0.0000% 2020 年 12 月
建银国际资产管理有限公司重要提示：
本招募说明书由以下两份文件组成：
(1) 《关于建银国际基金系列之建银国际–国策主导基金在内地销售的补充
说明书》
(2) 《建银国际基金系列基金说明书》 (由适用于建银国际基金系列的信托说
明书和仅适用于建银国际基金系列之建银国际–国策主导基金的子基金
说明书组成)
关于上述两份文件的主要内容，请详见《关于建银国际基金系列之建银国际–
国策主导基金在内地销售的补充说明书》第一部分“前言”的说明。
内地投资者欲购买本基金，应详细查阅本招募说明书和基金管理人公告的其他
文件。关于建银国际基金系列之建银国际–国策主导基金
在内地销售的
补充说明书
2020 年 12 月
建银国际资产管理有限公司目录：
各方名录 .........................................................................................................................................1
一. 前言 .................................................................................................................................2
二. 香港互认基金的特别说明 ..............................................................................................4
1. 满足互认安排的资格条件及未能满足条件时的相关安排 ..........................................4
2. 相关税收安排 ..................................................................................................................6
3. 货币兑换安排 ..................................................................................................................8
4. 适用于内地投资者的交易及结算程序 ..........................................................................8
5. 内地投资者通过名义持有人(如有)进行持有人大会投票的安排 ............................21
6. 基金有可能遭遇强制赎回的条件或环境 ....................................................................22
7. 内地投资者查询及投诉的渠道 ....................................................................................22
8. 内地代理人的联系方式 ................................................................................................22
9. 关于两地投资者在投资者保护、权利行使、赔偿和信息披露等方面将确保得到同等
水平对待的声明 ....................................................................................................................22
三. 香港互认基金的风险揭示 ............................................................................................22
1. 境外投资风险 ................................................................................................................23
2. 香港互认基金的风险 ....................................................................................................25
四. 本基金在内地的信息披露(种类、时间和方式).........................................................28
1. 基金销售文件及发售相关文件 ....................................................................................28
2. 定期报告 ........................................................................................................................28
3. 基金份额净值 ................................................................................................................29
4. 其他公告事项 ................................................................................................................29
5. 信息披露文件的存放与查阅 ........................................................................................29
6. 备查文件的存放地点和查阅方式 ................................................................................29
五. 基金当事人的权利和义务 ............................................................................................30
1. 基金管理人的权利义务 ................................................................................................30
2. 受托人的权利义务 ........................................................................................................33
3. 基金份额持有人的权利义务 ........................................................................................35
六. 基金份额持有人大会的程序及规则 ............................................................................36
1. 基金份额持有人大会的程序及相关规则 ..............................................................36
2. 适用于内地投资者的程序 ............................................................................................37
七. 基金终止的事由及程序 ................................................................................................38
八. 管辖法律及争议解决方式 ............................................................................................38
九. 对内地投资者提供的服务 ............................................................................................39
1. 登记服务 ........................................................................................................................39
2. 资料查询和发送 ............................................................................................................39
3. 查询、建议或投诉 ........................................................................................................39
4. 网上交易服务 ................................................................................................................40
十. 对内地投资者有重大影响的信息 ................................................................................40
1. 名义持有人安排 ............................................................................................................40
2. 本基金的投资目标、政策和投资限制 ........................................................................40
3. 本基金须持续缴付的费用 ............................................................................................42
4. 收益分配政策 ................................................................................................................445. 强制赎回份额或转让份额 ............................................................................................44
6. 基金说明书与本补充说明书对内地投资者的适用规则 ............................................441
各方名录
基金管理人
建银国际资产管理有限公司
香港中环
干诺道中 3 号
中国建设银行大厦 12 楼
基金管理人的董事
李毅 卢泽邦
李璐 任弘立
受托人兼基金登记机构
汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司
香港
皇后大道中 1 号
审计师
安永会计师事务所
香港
中环添美道 1 号
中信大厦
二十二楼
内地代理人
中国建设银行股份有限公司
北京市西二环
金融大街 25 号2
一. 前言
建银国际–国策主导基金(“本基金”)是建银国际基金系列伞子单位信托的子
基金。建银国际基金系列伞子单位信托是基金管理人建银国际资产管理有限公司和
兼基金登记机构的受托人汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司于 2009 年 1 月 12 日订
立信托契约(经不时修订及重述， “信托契约”)，在香港法律下成立的建银国际基
金系列伞子单位信托(“单位信托”)。
本基金已于 2009 年 1 月 6 日获香港证券及期货事务监察委员会(“香港证监
会”)认可。香港证监会给予认可，但对本基金的财政稳健状况或任何在信托说明书、
子基金说明书(合称“基金说明书” )及本补充说明书中作出的声明或发表的意见，
香港证监会概不承担任何责任。香港证监会的认可不等同于对单位信托及本基金作
出推介或认许，亦不是对单位信托及本基金的商业利弊或其表现作出保证， 更不代
表单位信托及本基金适合所有投资者，或认许单位信托及本基金适合任何个别投资
者或任何类别的投资者。
本基金依据《香港互认基金管理暂行规定》经中国证监会注册后在内地公开销
售。本基金于 2016 年 2 月 17 日经中国证监会证监许可[2016] 283 号文注册。但中
国证监会对本基金的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景作出实质性
判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
截至本补充说明书首次公开之日，本基金系单位信托的唯一子基金。基金管理
人将本基金所依据的信托契约以及基金说明书向内地投资者披露，不代表依据信托
契约所成立的以及基金说明书所载明的建银国际基金系列以后将设立的各子基金
(如有)均可获得中国证监会注册并可向内地公开销售。仅获得中国证监会注册并经
基金管理人或其内地代理人公告向内地公开销售的建银国际基金系列的子基金方可
向内地公开销售。
信托契约受香港的法律管辖，基金份额持有人均有权因信托契约而受益、受其
约束并被视为已知悉信托契约的条文。信托契约载有关于若干情况下各方获得补偿
及解除其各自责任的条文。然而，受托人及基金管理人不应获豁免根据香港法律或
因欺诈或疏忽违反信托而应对份额持有人承担的任何责任，亦不应就该等责任获得
基金份额持有人(或由基金份额持有人负担)补偿。基金份额持有人和内地投资者应
查阅信托契约的条款。
建银国际基金系列信托说明书(“信托说明书”)载明关于建银国际基金系列的
资料，该等资料适用于包括本基金在内的建银国际基金系列所有子基金。同时，关3
于建银国际–国策主导基金的子基金说明书载明本基金及其相关份额类别的详情。
本关于建银国际基金系列之建银国际–国策主导基金在内地销售的补充说明书
(“本补充说明书”)旨在载明中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)2015 年 5
月 14 日公告的《香港互认基金管理暂行规定》要求香港互认基金基金管理人应向内
地投资者提供的补充资料。 对内地投资者而言，本基金的其他销售文件若与本补充
说明书有差异的，应以本补充说明书为准，基金说明书与本补充说明书不一致的内
容不再适用于内地投资者。本补充说明书与基金说明书相关差异之概述请参阅本补
充说明书 “十、对内地投资者有重大影响的信息” 一章中“6.基金说明书与本补
充说明书对内地投资者的适用规则” 一节。
本补充说明书仅可为本基金在内地销售之目的而向内地投资者公告、披露和分
发，且不可用作在除内地以外任何已获批准或未获批准销售本基金的司法管辖区进
行本基金的销售。
就本补充说明书所载内容， “内地” 是指中华人民共和国的全部关税领土， “香
港” 是指中华人民共和国香港特别行政区。
本补充说明书所述的“名义持有人” 是指经内地投资者委托代其持有基金份额，
并获基金登记机构接纳作为基金份额持有人载于基金登记机构的持有人名册上的内
地代理人或其他机构。与内地基金的直接登记安排不同，受限于香港法律以及行业
实践，内地投资者并不会被基金登记机构直接登记于基金份额持有人名册上。基金
登记机构仅将名义持有人代名持有的本基金的基金份额合并载于其名下。内地投资
者需通过名义持有人行使信托契约等基金法律文件规定的基金份额持有人权利及履
行相应的基金份额持有人义务。内地投资者在提交本基金的申购申请时，应通过书
面等方式确认名义持有人安排，同意委托名义持有人代为持有基金份额，成为该等
基金份额法律上的拥有者，而内地投资者是该等基金份额的实益拥有人，实际享有
基金份额所代表的权益。 内地投资者需注意，本补充说明书以及基金说明书、信托
契约等法律文件提及的“基金份额持有人” 系指名义持有人。
除非本补充说明书另有规定，本补充说明书所使用的术语与基金说明书所界定
的术语具有相同的含义。
本补充说明书是本基金面向内地投资者的销售文件的一部分，投资者应将本补
充说明书与基金说明书以及本基金用于内地销售的产品资料概要一并阅读。4
二. 香港互认基金的特别说明
1. 满足互认安排的资格条件及未能满足条件时的相关安排
依据《香港互认基金管理暂行规定》，本基金作为香港互认基金在内地公开销售，
应当持续满足《香港互认基金管理暂行规定》规定的香港互认基金的条件。香
港互认基金是指依照香港法律在香港设立、运作和公开销售，并经中国证监会
批准在内地公开销售的集体投资计划。
本基金符合《香港互认基金管理暂行规定》及《中国证监会关于内地与香港基
金互认常见问题解答》的规定，具备经注册在内地公开销售的条件。
(1) 本基金设立及存续
i. 本基金于 2009 年 1 月 12 日依照香港法律在香港设立并运作至今，
于 2009 年 1 月 6 日取得香港证监会认可公开销售，受香港证监会监
管。
ii. 本基金自 2009 年 1 月 6 日获香港证监会认可，并于 2009 年 1 月 12
日成立，成立时间不低于 1 年。
iii. 本基金存续期限: 无限期
(2) 基金管理人
i. 基金管理人于 2004 年 11 月 29 日依照香港法律在香港设立并存续至
今，于 2005 年 11 月 30 日取得香港证监会颁发的资产管理牌照。
ii. 自本基金设立以来，基金管理人始终对本基金进行自主管理，未将投
资管理职能转授予其他国家或者地区的机构。
iii. 基金管理人严格遵守香港地区法律法规运作，最近三年未受到香港
证监会的任何处罚。
(3) 本基金的运作方式和基金受托人
本基金的运作方式为开放式。本基金自成立以来一直采用托管制度，基金
的受托人为汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司，该公司于 1974 年 9 月 275
日成立，并经香港公司注册处登记为信托公司， 且汇丰机构信托服务（亚
洲）有限公司为香港上海汇丰银行有限公司的全资子公司，而香港上海汇
丰银行有限公司系根据香港《银行业条例》具有香港金融管理局认可资格
的持牌银行。 汇丰机构信托服务(亚洲)有限公司符合香港《单位信托及互
惠基金守则》 (“《单位信托守则》” )规定的受托人的资格条件。受托人根
据信托契约履行受托人义务，还负责保管本基金的资产，并监督基金管理
人须遵照信托契约的规定。基金受托人符合香港证监会规定的资格条件。
因此，本基金所采用的托管制度和受托人符合香港证监会规定。
(4) 基金类型
本基金的类别为股票型基金，基金资产主要投资于股票及与股票相关的证
券，适用于本基金的投资限制符合《单位信托守则》第 7 章“投资: 核心
规定” 中规定的相关投资标的和投资范围的限制。因此，本基金的投资目
标及政策、投资策略符合《单位信托守则》第 7 章“投资: 核心规定” 中
关于基金投资的常规规定，属《单位信托守则》第 7 章所述的常规的股票
型基金。
(5) 本基金的资产规模和投资方向
i. 截至本招募说明书公布之日， 本基金的资产规模均不低于 2 亿元人
民币。
ii. 根据基金说明书，本基金投资于主要在香港上市及/或在任何证券交
易所上市的股票及与股票相关的证券、债券等多元化投资组合。本基
金在中国内地市场的总投资额（不论通过任何投资渠道（包括但不限
于内地与香港股票市场交易互联互通机制））不得超过基金资产净值
的 20%，即不以内地市场为主要投资方向。
iii. 本基金经注册后拟在内地的销售规模占基金总资产的比例将不高于
50%。在每个香港交易日，基金管理人(或其指定机构)会计算并监察
销售给内地投资者的基金份额总净值不超过基金总资产净值的 50％。
基金管理人(或其指定机构)会在每个香港交易日更新有关基金内地
销售规模百分比，并以电子邮件通知基金管理人和内地代理人。如果
百分比超过 40％，内地代理人会密切监察投资者每个交易日所有的
申购和赎回申请; 如果百分比达到 48％，内地代理人便会立即停止
接受投资者的申购申请。若在某个交易日(“交易日” 指内地销售机6
构接受办理内地投资者申购、赎回、转换等业务的日期，具体为上海
证券交易所和深圳证券交易所同时开放交易的香港交易日，或基金
管理人经受托人批准后另行决定的本基金在内地销售的日期)接收
到的申购申请可能导致超过 50％的上限，内地代理人将采用公平的
安排按比例分摊在该交易日递交的申购申请，确保不超过 50％的上
限限制。
综上，本基金符合《香港互认基金管理暂行规定》第四条及《中国证监会关于
内地与香港基金互认常见问题解答》的规定，具备经注册在内地公开销售的条
件。
若本基金不符合《香港互认基金管理暂行规定》的条件，本基金将根据相关法
律法规暂停内地的销售，直至本基金重新符合香港互认基金的条件。
同时，本基金及其他在内地销售的香港互认基金将受到全面的额度限制。若在
内地销售的全部香港互认基金的销售额度达到中国证监会和/或香港证监会和/
或国家外汇管理局规定的额度或者不时调整的额度，本基金将公告暂停接受内
地投资者的申购申请。
2. 相关税收安排
关于本基金的相关税务事项请详阅信托说明书中“税项” 一节。
就内地投资者购买本基金的相关税收安排而言，由于中国内地与香港的税收政
策存在差异，可能导致在内地销售的本基金份额的投资回报有别于在香港销售
的份额。同时，中国内地关于在内地销售的香港互认基金与内地普通公募基金
之间在税收政策上也可能存在差异。
综上，特别提醒内地投资者关注因税收政策差异而对本基金的投资回报可能产
生的影响。建议内地投资者就各自的纳税情况征询专业顾问的意见。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会联合发布并于 2015 年 12 月 18 日起执
行的《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》 (财税[2015]125 号)
（“《税收政策通知》 ” ）、于 2018 年 12 月 17 日联合发布的《关于继续执行
内地与香港基金互认有关个人所得税政策的通知》（财税[2018]154 号）、于 2019
年 12 月 4 日联合发布并执行的《关于继续执行沪港、深港股票市场交易互联互
通机制和内地与香港基金互认有关个人所得税政策的公告》（财政部公告 20197
年第 93 号） 等相关税务法律法规，内地投资者投资于本基金将涉及以下税项：
(1) 所得税
i. 转让差价所得
对内地个人投资者通过基金互认买卖本基金份额取得的转让差价所
得，自 2015 年 12 月 18 日起至 2022 年 12 月 31 日止，暂免征收
个人所得税。对内地企业投资者通过基金互认买卖本基金份额取得
的转让差价所得，计入其收入总额，依法征收企业所得税。
ii. 分配取得的收益
依据《税收政策通知》，内地个人投资者通过基金互认从本基金分配
取得的收益，由内地代理人按照 20%的税率代扣代缴个人所得税。
对内地企业投资者通过基金互认从本基金分配取得的收益，计入其
收入总额，依法征收企业所得税。
(2) 增值税
内地自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推行营业税改征增值税试
点，根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的
通知》 (财税[2016]36 号)，金融业营业税纳税人纳入试点范围，但目前内
地对内地投资者通过基金互认买卖香港基金份额的增值税政策尚无明确
规定。根据财税[2016]36 号，个人从事金融商品转让业务的转让收入免征
增值税。对内地单位投资者通过基金互认买卖本基金份额取得的差价收入，
应按内地现行税收政策规定征收或减免增值税。
(3) 印花税
对内地投资者通过基金互认买卖、继承、赠与本基金份额，按照香港印花
税税法规定执行。
内地与基金互认相关的税收政策将来可能会被修改或修订；内地现行有效的其
他税务法律法规亦可能会发生变更。受限于届时有效的内地与香港基金互认相
关的税收政策及其他税务法律法规，就投资本基金而言，享受暂免纳税政策的
内地投资者在前述豁免期限届满后，可能继续享受豁免政策亦有可能需要开始8
缴纳相关税项。若内地或香港的税务法律法规发生变更，内地投资者的纳税义
务可能高于或低于其现行纳税义务。
3. 货币兑换安排
本基金在内地销售的是本基金的人民币份额，以人民币计价并进行申购、赎回。
同时，在履行相应程序后，本基金还可以增加以其他币种计价的内地销售份额。
相关货币兑换安排以届时有效的法律法规及国家政策为准。
本基金面临潜在的汇率风险，有关汇率波动可能会影响基金资产在不同币种之
间兑换后的价格，从而最终影响到投资人以本位币计价的收益。
4. 适用于内地投资者的交易及结算程序
(1) 基金管理人的内地代理人
基金管理人委托中国建设银行股份有限公司作为关于本基金内地销售相
关事务的唯一代理人(“内地代理人”)，并已与内地代理人签署了代理协
议。
内地代理人系一家依据中国法律设立并取得证券投资基金托管资格，依法
可以担任香港互认基金在内地的代理机构的商业银行。
内地代理人同时为本基金的内地销售机构之一。
内地代理人根据基金管理人的委托，代为办理以下事项: 在本基金于内地
公开销售前向中国证监会申请注册、本基金的信息披露、内地销售安排、
与内地销售机构及基金管理人的数据交换和清算、向中国证监会提交监管
报告、通信联络、为内地投资者提供客户服务、监控等全部或部分事项。
内地代理人可作为经内地投资者确认并获基金登记机构接纳的基金份额
名义持有人，为内地投资者提供名义持有人服务。内地代理人担任名义持
有人的，本基金的基金份额登记于内地代理人名下，内地投资者应通过内
地代理人享有、行使信托契约等基金法律文件所规定的基金份额持有人的
权利、义务。
内地代理人的具体职责包括但不限于:9
i. 根据代理协议的约定和基金管理人的指示，向中国证监会申请注册
本基金和(如适用)重新注册;
ii. 根据中国人民银行的有关规定，在相关银行为本基金开立募集资金
专用账户、代销账户;
iii. 通过中国证监会批准的平台办理本基金的资金交收，包括将相关款
项汇入基金管理人指定的结算账户以及安排向本基金内地投资者支
付本基金收益;
iv. 自行或转委托中国证券登记结算有限责任公司(“中国结算”)，与基
金管理人办理本基金的销售业务数据传输，及时向基金管理人传递
销售机构汇总的业务申请，向内地投资者传递经基金管理人确认的
业务办理结果;
v. 根据法律法规和基金说明书等法律文件以及代理协议，通过内地代
理人网站或其他媒体办理本基金信息披露事宜，包括但不限于向内
地投资者提供各项基金文件以及在内地的定期公告，临时公告和净
值等;
vi. 依照法律法规或中国证监会的相关规定，内地代理人应将基金管理
人编制的本基金需提交中国证监会的相关报告、说明及时以中国证
监会要求的方式向中国证监会提交;
vii. 在本基金注册后，内地代理人根据相关规定向国家外汇管理局报告、
报送基金管理人和本基金的有关信息，为本基金办理相关资金结汇、
购汇和相关账户之间的资金划转手续;
viii. 代表基金管理人接受有关本基金的咨询、投诉、意见和建议，并代表
基金管理人回复与本基金有关的咨询、投诉等;
ix. 在本基金不符合相关法律法规要求并收到基金管理人通知的情况下，
协助基金管理人暂停本基金在内地的销售工作;
x. 法律法规规定或代理协议约定的其他职责。10
(2) 本基金内地销售的场所
本基金将通过内地代理人以及基金管理人和内地代理人委托的其他具有
基金销售业务资格的销售机构(以下合称“内地销售机构”)在内地公开
销售。具体内地销售机构信息及销售业务事宜详见本基金的基金份额发售
公告。基金管理人或内地代理人(根据基金管理人的同意)可不时变更或增
减内地销售机构，并予以公告。
内地销售机构应视为基金说明书所规定的认可分销商，但本补充说明书涉
及内地销售机构的规定另有规定的，以本补充说明书为准。
内地投资者应当在内地代理人以及上述内地销售机构办理销售业务的营
业场所或按内地销售机构提供的其他方式在本基金内地销售的交易日(定
义见下文)办理基金份额的申购与赎回，并开立交易账户，以记录通过该
机构办理申购及赎回本基金的基金份额变动及结余情况。
(3) 本基金内地销售的对象
本基金的内地销售对象为符合内地法律法规规定可以投资于基金的自然
人、企业法人、事业法人、社会团体或其他组织。美国人(“美国人” 的含
义参见信托说明书)需尤其注意遵守信托说明书中对其的特殊要求。
(4) 供内地投资者申购的份额类别
本基金以下份额类别仅供内地投资者申购:
人民币份额
基金管理人目前无意就本基金进行现金收益分配。本基金所获得的投资收
益将用于再投资。
(5) 申购、赎回的计价货币
本基金向内地投资者发行的份额类别的计价货币为人民币。内地投资者应
当以人民币申购本基金份额，赎回基金份额时本基金将以人民币支付赎回
款项。
本基金可在法律法规允许以及条件成熟的前提下，视情况在内地销售其他11
类别的基金份额或增设其他类别份额以进行内地销售，具体销售安排详见
基金管理人或内地代理人的公告。
(6) 申购、赎回的费用
本基金目前向内地投资者销售时收取的申购费、赎回费和转换费的费率如
下:
申购费:
单笔申购金额（M） 申购费率
M<500 万元人民币 3%
M≥500 万元人民币 0.03%
赎回费: 无
转换费: 暂不适用(目前仅有人民币份额在内地销售)
在遵守相关法律法规、信托契约及基金说明书相关规定的前提下，本基金
可调整上述费用的费率，并提前公告。
内地销售机构经基金管理人认可，可以定期或不定期开展基金促销活动，
对基金销售费用实行一定的优惠。
(7) 本基金内地销售的交易日
本基金内地销售的交易日(“交易日”)是指内地销售机构接受办理内地
投资者申购、赎回、转换等业务的日期，具体为上海证券交易所和深圳证
券交易(合称“沪深交易所”)所同时开放交易的香港营业日，或者基金管
理人经受托人批准后不时决定并公告的其他日期。
香港营业日是指星期六或星期日以外的任何日子，当中香港银行开门办理
正常银行业务，但不包括在是日上午 9 时(香港时间)后至下午 5 时(香港12
时间)前在香港悬挂 8 号以上热带气旋警告信号或黑色暴雨警告信号或基
金管理人认为类似效果的任何警告或信号的任何日子，除非基金管理人及
受托人另有同意。具体参见信托说明书、子基金说明书“释义” 一节关于
营业日的定义。
(8) 基金的申购、赎回与转换的规则
i. 申购、赎回的交易时间
内地投资者可在每个交易日的交易截止时间前向内地销售机构申请
申购、赎回本基金。本基金的每个交易日的交易截止时间为 15:00 或
者经基金管理人认可的内地代理人或内地销售机构所设的其他时间。
在非交易日或交易日的申请截止时间后提交的申购、赎回申请将视
为下一个交易日提出的申请。
内地投资者通过内地销售机构(包括内地代理人)申购、赎回基金份
额，基金管理人、受托人及基金登记机构将视内地投资者可以委托的
并获基金登记机构接纳的内地代理�