0.0277% 基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
二〇一三年十一月
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目 录
第一部分 前言 ............................................................................................................................... 1
第二部分 释义 ................................................................................................................................. 3
第三部分 基金的基本情况 ........................................................................................................... 9
第四部分 基金份额的分级及净值计算规则 ............................................................................. 11
第五部分 基金份额的发售 ......................................................................................................... 16
第六部分 基金备案 ..................................................................................................................... 18
第七部分 基金份额的申购与赎回 ............................................................................................. 20
第八部分 基金合同当事人及权利义务 ..................................................................................... 27
第九部分 基金份额持有人大会 ................................................................................................. 34
第十部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ......................................................... 42
第十一部分 基金的托管 ............................................................................................................. 45
第十二部分 基金份额的登记 ..................................................................................................... 46
第十三部分 基金的投资 ............................................................................................................. 48
第十四部分 基金的财产 ............................................................................................................. 53
第十五部分 基金资产估值 ......................................................................................................... 54
第十六部分 基金费用与税收 ..................................................................................................... 59
第十七部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 62
第十八部分 基金的会计与审计 ................................................................................................. 63
第十九部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 64
第二十部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................... 69
第二十一部分 违约责任 ............................................................................................................. 73
第二十二部分 争议的处理和适用的法律 ................................................................................. 74
第二十三部分 基金合同的效力 ................................................................................................. 75
第二十四部分 其他事项 ............................................................................................................. 76
第二十五部分 基金合同内容摘要 ............................................................................................. 77
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第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同
法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证券投
资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》
(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信
息披露办法》”)和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金由基金管理人依照《基金
法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)注册。
中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
2
金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
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第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1. 基金或本基金：指易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金
2. 基金管理人：指易方达基金管理有限公司
3. 基金托管人：指中国建设银行股份有限公司
4. 基金合同或本基金合同：指《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基
金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5. 托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达聚盈分
级债券型发起式证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修
订和补充
6. 招募说明书：指《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金招募说明
书》及其定期的更新
7. 基金份额发售公告：指《易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金基
金份额发售公告》
8. 法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、
通知等
9. 《基金法》：指 2012 年 12 月 28 日经第十一届全国人民代表大会常务委
员会第三十次会议通过，自 2013 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国
证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10. 《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11. 《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日
实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
12. 《运作办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布、同年 7 月 1 日实施
的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13. 中国证监会：指中国证券监督管理委员会
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14. 银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
15. 基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
16. 个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
17. 机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法
人、社会团体或其他组织
18. 合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理
办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资
基金的中国境外的机构投资者
19. 投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以
及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
20. 基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
21. 基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，
办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户及转托管等业务
22. 销售机构：指直销机构和非直销销售机构
23. 直销机构：指易方达基金管理有限公司
24. 非直销销售机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，
取得基金销售业务资格并接受基金管理人委托，办理基金销售业务的机
构
25. 登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、
清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非
交易过户等
26. 登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的登记机构为易方达基金
管理有限公司或接受易方达基金管理有限公司委托代为办理登记业务的
机构
27. 基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所
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管理的基金份额余额及其变动情况的账户
28. 基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户
29. 基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书
面确认的日期
30. 基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31. 基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长
不得超过 3 个月
32. 存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33. 工作日（T 日）：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
34. T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)，n 为自然数
35. 《业务规则》：指《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是
规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则
36. 认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同的规定申请购买本基金
基金份额的行为
37. 申购：指基金合同生效后的存续期内，投资人根据基金合同和招募说明
书的规定申请购买本基金基金份额的行为
38. 赎回：指基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人按基金合同规定
的条件要求将本基金基金份额兑换为现金的行为
39. 基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公
告规定的条件，申请将其持有的基金管理人管理的、某一基金的基金份
额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
40. 转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
41. 基金份额分级：指本基金的基金份额划分为优先级份额聚盈 A 以及进取
级份额聚盈 B
42. 月度对应日：指递增月份的同日，如 2013 年 1 月 n 日的月度对应日为
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2013 年 1 月以后每一月的 n 日。如某个递增月份无该对应日，则顺延至
下一自然日。如 2013 年 3 月 31 日的次 3 个月的月度对应日为 2013 年 7
月 1 日
43. 年度对应日：指递增年份的同日，如 2013 年 1 月 n 日的年度对应日为
2014 年 1 月 n 日。如某个递增年份无该对应日，则顺延至下一自然日。
如 2012 年 2 月 29 日的下一个年度对应日为 2013 年 3 月 1 日
44. 聚盈 A 的赎回开放日：指为投资人办理聚盈 A 赎回业务的工作日，该日
只开放聚盈 A 的赎回，不开放聚盈 A 的申购。聚盈 A 的第一个赎回开
放日为本基金认购期首日（指聚盈 A 的认购期首日，下同）的次 3 个月
的月度对应日的前一工作日；聚盈 A 的第二个赎回开放日为本基金认购
期首日的次 6 个月的月度对应日的前一工作日；以后如此类推
45. 聚盈 A 的申购开放日：指为投资人办理聚盈 A 申购业务的工作日，该日
只开放聚盈 A 的申购，不开放聚盈 A 的赎回。聚盈 A 的申购开放日为
聚盈 A 的赎回开放日的下一工作日，合同另有约定的除外
46. 聚盈 B 的开放日：指为投资人办理聚盈 B 申购、赎回业务的工作日。聚
盈 B 的第一个开放日为本基金认购期首日（指聚盈 A 的认购期首日，下
同）的第 1 个年度对应日的前一工作日；聚盈 B 的第二个开放日为本基
金认购期首日的第 2 个年度对应日的前一工作日；以后如此类推
47. 基金份额折算：指基金管理人根据基金合同规定将投资人的基金份额进
行变更登记的行为
48. 运作周期：本基金以 1 年为一个运作周期。第一个运作周期为基金合同
生效之日至本基金认购期首日的第 1 个年度对应日的前一工作日；第二
个运作周期为本基金上一运作周期终止日的下一自然日至本基金认购期
首日的第 2 个年度对应日的前一工作日；以后如此类推
49. 运作周期初始份额配比上限：指本基金在各运作周期初始时聚盈 A 与聚
盈 B 两级基金份额的比例上限。本基金首个运作周期的初始份额配比上
限为 7/3；在第二个及以后的运作周期开始前，基金管理人将根据相关法
律法规确定并提前公告聚盈 A 与聚盈 B 在该运作周期的初始份额配比上
限
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50. 折算基准日：聚盈 A 的基金份额折算基准日为其赎回开放日的下一工作
日；聚盈 B 的基金份额折算基准日为每个运作周期终止日（正常情况下
该日为聚盈 B 的开放日，T 日）的前 2 个工作日（T-2 日）
51. 巨额赎回：指本基金单个开放日（指聚盈 B 的开放日及聚盈 A 的赎回开
放日）内的各级基金份额净赎回申请之和（赎回申请份额总数加上基金
转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申
请份额总数后的余额）超过前一日的基金总份额的 10%，即认为是发生
了巨额赎回
52. 元：指人民币元
53. 基金收益：指基金投资所得红利、债券利息、买卖证券价差、银行存款
利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节
约
54. 基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
申购款及其他资产的价值总和
55. 基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
56. 基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
57. 基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
58. 指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站
及其他媒体
59. 不可抗力：指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
60. 发起式基金：指符合《运作办法》及中国证监会发布的《关于增设发起
式基金审核通道有关问题的通知》中相关条件进行募集，且募集资金中
发起资金不少于规定金额的开放式基金
61. 发起资金：指用于认购发起式基金且来源于基金管理人股东资金、基金
管理人固有资金、基金管理人高级管理人员或基金经理（指基金管理人
员工中依法具有基金经理资格者，包括但可能不限于本基金的基金经理，
下同）等人员的资金
62. 发起资金提供方：指以发起资金认购本基金的基金管理人的股东、基金
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管理人、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员
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第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
易方达聚盈分级债券型发起式证券投资基金
二、基金的类别
债券型证券投资基金
三、基金的运作方式
契约型、开放式、发起式
本基金分级运作。
聚盈 A 自本基金认购期首日（指聚盈 A 的认购期首日）起每 3 个月开放一
次，每次开放两个工作日。其中第一个工作日为聚盈 A 的赎回开放日，该日只
开放聚盈 A 的赎回，不开放聚盈 A 的申购；第二个工作日为聚盈 A 的申购开放
日，该日只开放聚盈 A 的申购，不开放聚盈 A 的赎回。
聚盈 B 自本基金认购期首日（指聚盈 A 的认购期首日）起每 1 年开放一次，
每次开放一个工作日，该日同时开放申购、赎回。
四、基金的投资目标
在严格控制投资风险的基础上，力争实现基金资产的稳健增值。
五、基金的最低募集份额总额、金额
本基金的最低募集份额总额为 5000 万份，基金募集金额不少于 5000 万元人
民币。
六、发起式基金
发起资金提供方将使用发起资金认购聚盈B份额1000万元，且发起资金认购
的基金份额持有期限不少于3年，期间份额不能赎回。认购份额的高级管理人员
或基金经理在上述期限内离职的，其持有期限的承诺不受影响。如相关法律法规
以及监管部门有新规定的，从其规定。
本基金发起资金的认购情况见基金管理人届时发布的公告。
七、基金份额面值和认购费用
本基金基金份额的初始面值为人民币1.00元。
本基金认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。
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八、基金存续期限
不定期
九、基金份额分级
本基金的基金份额划分为两个级别，即优先级基金份额聚盈A以及进取级基
金份额聚盈B。
有关本基金基金份额分级的规定详见本基金合同第四部分。
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第四部分 基金份额的分级及净值计算规则
一、基金份额的分级
本基金的基金份额划分为优先级份额聚盈 A 以及进取级份额聚盈 B。优先
级份额聚盈 A 根据基金合同的规定获取约定收益，在扣除聚盈 A 的约定收益后
的全部剩余收益归聚盈 B 享有，基金资产的亏损以聚盈 B 的资产净值为限由聚
盈 B 首先承担。在基金资产出现较大损失的情况下，聚盈 A 的基金份额持有人
可能会面临无法取得约定收益甚至损失本金的风险，基金管理人并不承诺或保证
聚盈 A 的本金和约定收益。
本基金的聚盈 A、聚盈 B 分开募集，所募集的两级基金份额的基金资产合
并运作。
1、基金份额配比 、基金份额配比
本基金首个运作周期的初始份额配比上限为 7/3；在第二个及以后的运作周
期开始前，基金管理人将根据相关法律法规确定并提前公告聚盈 A 与聚盈 B 在
该运作周期的初始份额配比上限。
在每个运作周期内，由于受申购、赎回、基金份额折算等因素的影响，可能
会出现聚盈A与聚盈B的实际份额配比比例大于或小于该运作周期的初始份额配
比上限的情形。
2、各级份额收益 、各级份额收益
（1）聚盈 A 的约定收益
聚盈 A 根据基金合同的规定获取约定收益，但基金管理人并不承诺或保证
聚盈 A 的本金和约定收益。在基金资产出现较大损失的情况下，聚盈 A 的基金
份额持有人可能会面临无法取得约定收益甚至损失本金的风险。
聚盈 A 的约定年收益率在每个折算基准日前公告，该约定年收益率适用于
该折算基准日（不含）到下一折算基准日（含）的时间段。基金合同生效日（不
含）至首个聚盈 A 折算基准日（含）的约定年收益率将在基金份额发售公告中
公告。
聚盈 A 的约定年收益率的计算公式如下：
聚盈 A 的约定年收益率（单利）= 一年银行定期存款利率（税后）+利差
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利差的取值范围从 0%（含）到 3.0%（含）。
其中：
计算聚盈 A 的约定年收益率所使用的一年银行定期存款利率是指在聚盈 A
的折算基准日（T 日）前五个工作日（T-5 日）中国人民银行公布并执行的金融
机构人民币一年整存整取基准年利率。计算聚盈 A 从基金合同生效日（不含）
至其首个折算基准日（含）的约定年收益率所使用的一年银行定期存款利率，为
基金份额发售公告公告之日前五个工作日中国人民银行公布并执行的金融机构
人民币一年整存整取基准年利率。
（2）聚盈 B 的收益
本基金在扣除聚盈 A 的约定收益后的全部剩余收益归聚盈 B 享有，亏损以
聚盈 B 的资产净值为限由聚盈 B 首先承担。
3、申购、赎回开放日
（1）聚盈 A 的赎回开放日、申购开放日
聚盈 A 自本基金认购期首日（指聚盈 A 的认购期首日，下同）起每 3 个月
开放一次，每次开放两个工作日。其中第一个工作日为聚盈 A 的赎回开放日，
该日只开放聚盈 A 的赎回，不开放聚盈 A 的申购；第二个工作日为聚盈 A 的申
购开放日，该日只开放聚盈 A 的申购，不开放聚盈 A 的赎回。
聚盈 A 的第一个赎回开放日为本基金认购期首日的次 3 个月的月度对应日
的前一工作日；聚盈 A 的第二个赎回开放日为本基金认购期首日的次 6 个月的
月度对应日的前一工作日；以后如此类推。
聚盈 A 的申购开放日为聚盈 A 的赎回开放日的下一工作日。
在考虑折算因素的前提下，若基金管理人预期对聚盈 A 的赎回申请、聚盈 B
的申赎申请（如有）确认后，聚盈 A 与聚盈 B 的份额配比大于或等于该聚盈 A
申购开放日所处运作周期的初始份额配比上限，基金管理人可不开放聚盈 A 的
申购，并可只通过基金管理人网站进行公告。
基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停
申购、赎回时除外。
因不可抗力、技术系统故障或其他情形致使聚盈 A 无法按时开放赎回或申
购的，赎回开放日或申购开放日延至不可抗力、技术系统故障或其他情形影响因
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素消除之后的工作日，基金管理人将提前公告。
（2）聚盈 B 的开放日
聚盈 B 自本基金认购期首日（指聚盈 A 的认购期首日，下同）起每 1 年开
放一次，每次开放一个工作日，该日同时开放申购、赎回。
聚盈 B 的第一个开放日为本基金认购期首日的第 1 个年度对应日的前一工
作日；聚盈 B 的第二个开放日为本基金认购期首日的第 2 个年度对应日的前一
工作日；以后如此类推。若基金管理人预期开放聚盈 B 的申购有可能因超过规
模上限而使申购申请无法得到成交确认，基金管理人可不开放聚盈 B 的申购。
基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停
申购、赎回时除外。
因不可抗力、技术系统故障或其他情形致使聚盈 B 无法按时开放申购与赎
回的，开放日延至不可抗力、技术系统故障或其他情形影响因素消除之日后的下
一个工作日，基金管理人将提前公告。
4、基金份额的折算 、基金份额的折算
（1）聚盈 A 的基金份额折算
1）折算基准日
聚盈 A 的基金份额折算基准日为其赎回开放日的下一工作日。
2）折算对象
基金份额折算基准日登记在册的聚盈 A 基金份额。
3）折算方式
折算基准日日终，聚盈 A 的基金份额净值调整为 1.0000 元，折算后，基金
份额持有人持有的聚盈 A 的份额数按照折算比例进行相应增减。
聚盈 A 的折算比例＝折算基准日折算前聚盈 A 的基金份额净值／1.0000
聚盈 A 经折算后的份额数＝折算前聚盈 A 的份额数×聚盈 A 的折算比例
用于计算折算比例的基金份额净值四舍五入保留到小数点后第 9 位，聚盈 A
经折算后的份额数四舍五入保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金
财产承担，计算的结果以登记机构的记录为准。
在折算基准日实施基金份额折算时，折算前聚盈 A 的基金份额净值、聚盈 A
的折算比例的具体计算见基金管理人届时发布的相关公告。
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（2）聚盈 B 的基金份额折算
1）折算基准日
每个运作周期终止日（正常情况下该日为聚盈 B 的开放日，T 日）的前 2
个工作日（T-2 日）。
2）折算对象
基金份额折算基准日登记在册的聚盈 B 基金份额。
3）折算方式
折算基准日日终，聚盈 B 的基金份额净值调整为 1.0000 元，折算后，基金
份额持有人持有的聚盈 B 的份额数按照折算比例进行相应增减。
聚盈 B 的折算比例＝折算基准日折算前聚盈 B 的基金份额净值／1.0000
聚盈 B 经折算后的份额数＝折算前聚盈 B 的份额数×聚盈 B 的折算比例
用于计算折算比例的基金份额净值四舍五入保留到小数点后第 9 位，聚盈 B
经折算后的份额数四舍五入保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金
财产承担，计算的结果以登记机构的记录为准。
在折算基准日实施基金份额折算时，折算前聚盈 B 的基金份额净值、聚盈 B
的折算比例的具体计算见基金管理人届时发布的相关公告。
（3）基金份额折算的公告 ）基金份额折算的公告
基金份额折算结束后，基金管理人应按照《信息披露办法》在指定媒体上公
告。
5、规模限制
在聚盈 B 的开放日前，基金管理人将确定并提前公告聚盈 B 的份额规模上
限。
一般情况下，聚盈 A 的份额规模上限为 m 倍聚盈 B 的份额规模上限（m 为
该聚盈 A 申购开放日所处的运作周期聚盈 A 与聚盈 B 的初始份额配比上限。对
于第一个运作周期，m 为 7/3）。基金管理人亦可根据市场情况，在不超过 m 倍
聚盈 B 份额规模上限的范围内，设定聚盈 A 的份额规模上限，并可只通过基金
管理人的网站进行公告。
二、净值计算规则
1、基金份额净值计算 、基金份额净值计算规则
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T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。
T 日基金份额净值=T 日闭市后的基金资产净值/T 日基金份额的总额数量，
其中，T 日基金份额的总额数量为聚盈 A 和聚盈 B 的份额总额。
如相关法律法规以及监管部门有新规定的，从其规定。
2、聚盈 A 及聚盈 B 的份额净值计算规则
T 日的聚盈 A 和聚盈 B 的基金份额净值在当天收市后计算，按本基金合同
约定进行公告。
（1）如果 1.0000 1
365
T
T A A
t
NV R NUM ≥ × + × × ，则
T NAVA =1.0000×（1+ t
365
× RA ）
( × / )
T T T T NAV NV NAV NUM NUM B T A A B = ?
（2）如果 1.0000 1
365
T
T A A
t
NV R NUM
< × + × × ，则
0
T NAVB =
/
T T NAV NV NUM A T A =
其中，
t 为聚盈 A 自上一个折算基准日起（不含该日，如 T 日之前聚盈 A 尚未折算，
则为基金合同生效日）至 T 日（含该日）的运作天数（若 T 日为合同生效日或
聚盈 A 的折算基准日，则 t=0）
NVT 为 T 日闭市后的基金资产净值
T NAVA 、
T NAVB 分别为 T 日聚盈 A、聚盈 B 的基金份额净值
T NUM A 、
T NUMB 分别为 T 日聚盈 A、聚盈 B 的份额余额
RA为上一个聚盈 A 折算基准日前（或在基金份额发售公告中）公告的聚盈 A
的年约定收益率。
基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入（但
在聚盈 A、聚盈 B 的折算基准日，折算前基金份额净值的计算保留到小数点后 9
位，小数点后第 10 位四舍五入），由此产生的收益或损失由基金财产承担。
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第五部分 基金份额的发售
一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自�