令基金规模大幅缩水。为应对赎回,本基金在开放期内将境外美元大量调入境内换成人民币,未能有效地受益于6月开始的人民币快速贬值,与此同时还遭受了由于大量集中交易带来的额外成本,给净值造成了一定的影响。
报告期内基金的业绩表现
截止到2018年6月30日,本基金份额净值为0.9527元,份额累计净值为1.0063元,本报告期内本基金净值增长率为-5.56%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
预计下半年整体市场环境会稍优于上半年,但个券间表现也会较为分化。随着国内放松政策出台,前期受到悲观情绪冲击的部分高收益债券有一定价格向上修复的空间。但是,那些本身主业较弱且面临持续融资压力的公司的表现,仍然会较为困难。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据相关法律法规,长信基金管理有限责任公司(以下简称“公司”)制订了健全、有效的估值政策和估值程序,成立了估值委员会,估值委员会是公司基金估值的主要决策机构,负责拟定公司的估值政策、估值方法及采用的估值程序和技术,健全公司估值决策体系,对公司现有程序和技术进行复核和审阅,当发生了影响估值程序和技术的有效性及适用性的情况及时修订估值程序;估值委员会成员相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验,熟悉相关法规和估值方法,均具备估值业务所需的专业胜任能力,基金经理不直接参与估值决策。对于估值政策和估值原则,公司与基金托管人充分沟通,达成一致意见。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据以及流通受限股票的折扣率。参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况,本基本报告期未进行利润分配。
本基金收益分配原则:
1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金在每个封闭期内收益至少分配1次,每份基金份额每次收益分配比例原则上为收益分配基准日(即可供分配利润计算截止日)每份基金份额可供分配利润的100%;
2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
4、每一基金份额享有同等分配权;
5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
在不影响投资者利益的情况下,基金管理人与基金托管人协商一致后可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则,此项调整不需要召开基金份额持有人大会,但应于变更实施日前在指定媒介和基金管理人网站公告。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,依法安全保管了基金财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,本托管人对基金管理人--长信基金管理有限责任公司在长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金的投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
本报告期内,本基金未进行利润分配。
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
半年度财务会计报告(未经审计)
资产负债表
会计主体: 长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日:2018年6月30日
单位:人民币元
资 产
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
资 产:
银行存款
15,666,520.24
8,584,291.06
结算备付金
-
-
存出保证金
-
-
交易性金融资产
-
90,257,543.39
其中:股票投资
-
-
基金投资
-
6,537,686.91
债券投资
-
83,719,856.48
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
-
-
应收证券清算款
应收利息
2,722.93
1,123,407.83
应收股利
-
-
应收申购款
-
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
15,669,243.17
99,965,242.28
负债和所有者权益
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
1,299,704.65
应付赎回款
-
-
应付管理人报酬
20,587.94
84,027.28
应付托管费
5,146.97
21,006.79
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
-
-
应交税费
2,426.63
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
74,383.76
150,000.00
负债合计
102,545.30
1,554,738.72
所有者权益:
实收基金
16,340,255.35
97,549,001.82
未分配利润
-773,557.48
861,501.74
所有者权益合计
15,566,697.87
98,410,503.56
负债和所有者权益总计
15,669,243.17
99,965,242.28
注:报告截止日2018-06-30,基金份额净值0.9527元,基金份额总额16340255.35份。
利润表
会计主体:长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期:2018年1月1日至2018年6月30日
单位:人民币元
项 目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
一、收入
-3,867,248.66
1,425,655.38
1.利息收入
2,055,200.55
6,943,813.30
其中:存款利息收入
23,194.47
28,449.11
债券利息收入
2,032,006.08
6,915,364.19
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-6,712,882.16
9,650,317.43
其中:股票投资收益
-
-
基金投资收益
-20,240.63
-
债券投资收益
-6,692,641.53
9,650,317.43
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
-
-
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
977,374.32
-14,253,587.22
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-187,627.04
-935,184.70
5.其他收入(损失以“-”号填列)
685.67
20,296.57
减:二、费用
609,929.77
1,544,628.88
1.管理人报酬
415,186.65
1,150,631.96
2.托管费
103,796.67
287,657.97
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
8,248.60
-
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.税金及附加
7,513.72
-
7.其他费用
75,184.13
106,338.95
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-4,477,178.43
-118,973.50
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-4,477,178.43
-118,973.50
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金
本报告期:2018年1月1日 至 2018年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
97,549,001.82
861,501.74
98,410,503.56
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)
-
-4,477,178.43
-4,477,178.43
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-81,208,746.47
2,842,119.21
-78,366,627.26
其中:1.基金申购款
10,379,203.38
-376,765.61
10,002,437.77
2.基金赎回款
-91,587,949.85
3,218,884.82
-88,369,065.03
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
16,340,255.35
-773,557.48
15,566,697.87
项目
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
244,272,655.91
22,403,325.39
266,675,981.30
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期净利润)
-
-118,973.50
-118,973.50
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-146,723,654.09
-7,206,915.07
-153,930,569.16
其中:1.基金申购款
8,031,810.68
404,426.89
8,436,237.57
2.基金赎回款
-154,755,464.77
-7,611,341.96
-162,366,806.73
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-13,093,014.37
-13,093,014.37
五、期末所有者权益(基金净值)
97,549,001.82
1,984,422.45
99,533,424.27
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______成善栋______ ______覃波______ ____孙红辉____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人长信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2016]458号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期,首次设立募集基金份额为244,272,655.91份。基金合同于2016年5月19日生效。本基金的基金管理人为长信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司,境外资产托管人为摩根大通银行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金更新的招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为境外证券市场中具有良好流动性的金融工具,包括债券、固定收益类基金、优先股、货币市场工具、结构性投资产品、金融衍生品以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如果法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人与基金托管人在履行适当程序后,可以将其纳入本基金的投资范围。基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%,但在每次开放期前两个月、开放期及开放期结束后两个月的期间内,基金投资不受上述比例限制;开放期内,现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%,在非开放期,本基金不受该比例的限制。本基金的业绩比较基准为:同期人民币三年期银行定期存款利率(税后)。
本基金的财务报表于2018年8月29日已经本基金的基金管理人批准报出。
会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)以及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2018年6月30日的财务状况以及2018年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。
会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
差错更正的说明
本基金本报告期内无需说明的重大会计差错更正。
税项
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]48号《关于实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金同类型基金涉及的主要税项请参见下文,本基金本期依法适用相关条款:
1) 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税;2018年1月1日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。
2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。
3) 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳;从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
4) 对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,暂不缴纳企业所得税。
5) 对于基金从事A股买卖,出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,对受让方不再缴纳印花税。
6) 基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益,其涉及的税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
关联方关系
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无变化。
本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司
基金管理人、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司
基金托管人、基金销售机构
摩根大通银行
基金境外托管人
上海长江财富资产管理有限公司
基金管理人的子公司
本报告期及上年度可比期间的关联方交易
通过关联方交易单元进行的交易
股票交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
债券交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
债券回购交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
权证交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
应支付关联方的佣金
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无应付关联方交易单元的佣金。
关联方报酬
基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
415,186.65
1,150,631.96
其中:支付销售机构的客户维护费
59,258.09
351,072.19
注:支付基金管理人长信基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.0%的年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付。其计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.0%÷当年天数。
基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
103,796.67
287,657.97
注:支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值×0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%÷当年天数。
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金在本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
各关联方投资本基金的情况
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
基金合同生效日( 2016年5月19日 )持有的基金份额
-
-
期初持有的基金份额
30,001,700.00
30,001,700.00
期间申购/买入总份额
-
-
期间因拆分变动份额
-
-
减:期间赎回/卖出总份额
30,001,700.00
-
期末持有的基金份额
0.00
30,001,700.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.00%
30.76%
注:基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金招募说明书公布的费率执行。
报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联方名称
本期末
2018年6月30日
上年度末
2017年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
上海长江财富资产管理有限公司
10,375,635.57
63.50%
-
-
注:除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金招募说明书公布的费率执行。
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2018年1月1日至2018年6月30日
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年6月30日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国民生银行股份有限公司
13,616,840.94
18,267.50
2,456,640.70
28,448.39
摩根大通银行
2,049,679.30
4,726.99
11,607,711.39
-
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金在本报告期及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
其他关联交易事项的说明
注:上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。本基金非基金中基金,不存在当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用。
期末(2018年6月30日)本基金持有的流通受限证券
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
银行间市场债券正回购
注:本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
交易所市场债券正回购
注:本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
投资组合报告
期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
-
-
其中:普通股
-
-
存托凭证
-
-
优先股
-
-
房地产信托凭证
-
-
2
基金投资
-
-
3
固定收益投资
-
-
其中:债券
-
-
资产支持证券
-
-
4
金融衍生品投资
-
-
其中:远期
-
-
期货
-
-
期权
-
-
权证
-
-
5
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
6
货币市场工具
-
-
7
银行存款和结算备付金合计
15,666,520.24
99.98
8
其他各项资产
2,722.93
0.02
9
合计
15,669,243.17
100.00
注:本基金本报告期未通过港股通交易机制投资港股。
期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布
注:本基金本报告期末未持有权益投资。
期末按行业分类的权益投资组合
注:本基金本报告期末未持有权益投资。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
注:本基金本报告期末未进行权益投资。
报告期内权益投资组合的重大变动
累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
注:本基金本报告期未 。
累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
注:本基金本报告期未卖出股票。
权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
注:本基金本报告期未投资股票。
期末按债券信用等级分类的债券投资组合
注:本基金本报告期末未持有债券。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注:本基金本报告期末未持有债券。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细
注:本基金本报告期末未持有金融衍生品。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
注:本基金本报告期末未投资基金。
投资组合报告附注
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金本报告期末未投资股票,不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的情形。
期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
2,722.93
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
2,722.93
期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末未投资股票。
投资组合报告附注的其他文字描述部分
注:由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。
基金份额持有人信息
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级别
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
人民币份额
202
80,882.51
10,375,635.57
63.51%
5,962,631.71
36.49%
美元份额
1
1,988.07
0.00
0.00%
1,988.07
100%
合计
203
80,493.87
10,375,635.57
63.50%
5,964,619.78
36.50%
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金
0.00
0.00%
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目
持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2016年5月19日)基金份额总额
244,272,655.91
本报告期期初基金份额总额
97,549,001.82
本报告期基金总申购份额
10,379,203.38
减:本报告期基金总赎回份额
91,587,949.85
本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列)
-
本报告期期末基金份额总额
16,340,255.35
重大事件揭示
基金份额持有人大会决议
基金管理人自2018年7月6日0:00起至2018年8月1日17:00止,以通讯方式召开长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金的基金份额持有人大会,审议《关于终止长信海外收益一年定期开放债券型证券投资基金基金合同有关事项的议案》。经统计,有效参加基金份额持有人大会表决的基金份额共计10,442,572.74份,占权益登记日该基金总份额的63.9%,达到法定的基金份额持有人大会召开条件。经表决,同意本次会议议案的基金份额占有效参加本次会议表决的基金份额持有人所持基金份额的100%,本次会议议案于2018年8月2日获得通过,基金管理人已于2018年8月3日在指定信息披露媒介及公司网站上就决议生效事项进行了公告。
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内本基金管理人的重大人事变动
本报告期基金管理人未发生重大人事变动。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金托管人中国民生银行股份有限公司于2018年4月19日公告,根据工作需要,任命张庆先生担任本公司资产托管部总经理,主持资产托管部相关工作。
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未改变。
为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金未改聘会计师事务所。
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
基金租用证券公司交易单元的有关情况
基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
Citibank N. A.
-
-
-
-
-
-
DBS HK
-
-
-
-
-
-
Goldman Sachs Asia LLC
-
-
-
-
-
-
GUOTAIJUNAN SECURITIES(HONGKONG)LIMITED
-
-
-
-
-
-
HAITONG INTERNATIONAL
-
-
-
8,210.14
100.00%
-
SC LOWY
-
-
-
-
-
-
SINOPAC SECURITIES(ASIA) LIMITED
-
-
-
-
-
-
UBS
-
-
-
-
-
-
ZHONGTAI
-
-
-
-
-
-
基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
基金交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
成交金额
占当期基金
成交总额的比例
Citibank N. A.
77,381,777.36
28.43%
-
-
-
-
-
-
DBS HK
7,031,935.77
2.58%
-
-
-
-
-
-
Goldman Sachs Asia LLC
59,837,021.57
21.98%
-
-
-
-
-
-
GUOTAIJUNAN SECURITIES(HONGKONG)LIMITED
12,744,447.79
4.68%
-
-
-
-
-
-
HAITONG INTERNATIONAL
20,616,091.53
7.57%
-
-
-
-
5,848,345.99
100.00%
SC LOWY
24,611,222.95
9.04%
-
-
-
-
-
-
SINOPAC SECURITIES(ASIA) LIMITED
14,041,800.00
5.16%
-
-
-
-
-
-
UBS
51,219,163.14
18.82%
-
-
-
-
-
-
ZHONGTAI
4,711,433.13
1.73%
-
-
-
-
-
-
注:1、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期内本基金租用证券公司交易单元没有变更。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字【1998】29号)和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字【2007】48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
(1)选择标准:
1)券商基本面评价(财务状况、经营状况);
2)券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量);
3)券商每日信息评价(及时性和有效性);
4)券商协作表现评价。
(2)选择程序:
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》,然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。
影响投资者决策的其他重要信息
报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
机构
1
2018年1月1日至2018年6月5日
30,001,700.00
0.00
30,001,700.00
0.00
0.00%
2
2018年1月1日至2018年6月5日
31,528,884.94
0.00
31,528,884.94
0.00
0.00%
3
2018年6月6日至2018年6月30日
0.00
10,375,635.57
0.00
10,375,635.57
63.50%
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
1、基金净值大幅波动的风险
单一持有基金比例过高的投资者连续大量赎回,可能会影响基金投资的持续性和稳定性,增加变现成本。同时,按照净值计算尾差处理规则可能引起基金份额净值异常上涨或下跌。
2、赎回申请延期办理的风险
单一持有基金比例过高的投资者大额赎回后可能触发本基金巨额赎回条件,导致同期中小投资者小额赎回面临部分延期办理的情况。
影响投资者决策的其他重要信息
注:本基金本报告期未发生影响投资者决策的其他重要信息。
长信基金管理有限责任公司
2018年8月29日