国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金托管协议

国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金
托管协议
基 金 管 理 人：国泰基金管理有限公司
基 金 托 管 人：中国银行股份有限公司
目 录
一、 基金托管协议当事人 ......................................................................................................... 2
二、 基金托管协议的依据、目的和原则 .................................................................................. 4
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 .................................................................. 5
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查 .............................................................................. 9
五、 基金托管人承担的受托人职责和托管职责 .................................................................... 10
六、 基金财产的保管 ............................................................................................................... 12
七、 公司行动 ........................................................................................................................... 15
八、 备用信贷服务 ................................................................................................................... 16
九、 指令的发送、确认及执行 ............................................................................................... 17
十、 交易及清算交收安排 ....................................................................................................... 20
十一、 外汇交易 ........................................................................................................................... 23
十二、 基金资产净值计算和会计核算........................................................................................ 24
十三、 基金收益分配 ................................................................................................................... 28
十四、 基金信息披露 ................................................................................................................... 29
十五、 基金费用 ........................................................................................................................... 31
十六、 基金份额持有人名册的保管 ........................................................................................... 33
十七、 基金有关文件档案的保存 ............................................................................................... 34
十八、 基金管理人和基金托管人的更换、境外托管人的选任 ................................................ 35
十九、 禁止行为 ........................................................................................................................... 36
二十、 托管协议的修改、终止与基金财产的清算 .................................................................... 37
二十一、 违约责任 ........................................................................................................................... 38
二十二、 争议解决方式 ................................................................................................................... 40
二十三、 托管协议的效力 ............................................................................................................... 41
二十四、 其他事项 ........................................................................................................................... 42
二十五、 托管协议的签订 ............................................................................................................... 43
一、 基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：国泰基金管理有限公司（简称“国泰基金”）
住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1200号2层225室
法定代表人：陈勇胜
成立日期： 1998年3月5日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]5号
经营范围：基金设立、基金业务管理，及中国证监会批准的其他业务
组织形式：有限责任公司
注册资本：壹亿壹仟万元人民币
存续期间：持续经营
（二）基金托管人
名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”）
住所：北京市复兴门内大街1号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号
法定代表人：刘连舸
成立时间：1983年10月31日
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字【1998】24 号
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；
从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付
款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他
业务。
二、 基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基
金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证
券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《合格境内机构投资者境外
证券投资管理试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施＜合格境内机构投资者境外
证券投资管理试行办法〉有关问题的通知》（以下简称“《通知》”）、《公开募集开放式证券投
资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）及其他有关法律法规与
《国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）订立。
（二）订立托管协议的目的
本协议的目的是明确国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金的基金管理人与基金托
管人之间在基金财产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关
事宜中的权利义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资人合法权益的原
则，经协商一致，签订本协议。
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》中实际可以监控事项的约定，
对基金管理人的投资运作进行事后监督。主要包括以下方面：
1、对基金的投资范围、投资对象进行监督；
本基金的投资范围为在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券
监管机构登记注册的境外公募基金(包括开放式基金和交易型开放式指数基金（ETF）)、银行
存款、货币市场工具等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符
合中国证监会相关规定。
基金的投资组合比例为：本基金投资于境外公募基金资产的比例不低于基金资产的80%，
投资于基金合同界定的绝对收益型基金占非现金基金资产的比例不低于80%，基金保留的现
金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%（其中，现金不包括
结算备付金、存出保证金和应收申购款等）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基金管理人在
履行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围和投资比例规定。
基金管理人应将拟投资的风格库等各投资品种的具体范围提供给基金托管人。基金管理
人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并通知基金托管人。
基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督；
2、对基金投融资比例进行监督；
1）本基金投资于境外公募基金资产的比例不低于基金资产的80%，投资于基金合同界定
的绝对收益型基金占非现金基金资产的比例不低于80%；
2）基金保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的
5%。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
3）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部开放式基金（包括开放式基金以及
处于开放期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可
流通股票的15%；本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；
4）每只境外基金投资比例不超过本基金基金资产净值的20％。本基金投资境外伞型基金
的，该伞型基金应当视为一只基金；
5）本基金不得投资于以下基金；
①其他基金中基金；
②联接基金（A Feeder Fund）；
③投资于前述两项基金的伞型基金子基金
6）本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%，其中银行应当是中资商
业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的
境外银行，但存放于境内外托管行的存款可以不受上述限制；
7）本基金持有同一机构（政府、国际金融组织除外）发行的证券（不包括境外基金）市
值不得超过基金资产净值的10%；
8）本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或
地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地区
市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%。
9）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的
20％。
10）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的10%。
11）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交
易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。本基金管理人承
诺本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易
的，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致，并承担由于不一致所导
致的风险或损失；
12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因证
券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该
比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。
除上述第2）、11）、12）项另有约定外，因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变
动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当
在30个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的从其规
定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托
管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，无需召开基金份额持有人大会
审议。
3、基金如投资银行存款，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，事先确
定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人据以对基金投资
银行存款的交易对手是否符合上述名单进行监督；
4、对法律法规规定及《基金合同》中实际可以监控事项约定的基金投资的其他方面进行
监督。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值
计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关
信息披露等进行业务复核。
（三）基金托管人发现基金管理人的违规行为，应及时通知基金管理人，由基金管理人
限期纠正；基金管理人收到通知后应及时进行核对确认并回函；在限期内，基金托管人有权
对通知事项进行复查，如基金管理人未予纠正，基金托管人应报告中国证监会。
（四）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限于：在规定
时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法
规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制
度等。
（五）基金托管人对基金管理人对基金财产的投资运作于估值日结束且相关数据齐备后，
进行交易后的投资监控和报告。
（六）基金托管人的投资监督报告的准确性和完整性受限于基金管理人及其他中介机构
提供的数据和信息，基金托管人对这些机构的信息的准确性和完整性不作任何担保、暗示或
表示，并对这些机构的信息的准确性和完整性所引起的损失不负任何责任。
（七）基金托管人对基金管理人的投资行为(包括但不限于其投资策略及决定)及其投资
回报不承担任何责任。
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关
法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行
必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账
户和证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据
基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无
正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、
《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管
人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权
随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项
未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。
（三）基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以
供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
五、 基金托管人承担的受托人职责和托管职责
（一）基金托管人应当按照有关法律法规履行下列受托人职责：
1、保护基金份额持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监督，
如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、外管局报告；
2、安全保护基金财产，准时将公司行为信息通知基金管理人，确保基金及时收取所有应
得收入；
3、确保基金按照有关法律法规、《基金合同》约定的投资目标和限制进行管理；
4、按照有关法律法规、《基金合同》的约定执行基金管理人的指令，及时办理清算、交
割事宜；
5、确保基金的份额净值按照有关法律法规、《基金合同》规定的方法进行计算；
6、确保基金按照有关法律法规、《基金合同》的规定进行申购、认购、赎回等日常交易；
7、确保基金根据有关法律法规、《基金合同》确定并实施收益分配方案；
8、按照有关法律法规、《基金合同》的规定以受托人名义或其指定的代理人名义登记资
产；
9、每月结束后7个工作日内，向中国证监会和外管局报告基金管理人境外投资情况，并
按相关规定进行国际收支申报；
10、中国证监会和外管局根据审慎监管原则规定的其他职责。
（二）对基金的境外财产，基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。
境外托管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受损的，基金托管
人应当承担相应责任。
（三）基金托管人应当按照有关法律法规履行下列托管职责：
1、安全保管基金财产，开设资金账户和证券账户；
2、办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务；
3、保存基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等相关
资料，其保存的时间应当不少于20年；
4、中国证监会和外管局根据审慎监管原则规定的其他职责。
（四）基金托管人、境外托管人应当将其自有资产和基金的财产严格分开。
六、 基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产，但上述资产不
包括：（1）由基金托管人或境外托管人在清算机构或其他证券集中处理系统中持有的证券；（2）
在过户代理人处保存的集合投资工具中的无凭证份额或其他权益。基金托管人及其境外托管
人不对证券托管机构负责。
2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、《基
金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的所有资金账户和证券账户等投资所需账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。
5、基金托管人可将基金财产安全保管和办理与基金财产过户有关的手续等职责委托给第
三方机构履行。
6、现金账户中的现金由基金托管人或其境外托管人以银行身份持有。
7、基金托管人或其境外托管人按照有关市场的适用法律、法规和市场惯例，支付现金、
办理证券登记等托管业务。
8、基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原因进行终止清
算时，不得将任何证券、非现金资产及其收益归入其清算财产；境外托管人因上述同样原因
进行终止清算时，基金托管人应当要求境外托管人不得将证券、非现金资产及其收益归入其
清算财产，但当地的法律、法规和市场惯例不允许托管证券独立于清算财产的情况除外。基
金托管人应当确保自身及境外托管人采取商业上的合理行动以保证证券、非现金资产的任何
部分不会在其进行清算时，作为可分配财产分配给其债权人。当基金托管人知道托管资产的
任何一部份将被视为基金托管人的清算财产时﹐基金托管人应尽快通知基金管理人。双方理
解在全球托管模式下，现金存入现金账户时构成境外托管人的等额债务，除非法律法规及撤
销或清盘程序明文规定该等现金不归于清算财产外。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基金开立的基金
银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。
2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持
有人人数符合基金合同及其他有关规定后，基金管理人应在规定时间内，聘请具有从事证券
相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名
或2名以上中国注册会计师签字方为有效。验资完成后，基金管理人应将属于基金财产的全
部资金划入基金托管人开立并指定的基金托管银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金
额相一致。
3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同及其他有关规定的生效条件，由基金管理人
按规定办理退款等事宜。
（三）基金银行账户的开立和管理
1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。
2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的托管账户。本基金的银行预留印鉴由基金托
管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基
金收益、收取申购款，均需通过本基金的托管账户进行。
3、本基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人、基金
管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行本
基金业务以外的活动。
4、基金资金结算账户的开立和管理应符合账户所在国或地区监管理机构的有关规定。
（四）基金证券账户的开立和管理
1、基金托管人在基金所投资市场的交易所或登记结算机构或境外托管人处，按照该交易
所或登记结算机构的业务规则开立证券账户。
2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人以及各自委托代理人均不得出借擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任
何账户进行本基金业务以外的活动。
3、基金证券账户的开立和证券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责，账户资产的
管理和运用由基金管理人负责。
4、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金托管人
将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否
以良好形式转让）。
5、基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国或地区有关法律的规定。
（五）其他账户的开立和管理
1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据投资市场所在国家或地区法律法规和基
金合同的规定，由基金托管人或境外托管人负责开立。新账户按有关规则使用并管理。
2、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，
从其规定办理。
（六）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有价凭证等的保管按照实物证券相关规定办理。基金托管人对其以外机
构实际有效控制的有价凭证不承担责任。
（七）与基金财产有关的重大合同的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及有
关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后30日内将一份正本的
原件提交给基金托管人。除另有规定外，基金管理人或其委托的第三方机构在代表基金签署
与基金财产有关的重大合同时一般应保证有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人
至少各持有一份正本原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少15年。
七、 公司行动
基金托管人收到与证券账户中持有的证券相关的公司行动信息后，应在合理时间内将公
司行动及回复的截止期限以合适的方式通知基金管理人。若基金管理人没有在回复截止期限
前发出有关公司行动的指令，基金托管人将按照默认的公司行动指令行事。若无事先约定，
基金托管人有权出于基金利益考虑按照商业上合理的方式自行决定采取或不采取行动，而不
承担任何责任。
八、 备用信贷服务
为应付交易清算等临时用途，经基金管理人申请，基金托管人可代为向境外托管人申请
不超过基金净值10%的授信垫款。基金管理人应按时返还境外托管人垫付的欠款，支付约定
的利息和其他费用。
基金托管人（或授权境外托管人）可从该基金开立于基金托管人或境外托管人处的开立
的任何现金账户直接扣除因使用上述垫款而给基金托管人及境外托管人产生的负债（包括基
金托管人及境外托管人垫付的现金、以约定利率计算的利息以及相关合理费用，以下统称“负
债”）。若现金账户余额不足以完全偿付该负债，基金托管人及境外托管人将通知管理人补足
相应款项；若在基金托管人或境外托管人规定的工作日内仍未补足，则基金托管人有权（或
授权境外托管人）留置该基金项下资产，并从本基金证券账户中直接处置价值相当的证券以
归还剩余负债。如发生采取以上措施仍不能偿还负债的极端情况时，基金管理人有责任采取
其他措施，使上述负债得到全额偿付。
九、 指令的发送、确认及执行
基金管理人或其委托的第三方机构在运用基金财产时向基金托管人或境外托管人发送包
括但不限于资金划拨和交易清算交收指令，基金托管人执行基金管理人或其委托的第三方机
构的指令、办理基金的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对与指令有关的书面授权
1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知（以下称“授权通知”），载明基金管
理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人员的权限范围。基金管理
人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留印鉴样本和签字样本。在基金管理人
通过SWIFT或其他电子数据传输方式发送指令的情况下，基金管理人应当事先向基金托管人
发出书面通知（以下称“授权通知”），载明基金管理人有权发送指令的电文地址或其他可识
别的指令来源，以及指令种类或指令范围。
2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或其授权签字人
签署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理人对授权通知应当以
传真的形式发送给基金托管人，同时电话通知基金托管人，基金托管人收到通知后应向基金
管理人电话确认，授权于通知载明的时间生效。如授权通知载明的时间早于基金托管人确认
的时间的，授权于基金托管人确认后生效。基金管理人在此后3个工作日内将授权通知文件
原件送交基金托管人。
3、基金管理人若通过其委托的第三方机构向基金托管人发送指令，基金管理人需事先向
基金托管人发出对其委托的第三方机构的书面授权通知，书面授权通知应包含的内容、发送
方式、签署方式以及确认方式参照以上1-2项约定处理。
4、基金管理人和基金托管人对授权通知负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操
作人员以外的任何人泄漏。
（二）指令的内容
1、指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及投资指令。包
括但不限于各类资金划拨指令(含赎回、分红付款指令)、交易清算交收指令、实物证券出入
库指令等。
2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明指令类别、款项事由、支付时间、到账时间、
币别、金额、账户和其他必要信息，并应符合授权通知载明的条件。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1、指令的发送
指令由基金管理人用传真或其他双方确认的方式向基金托管人或境外托管人发送。对于
符合授权通知及约定程序的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销
或更改授权通知，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后原交易指令发送人员或机
构无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权已更改但未通知基
金托管人的情况除外。
基金管理人委托第三方机构向基金托管人发送指令的，基金管理人应对其委托的第三方
机构发送的指令负责。
指令发出后，基金管理人应及时向基金托管人或境外托管人确认。
基金管理人和基金托管人将另行约定某些指令的接收截止时间，基金管理人应在接收截
止时间前向基金托管人发出指令并与基金托管人或境外托管人确认。指令传输不及时、未能
留出足够的划款时