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西部利得合赢债券型证券投资基金
托管协议
基金管理人：西部利得基金管理有限公司
基金托管人：国泰君安证券股份有限公司
目 录
一、基金托管协议当事人 ................................................................................................................. 3
二、基金托管协议的依据、目的和原则 ......................................................................................... 5
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ......................................................................... 6
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ................................................................................... 12
五、基金财产的保管 ....................................................................................................................... 13
六、指令的发送、确认和执行 ....................................................................................................... 16
七、交易及清算交收安排 ............................................................................................................... 19
八、基金资产净值计算和会计核算 ............................................................................................... 22
九、基金收益分配 ........................................................................................................................... 28
十、基金信息披露 ........................................................................................................................... 29
十一、基金费用............................................................................................................................... 31
十二、基金份额持有人名册的登记与保管 ................................................................................... 34
十三、基金有关文件档案的保存 ................................................................................................... 35
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ....................................................................................... 36
十五、禁止行为............................................................................................................................... 39
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ............................................................... 40
十七、违约责任............................................................................................................................... 42
十八、争议解决方式 ....................................................................................................................... 44
十九、基金托管协议的效力 ........................................................................................................... 45
二十、其他事项............................................................................................................................... 46
二十一、基金托管协议的签订 ....................................................................................................... 47
鉴于西部利得基金管理有限责任公司系一家依照中国法律合法成立并有效
存续的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和
能力，拟募集发行西部利得合赢债券型证券投资基金（以下简称“本基金”或
“基金”）；
鉴于国泰君安证券股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的证券公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于西部利得基金管理有限责任公司拟担任西部利得合赢债券型证券投资
基金的基金管理人，国泰君安证券股份有限公司拟担任西部利得合赢债券型证
券投资基金的基金托管人；
为明确西部利得合赢债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间
的权利义务关系，特制订本协议；
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《西部利得合赢债券型证券投资
基金基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义的相应术语具有相同的含
义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招
募说明书的规定。
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：西部利得基金管理有限责任公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区耀体路276号901室-908室
法定代表人：何方
设立日期：2010年7月20日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可【2010】864号
组织形式：有限责任公司
注册资本：叁亿伍仟万元
存续期限：持续经营
联系电话：（021）38572888
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理，中国证监会许可的其他业
务。
（二）基金托管人
名称：国泰君安证券股份有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号
办公地址：上海市静安区新闸路669号博华广场19楼
法定代表人：王松
成立时间：1999年8月18日
批准设立机关及批准设立文号：证监机构字[1999]77号
组织形式：股份有限公司
注册资本：890,794.7954万元人民币
存续期间：持续经营
基金托管业务批准文号：证监许可[2014]511号
联系人：王健
联系电话：021-38677336
经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证
券交易、证券投资活动有关的财务顾问；融资融券业务；证券投资基金代销；
代销金融产品业务；为期货公司提供中间介绍业务；股票期权做市业务；中国
证监会批准的其他业务。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金
法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证
券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《证券
投资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《西部利得合赢债券型证
券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定订立。
本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投
资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法
利益的原则，经协商一致，签订本协议。
除非本协议另有约定，本协议所使用的词语或简称与其在《基金合同》的
释义部分具有相同含义。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约
定，对基金的投资范围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市
的债券、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金不直接购买股
票、权证，但可持有因可转换债券转股所形成的股票和因投资分离交易可转债
所形成的权证。因上述原因持有的股票和权证等资产，基金将在其可交易之日
起的10个交易日内卖出。
本基金为债券型基金，主要投资于固定收益类金融工具，具体包括企业
债、公司债、国债、央行票据、金融债、地方政府债、次级债券、可转换债
券、分离交易可转债、短期融资券、中期票据、中小企业私募债、资产支持证
券、债券回购及银行存款等。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳入投资范围。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约
定，对基金投资比例进行监督。
（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置
比例为：
本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%；对中小企业私募债券的
投资比例不高于基金资产的20%；现金或者到期日在一年以内的政府债券的投
资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金
及应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循
以下投资限制：
1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%；
2）本基金对中小企业私募债券的投资比例不高于基金资产的20%；本基
金持有单只中小企业私募债券，其市值不得超过本基金资产净值的10%；
3）本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内
的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等；
4）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的
10%；
5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的10%；
6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的10%；
7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20%；
8）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的10%；
9）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在
评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的40%；本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1
年，债券回购到期后不得展期；
12）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的15%；因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金不符合本款所规定比例限制的，本基金管理人不得主动新增流动性受
限资产的投资；
14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范
围保持一致；
15）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，
以变更后的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，
基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制，不需要经基金
份额持有人大会审议。
（3）法规允许的基金投资比例调整期限
因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，除上述第（2）款第3）、
10）、13）、14）项外，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。但中国
证监会规定的特殊情形除外,法律法规另有规定的，从其规定。
（4）相关法律、法规或部门规章规定的其他比例限制。
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
3、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，
对基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）向其基金管理人、基金托管人出资；
（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵
循持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，
按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按
法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分
之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进
行审查。若法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于
本基金，则履行适当程序后本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执
行。
4、基金托管人根据有关法律、法规规定及基金合同和本协议约定，对基
金管理人参与银行间债券市场进行监督。
基金托管人依据有关法律、法规规定和《基金合同》约定对基金管理人参
与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律、法规及行
业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间市场交易对手的名单，并约定
各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内电
话或回函确认收到该名单。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行
间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行
间债券市场交易对手名单和交易结算方式进行交易。
基金管理人应定期（每半年）和不定期对银行间市场现券及回购交易对手
的名单进行更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确
认，新名单自基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对
手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
基金管理人参与银行间市场交易时，应按银行间债券市场的交易规则进行
交易，并有责任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起的损失,
基金管理人应当负责向相关责任人追偿。基金托管人不承担由此造成的任何法
律责任及损失。
如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方
式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托管人不承担由此
造成的任何损失和责任。
5、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，
对基金管理人选择存款银行进行监督。
基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律、法规的规定及基金合
同的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人。
基金管理人应严格按照名单范围选择投资对象，基金托管人监督基金管理人是
否按事前提供的对手名单进行投资。基金管理人超越名单范围进行投资的，基
金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托管人不承担由此造成的任何损失和
责任。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保
基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。
（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务
另行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传
达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开
立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护
基金份额持有人的合法权益。
（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、
复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管
职责。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基
金法》、《运作办法》等有关法律、法规，以及国家有关账户管理、利率管
理、支付结算等的各项规定。
（5）基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合
同的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，
基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监
督。基金管理人对定期存款提前支取的损失由其承担。
6、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和本协议的约定，
对基金管理人产品禁投池进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律、法规及行业标准的基金禁投池清
单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名单。基金
管理人应定期和不定期对基金禁投池清单进行更新。基金托管人在收到清单后
2个工作日内电话或书面回函确认，新清单自基金托管人确认当日生效。新清
单生效前基金托管人仍按原禁投池清单进行监督。
基金管理人超越名单范围进行投资的，基金托管人应及时提醒基金管理
人，但基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
（二）基金托管人应根据有关法律、法规的规定及基金合同的约定，对
基金资产净值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基
金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料
中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定
时间内答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按
照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提
供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法
律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等
方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监
督和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形
式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原
因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管
人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托
管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行
政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管
理人，由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同
时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正
当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈
等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人应报告中国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理
人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的银行结算账户、证券账户、债券
托管账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净
值和各类基金份额的基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，
是否按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作
等行为。
基金管理人不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金托管人
应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管
理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资
产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违
反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式
通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形
式对基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及
时改正。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管
人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金
管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基
金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同
时通知基金托管人在限期内纠正。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根
据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，
情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监
会。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行
运用、处分、分配基金的任何资产。
2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
3、基金托管人按照规定开立基金财产的银行结算账户、证券账户、债券
托管账户等投资所需账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的
其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整和
独立。
5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资
产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账
日基金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人
采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人
追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。
6、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三
人托管基金财产。
（二）基金合同生效时募集资产的验证
基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行开
立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
基金募集期满之日起10日内，募集的基金募集金额符合《基金法》、
《运作办法》等有关规定后，由基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的
会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名
以上（含2名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应督促本基
金的基金登记机构将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的资产托管
账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
（三）基金的银行存款账户的开立和管理
1、基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。
2、基金托管人以本基金的名义在具有托管业务资格的商业银行开立基金
的资产托管账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金首付并根据中国
人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、保管和使用。
本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收
益，均需通过本基金的资产托管账户进行。
3、本基金资产托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需
要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账
户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。
4、基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进
行资金支付，并使用企业网上银行（简称“网银”）办理托管资产的资金结算
汇划业务。
5、基金资产托管账户的管理应符合法律、法规以及银行业监督管理机构
的其他规定。
（四）基金的证券交收账户和资金交收账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司/深圳分公司开立证券账户。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超
买。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司/深圳分公司开立结算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的
结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的
二级结算备付金账户。
（五）债券托管账户的开立和管理
1、募集资金经验资后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公
司及银行间市场清算所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由
基金托管人负责基金的债券及资金的清算。在上述手续办理完毕后，由基金托
管人向人民银行进行报备。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借
市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账
户。
2、基金管理人代表基金对外签订中国银行间债券市场回购交易主协议。
（六）其他账户的开立和管理
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金
托管人根据有关法律、法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该
账户按有关规则使用并管理。
法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办
理。
（七）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的
保管
实物证券由基金托管人存放于基金托管人或其他基金管理人与基金托管人
协商一致的第三方机构的保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据
基金管理人的指令办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的
本基金资产不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，
基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上
的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理
人在合同签署后15个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原
件送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供与原件
核对一致�