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摩根太平洋证券基金2021 年 1月基金说明书之 2021 年 3 月补充文件
下文为摩根太平洋证券基金之 2021 年 1 月基金说明书（“基金说明书”）之组成部分，并应参照基金说明书一
并阅读。除非另有指明，否则本补充文件内使用的术语应与基金说明书所载者具有相同的含义。
以下修订适用于基金说明书，即时生效：
“第二章 本基金的基本规定”之“第 A 节 – 摩根太平洋证券基金基金说明书”之修订
? “风险”一节内将插入以下新的风险因素：
“(xxxix) 可持续性风险（适用于受欧盟可持续金融披露条例监管的基金（‘受监管基金’，包括本基
金））– 《欧盟可持续金融披露条例》(EU Sustainable Finance Disclosure Regulation) （‘《可持续金
融披露条例》’）将可持续性风险界定为‘倘若发生便会对投资价值造成实际或潜在重大不利影
响的环境、社会或治理事件或状况’。投资管理人认为可持续性风险属于风险之一，其在合理情
况下可能对一间公司或发行人的财务状况或营运表现造成重大不利影响，进而对该投资的价值造
成重大不利影响。
除了对本基金的价值造成重大不利影响外，可持续性风险亦可能增加本基金的波动性及／或加剧
本基金的既有风险。
倘若可持续性风险在预期之外或突然发生，则该风险可能尤为严重，并可能导致投资者重新考虑
对本基金的投资，及对本基金的价值造成进一步的下行压力。
法律、法规及行业规范不断发展，可能会影响众多公司／发行人的可持续性，尤其是在环境及社
会因素方面。该等措施的任何更改均可能对有关公司／发行人造成不利影响，进而可能导致其所
作投资的价值遭受重大损失。
可持续性风险可能影响特定的国家、地区、公司或发行人，亦可能对区域或全球产生更广泛的影
响，并对多个国家或地区的市场或发行人造成不利影响。
对可持续性风险进行评估需要主观判断，其中可能包括考虑第三方数据，而该等数据可能不完整
或不准确。概不保证投资管理人将正确评估可持续性风险对本基金投资的影响。
投资管理人已为本基金制订政策，将可持续性风险纳入投资决策过程，以（至少在合理可
能或可行的情况下）识别及采取行动管理及降低该等风险。有关该政策的进一步资料载于
www.jpmorgan.com/hk/am/ #
。
截至本基金说明书发布之日，由于监管规则尚未落实，投资管理人并未按照《可持续金融披露条
例》考虑本基金的投资决定或投资建议对可持续性因素的不利影响。
所有受监管基金在不同程度上承受可持续性风险。可持续性风险可能对本基金的回报所造成的影
响是参照投资管理人在本基金的投资过程中进行可持续性风险管理的方法评估的。
截至本基金说明书发布之日，本基金已将可持续性风险纳入其投资决策过程，可持续性风险对其
回报可能产生中等程度的影响。
# 此网页未经香港证监会审阅。”0121
www.cifm.com
仅供中国内地公众查阅
摩根太平洋证券基金
内地与香港互认基金系列
基金说明书－2021年 1月
中国内地代理人： 基金管理人：1
目录
页次
前言 ........................................................................................................................................................................................... 5
各方名录................................................................................................................................................................................... 6
第一章‥本基金的内地补充规则 ........................................................................................................................................ 7
一、 香港互认基金的特别说明和风险揭示 ............................................................................................................. 7
( 一 ) 关于本基金在内地的注册 .................................................................................................................................. 7
( 二 ) 管理人的内地代理人........................................................................................................................................... 7
( 三 ) 满足互认安排的资格条件及未能满足时的相关安排 ................................................................................... 7
( 四 ) 相关税收安排 ....................................................................................................................................................... 8
( 五 ) 货币兑换安排 ....................................................................................................................................................... 9
( 六 ) 适用于内地投资者的交易及结算程序 ............................................................................................................. 9
( 七 ) 内地投资者通过名义持有人进行持有人大会投票的安排 ........................................................................... 16
( 八 ) 基金有可能遭遇强制赎回的条件或环境 ........................................................................................................ 16
( 九 ) 内地投资者查询及投诉的渠道.......................................................................................................................... 17
( 十 ) 内地代理人的联系方式 ...................................................................................................................................... 17
( 十一 ) 关于两地投资者在投资者同等保护方面的声明 ............................................................................................ 17
( 十二 ) 香港互认基金的风险揭示 .................................................................................................................................. 17
二、 本基金在内地的信息披露文件的种类、时间和方式，以及备查文件的存放地点和查阅方式 ........... 19
( 一 ) 基金销售文件及发售相关文件.......................................................................................................................... 19
( 二 ) 定期报告 ................................................................................................................................................................ 20
( 三 ) 基金份额净值 ....................................................................................................................................................... 20
( 四 ) 其他公告事项 ....................................................................................................................................................... 20
( 五 ) 信息披露文件的存放与查阅 .............................................................................................................................. 20
( 六 ) 备查文件的存放地点和查阅方式 ..................................................................................................................... 20
三、 基金当事人的权利和义务，份额持有人大会程序及规则，基金终止的事由及程序，
争议解决方式 ....................................................................................................................................................... 20
( 一 ) 基金当事人的权利和义务 .................................................................................................................................. 20
( 二 ) 份额持有人大会的程序及规则.......................................................................................................................... 232
(三 ) 基金终止的事由及程序 ...................................................................................................................................... 25
( 四 ) 争议解决方式 ....................................................................................................................................................... 26
四、 对内地投资者提供的服务种类、服务内容、服务渠道及联系方式 .......................................................... 26
( 一 ) 登记服务 ................................................................................................................................................................ 26
( 二 ) 资料查询和发送 ................................................................................................................................................... 26
( 三 ) 查询、建议或投诉 ............................................................................................................................................... 26
( 四 ) 网上交易服务 ....................................................................................................................................................... 26
五、 其他较之香港投资者获得的存在重大差异或者对内地投资者有重大影响的信息 ................................ 27
( 一 ) 名义持有人安排 ................................................................................................................................................... 27
( 二 ) 本基金的投资目标、政策和投资限制 ............................................................................................................. 27
( 三 ) 本基金须持续缴付的费用 .................................................................................................................................. 28
( 四 ) 收益分配政策 ....................................................................................................................................................... 29
六、 本说明书第二章不适用于香港互认基金的相关安排 ................................................................................... 29
( 一 ) 份额类别 ................................................................................................................................................................ 29
( 二 ) 买卖 ........................................................................................................................................................................ 29
( 三 ) 申购 ........................................................................................................................................................................ 30
( 四 ) 赎回 ........................................................................................................................................................................ 30
( 五 ) 转换 ........................................................................................................................................................................ 30
( 六 ) 管理费 .................................................................................................................................................................... 30
( 七 ) 报告及账目............................................................................................................................................................ 30
( 八 ) 价格资料 ................................................................................................................................................................ 31
( 九 ) 信托契约 ................................................................................................................................................................ 31
( 十 ) 可供查阅之文件 ................................................................................................................................................... 31
( 十一 ) 联名持有人............................................................................................................................................................ 31
( 十二 ) 份额之转让及份额之非交易过户 ..................................................................................................................... 31
( 十三 ) 通告及份额持有人大会 ...................................................................................................................................... 32
( 十四 ) 投诉及查询之处理 ............................................................................................................................................... 32
( 十五 ) “税务附注”中“份额持有人的税务”一节 ................................................................................................ 323
第二章‥本基金的基本规定 ................................................................................................................................................ 33
第 A 节 – 摩根太平洋证券基金基金说明书 ....................................................................................................................... 37
引言 ........................................................................................................................................................................................... 37
基金名录................................................................................................................................................................................... 37
投资目标、政策及限制 ......................................................................................................................................................... 38
投资目标及政策 .......................................................................................................................................................... 38
货币对冲类别 ............................................................................................................................................................... 38
投资限制及指引 .......................................................................................................................................................... 38
借款及杠杆 ................................................................................................................................................................... 44
沪港通及深港通（统称“中华通”） ............................................................................................................................... 45
风险 ........................................................................................................................................................................................... 46
份额类别................................................................................................................................................................................... 56
货币对冲类别 ............................................................................................................................................................... 56
人民币对冲类别 .......................................................................................................................................................... 57
向中国内地投资者发售 ......................................................................................................................................................... 57
收益分配政策 .......................................................................................................................................................................... 57
估值基准................................................................................................................................................................................... 57
买卖 ........................................................................................................................................................................................... 57
申购 ........................................................................................................................................................................................... 58
首次发行价格 ............................................................................................................................................................... 58
份额之发行 ................................................................................................................................................................... 58
申请手续 ....................................................................................................................................................................... 59
身份证明 – 反洗钱 ....................................................................................................................................................... 59
赎回 ........................................................................................................................................................................................... 60
份额之赎回 ................................................................................................................................................................... 60
赎回手续 ....................................................................................................................................................................... 60
暂停赎回 ....................................................................................................................................................................... 61
转换 ........................................................................................................................................................................................... 614
收费、开支及责任.................................................................................................................................................................. 62
申购费及赎回费 .......................................................................................................................................................... 62
管理费 ........................................................................................................................................................................... 62
受托人费用 ................................................................................................................................................................... 63
财务费用 ....................................................................................................................................................................... 63
其他责任 ....................................................................................................................................................................... 63
利益冲突................................................................................................................................................................................... 63
交叉盘交易 .............................................................................................................................................................................. 64
税务 ........................................................................................................................................................................................... 65
报告及账目 .............................................................................................................................................................................. 65
一般资料................................................................................................................................................................................... 65
价格资料 ....................................................................................................................................................................... 65
信托契约 ....................................................................................................................................................................... 65
可供查阅之文件 .......................................................................................................................................................... 65
联名持有人 ................................................................................................................................................................... 66
证明书 ........................................................................................................................................................................... 66
份额之转让及份额之非交易过户 ............................................................................................................................. 66
注销份额 ....................................................................................................................................................................... 66
通告及份额持有人大会 .............................................................................................................................................. 66
本基金存续期 ............................................................................................................................................................... 66
受托人及管理人的赔偿保证、退任及罢免 ............................................................................................................ 66
投诉及查询之处理 ...................................................................................................................................................... 67
流动性风险管理 .......................................................................................................................................................... 67
管理与行政人员名录 ............................................................................................................................................................. 68
第 B 节 – 税务附注 .................................................................................................................................................................. 69
(i) 一般事项 ................................................................................................................................................................. 69
(ii) 本基金于组成国家／地区的税务 ...................................................................................................................... 70
(iii) 份额持有人的税务 ................................................................................................................................................ 70
(iv) 投资市场 ................................................................................................................................................................. 71
第 C 节 – 担保物政策 .............................................................................................................................................................. 865
前言
摩根太平洋证券基金（JPMorgan Pacific Securities Fund，“本基金”）是一只单位信托基金，根据订立于1978 年
4 月 7 日的信托契约（经不时的修订或重述）（“信托契约”）而成立，并受香港法律所管辖。另外，根据本
基金的管理人和受托人确认的单位信托基础条款（“基础条款”），基础条款中约定的一般性的条款和条件适
用于管理人管理的单位信托基金。本基金被视为已根据香港法例第571章《证券及期货条例》第104条以及《单
位信托及互惠基金守则》（“《证监会守则》”）获香港证券及期货事务监察委员会（“香港证监会”）认可
为集体投资计划（内地称集合投资计划）。香港证监会的认可并非对本基金作出推介或背书，亦不是对本基金
的商业利弊或表现作出保证。香港证监会的认可并不表示本基金适合所有投资者，或认同本基金适合任何个别
投资者或任何类别的投资者。
本基金为香港互认基金，依据《香港互认基金管理暂行规定》（“《暂行规定》”）经中国证券监督管理委员
会（“中国证监会”）注册后在内地公开销售。本基金于 2016 年 2 月 15 日经中国证监会证监许可 [2016]273 号
文注册。中国证监会对本基金于内地销售的注册，并不表明对本基金的投资价值和市场前景作出实质性判断或
保证，也不表明投资于本基金没有风险。
信托契�