基金管理人:信诚基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2017 年 8 月 29 日
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017年 8月 28 日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017年 1 月 1日起至 6月 30日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 6
3.3 其他指标 .............................................................................................................................................. 6
§4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................... 8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................... 9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明............................................................................... 9
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................................................................... 9
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 10
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................. 10
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 10
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ........................................................................................................ 10
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 10
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
3
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 11
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 .................................................................................................... 12
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 13
§7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 29
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 29
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 30
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 30
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 31
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 31
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 31
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 32
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 32
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 32
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明............................................................................. 32
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明............................................................................. 32
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 33
§8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 33
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 33
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 34
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况............................................................................. 34
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 34
8.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................................................................................ 34
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 35
§10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 35
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 35
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 35
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 35
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 35
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 36
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 36
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................ 36
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 37
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 39
§12 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 40
12.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 40
12.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 40
12.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 40
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信诚添金分级债券型证券投资基金
基金简称 信诚添金分级债券
场内简称 -
基金主代码 550017
基金运作方式
契约型。本基金以“运作周年滚动”的方式运作。
季季添金自基金合同生效日起每 3个月开放申购和
赎回一次,岁岁添金在任一运作周年内封闭运作,
仅在每个运作周年到期日开放申购和赎回一次。每
次开放仅开放一个工作日。
基金合同生效日 2012年 12月 12日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 76,887,833.24份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
下属分级基金的基金简称 信诚季季添金 信诚岁岁添金
下属分级基金的场内简称 - -
下属分级基金的交易代码 550015 550016
报告期末下属分级基金的份额总额 27,737,369.55份 49,150,463.69份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险的基础上,通过主动管理,力争追求超越业绩比较基
准的投资收益。
投资策略
本基金投资组合中债券、现金各自的长期均衡比重,依照本基金的特
征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基金,其资产配置以债券
为主,并不因市场的中短期变化而改变。在不同的市场条件下,本基
金将综合考虑宏观环境、市场估值水平、风险水平以及市场情绪,
在一定的范围内对资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的
影响。
业绩比较基准 中证综合债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其预期风
险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
季季添金份额为低风险、收益相
对稳定的基金份额
岁岁添金份额为中高风险、中高
收益的基金份额
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责 姓名 周浩 王永民
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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人 联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地址
中国(上海)自由贸易试验区世纪
大道 8 号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市西城区复兴门内大街 1号
办公地址
中国(上海)自由贸易试验区世纪
大道 8 号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
北京市西城区复兴门内大街 1号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 信诚基金管理有限公司 中国(上海)自由贸易试验区世纪
大道 8 号上海国金中心汇丰银行
大楼 9层
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所(特殊
普通合伙)
北京市东长安街 1 号东方广场东
二办公楼八层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年 1月 1日至 2017 年 6月 30日)
本期已实现收益 -7,151,700.87
本期利润 -1,565,974.17
加权平均基金份额本期利润 -0.0121
本期加权平均净值利润率 -1.23%
本期基金份额净值增长率 -1.10%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年 6月 30日)
期末可供分配利润 20,122,451.04
期末可供分配基金份额利润 0.2617
期末基金资产净值 72,824,852.18
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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期末基金份额净值 0.947
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 30.09%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 1.02% 0.25% 1.06% 0.05% -0.04% 0.20%
过去三个月 -1.24% 0.28% 0.26% 0.06% -1.50% 0.22%
过去六个月 -1.10% 0.20% 0.12% 0.06% -1.22% 0.14%
过去一年 0.56% 0.18% 0.65% 0.08% -0.09% 0.10%
过去三年 24.57% 0.50% 14.33% 0.11% 10.24% 0.39%
自基金合同
生效起至今
30.09% 0.41% 21.22% 0.09% 8.87% 0.32%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金建仓期自 2012年 12月 12日至 2013年 6月 12日,建仓期结束时资产配置比例符合本
基金基金合同规定。
2、自 2015年 10月 1日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率”变更为“中证
综合债指数收益率”。
3.3 其他指标
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
7
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于 2005年 9月 30日正式成立,注册资本 2
亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业
园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至 2017 年 6 月 30 日,本基金管理人
共管理 70 只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚
中证 500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7日盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证 800医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800有色指数
分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、信诚中证 800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费
混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新鑫回报灵
活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、信诚中证信息安全指
数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚中证基建工程指数型证券投资基
金(LOF)、信诚惠报债券型证券投资基金、信诚鼎利定增灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳利债券
型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至利灵活配置混
合型证券投资基金、信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、信诚惠泽债券型证券投资基金、信诚稳瑞
债券型证券投资基金、信诚稳益债券型证券投资基金、信诚至优灵活配置混合型证券投资基金、信诚至
裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚至鑫灵活配置混合型证券投资基金、信诚至瑞灵活配置混合型证
券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投资基金、信诚新悦回报灵
活配置混合型证券投资基金、信诚主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、信诚稳丰债券型证券投资基
金、信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券
投资基金、信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金、信诚永利一年定期开放混合型证券投资基金、
信诚永丰一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型
证券投资基金、信诚理财 28 日盈债券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚
多策略灵活配置混合型证券投资基金、信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚至信灵活配置
混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王国强
本基金基金
经理, 信诚
理财 7 日盈
债券基金、
2012年 12月 12日 - 17
管理学硕士。曾先后
任职于浙江国际信托
投资公司、健桥证券
股份有限公司和银河
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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信诚优质纯
债 债 券 基
金、信诚年
年有余定期
开放债券基
金基金、信
诚惠报债券
型基金、信
诚理财 28
日盈债券型
基金
基金管理有限公司。
2006年加盟信诚基金
管理有限公司,现任
固定收益总监,信诚
理财 7 日盈债券基
金、信诚添金分级债
券基金、信诚优质纯
债债券基金、信诚年
年有余定期开放债券
基金、信诚惠报债券
型基金、信诚理财 28
日盈债券型基金的基
金经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
添金分级债券型证券投资基金基金合同》、《信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本
着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控
制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年经济增长平稳,投资、消费、出口均呈企稳态势,企业盈利增长维持较高水平,但增速已显现
温和回落态势。消费物价维持低位,CPI读数仍然维持在较低水平,其中的服务类项目将推动未来物价温
和上涨。美联储引领全球央行退出长达 10年左右的超宽松周期,3月、6月分别加息两次,全球央行将陆
续跟进,外部流动性趋紧。央行货币政策偏紧,货币供给维持紧平衡,一季度两次调整 OMO利率水平,货币
市场利率上升到较高水平,主要市场基准利率 3MShibor 利率上升 123BP至 4.50%、FR007IRS1年期利率
上升 41BP至 3.62%。4月份,金融监管政策的频度和力度明显加大,债券利率大幅上行。6月份央行呵护
市场流动性,短期利率冲高回落,同时监管政策趋于温和,债券利率小幅回落。上半年债券市场呈现先跌
后涨,呈现宽幅震荡走势。10 年国债、金融债利率分别上升 55BP、52BP。3 年期 AA+评级信用债利率上
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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行 45BP。中证综合债指数上涨 0.1%。
上半年,本基金持仓以中短久期信用债为主,二季度筹备转型,降低了债券仓位。二季度适度增加转债
的持仓,分享企业盈利回升带来的股市机会,首选正股业绩稳定增长、估值合理并且转股溢价率较低的品
种。本基金特别注重信用风险管理,通过严格的内部信用评级体系,甄别信用风险,规避负债率高、经营
性现金流持续为负和经营亏损的公司发行的债券。
4.4.2 报告期内的基金业绩表现
本报告期内,本基金份额净值增长率为-1.10%,同期业绩比较基准收益率为 0.12%,基金落后业绩比
较基准 1.22%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
预计下半年经济增长维持平稳格局,货币政策仍将维持稳健中性,货币市场资金供给仍将维持紧平
衡,金融监管政策将协调均衡,稳步推进,金融杠杆将延续稳步下降轨道,债市市场利率水平将在高位水
平维持宽幅震荡格局。下半年各类属债券收益率均处于较高水平,配置价值显现,在市场宽幅调整中出现
配置机会。信用债市场将出现分化,信用利差水平将继续扩大,民企债券的信用利差水平分化将更为明显,
经营良好,现金流充沛,无过度担保和实际控制人风险的优质民企债券投资价值将凸显。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格
的控制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员:
分管基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易
部负责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或
投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净
值。
基金管理人对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协
议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历,具有会计上岗证和基金从业人员资格
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,将通过首席投资官提请召开估值决策委员会会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用
的估值政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定,本基金(包括季季添金和岁岁添金份额)不进行收益分配。
本基金于本期间未进行过利润分配,该处理符合基金利润分配原则。
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
10
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续 20 个工作日基金资产净值低于五千万元(基金份额持有人数量不满
两百人)的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对信诚添金分级债券型证券投资基金
(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托
管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,
对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算
以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具
风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:信诚添金分级债券型证券投资基金
报告截止日:2017年 6月 30日
单位:人民币元
资产 附注号
本期末
2017年 6月 30日
上年度末
2016 年 12月 31日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 357,420.79 12,350,207.62
结算备付金 163,292.91 14,973,944.74
存出保证金 204,437.22 9,424.27
交易性金融资产 6.4.7.2 62,159,096.70 131,880,302.77
其中:股票投资 - 5,975,858.07
基金投资 - -
债券投资 62,159,096.70 125,904,444.70
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 10,000,000.00 5,000,000.00
应收证券清算款 - 6,189,272.41
应收利息 6.4.7.5 1,187,205.33 1,994,172.92
应收股利 - -
应收申购款 - -
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
11
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 74,071,452.95 172,397,324.73
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年 6月 30日
上年度末
2016 年 12月 31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 8,000,000.00
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 43,931.21 199,313.46
应付托管费 13,179.37 59,794.00
应付销售服务费 12,787.44 81,905.83
应付交易费用 6.4.7.7 8,611.23 16,229.67
应交税费 574,530.62 574,530.62
应付利息 - 193.06
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 593,560.90 570,000.00
负债合计 1,246,600.77 9,501,966.64
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 51,031,203.91 124,840,223.44
未分配利润 6.4.7.10 21,793,648.27 38,055,134.65
所有者权益合计 72,824,852.18 162,895,358.09
负债和所有者权益总计 74,071,452.95 172,397,324.73
注:截至本报告期末,基金份额总额 76887833.24 份。下属分级基金:"信诚季季添金"的
基金份额净值 1.002 元,基金份额总额 27737369.55 份;"信诚岁岁添金"的基金份额净值
0.916元,基金份额总额 49150463.69 份。
6.2 利润表
会计主体:信诚添金分级债券型证券投资基金
本报告期:2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6
月 30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6
月 30日
一、收入 -556,566.52 109,190.16
1.利息收入 2,981,785.05 24,865,906.95
其中:存款利息收入 6.4.7.11 36,897.57 170,818.09
债券利息收入 2,912,366.07 24,694,628.45
资产支持证券利息
收入
- -
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
12
买入返售金融资产
收入
32,521.41 460.41
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”
填列)
-9,124,078.27 885,540.03
其中:股票投资收益 6.4.7.12 -5,884,370.44 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -3,239,707.83 759,540.03
资产支持证券投资
收益
6.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - 126,000.00
3.公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
6.4.7.17 5,585,726.70 -25,642,256.82
4.汇兑收益(损失以“-”
号填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”
号填列)
6.4.7.18 - -
减:二、费用 1,009,407.65 7,269,774.58
1.管理人报酬 382,781.79 2,092,560.23
2.托管费 114,834.55 627,768.14
3.销售服务费 142,365.96 866,955.05
4.交易费用 6.4.7.19 11,915.35 2,081.06
5.利息支出 151,451.52 3,479,954.94
其中:卖出回购金融资产
支出
151,451.52 3,479,954.94
6.其他费用 6.4.7.20 206,058.48 200,455.16
三、利润总额(亏损总额
以“-”号填列)
-1,565,974.17 -7,160,584.42
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”
号填列)
-1,565,974.17 -7,160,584.42
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:信诚添金分级债券型证券投资基金
本报告期:2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1 月 1日至 2017年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
124,840,223.44 38,055,134.65 162,895,358.09
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
13
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- -1,565,974.17 -1,565,974.17
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
-73,809,019.53 -14,695,512.21 -88,504,531.74
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 -73,809,019.53 -14,695,512.21 -88,504,531.74
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
51,031,203.91 21,793,648.27 72,824,852.18
项目
上年度可比期间
2016年 1 月 1日至 2016年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
552,637,099.37 160,700,660.23 713,337,759.60
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- -7,160,584.42 -7,160,584.42
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
-7,223,665.79 -1,144,987.69 -8,368,653.48
其中:1.基金申购款 96,541,803.09 14,842,845.70 111,384,648.79
2.基金赎回款 -103,765,468.88 -15,987,833.39 -119,753,302.27
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
545,413,433.58 152,395,088.12 697,808,521.70
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4财务报表由下列负责人签署:
吕涛 陈逸辛 刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚添金分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)《关于核准信诚添金分级债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
14
[2012]1523号文)和《关于信诚添金分级债券型证券投资基金备案确认的函》(基金部函[2012]1124
号文)批准,由信诚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《信
诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2012 年 12 月 12 日生效。本基金为
契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司,基金托管人中国银
行股份有限公司。
本基金募集期为 2012年 11月 28日至 2012年 12 月 3日以及 2012年 12月 5日至 2012年 12
月 10日,通过销售机构公开发售,其中岁岁添金的发售时间为 2012年 11月 28日至 2012年 12月 3
日,季季添金的发售时间为 2012年 12月 5日至 2012年 12月 10日。
募集的净认购金额 3,092,526,956.94 元(其中信诚季季添金 2,165,472,931.81 元,信诚岁岁
添金 927,054,025.13 元),募集期间产生的利息转份额 280,564.22 元(其中信诚季季添金
119,534.96元,信诚岁岁添金 161,029.26元),募集规模为 3,092,807,521.16 份(其中信诚季季添
金 2,165,592,466.77 份,信诚岁岁添金 927,215,054.39 份)。上述募集资金已由毕马威华振会计
师事务所验证, 并出具了毕马威华振验字第 1200022号验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚添金分级债券型证券投资基金
基金合同》和《信诚添金分级债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定:
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,主要投资于固定收益类品种,包括国债、央
行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券(含分
离交易可转债)、回购、银行定期存款、中期票据等固定收益类金融工具以及法律规法或中国证监
会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。 本基金也可投资于股票、权证以及法律法规或监管
部门允许基金投资的其它权益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类工
具。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其
纳入投资范围。 本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%;权益类资产的比例不
高于基金资产的 20%,其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的 3%;现金或者到期日在一年
以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%。 当法律法规的相关规定变更时,基金管理人在
履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调整。本基金的业绩比较基准为:中证综合债指数
收益率。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报
中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则、中国证券业协会于 2012年颁布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业
实务操作的规定编制会计报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则要求,真
实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外,本财务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2所列示的其他有关规定的要求。
6.4.4 重要会计政策和会计估计(本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的
说明)
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除 6.4.5 所列变更外,与最近一期年度报告相一
致。
6.4.4.1 会计年度
6.4.4.2 记账本位币
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
15
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
6.4.4.7 实收基金
6.4.4.8 损益平准金
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
6.4.4.10 费用的确认和计量
6.4.4.11 基金的收益分配政策
6.4.4.12 分部报告
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无差错事项。
6.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》、财税
[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券
投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部 国家税务总局 证
监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103 号文《关于
股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花
税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交易所关于做
好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企
业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税
改征增值税试点的通知》、财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增
值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2015]
125号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、《关于资管产品增值税有关问题的通知》
(财税[2017] 56号)及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:
(a)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
16
(b)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(c)自 2016年 5月 1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点, 建
筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人, 纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴
纳增值税。
证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债
券收入免征增值税。
对香港市场投资者(包括单位和个人)通过基金互认买卖内地基金份额免征增值税。
2018年 1月 1 日(含)以后,资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品(含公开募集证
券投资基金)过程中发生的增值税应税行为(以下称资管产品运营业务),以管理人为增值税纳税人,
暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。管理人接受投资者委托以及管理人发生的除资
管产品运营业务以外的其他增值税应税行为(以下称其他业务),继续按照现行规定缴纳增值税。管
理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额,未分别核算的,资管产
品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在 2018 年 1月 1日前运营过程中发生的增值税
应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳
税额中抵减。因此,截至 2017 年 6月 30日,本基金没有计提有关增值税费用。
(d)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对
价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(e)对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业
在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013年 1月 1日起,对所取得的股息红利
收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,
其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入
应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,股权登记日为自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日期间
的,暂减按 25%计入应纳税所得额,股权登记日在 2015年 9月 8日及以后的,暂免征收个人所得税。
(f)关于香港市场投资者通过基金互认买卖内地基金份额的所得税问题:
对香港市场投资者(包括企业和个人)通过基金互认买卖内地基金份额取得的转让差价所
得,暂免征收所得税。
对香港市场投资者(包括企业和个人)通过基金互认从内地基金分配取得的收益,由内地
上市公司向该内地基金分配股息红利时,对香港市场投资者按照 10%的税率代扣所得税;或发行债
券的企业向该内地基金分配利息时, 对香港市场投资者按照 7%的税率代扣所得税,并由内地上市
公司或发行债券的企业向其主管税务机关办理扣缴申报。该内地基金向投资者分配收益时,不再扣
缴所得税。
内地基金管理人应当向相关证券登记结算机构提供内地基金的香港市场投资者的相关信
息。
(g)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(h)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和
企业所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
活期存款 357,420.79
定期存款 -
其中:存款期限 1-3个月 -
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
17
其他存款 -
合计 357,420.79
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
61,811,528.80 62,159,096.70 347,567.90
银行间市
场
- - -
合计 61,811,528.80 62,159,096.70 347,567.90
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 61,811,528.80 62,159,096.70 347,567.90
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本报告期末未持有任何衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
账面余额 其中:买断式逆回购
银行间市场买入返售金
融资产
- -
交易所市场买入返售金
融资产
10,000,000.00 -
合计 10,000,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金于本报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应收活期存款利息 610.43
应收定期存款利息 -
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
18
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 66.15
应收债券利息 1,183,706.23
应收买入返售证券利息 2,739.72
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 82.80
合计 1,187,205.33
注:其他为应收证券结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 4,773.51
银行间市场应付交易费用 3,837.72
合计 8,611.23
6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提审计费 24,795.19
预提信息披露费 568,765.71
合计 593,560.90
6.4.7.9 实收基金
信诚季季添金
金额单位: 人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 114,684,394.21 96,823,782.28
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) -49,926,936.93 -41,799,704.79
基金拆分/份额折算前 64,757,457.28 55,024,077.49
基金拆分/份额折算调整 1,557,507.08 -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) -38,577,594.81 -32,009,314.74
本期末 27,737,369.55 23,014,762.75
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
19
信诚岁岁添金
金额单位: 人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 49,150,463.69 28,016,441.16
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 49,150,463.69 28,016,441.16
注:根据《信诚添金分级债券型证券投资基金基金合同》和《信诚添金分级债券型证券投资基
金招募说明书》的规定,信诚添金分级债券型证券投资基金自基金合同生效之日起对季季添金的基
金份额每 3个月折算一次,对岁岁添金的基金份额每年折算一次。
在季季添金折算基准日日终,季季添金的基金份额参考净值将调整为1.000元,折算后基金
份额持有人持有的季季添金的份额数将按照折算比例相应增减。在岁岁添金折算基准日日终,岁岁
添金的基金份额参考净值将调整为1.000元,折算后基金份额持有人持有的岁岁添金的份额数将按
照折算比例相应增减。
本报告期内,2017 年 3月 10日、2017年 6月 12 日为季季添金折算基准日。
6.4.7.10 未分配利润
单位: 人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 41,969,664.12 -3,914,529.47 38,055,134.65
本期利润 -7,151,700.87 5,585,726.70 -1,565,974.17
本期基金份额交易产
生的变动数
-14,695,512.21 - -14,695,512.21
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 -14,695,512.21 - -14,695,512.21
本期已分配利润 - - -
本期末 20,122,451.04 1,671,197.23 21,793,648.27
6.4.7.11 存款利息收入
单位: 人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
活期存款利息收入 21,219.19
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 14,111.50
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
20
其他 1,566.88
合计 36,897.57
注:其他包括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
卖出股票成交总额 5,125,829.60
减:卖出股票成本总额 11,010,200.04
买卖股票差价收入 -5,884,370.44
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
债券投资收益——买卖债券(、债转股及债券到期
兑付)差价收入
-3,239,707.83
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -3,239,707.83
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 146,580,900.06
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总
额
146,160,688.80
减:应收利息总额 3,659,919.09
买卖债券差价收入 -3,239,707.83
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
申购基金份额对价总额 -
减:现金支付申购款总额 -
减:申购债券成本总额 -
减:申购债券应收利息总额 -
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
21
申购差价收入 -
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内未投资衍生工具,未产生衍生工具投资收益。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
6.4.7.16 股利收益
本基金本报告期内未产生股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
1.交易性金融资产 5,585,726.70
——股票投资 5,034,341.97
——债券投资 551,384.73
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 5,585,726.70
6.4.7.18 其他收入
本基金本报告期内无其他收入。
6.4.7.19 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
交易所市场交易费用 10,640.35
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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银行间市场交易费用 1,275.00
合计 11,915.35
6.4.7.20 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 148,765.71
银行费用 3,997.58
债券账户维护费 18,000.00
上清所 CFCA数字证书服务费 200.00
其他 10,300.00
合计 206,058.48
6.4.7.21 分部报告
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末,本基金未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
基金份额持有人大会于 2017 年 8月 2日表决通过了《关于信诚添金分级债券型证券投资基金转型
有关事项的议案》,将以 2017 年 8月 31日为本基金的份额结转基准日,2017年 8月 31日正式实施基金
转型。自 2017年 8月 31日起,本基金的基金名称由“信诚添金分级债券型证券投资基金”变更为“信
诚至远灵活配置混合型证券投资基金”,基金类别由债券型基金转型为混合型,运作方式由原“运作周
年滚动”运作方式改为常规契约型开放式,取消分级运作机制。详见,我司届时发布的《信诚添金分级债
券型证券投资基金转型方案说明书》 。
除以上情况外,无其他需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.1.2 权证交易
6.4.10.1.3 债券交易
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
23
6.4.10.1.4 债券回购交易
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月
30 日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 382,781.79 2,092,560.23
其中:支付销售机构的客户维护费 49,585.19 452,655.07
注:支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.6%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金
资产净值×0.6%/当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月
30 日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 114,834.55 627,768.14
注:支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.18%的年费率计提,
逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.18%/
当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国银行 36,480.62
信诚基金管理有限公司 90,816.04
合计 127,296.66
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中国银行 474,171.80
信诚基金管理有限公司 360,685.71
合计 834,857.51
注:季季添金的年销售服务费率为 0.35%,岁岁添金不收取销售服务费。
在通常情况下,季季添金的销售服务费按前一日季季添金资产净值的 0.35% 年费率计
提。计算公式为:季季添金日销售服务费=季季添金前一日资产净值×0.35%/当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
24
交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的
基金管理人在本报告期内及上年度可比期间均未投资过本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
1、本基金其它关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。
2、本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率
执行。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 357,420.79 21,219.19 5,278,563.18 70,015.65
注:本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算
有限责任公司的结算备付金,于 2017年 6月 30日的相关余额为人民币 163292.91 元。(2016
年 6月 30日余额为 12,830,478.87 元)。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.11 利润分配情况
本基金(包括季季添金和岁岁添金份额)不进行收益分配。
6.4.12 期末(2017年 6 月 30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
于本报告期末,本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
信诚添金分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
25
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:信用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风控与审计委员会,负责制定风险管