0.0000% 基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2015年3月27日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014年10月22日(基金合同生效日)起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 5
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................. 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 11
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 12
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 12
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 12
6.1 审计报告基本信息......................................................................................................................... 12
6.2 审计报告的基本内容..................................................................................................................... 12
§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 14
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 14
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 16
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 29
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 29
8.2 债券回购融资情况......................................................................................................................... 29
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ......................................................................................................... 29
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 30
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 30
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ................................................. 30
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ..................... 30
8.8 投资组合报告附注......................................................................................................................... 30
§9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 31
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 31
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 31
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 31
§10 开放式基金份额变动......................................................................................................................... 32
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 32
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 32
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 32
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 33
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 33
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 33
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 33
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 33
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 33
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 34
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 34
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 34
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 35
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 35
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
信诚3个月理财债券型证券投资基金
基金简称
信诚3个月理财债券
基金主代码
000806
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2014年10月22日
基金管理人
信诚基金管理有限公司
基金托管人
中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
12,024,721.26份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
信诚3个月理财债券A
信诚3个月理财债券B
下属分级基金的交易代码
000806
000807
报告期末下属分级基金的份额总额
1,040,021.93份
10,984,699.33份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在严格控制风险和保持资产流动性的基础上追求稳定收益。
投资策略
在封闭期内,本基金采用买入并持有策略,对所投资固定收益品种的剩余期限与基金的剩余封闭期进行期限匹配,投资于剩余期限(或回售期限)不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具。
在开放期内,本基金将主要采用流动性管理策略进行基金投资管理。
业绩比较基准
无
风险收益特征
本基金为债券型基金,属证券投资基金中的较低风险品种,预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
信诚基金管理有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
唐世春
王永民
联系电话
021-68649788
010-66594896
电子邮箱
shichun.tang@citicpru.com.cn
fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-666-0066
95566
传真
021-50120888
010-66594942
注册地址
上海市浦东世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层
北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址
上海市浦东世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层
北京市西城区复兴门内大街1号
邮政编码
200120
100818
法定代表人
张翔燕
田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼
注册登记机构
信诚基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2014年10月22日(基金合同生效日)至2014年12月31日
信诚3个月理财债券A
信诚3个月理财债券B
本期已实现收益
5,151,111.19
198,408.13
本期利润
5,151,111.19
198,408.13
本期净值收益率
0.7607%
0.7607%
3.1.2 期末数据和指标
2014年末
期末基金资产净值
1,040,021.93
10,984,699.33
期末基金份额净值
1.0000
1.0000
3.1.3 累计期末指标
2014年末
累计净值收益率
0.7607%
0.7607%
注: 1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、本基金的收益分配是按日结转份额。
4、本基金合同生效日为2014年10月22日, 基金合同生效日至报告期末不满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信诚3个月理财债券A
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
自基金合同
0.7607%
0.0041%
0.0000%
0.0000%
0.7607%
0.0041%
生效起至今
信诚3个月理财债券B
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①－③
②－④
自基金合同生效起至今
0.7607%
0.0041%
0.0000%
0.0000%
0.7607%
0.0041%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
信诚3个月理财债券A
信诚3个月理财债券B
注:1、基金合同生效起至本报告期末不满一年(本基金合同生效日为2014年10月22日)。
2、本基金自2014年10月22日至2014年12月28日为第一个封闭运作期,截止本报告期末,本基金第一个封闭运作期结束,结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
过去三年基金的利润分配情况
信诚3个月理财债券A
单位：人民币元
年度
已按再投资形式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2014
5,150,704.73
-
406.46
5,151,111.19
-
合计
5,150,704.73
-
406.46
5,151,111.19
-
信诚3个月理财债券B
单位：人民币元
年度
已按再投资形式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2014
194,115.15
-
4,292.98
198,408.13
-
合计
194,115.15
-
4,292.98
198,408.13
-
本基金合同自2014年10月22日生效。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。截至2014年12月31日,本基金管理人共管理32只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、信诚优胜精选股票型证券投资基金、信诚中小盘股票型证券投资基金、信诚深度价值股票型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚中证500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇股票型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深300指数分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF)、信诚理财7日盈债券型证券投资基金、信诚添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业股票型证券投资基金、信诚中证800医药指数分级证券投资基金、信诚中证800有色指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投资基金、信诚中证800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福消费股票型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚3个月理财债券型证券投资基金和信诚中证TMT产业主题指数分级证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
张倩
本基金基金经理，信诚货币市场基金、信诚薪金宝货币市场基金和信
2014年2月11日
-
10
2003年7月至2007年4月期间于申银万国证券股份有限公司固定收益部担任交易员；2008年11月至2013年4月于信诚基金管理有限公司担任交易员。现
诚理财7日盈债券基金基金经理
任信诚货币市场证券投资基金、信诚理财7日盈债券基金、信诚薪金宝货币市场基金和信诚3个月理财债券基金的基金经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚3个月理财债券型证券投资基金基金合同》、《信诚3个月理财债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合 间的交易公平性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下 (日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014年国内经济内生增长动力不足、外围环境改善有限,经济运行情况不断走弱。虽然从1月下旬开始,央行即推出各种定向宽松的货币政策释放流动性,使得货币市场利率持续走低,但企业融资成本并没有得到有效下降。11月21日央行宣布采取非对称降息,推动债券市场进一步上涨。在此背景下,2014年债券市场走出了2008年以来的大牛市,中长期国债收益率下降60BP,金融债下降140BP,信用利差和期限利差也多数收窄。
纵观全年走势,大致可分为四个阶段:上半年,在资金宽松和经济增长预期恶化等因素影响下,债券收益率下行,牛市行情启动;7-8月份,经济数据一度出现好转,债券收益率阶段性反弹;9-11月份,牛市重启,宽松量价齐行,收益率深度下调;12月份黑天鹅事件不断,资金出现周期性紧张,股市快速上涨造成资金分流,交易所新规也使市场一度陷入恐慌,收益率出现大幅反弹。
信诚三个月理财基金2014年运作一期,封闭期间主要配置银行存款和回购资产,取得稳定的收益。
4.4.2 报告期内基金业绩的表现
本年度内,本基金A、B净值分别增长0.7607%、0.7607%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2015年,经济方面仍将面临下行压力,制造业的下滑难以放缓,房地产投资对经济的拉动作用难以实质改善;受经济疲弱和国际大宗商品下跌的影响,明年通胀压力也不大。货币政策方面预计仍将维持偏宽松。而目前的债券收益率经过12月份的上行已经回到了历史相对比较高的位置。因此债市延续牛市行情的概率较大。本基金将继续积极稳健地做好各项资产的配置,力争为基金持有人获取合理的投资收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2014年度内,公司依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,在督察长的指导和监察稽核部的努力下,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1、对公司管理制度体系不断修订和完善
监察稽核部负责对公司制定的规章制度进行审核和修订,主要包括从业人员投资管理、营销活动管理、合规手册、IT采购管理、专户产品审批管理�