0.0000% 基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一六年三月二十五日
中银理财21 天债券型证券投资基金2015 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年3 月24 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2015 年1 月1 日起至12 月31 日止。
中银理财21 天债券型证券投资基金2015 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 9
§4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 17
§5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17
§6 审计报告 .............................................................................................................................................. 17
6.1 管理层对财务报表的责任 ............................................................................................................. 17
6.2 注册会计师的责任 ......................................................................................................................... 18
6.3 审计意见 ........................................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ...................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 20
7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 41
8.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 41
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ......................................................................................................... 42
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 42
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 43
8.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ........................................................... 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 43
8.8 投资组合报告附注 ........................................................................................................................ 43
中银理财21 天债券型证券投资基金2015 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 44
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 45
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 45
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 45
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持有人大会决议 ........................................................................................................... 45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 46
11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................................................................... 46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 46
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 48
§12 备查文件目录 .................................................................................................................................... 49
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 49
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 50
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 50
中银理财21 天债券型证券投资基金2015 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中银理财 21 天债券型证券投资基金
基金简称 中银理财 21 天债券
基金主代码 000132
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2013 年12 月19 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 222,288,855.21 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中银理财 21 天债券A 中银理财21 天债券B
下属分级基金的交易代码000132 000133
报告期末下属分级基金的份额总
额 101,998,649.35 份 120,290,205.86 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在追求本金安全、保持资产流动性的基础上，努力追求绝对收益，
为基金份额持有人谋求资产的稳定增值。
投资策略
本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩余期限控制在
141 天以内，在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性
的前提下，提高基金收益。
业绩比较基准 人民币七天通知存款税后利率。
风险收益特征
本基金属于债券型证券投资基金，长期风险收益水平低于股票型基金、混
合型基金，高于货币市场型证券投资基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信 息披露
负责人
姓名 薛文成 洪渊
联系电话 021-38834999 010-66105799
电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话021-38834788 400-888-5566 95588
传真021-68873488 010-66105798
注册地址
上海市银城中路200号中银大
厦45层
北京市西城区复兴门内大街55
号
办公地址
上海市银城中路200号中银大
厦26层、27层、45层
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人白志中 姜建清
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点上海市银城中路 200 号中银大厦26 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所(特殊普通
合伙)
北京市东城区东长安街1 号东方广场东方
经贸城安永大楼16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2015 年 2014 年
中银理财 21 天
债券A
中银理财21 天
债券B
中银理财21 天
债券A
中银理财21 天
债券B
本期已实现收益 6,309,338.66 10,273,612.44 26,409,824.30 70,408,285.31
本期利润
6,309,338.66 10,273,612.44 26,409,824.30 70,408,285.31
本期净值收益率 4.1170% 4.4194% 5.2652% 5.5720%
3.1.2 期末数据和指标
2015 年末 2014 年末
中银理财 21 天债
券A
中银理财21 天债
券B
中银理财21 天债
券A
中银理财21 天债
券B
期末基金资产净值 101,998,649.35 120,290,205.86 253,169,804.01 730,554,471.56
期末基金份额净值 1.000 1.000 1.000 1.000
3.1.3 累计期末指标
2015 年末 2014 年末
中银理财 21 天
债券A
中银理财21 天
债券B
中银理财21 天
债券A
中银理财21 天
债券B
累计净值收益率 9.8801% 10.5307% 5.5352% 5.8527%
注：1、本基金合同于2013 年12 月19 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满三年。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余
成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、本基金利润分配按运作期期末结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．中银理财21 天债券A：
阶
过去三
过去六
过去一
自基金
起至今
2．中银
阶
过去三
过去六
过去一
自基金
起至今
3.2.2 自
较
1、中银
2、中银
段
个月
个月
年
合同生效
理财 21 天债
段
个月
个月
年
合同生效
基金合同生
自基金合
理财21 天债
理财21 天债
份额净值收
益率①
0.7766%
1.7478%
4.1170%
9.8801%
券B：
份额净值收
益率①
0.8503%
1.8965%
4.4194%
10.5307%
效以来基金
同生效以来
(20
券A
券B
第
份额净值
益率标准
②
0.0090%
0.0108%
0.0163%
0.0132%
份额净值
益率标准
②
0.0090%
0.0108%
0.0163%
0.0132%
份额累计净值
中银理财
累计净值收
013 年12 月
中银理财
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收
差
业绩比
准收益
% 0.34
% 0.69
% 1.36
% 2.78
收
差
业绩比
准收益
% 0.34
% 0.69
% 1.36
% 2.78
收益率变动
21 天债券型
益率与业绩
19 日至201
21 天债券型
较基
率③
业绩
准收
准
50% 0
00% 0
88% 0
63% 0
较基
率③
业绩
准收
准
50% 0
00% 0
88% 0
63% 0
及其与同期
证券投资基
比较基准收
5 年12 月3
证券投资基
比较基
益率标
差④
.0000%
.0000%
.0000%
.0000%
比较基
益率标
差④
.0000%
.0000%
.0000%
.0000%
业绩比较基
金
益率历史走势
1 日)
金2015 年年
①-③
0.4316%
1.0578%
2.7482%
7.0938%
①-③
0.5053%
1.2065%
3.0506%
7.7444%
准收益率变
对比图
度报告
②-④
0.0090%
0.0108%
0.0163%
0.0132%
②-④
0.0090%
0.0108%
0.0163%
0.0132%
动的比
%
%
%
%
%
%
%
%
注：
各项投资
3.2.3 自
1、中银
2、中银
按基金合同
比例已达到
基金合同生效
自基
理财21 天债
理财21 天债
规定，本基
基金合同第
以来基金每
金合同生效
券A
券B
第
金自基金合
十二部分（
年净值收益
中银理财
以来基金净
中银理财
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同生效起1
二）投资范
率及其与同
21 天债券型
收益率与业
21 天债券型
个月内为建仓
围、（五）投
期业绩比较
证券投资基
绩比较基准
证券投资基
期，截至建
资限制的规
基准收益率
金
收益率的对金2015 年年
仓结束时本
定。
的比较
比
图
度报告
基金的
注：
基准收益
3.3 过去
中银理财
年度
2015
2014
合计
中银理财
年度
2015
2014
合计
本基金合同
率按实际存
三年基金的利
21 天债券
已按再
形式转
基
5 5,503
4
18,15
23,66
21 天债券
已按再
形式转
基
5 7,801
4
35,00
42,80
于2013 年1
续期计算，
润分配情况
A：
投资
实收
金
直
回
,444.24
8,261.3
5
1,705.5
9
B：
投资
实收
金
直
回
,298.07
5,813.2
1
7,111.2
8
第
12 月19 日生
不按整个自
接通过应付
款转出金额
2,144,170
12,184,050
14,328,221
接通过应付
款转出金额
3,810,590
51,047,408
54,857,999
中银理财
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效。合同生
然年度进行
赎
应付利
0.95 -1,3
0.61 -3,9
1.56
赎
应付利
0.90 -1,3
8.40 -15,
9.30 -
21 天债券型
效当年的本
折算。
润本年变动
338,276.53
932,487.66
-5,270,764.1
润本年变动
338,276.53
,644,936.30
16,983,212.8
证券投资基
基金净值增长
年度利润
计
6,3
26,4
9 32,7
年度利润
计
10,2
70,4
3 80,6
金2015 年年
率与同期业
单位：人
分配合
309,338.66
409,824.30
719,162.96
单位：人
分配合
273,612.44
408,285.31
681,897.75
度报告
绩比较
民币元
备注
-
-
-
民币元
备注
-
-
-
中银理财21 天债券型证券投资基金2015 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于 2004 年8 月12 日正式成立，由
中银国际和美林投资管理合资组建（2006 年9 月29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有
限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”）。2007 年12 月25 日，经中国证券监
督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市，注
册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有83.5％的股权，贝莱德投资管理拥有16.5％的股权。截
至2015 年12 月31 日，本管理人共管理五十六只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放式
证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型
证券投资基金、中银动态策略混合型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业
优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配
置混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投
资基金、中银全球策略证券投资基金（FOF）、上证国有企业100 交易型开放式指数证券投资基金、
中银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长混合型证券投资基金、中银信用增利债券型证
券投资基金、中银沪深300 等权重指数证券投资基金(LOF)、中银主题策略混合型证券投资基金、中
银保本混合型证券投资基金、中银理财14 天债券型证券投资基金、中银理财60 天债券型发起式证
券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、中银理财7 天债券型证券投资基金、中银理财30 天债
券型证券投资基金、中银稳健添利债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源等权重
指数证券投资基金、中银消费主题混合型证券投资基金、中银美丽中国混合型证券投资基金、中银
盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金（LOF）、中银新回报混合型证券投资基金、中银互利分
级债券型证券投资基金、中银惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券型证
券投资基金、中银理财21 天债券型证券投资基金、中银优秀企业混合型证券投资基金、中银活期宝
货币市场基金、中银多策略灵活配置混合型证券投资基金、中银健康生活混合型证券投资基金、中
银聚利分级债券型证券投资基金、中银薪钱包货币市场基金、中银产业债一年定期开放债券型证券
投资基金、中银新经济灵活配置混合型证券投资基金、中银安心回报半年定期开放债券型证券投资
基金、中银研究精选灵活配置混合型证券投资基金、中银恒利半年定期开放债券型证券投资基金、
中银新动力股票型证券投资基金、中银宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、中银新趋势灵活配
置混合型证券投资基金、中银智能制造股票型证券投资基金、中银互联网+股票型证券投资基金、中
银国有企业债债券型证券投资基金、中银新财富灵活配置混合型证券投资基金、中银新机遇灵活配
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置混合型证券投资基金、中银战略新兴产业股票型证券投资基金、中银机构现金管理货币市场基金、
中银美元债债券型证券投资基金（QDII），同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
白洁
本基金的
基金经
理、中银
货币基金
基金经
理、中银
理财7 天
债券基金
基金经
理、中银
产业债基
金基金经
理、中银
安心回报
债券基金
基金经
理、中银
新机遇基
金基金经
理
2013-12-19 - 10
中银基金管理有限公司副总裁
（VP）,上海财经大学经济学硕
士。曾任金盛保险有限公司投资
部固定收益分析员。2007 年加入
中银基金管理有限公司，曾担任
固定收益研究员、基金经理助理。
2011 年3 月至今任中银货币基金
基金经理，2012 年12 月至今任中
银理财7 天债券基金基金经理，
2013 年12 月至今任中银理财21
天债券基金基金经理，2014 年9
月至今任中银产业债基金基金经
理,2014 年10 月至今任中银安心
回报债券基金基金经理，2015 年
11 月至今任中银新机遇基金基金
经理。具有10 年证券从业年限。
具备基金、证券、银行间本币市
场交易员从业资格。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据公
司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法
律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，
无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中银基
金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债券询价
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申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员
会领导下的投�