1
摩根亚洲总收益债券基金2017 年12 月基金说明书之2018 年2 月补充文件
下文为摩根亚洲总收益债券基金之2017 年12 月基金说明书(“基金说明书”) 之组成部分,并应参照基金说明
书一并阅读。除非另有指明,否则本补充文件内使用的术语应与基金说明书所载者具有相同的含义。
以下更改适用于基金说明书,由2018 年2 月1 日( 包括当日) 起生效:
“第一章‥本基金的内地补充规则”之“一、香港互认基金的特别说明和风险揭示”之更改
? “(三)满足互认安排的资格条件及未能满足条件时的相关安排”之“5. 基金的成立年限、规模、投资方
向和销售额度符合《暂行规定》第四条第(五)项要求”一节内第(3) 项将全部删除,并以下文取代:
“(3) 本基金主要投资于亚洲债券及其他债务证券,本基金不会将其总资产净值10% 以上投资于中国内地证
券(包括股票及债务证券)。本基金不以内地市场为主要投资方向;”
“第二章‥本基金的基本规定”之“第A 节 - 摩根亚洲总收益债券基金基金说明书”之更改
? 于“基金名录”一节之结尾插入下文作为新的一段:
“摩根基金(亚洲)有限公司可不时酌情将与本基金有关的过户代理及行政管理职能外包,但须取得本基
金受托人的同意。”
? 于“投资目标、政策及限制”一节内“投资目标及政策”分节之第一段之后加入以下段落:
“本基金不会将其总资产净值10% 以上投资于中国内地证券(包括股票及债务证券)。
本基金不会将其总资产净值10% 以上透过中国银行间债券市场机制及/或债券通投资于在中国银行间债券
市场交易的中国债务证券。”
? “投资目标、政策及限制”一节内“投资目标及政策”分节之第二段全部删去,并以下文取代:
“本基金于中国A 股及B 股的总投资(直接及间接)不可超过其总资产净值的10%。该有关中国A 股及/
或B 股的投资政策于未来如有改变,管理人将向份额持有人发出一个月的事先通知,而销售文件将作出相
应更新。”
? “风险”一节内“(xxviii) 与投资于中国银行间债券市场(‘中国银行间债券市场’)相关的风险”之风险
因素将全部删除,并以下文取代:
“(xxviii) 与投资于中国银行间债券市场相关的风险-本基金可透过中国银行间债券市场机制1 及/或
债券通2 投资于在中国银行间债券市场交易的中国债务证券。中国银行间债券市场正处于发展阶段,市值
及交易量可能低于较成熟的市场。市场波动及低交易量引致的潜在缺乏流动性可能令在该市场交易的债务
证券的价格出现大幅波动。该等债务证券的买入价及卖出价的差价可能较大,本基金可能因此招致重大的
交易及变现成本,且于出售该等投资时,甚至可能蒙受亏损。中国银行间债券市场之投资可能承受流动性、
波动性、监管、中国税务风险以及与结算程序及交易对象违约相关的风险。
根据中国内地的现行规定,若境外机构投资者拟透过中国银行间债券市场机制及/或债券通投资于中国银
行间债券市场,就投资于中国银行间债券市场向中国人民银行提交相关文件、进行相关备案及开立账户必
须透过境内结算代理人、境外托管机构、代理备案机构或其他第三方(视情况而定)进行。因此,本基金
将承受该等第三方违约或出现错误的风险。
在中国银行间债券市场机制下的资金划付及汇出方面,境外投资者(例如本基金)可把人民币或外币投资
本金汇入中国内地,以投资于中国银行间债券市场。投资者将需于向中国人民银行上海总部完成备案后
1 2016年2月,中国人民银行宣布向更多符合条件的境外机构投资者开放中国银行间债券市场且不设额度限制(“中国银行间债
券市场机制”)。
2 正如日期为2017年5月16日的中国人民银行和香港金融管理局的联合公告所界定,“债券通”是开展香港与中国内地债券市场
互联互通的机制安排。符合条件的境外投资者可透过债券通的北向通投资于中国银行间债券市场。
2
9 个月内汇入至少相等于其拟投资规模的50% 之投资本金,否则将需要透过境内结算代理人提交经更新的
备案。倘若本基金从中国内地汇出资金,则人民币与外币的比率(‘货币比率’)一般应与投资本金汇入
中国内地当时的原来货币比率相符,最多容许偏差10%。
透过债券通进行的交易乃透过新开发的交易平台及操作系统进行。并不保证该等系统将正常运作或将继续
适应市场的变化和发展。如果有关系统未能正常运作,透过债券通进行的交易可能受到干扰。因此,本基
金透过债券通进行交易(从而执行本基金投资策略)的能力可能受到不利影响。此外,若本基金透过债券
通投资于中国银行间债券市场,其可能会承受下单及/或结算系统固有的延迟风险。
有关中国银行间债券市场机制及债券通的相关规则及规例或会变更,且可能具有追溯效力。倘若在中国银
行间债券市场开立账户或进行交易被中国内地有关机构暂停,则本基金投资于中国银行间债券市场的能力
将受到限制,当用尽其他替代交易途径后,本基金可能因此蒙受重大损失。
与本基金于中国之投资有关的中国现行税务法律、法规及惯例存在风险及不确定性。有关中国税务风险考
虑及本基金于中国市场的税务详情,请参阅‘风险’一节内‘(xvii) 中华人民共和国(‘中国’)税务风险
考虑’之风险因素及本第二章第B 节 - 税务附注内‘(iv) 投资市场’分节内‘中华人民共和国(‘中国’)’
分段。”
仅供中国内地公众查阅
摩根亚洲总收益
债券基金
内地香港互认基金系列
基金说明书-2017 年 12 月
中国内地代理人: 基金管理人:
1
目录
页次
前言 .......................................................................................................................................................................................... 5
各方名录.................................................................................................................................................................................. 6
第一章‥本基金的内地补充规则 ....................................................................................................................................... 7
一、 香港互认基金的特别说明和风险揭示 ............................................................................................................. 7
( 一) 关于本基金在内地的注册 ................................................................................................................................. 7
( 二) 基金管理人的内地代理人 ................................................................................................................................. 7
( 三) 满足互认安排的资格条件及未能满足条件时的相关安排 ........................................................................... 7
( 四) 相关税收安排 ...................................................................................................................................................... 8
( 五) 货币兑换安排 ...................................................................................................................................................... 9
( 六) 适用于内地投资者的交易及结算程序 ............................................................................................................. 9
( 七) 内地投资者通过名义持有人进行持有人大会的安排 ................................................................................... 13
( 八) 基金有可能遭遇强制赎回的条件或环境 ........................................................................................................ 13
( 九) 内地投资者查询及投诉的渠道.......................................................................................................................... 14
( 十) 内地代理人的联系方式 ..................................................................................................................................... 14
( 十一) 关于两地投资者在投资者同等保护的声明 .................................................................................................... 14
( 十二) 香港互认基金的风险揭示 ................................................................................................................................. 14
二、 本基金在内地的信息披露文件的种类、时间和方式、以及备查文件的存放地点和查阅方式 ........... 16
( 一) 信息披露文件的种类、时间和方式 ................................................................................................................. 16
( 二) 备查文件的存放地点和查阅方式 ..................................................................................................................... 17
三、 基金当事人的权利和义务,份额持有人大会程序及规则,基金合同解除或者终止的事由及
程序,争议解决方式.......................................................................................................................................... 17
( 一) 基金当事人的权利和义务 ................................................................................................................................. 17
( 二) 份额持有人大会的程序及规则.......................................................................................................................... 19
( 三) 基金终止的事由及程序 ..................................................................................................................................... 21
( 四) 争议解决方式 ...................................................................................................................................................... 21
四、 对内地投资者提供的服务种类、服务内容、服务渠道及联系方式 .......................................................... 21
( 一) 查询服务 ............................................................................................................................................................... 21
( 二) 信息资讯服务 ...................................................................................................................................................... 22
2
( 三) 查询、建议或投诉 .............................................................................................................................................. 22
( 四) 登记服务 ............................................................................................................................................................... 22
( 五) 网上交易服务 ...................................................................................................................................................... 22
五、 其他较之香港投资者获得的存在重大差异或者对内地投资者有重大影响的信息 ................................ 22
( 一) 名义持有人安排 .................................................................................................................................................. 22
( 二) 销售机构 ............................................................................................................................................................... 23
( 三) 本基金须持续缴付的费用 ................................................................................................................................. 23
( 四) 收益分配政策 ...................................................................................................................................................... 23
( 五) 份额转换 ............................................................................................................................................................... 24
( 六) 份额转让 ............................................................................................................................................................... 24
六、 本说明书第二章不适用于香港互认基金的相关安排 ................................................................................... 24
( 一) 份额类别 ............................................................................................................................................................... 24
( 二) 澳元对冲类别/加元对冲类别/欧元对冲类别/英镑对冲类别/纽元对冲类别/
人民币对冲类别/新加坡元对冲类别 ............................................................................................................. 25
( 三) 收益分配政策 ...................................................................................................................................................... 25
( 四) 买卖 ....................................................................................................................................................................... 25
( 五) 申购 ....................................................................................................................................................................... 26
( 六) 赎回 ....................................................................................................................................................................... 26
( 七) 转换 ....................................................................................................................................................................... 26
( 八) 管理费 ................................................................................................................................................................... 26
( 九) 报告及账目........................................................................................................................................................... 27
( 十) 价格资料 ............................................................................................................................................................... 27
( 十一) 信托契约 ............................................................................................................................................................... 27
( 十二) 可供查阅之文件 .................................................................................................................................................. 27
( 十三) 联名持有人........................................................................................................................................................... 27
( 十四) 份额之转让及份额之非交易过户 ..................................................................................................................... 27
( 十五) 通告及份额持有人大会 ..................................................................................................................................... 28
( 十六) 投诉及查询之处理 .............................................................................................................................................. 28
( 十七) “税务附注”中“份额持有人税务”一节 .................................................................................................... 28
3
第二章‥本基金的基本规定 ............................................................................................................................................... 29
第A 节– 摩根亚洲总收益债券基金基金说明书 .............................................................................................................. 33
引言 .......................................................................................................................................................................................... 33
基金名录.................................................................................................................................................................................. 33
投资目标、政策及限制 ........................................................................................................................................................ 34
投资目标及政策 ......................................................................................................................................................... 34
货币对冲类别 .............................................................................................................................................................. 34
投资限制及指引 ......................................................................................................................................................... 34
借款政策 ...................................................................................................................................................................... 36
证券借贷政策 .............................................................................................................................................................. 36
风险 .......................................................................................................................................................................................... 37
份额类别.................................................................................................................................................................................. 44
货币对冲类别 .............................................................................................................................................................. 45
澳元对冲类别/加元对冲类别/欧元对冲类别/英镑对冲类别/纽元对冲类别/人民币对冲类别/
新加坡元对冲类别 ..................................................................................................................................................... 45
收益分配政策 ......................................................................................................................................................................... 46
以“(累计)”为后缀之类别 ................................................................................................................................ 46
其他类别 ...................................................................................................................................................................... 46
分配再投资 .................................................................................................................................................................. 47
以支票支付分配 ......................................................................................................................................................... 47
以电汇支付分配 ......................................................................................................................................................... 47
估值基准.................................................................................................................................................................................. 47
买卖 .......................................................................................................................................................................................... 47
申购 .......................................................................................................................................................................................... 48
首次发行价格 .............................................................................................................................................................. 48
份额之发行 .................................................................................................................................................................. 49
申请手续 ...................................................................................................................................................................... 49
身份证明 – 反洗钱 ...................................................................................................................................................... 50
赎回 .......................................................................................................................................................................................... 50
份额赎回 ...................................................................................................................................................................... 50
赎回手续 ...................................................................................................................................................................... 50
暂停赎回 ...................................................................................................................................................................... 51
4
转换 .......................................................................................................................................................................................... 51
收费、开支及责任................................................................................................................................................................. 52
申购费及赎回费 ......................................................................................................................................................... 52
管理费 .......................................................................................................................................................................... 52
受托人费用 .................................................................................................................................................................. 53
其他责任 ...................................................................................................................................................................... 53
利益冲突.................................................................................................................................................................................. 53
交叉盘交易 ............................................................................................................................................................................. 54
税务 .......................................................................................................................................................................................... 54
报告及账目 ............................................................................................................................................................................. 54
一般资料.................................................................................................................................................................................. 55
价格资料 ...................................................................................................................................................................... 55
信托契约 ...................................................................................................................................................................... 55
可供查阅之文件 ......................................................................................................................................................... 55
联名持有人 .................................................................................................................................................................. 55
证明书 .......................................................................................................................................................................... 55
份额之转让及份额之非交易过户 ............................................................................................................................. 55
注销份额 ...................................................................................................................................................................... 56
通告及份额持有人大会 ............................................................................................................................................. 56
本基金存续期 .............................................................................................................................................................. 56
受托人及管理人的赔偿保证、退任及罢免 ................................