基金管理人:广发基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一五年三月三十日§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
广发中债金融债指数
基金主代码
000348
交易代码
000348
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2013年11月7日
基金管理人
广发基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
25,554,264.71份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
广发中债金融债指数A类
广发中债金融债指数C类
下属分级基金的交易代码
000348
000349
报告期末下属分级基金的份额总额
4,885,513.79份
20,668,750.92份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过指数化投资,实现对标的指数的有效跟踪,谋求基金资产的长期增值。
投资策略
本基金为指数基金,主要采用优化抽样复制的方法,投资于标的指数中具有代表性和流动性的成份券和备选成份券,或选择非成份券作为替代,综合考虑跟踪效果、操作风险等因素构建组合,并根据本基金资产规模、日常申购赎回情况、市场流动性以及银行间债券交易特性等,对标的指数的久期等指标进行匹配,达到复制标的指数、控制跟踪误差、降低交易成本的目的。
业绩比较基准
95%×中债-5年期金融债指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。
风险收益特征
本基金是债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票基金、混合基金,高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
广发基金管理有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
段西军
王永民
联系电话
020-83936666
010-66594896
电子邮箱
dxj@gffunds.com.cn
fcid@bankofchina.com
客户服务电话
95105828,020-83936999
95566
传真
020-89899158
010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
2014年
2013年11月7日(基金合同生效日)至2013年12月31日
-
广发中债金融债指数A类
广发中债金融债指数C类
广发中债金融债指数A类
广发中债金融债指数C类
{cfid-fgi_JiJinJianCheng__A}{word_merge}
{cfid-fgi_JiJinJianCheng__2}{word_merge}{concurrence}
本期已实现收益
1,332,988.77
2,144,914.67
1,568,474.68
2,782,414.73
{cfid-pt_BenQiLiRunKouJianBenQiGongYunJiaZhiBianDongSunYiHouDeJingE_t-2_A#merge}
{cfid-pt_BenQiLiRunKouJianBenQiGongYunJiaZhiBianDongSunYiHouDeJingE_t-2_2#merge}
本期利润
1,701,560.91
2,824,842.53
1,568,474.68
2,782,414.73
{cfid-pt_JiJinBenQiLiRun_t-2_A#merge}
{cfid-pt_JiJinBenQiLiRun_t-2_2#merge}
加权平均基金份额本期利润
0.0552
0.0939
0.0077
0.0073
{cfid-pt_JiaQuanPingJunJiJinFenEBenQiLiRun_t-2_A#merge}
{cfid-pt_JiaQuanPingJunJiJinFenEBenQiLiRun_t-2_2#merge}
本期加权平均净值利润率
5.38%
9.03%
0.77%
0.72%
{cfid-pt_JiaQuanPingJunJingZhiLiRunLv_t-2_A#merge}
{cfid-pt_JiaQuanPingJunJingZhiLiRunLv_t-2_2#merge}
本期基金份额净值增长率
9.62%
9.29%
0.77%
0.73%
{cfid-pt_BenQiJiJinFenEJingZhiZengZhangLv_t-2_A#merge}
{cfid-pt_BenQiJiJinFenEJingZhiZengZhangLv_t-2_2#merge}
3.1.2期末数据和指标
2014年末
2013年末
2012年末
广发中债金融债指数A类
广发中债金融债指数C类
广发中债金融债指数A类
广发中债金融债指数C类
{cfid-fgi_JiJinJianCheng__A}{word_merge}
{cfid-fgi_JiJinJianCheng__2}{word_merge}{concurrence}
期末可供分配基金份额利润
0.0736
0.0700
0.0077
0.0073
{cfid-pt_QiMoKeGongFenPeiJiJinFenELiRun_t-2_A#merge}
{cfid-pt_QiMoKeGongFenPeiJiJinFenELiRun_t-2_2#merge}
期末基金资产净值
5,396,538.52
22,753,383.48
204,922,584.77
385,722,740.83
{cfid-pt_QiMoJiJinZiChanJingZhi_t-2_A#merge}
{cfid-pt_QiMoJiJinZiChanJingZhi_t-2_2#merge}
期末基金份额净值
1.1046
1.1009
1.0077
1.0073
{cfid-pt_QiMoJiJinFenEJingZhi_t-2_A#merge}
{cfid-pt_QiMoJiJinFenEJingZhi_t-2_2#merge}
注:(1)所述基金财务指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.广发中债金融债指数A类:
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
3.05%
0.37%
2.74%
0.26%
0.31%
0.11%
过去六个月
5.40%
0.28%
3.70%
0.20%
1.70%
0.08%
过去一年
9.62%
0.25%
8.49%
0.17%
1.13%
0.08%
自基金合同生效起至今
10.46%
0.23%
6.21%
0.17%
4.25%
0.06%
2.广发中债金融债指数C类:
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
3.12%
0.37%
2.74%
0.26%
0.38%
0.11%
过去六个月
5.37%
0.28%
3.70%
0.20%
1.67%
0.08%
过去一年
9.29%
0.25%
8.49%
0.17%
0.80%
0.08%
自基金合同生效起至今
10.09%
0.23%
6.21%
0.17%
3.88%
0.06%
1、本基金业绩比较基准为95%中债-5年期金融债指数收益率+5%银行活期存款利率(税后)。
2、业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
广发中债金融债指数证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2013年11月7日至2014年12月31日)
1、广发中债金融债指数A类
/
2、广发中债金融债指数C类
/
注:基金建仓期为基金合同生效后6个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金合同有关规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发中债金融债指数证券投资基金
自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、广发中债金融债指数A类
/
2、广发中债金融债指数C类
/
注:基金合同生效当年(2013年)按实际存续期计算,未按自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自合同生效日(2013年11月7日)至报告期末未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准,于2003年8月5日成立,注册资本1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司拥有公募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理(QDII)和特定客户资产管理等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和22个部门:综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、金融工程部、研究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、国际业务部、营销服务部、互联网金融部(下辖深圳理财中心、杭州理财中心)、北京办事处、北京分公司、广州分公司、上海分公司。此外,还出资设立了广发国际资产管理有限公司(香港子公司)、瑞元资本管理有限公司。
截至2014年12月31日,本基金管理人管理五十七只开放式基金---广发聚富开放式证券投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深300指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证500指数证券投资基金(LOF)、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证100指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克100指数证券投资基金,广发双债添利债券型证券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财30天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起式证券投资基金、广发中证500交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金、广发理财7天债券型证券投资基金、广发美国房地产指数证券投资基金、广发集利一年定期开放债券型证券投资基金、广发趋势优选灵活配置混合型证券投资基金、广发聚优灵活配置混合型证券投资基金、广发天天红发起式货币市场基金、广发中债金融债指数证券投资基金、广发亚太中高收益债券型证券投资基金、广发现金宝场内实时申赎货币市场基金、广发全球医疗保健指数证券投资基金、广发成长优选灵活配置混合型证券投资基金、广发钱袋子货币市场基金、广发天天利货币市场基金、广发集鑫债券型证券投资基金、广发竞争优势灵活配置混合型证券投资基金、广发新动力股票型证券投资基金、广发中证全指可选消费交易型开放式指数证券投资基金、广发主题领先灵活配置混合型证券投资基金、广发活期宝货币基金、广发逆向策略灵活配置混合型证券投资基金、广发季季利理财债券型证券投资基金、广发中证百度百发策略100指数型证券投资基金和广发中证全指医药卫生交易型开放式指数证券投资基金,管理资产规模为1334.68亿元。同时,公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
钟伟
本基金的基金经理
2013-11-07
-
5.5年
男,中国籍,数学博士,持有基金业执业资格证书,2009 年7 月至2013年11月先后在广发基金管理有限公司金融工程部、数量投资部任研究员,2013年11月7日起任广发中债金融债指数基金的基金经理。
注:(1)基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
(2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发中债金融债指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时的行为监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库,重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中,中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易(指数型基金除外);对于不同投资组合间的同时同向交易,公司可以启用公平交易模块,确保交易的公平。
公司监察稽核部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则;对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息,对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,并由相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释;公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和5日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析,发现异常情况再做进一步的调查和核实。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、3日内和5日内的同向交易价差进行专项分析,未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于0的情况,表明报告期内该组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,本基金A类和C类的日均跟踪偏离度的绝对值为0.09%,符合基金合同的规定。
基金运作逐渐平稳,除基金建仓期外,基金的跟踪误差处于正常水平范围。
作为被动型的指数基金,本基金采用抽样复制的方法,选取流动性较好的政策性金融债构建投资组合,较好的跟踪了标的指数。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内,广发中债金融债A类净值增长率为9.62%,广发中债金融债C类净值增长率为9.29%,业绩基准增长率为8.49%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
去年四季度PMI指数连续下滑,创年内最低值,反映出经济增长动力放缓,下行压力较大。对实体经济而言,融资成本偏高仍然是制约经济恢复的不利因素,未来利率下行仍是长期趋势。
物价方面,从CPI指数的走势看,通胀有望继续维持在较低的水平,未来通胀上行的风险不大。PPI指数受原油及大宗商品下跌的影响加速下行,工业价格料保持弱势。
央行在继去年11月份降息之后,今年2月份开始降低存款准备金率,释放超6000亿的资金总量,在一定程度上反映出央行维持市场流动性适度宽松的意图,未来资金面的压力料不会太大。
短期内债券价格可能面临震荡盘整,调整之后债券价格有望重拾前期上升之势。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定,本基金本报告期内未进行利润分配,符合合同规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
1、自《公开募集证券投资基金运作管理办法》2014年8月8日实施之日起至2014年9月30日,本基金连续37个工作日出现资产净值低于五千万。
2、自2014年11月13日至2014年12月31日,本基金连续35个工作日出现资产净值低于五千万。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对广发中债金融债指数证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师 王明静 洪锐明签字出具了德师报(审)字(15)第P0290号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:广发中债金融债指数证券投资基金
报告截止日:2014年12月31日
单位:人民币元
资产
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资 产:
-
-
银行存款
964,369.35
587,422,319.94
结算备付金
464,000.00
-
存出保证金
1,356.12
-
交易性金融资产
32,028,000.00
-
其中:股票投资
-
-
基金投资
-
-
债券投资
32,028,000.00
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
2,300,000.00
-
应收证券清算款
1,800,622.50
-
应收利息
1,094,099.38
3,604,366.34
应收股利
-
-
应收申购款
117,138.80
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
38,769,586.15
591,026,686.28
负债和所有者权益
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
负 债:
-
-
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
9,999,865.00
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
191,923.67
-
应付管理人报酬
9,576.93
200,195.68
应付托管费
2,394.23
50,048.92
应付销售服务费
5,647.22
98,058.27
应付交易费用
2,777.20
-
应交税费
-
-
应付利息
12,833.28
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
394,646.62
33,057.81
负债合计
10,619,664.15
381,360.68
所有者权益:
-
-
实收基金
25,554,264.71
586,294,436.19
未分配利润
2,595,657.29
4,350,889.41
所有者权益合计
28,149,922.00
590,645,325.60
负债和所有者权益总计
38,769,586.15
591,026,686.28
注:1. 报告截止日2014年12月31日,广发中债金融债指数A基金份额净值人民币1.1046元,基金份额总额4,885,513.79份;广发中债金融债指数C基金份额净值人民币1.1009元,基金份额总额20,668,750.92份;总份额总额25,554,264.71份;2013年12月31日,广发中债金融债指数A基金份额净值人民币1.0077元,基金份额总额203,354,110.09份;广发中债金融债指数C基金份额净值人民币1.0073元,基金份额总额382,940,326.10份;总份额总额586,294,436.19份。
2. 上年度会计期间为2013年11月7日(基金合同生效日)起至2013年12月31日止。
7.2 利润表
会计主体:广发中债金融债指数证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月7日(基金合同生效日)至2013年12月31日
一、收入
5,772,499.80
5,002,119.68
1.利息收入
3,829,849.81
5,002,119.68
其中:存款利息收入
1,405,529.56
5,002,119.68
债券利息收入
2,137,738.44
-
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
286,581.81
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
742,926.70
-
其中:股票投资收益
-
-
基金投资收益
-
-
债券投资收益
742,926.70
-
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
-
-
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
1,048,500.00
-
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
151,223.29
-
减:二、费用
1,246,096.36
651,230.27
1.管理人报酬
256,191.74
348,207.65
2.托管费
64,047.95
87,051.90
3.销售服务费
95,672.18
170,561.91
4.交易费用
7,631.65
-
5.利息支出
229,696.95
-
其中:卖出回购金融资产支出
229,696.95
-
6.其他费用
592,855.89
45,408.81
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
4,526,403.44
4,350,889.41
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
4,526,403.44
4,350,889.41
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:广发中债金融债指数证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
586,294,436.19
4,350,889.41
590,645,325.60
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
4,526,403.44
4,52