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工银瑞信基金管理有限公司
工银瑞信全球美元债债券型
证券投资基金（QDII）
基金合同
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
二零二一年四月
目 录
第一部分 前言............................................................................................................ 1
第二部分 释义............................................................................................................ 3
第三部分 基金的基本情况........................................................................................ 9
第四部分 基金份额的发售...................................................................................... 11
第五部分 基金备案.................................................................................................. 13
第六部分 基金份额的申购与赎回.......................................................................... 14
第七部分 基金合同当事人及权利义务.................................................................. 24
第八部分 基金份额持有人大会.............................................................................. 33
第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序...................................... 42
第十部分 基金的托管.............................................................................................. 45
第十一部分 基金份额的登记.................................................................................. 46
第十二部分 基金的投资.......................................................................................... 48
第十三部分 基金的财产.......................................................................................... 56
第十四部分 基金资产估值...................................................................................... 58
第十五部分 基金费用与税收.................................................................................. 64
第十六部分 基金的收益与分配.............................................................................. 67
第十七部分 基金的会计与审计.............................................................................. 69
第十八部分 基金的信息披露.................................................................................. 70
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算...................................... 77
第二十部分 违约责任.............................................................................................. 79
第二十一部分 争议的处理和适用的法律.............................................................. 80
第二十二部分 基金合同的效力.............................................................................. 80
第二十三部分 其他事项.......................................................................................... 81
第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同
法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集
证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管
理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
(以下简称“《信息披露办法》”)、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办
法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资
管理试行办法＞有关问题的通知》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管
理规定》（以下简称“《流动性风险规定》”）和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、工银瑞信全球美元债债券型证券投资基金（QDII）由基金管理人依照《基
金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)核准。
中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。中
国证监会对本基金募集申请的核准，并不表明其对本基金的投资价值、收益和市
场前景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
投资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书、基金产品资料概要等信息
披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
六、在本基金存续期间，基金管理人不承担基金销售、基金投资等运作环节
中的任何汇率变动风险。
七、当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行
相应程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章节。
侧袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户
的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时
的特定风险。
第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指工银瑞信全球美元债债券型证券投资基金（QDII）
2、基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国建设银行股份有限公司
4、境外托管人：指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的
合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构
5、基金合同或本基金合同：指《工银瑞信全球美元债债券型证券投资基金
（QDII）基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《工银瑞信全球
美元债债券型证券投资基金（QDII）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订
和补充
7、招募说明书：指《工银瑞信全球美元债债券型证券投资基金（QDII）招
募说明书》及其更新
8、基金份额发售公告：指《工银瑞信全球美元债债券型证券投资基金（QDII）
基金份额发售公告》
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过，并经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委
员会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4 月24日第
十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员
会关于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修改的《中华人民共和
国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日
实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《流动性风险规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月
1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对
其不时做出的修订
15、《试行办法》：指中国证监会2007年6月18日颁布、同年7月5日实施
《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员
会
18、外管局：指国家外汇管理局或其分支机构
19、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
20、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
21、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
22、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内
依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
23、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以
及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
24、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
25、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，
办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
26、销售机构：指工银瑞信基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国
证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售
服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构
27、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
28、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为工银瑞信基金管
理有限公司或接受工银瑞信基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
29、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
30、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起基金份额
变动及结余情况的账户
31、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
日期
32、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
33、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长
不得超过3个月
34、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
35、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
36、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
37、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)，n为自然数
38、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
39、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
40、《业务规则》：指《工银瑞信基金管理有限公司证券投资基金注册登记业
务规则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，
由基金管理人和投资人共同遵守
41、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
42、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
43、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
44、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公
告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基
金管理人管理的其他基金基金份额的行为
45、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
46、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申
购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
47、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加
上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申
请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%
48、基准货币：指基金资产估值的记账本位币。本基金的基准货币为人民
币
49、人民币：指中国法定货币
50、美元：指美国法定货币及法定货币单位
51、元：指人民币元
52、汇率：如无特指，指中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间
价
53、基金收益：指基金投资所得红利、债券利息、买卖证券价差、银行存款
利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
54、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
款项及其他资产的价值总和
55、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
56、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
57、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
58、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
网站）等媒介
59、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观
事件
60、中国：指中华人民共和国（仅为基金合同目的，不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区及台湾地区）
61、基金份额类别：本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不
同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购/申购时收取前端认购/申购费，
而不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类；不收取前后端认购/申
购费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类。在每一份额类别
内，根据认购、申购、赎回计价币种的不同，分为人民币份额和美元份额。本基
金C类份额目前暂不开通美元份额,将来若开通C类美元份额的销售,基金管理人
将另行公告
62、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份
额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投
资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益
不受损害并得到公平对待
63、基金产品资料概要：指《工银瑞信全球美元债债券型证券投资基金（QDII）
基金产品资料概要》及其更新
64、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门
账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，
属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账
户称为侧袋账户
65、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导
致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准
备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确
定性的资产
第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
工银瑞信全球美元债债券型证券投资基金（QDII）
二、基金的类别
债券型
三、基金的运作方式
契约型开放式
四、基金的投资目标
在严格控制风险和保持资产流动性的前提下，主要通过对境外证券市场的投
资级固定收益类金融工具的主动积极管理，力争获取资产的长期增值。
五、基金的最低募集金额和募集目标上限
本基金的最低募集金额为2亿元，其中美元份额的募集金额应以募集期最后
一日的汇率折算为人民币，并与人民币份额的金额相加，以确定募集是否达到最
低募集金额要求。
本基金可根据中国证监会、外管局核准的境外证券投资额度（美元额度需折
算为人民币），对基金发售规模进行限制，具体规模限制在招募说明书或基金份
额发售公告中规定。
六、基金份额发售面值和认购费用
本基金的人民币份额发售面值为1.00元人民币，美元份额发售面值为1.00
元人民币除以募集期最后一日中国人民银行最新公布的人民币对美元汇率中间
价，计算结果按照四舍五入方法，保留小数点后四位。
本基金具体认购费率按招募说明书的规定执行。
七、基金存续期限
不定期
八、基金份额类别
本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为
不同的类别。在投资者认购/申购时收取前端认购/申购费，而不从本类别基金资
产中计提销售服务费的，称为A类；不收取前后端认购/申购费，而从本类别基
金资产中计提销售服务费的，称为C类。在每一份额类别内，根据认购、申购、
赎回计价币种的不同，分为人民币份额和美元份额。本基金C类份额目前暂不开
通美元份额，将来若开通C类美元份额的销售，基金管理人将另行公告。本基金
对A类人民币份额、A类美元份额、C类人民币份额分别设置代码，分别公布基
金份额净值及基金份额累计净值。投资者在认购、申购基金份额时可自行选择
基金份额类别，并交付相应币种的款项。
除非基金管理人在未来条件成熟后另行公告开通相关业务，本基金不同基金
份额类别之间不得互相转换。如外管局规定发生变化或在未来市场和技术成熟时，
基金管理人可以在不违反法律法规且对基金份额持有人无实质性不利影响的前
提下，增加新的销售币种及相应份额类别、或者调整现有基金销售币种及相应份
额类别设置、或者停止现有币种及相应份额类别的销售等，该等事项无须基金份
额持有人大会通过；上述变更相关的业务规则届时由基金管理人与基金托管人协
商一致并提前公告。
第四部分 基金份额的发售
一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售
公告。
2、发售方式
通过各销售机构的基金销售网点以人民币和美元两种货币同时公开发售，以
人民币认购的基金份额登记为人民币份额，以美元认购的基金份额登记为美元份
额。各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的调整
销售机构的相关公告。
3、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合
格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投
资人。
4、募集规模
本基金将按照外管局批准的额度（美元额度需折算为人民币）设定基金募集
规模上限，对基金发售规模进行限制。具体规模限制及其限制措施在招募说明书、
基金份额发售公告等公告中规定。基金合同生效后，基金的资产规模不受上述限
制，但基金管理人有权根据基金的外汇额度控制基金申购规模并暂停基金的申购。
二、基金份额的认购
1、认购费用
本基金C类基金份额不收取认购费。本基金A类基金份额的认购费率由基
金管理人决定，并在招募说明书中列示。基金认购费用不列入基金财产。
2、募集期利息的处理方式
本基金人民币份额和美元份额的有效认购款项在募集期间产生的利息将折
算为相应类别的基金份额归相应类别的基金份额持有人所有，其中利息转份额以
登记机构的记录为准。
3、基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
4、认购份额余额的处理方式
认购份额的计算保留到小数点后2位，小数点2位以后的部分四舍五入，由
此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
5、认购申请的确认
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确
实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认
购份额的确认情况，投资人应及时查询。
三、基金份额认购金额的限制
1、投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
2、基金管理人可以对每个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制，具
体限制请参看招募说明书或相关公告。
3、基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制，具
体限制和处理方法请参看招募说明书或相关公告。
4、投资人在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不得撤
销。
第五部分 基金备案
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿
份，基金募集金额不少于2亿元人民币（募集资金中的美元应以募集期最后一日
的汇率折算为人民币以确定募集是否达到最低募集金额要求）且基金认购人数不
少于200人的条件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书
可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告
之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取
得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公
告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为
结束前，任何人不得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计相应币
种银行同期活期存款利息；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承
担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200
人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以
披露；连续60个工作日出现前述情形的，则直接终止基金合同并进入基金财产
清算程序，无需召开基金份额持有人大会审议。
法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。
第六部分 基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人
在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机
构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的
营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易
所、深圳证券交易所以及境外主要投资场所的共同交易日为本基金的开放日，但
基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、
赎回等业务时除外，其中主要投资市场在招募说明书中载明和更新。开放日的具
体业务办理时间以销售机构公布时间为准。
基金合同生效后，基金管理人也可根据法律法规规定调整申购、赎回的开放
日；若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金
管理人还可视情况对开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照有
关规定在指定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、
赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换
申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额
申购、赎回的价格。
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即人民币申购、赎回价格以受理申请当日对应份额的基
金份额净值为基准进行计算；美元申购与赎回价格以受理申请当日对应份额的美
元份额净值为基准计算。本基金美元份额的基金份额净值为计算日人民币基金份
额净值按中国人民银行最新公布的人民币对美元汇率中间价折算的美元金额；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、“分币种申赎”原则，即以人民币申购获得人民币计价的份额，赎回人民
币份额获得人民币赎回款，以美元申购获得美元计价的份额，赎回美元份额获得
美元赎回款，依此类推；本基金份额分为多个类别，适用不同的申购费率或销售
服务费率；
5、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺
序赎回；
6、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以在履行适当程序
后，采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性，具体处理原则与操作规范遵
循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。
7、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人
必须在新规则开始实施前依照�