关于嘉实农业产业股票型证券投资基金增加C类基金份额并修改基金合同、托管协议部分条款的公告

　　根据《嘉实农业产业股票型证券投资基金基金合同》的相关规定，为满足基金投资者的需求、为投资者提供多样化的投资选择，嘉实基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，决定于2022年3月28日起对嘉实农业产业股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）增加C类基金份额类别，并对《嘉实农业产业股票型证券投资基金基金合同》、《嘉实农业产业股票型证券投资基金托管协议》及相关法律文件作相应修改。现将具体事宜公告如下：
　　一、本基金的基金份额分类情况：
　　本基金根据费用收取方式的不同将本基金的基金份额分为A类、C类两类份额。在本基金的基金份额分类实施后，各类基金份额分别设置对应的基金代码并分别计算基金份额净值和基金份额累计净值，本基金新增C类基金份额（基金代码：015468），收取销售服务费、不收取申购费；本基金原有基金份额全部自动划归为本基金A类基金份额（基金代码：003634），收取申购费，不收取销售服务费，A类份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变。
　　投资者申购时可以自主选择与A类基金份额或C类基金份额相对应的基金代码进行申购。本基金不同基金份额类别之间不得相互转换。
　　（一）基金费率及分类规则
　　1、基金费率
　　A类基金份额 C类基金份额
基金简称 嘉实农业产业股票A 嘉实农业产业股票C
基金代码 003634 015468
管理费率(年费率) 1.5% 1.5%
托管费率(年费率) 0.25% 0.25%
销售服务费率(年费率) 0.00% 0.6%
　　（二）基金的申购、赎回费率
　　1、申购费率
　　本基金A类基金份额前端申购费率按照申购金额递减，即申购金额越大，所适用的申购费率越低。投资者在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。具体如下：
　　申购金额（含申购费） 申购费率
M〈100万元 1.5%
100万元≤M＜200万元 1.0%
200万元≤M＜500万元 0.6%
M≥500万元 按笔收取，单笔1000元
　　注：个人投资者通过本基金管理人直销网上交易系统申购本基金A类基金份额业务实行申购费率优惠，详见本基金更新的招募说明书。对通过基金管理人直销中心（包括直销中心柜台及网上直销）申购本基金A类基金份额的养老金客户实施特定申购费率，详见本基金更新的招募说明书。本基金同时开通后端收费模式（包括申购、定期定额投资、基金转换等业务），通过基金管理人基金网上直销系统申购本基金A类基金份额的，后端收费可进行费率优惠，具体详见本基金更新的招募说明书。
　　本基金C类基金份额申购费率为0。
　　2、赎回费率
　　本基金对基金份额收取赎回费，在投资者赎回基金份额时收取。基金份额的赎回费率按照持有时间递减，即相关基金份额持有时间越长，所适用的赎回费率越低。
　　本基金A类基金份额的赎回费用由赎回A类基金份额的基金份额持有人承担。对持续持有期少于30天的投资人，赎回费全额计入基金财产；对持续持有期大于等于30天但少于90天的投资人，赎回费总额的75%计入基金财产；对持续持有期大于等于90天但少于180天的投资人，赎回费总额的50%计入基金财产。
　　本基金C类基金份额的赎回费用由赎回C类基金份额的基金份额持有人承担，对于所收取的基金份额赎回费，赎回费全额计入基金财产。
　　本基金A类基金份额的赎回费率具体如下：
持有期限（T） 赎回费率
T〈7天 1.50%
7天≤T〈30天 0.75%
30天≤T〈180天 0.50%
T≥180天 0.00%
本基金C类基金份额的赎回费率具体如下：
持有期限（T） 赎回费率
T〈7天 1.50%
7天≤T〈30天 0.50%
T≥30天 0.00%
　　（三）C类份额的申购、赎回、转换与定投
　　投资者可自2022年3月28日起办理本基金C类份额的申购、赎回、转换以及定投业务，具体业务规则请参考本基金更新的招募说明书。
　　（四）本基金C类基金份额适用的销售机构
　　本基金C类基金份额的销售机构在基金管理人网站公示。
　　二、基金合同、托管协议的修订
　　本公司根据与基金托管人协商一致的结果，就本基金增设C类基金份额等事项对基金合同、托管协议的相关内容进行了修订，本次修订对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响，根据基金合同约定不需要召开基金份额持有人大会。
　　本基金基金合同、托管协议的修改详见附件《嘉实农业产业股票型证券投资基金基金合同前后文对照表》、《嘉实农业产业股票型证券投资基金托管协议前后文对照表》。
　　本基金的基金合同、托管协议全文于2022年3月24日在本公司网站（www.jsfund.cn）和中国证监会基金电子披露网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）披露，供投资者查阅。基金管理人将对基金招募说明书、基金产品资料概要进行更新并按规定公告。
　　投资者欲了解基金信息请仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书、基金产品资料概及相关法律文件。投资者可登录本基金管理人网站（www.jsfund.cn）或拨打本基金管理人的客户服务电话（400-600-8800）获取相关信息。
　　特此公告。
　　嘉实基金管理有限公司
　　2022年3月24日
　　附件：嘉实农业产业股票型证券投资基金基金合同前后文对照表
　　修改前 修改后
第二部分 释义
49、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基
金份额总数
49、基金份额净值：针对本基金各类基金份额，指计算日某
一类基金份额的基金资产净值除以计算日该类基金份额总
数
无
50、基金份额类别：指根据申购费、销售服务费等费用收取
方式的不同将基金份额分为不同的类别， 各基金份额类别
可以分别设置代码，合并投资运作，分别计算和公告基金份
额净值和基金份额累计净值
A类基金份额：指在投资人申购基金份额时收取申购费
用， 并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份
额
C类基金份额： 指从本类别基金资产中计提销售服务
费，并不收取申购费用的基金份额
51、销售服务费：指从相应类别基金份额的基金资产中
计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服
务的费用
51、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以
确定基金资产净值和基金份额净值的过程
53、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以
确定基金资产净值和各类基金份额净值的过程
第三部分 基金的基本情况
无
八、基金份额类别
本基金根据申购费、 销售服务费等费用收取方式的不
同，将基金份额分为不同的类别。 在投资人申购基金份额时
收取申购费用， 并不再从本类别基金资产中计提销售服务
费的基金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资产中计
提销售服务费，并不收取申购费用的基金份额，称为C类基
金份额。 相关费率的设置及费率水平在本基金招募说明书、
基金产品资料概要或相关公告中列示。
本基金各类基金份额分别设置代码， 合并投资运作，分
别计算和公告基金份额净值和基金份额累计净值。
投资人在申购基金份额时可自行选择申购的基金份额
类别。 本基金不同基金份额类别之间不得相互转换。
在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实
质不利影响的前提下，基金管理人可根据基金发展需要，与
基金托管人协商一致后， 为本基金增设新的份额类别并设
置相应费率、减少或调整基金份额类别设置、对基金份额分
类办法及规则进行调整，而无需召开基金份额持有人大会。
基金管理人应在调整实施日前依照《信息披露办法》的有关
规定在指定媒介上公告。
第六部分 基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。 具体的销
售机构将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中
列明。 基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并在
基金管理人网站公示。 基金投资者应当在销售机构办理基
金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办
理基金份额的申购与赎回。
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。 具体的销
售机构将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列
明。 基金管理人可根据情况针对某类基金份额变更或增减
销售机构，并在基金管理人网站公示。 基金投资者应当在销
售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的
其他方式办理基金份额的申购与赎回。
三、申购与赎回的原则
1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当日收市
后计算的基金份额净值为基准进行计算；
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后
计算的相应类别基金份额的基金份额净值为基准进行计
算；
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数
点后第5位四舍五入， 由此产生的收益或损失由基金财产
承担。 T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日
内公告。 遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计
算或公告。
2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份
额的计算详见《招募说明书》及相关公告。 本基金的申购
费率由基金管理人决定，并在招募说明书或基金临时公告
中列示。 申购的有效份额为净申购金额除以当日基金份额
净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按舍去尾数方
法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财
产承担。
3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计
算详见《招募说明书》及相关公告，赎回金额单位为元。 本
基金的赎回费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列
示。 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金
份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。 上述计
算结果均按舍去尾数方法，保留到小数点后2位，由此产生
的收益或损失由基金财产承担。
4、申购费用由投资人承担，不列入基金财产。
……
6、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎
回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理
人根据基金合同的规定确定，并在招募说明书或基金临时
公告中列示。 基金管理人可以在法律法规、基金合同约定
的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率或收
费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定
媒介上公告。
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金各类基金份额的基金份额净值的计算，均保
留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收
益或损失由基金财产承担。 T日各类基金份额的基金份额净
值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，经中
国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份
额的计算详见《招募说明书》及相关公告。 本基金A类基金
份额的申购费率由基金管理人决定， 并在招募说明书或基
金临时公告中列示。 申购的有效份额为净申购金额除以当
日该类基金份额的基金份额净值，有效份额单位为份，上述
计算结果均按舍去尾数方法，保留到小数点后2位，由此产
生的收益或损失由基金财产承担。
3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计
算详见《招募说明书》及相关公告，赎回金额单位为元。 本
基金的赎回费率由基金管理人决定， 并在招募说明书中列
示。 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类
基金份额的基金份额净值并扣除相应的费用， 赎回金额单
位为元。 上述计算结果均按舍去尾数方法，保留到小数点后
2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
4、A类基金份额的申购费用由申购该类基金份额的投
资人承担，不列入基金财产。 C类基金份额不收取申购费用。
……
6、 本基金A类基金份额的申购费率、A类和C类基金份
额的申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体的
计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确
定，并在招募说明书或基金临时公告中列示。 基金管理人可
以在法律法规、 基金合同约定的范围内调整费率或收费方
式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披
露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
九、巨额赎回的情形及处理方式
2、巨额赎回的处理方式
（2）部分延期赎回：……延期的赎回申请与下一开放
日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份
额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为
止。 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未
能赎回部分作自动延期赎回处理。
九、巨额赎回的情形及处理方式
2、巨额赎回的处理方式
（2）部分延期赎回：……延期的赎回申请与下一开放日
赎回申请一并处理， 无优先权并以下一开放日的该类基金
份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为
止。 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能
赎回部分作自动延期赎回处理。
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开
放日， 在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，
并公布最近1个开放日的基金份额净值
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放
日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公
布最近1个开放日的各类基金份额的基金份额净值。
第七部分 基金合同当事人及权利义务
二、基金托管人
（二） 基金托管人的权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金
托管人的义务包括但不限于：
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金
份额净值、基金份额申购、赎回价格；
二、基金托管人
（二） 基金托管人的权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金
托管人的义务包括但不限于：
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类
基金份额净值、基金份额申购、赎回价格；
三、基金份额持有人
……
每份基金份额具有同等的合法权益
三、基金份额持有人
……
同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。
第八部分 基金份额持有人大会
一、召开事由
1、除法律法规或中国证监会另有规定外，当出现或需
要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；
一、召开事由
1、除法律法规或中国证监会另有规定外，当出现或需
要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销
售服务费率；
2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不
需召开基金份额持有人大会：
（2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本
基金的申购费率、调低赎回费率、对现有基金份额持有人
利益无实质性不利影响的前提下变更收费方式、调整本基
金的基金份额类别的设置；
2、 以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不
需召开基金份额持有人大会：
（2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基
金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率、对现有基
金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下变更收费方
式、调整本基金的基金份额类别的设置；
第十四部分 基金资产估值
四、估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产
净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，
小数点后第五位四舍五入。 国家另有规定的，从其规定。
每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按
规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 但基金
管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除
外。 基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份
额净值结果发送基金托管人， 经基金托管人复核无误后，
由基金管理人对外公布。
四、估值程序
1、各类基金份额的基金份额净值是按照每个工作日闭
市后， 各类基金份额的基金资产净值除以当日该类基金份
额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍
五入。 国家另有规定的，从其规定。
每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基金
份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 但基金
管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除
外。 基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金
份额的基金份额净值结果发送基金托管人， 经基金托管人
复核无误后，由基金管理人对外公布。
五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措
施确保基金资产估值的准确性、及时性。 当基金份额净值
小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时，视为基金份
额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管
理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差
达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，通知
托管人，并同时报中国证监会备案。
五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措
施确保基金资产估值的准确性、及时性。 当任一类别的基金
份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时，视为
该类基金份额净值错误。
本基金合同的当事人应按照以下约定处理：
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金
管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案； 错误偏
差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，
通知托管人，并同时报中国证监会备案。
七、基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值
由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。 基金
管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产
净值和基金份额净值并发送给基金托管人。 基金托管人对
净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理
人对基金净值予以公布。
七、基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净
值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。 基金
管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净
值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。 基金托管人
对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人， 由基金管
理人对各类基金份额净值予以公布。
第十五部分 基金费用与税收
一、基金费用的种类
无
一、基金费用的种类
3、销售服务费；
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
……
上述“一、基金费用的种类中第3－9项费用” ，根据有
关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费
用，由基金托管人从基金财产中支付
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
……
3、销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额
的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的
0.6%的年费率计提。 销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计算，按月支付，由基金托管人根据与
基金管理人核对一致的财务数据， 自动在月初5个工作日
内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再
出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等，支付日期
顺延。 费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数
据不符，及时联系基金托管人协商解决。
上述“一、基金费用的种类” 中第4－10项费用，根据有
关法规及相应协议规定， 按费用实际支出金额列入当期费
用，由基金托管人从基金财产中支付。
第十六部分 基金的收益与分配
三、基金收益分配原则
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投
资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份
额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基
金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额
收益分配金额后不能低于面值；
4、每一基金份额享有同等分配权；
三、基金收益分配原则
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投
资， 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类
别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的
收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后各类基金份额的基金份额净值不能
低于面值； 即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减
去该类基金份额每单位基金份额收益分配金额后不能低于
面值；
4、同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用
由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额，
不足于支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可
将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。 红利再
投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由
投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额，不足
于支付银行转账或其他手续费用时， 基金登记机构可将基
金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。
红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
第十八部分 基金的信息披露
五、公开披露的基金信息
（四）基金净值信息
……
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应
当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售
机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基
金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的
次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额
净值和基金份额累计净值。
五、公开披露的基金信息
（四）基金净值信息
……
在开始办理基金份额申购或者赎回后， 基金管理人应
当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售机
构网站或者营业网点披露开放日各类基金份额的基金份额
净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次
日， 在指定网站披露半年度和年度最后一日各类基金份额
的基金份额净值和基金份额累计净值。
（七）临时报告
16、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、
计提方式和费率发生变更；
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零
点五；
（七）临时报告
16、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费
用计提标准、计提方式和费率发生变更；
17、 某类基金份额的基金份额净值计价错误达该类基
金份额的基金份额净值百分之零点五；
六、信息披露事务管理
……
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规
定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净
值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、
更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等
公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理
人进行书面或电子确认。
六、信息披露事务管理
……
基金托管人应当按照相关法律法规、 中国证监会的规
定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净
值、 各类基金份额的基金份额净值、 基金份额申购赎回价
格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、
基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，
并向基金管理人进行书面或电子确认。
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的
全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清
偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进
行分配。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的
全部剩余资产扣除基金财产清算费用、 交纳所欠税款并清
偿基金债务后， 按各类基金份额资产净值的比例确定剩余
财产在各类基金份额中的分配比例， 并在各类基金份额可
分配的剩余财产范围内按各类别基金份额的基金份额持有
人持有的该类基金份额比例进行分配。 同一类别的基金份
额持有人对基金财产清算后本类别基金份额的剩余资产具
有同等的分配权。
附件：嘉实农业产业股票型证券投资基金托管协议前后文对照表
修改前 修改后
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约
定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金
费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推
介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基
金合同》的约定，对基金资产净值计算、各类基金份
额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开
支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金
宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督
和核查。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查
事项包括基金托管人安全保管基金财产、 开设基金财产的资金账
户和证券账户等投资所需账户、 复核基金管理人计算的基金资产
净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信
息披露和监督基金投资运作等行为。
（一） 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况
进行核查， 核查事项包括基金托管人安全保管基金
财产、 开设基金财产的资金账户和证券账户等投资
所需账户、 复核基金管理人计算的基金资产净值和
各类基金份额的基金份额净值、 根据基金管理人指
令办理清算交收、 相关信息披露和监督基金投资运
作等行为。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1.基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的金额。基金份
额净值是按照每个交易日闭市后， 基金资产净值除以当日基金份
额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。
国家另有规定的，从其规定。
每个交易日计算基金资产净值及基金份额净值， 并按规定公
告。
2.基金管理人应每交易日对基金资产估值。但基金管理人根据
法律法规或《基金合同》的规定暂停估值时除外。 基金管理人每个
交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，
经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程
序
1.基金资产净值是指基金资产总值减去负债后
的金额。 各类基金份额的基金份额净值是按照每个
交易日闭市后， 各类基金份额的基金资产净值除以
当日该类基金份额的余额数量计算， 精确到0.0001
元，小数点后第五位四舍五入。 国家另有规定的，从
其规定。
每个交易日计算基金资产净值及各类基金份额
的基金份额净值，并按规定公告。
2.基金管理人应每交易日对基金资产估值。 但
基金管理人根据法律法规或《基金合同》的规定暂
停估值时除外。 基金管理人每个交易日对基金资产
估值后， 将各类基金份额的基金份额净值结果发送
基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理
人对外公布。
（三）基金份额净值错误的处理方式
1.当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时，视
为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当
立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一
步扩大；错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当
通报基金托管人并报中国证监会备案； 错误偏差达到基金份额净
值的0.5%时，基金管理人应当公告，通知托管人，并同时报中国证
监会备案； 当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此
给基金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，
基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
2. 当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损
失需要进行赔偿时， 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界
定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：
(2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确
认后公告， 而且基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管
理人书面说明，基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的，
应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金， 就实际向投
资者或基金支付的赔偿金额， 基金管理人与基金托管人按照管理
费和托管费的比例各自承担相应的责任。
(3) 如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，
虽然多次重新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公
布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此
给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。
（三）基金份额净值错误的处理方式
1. 当任一类别的基金份额净值小数点后4位以
内(含第4位)发生差错时，视为该类基金份额净值错
误；基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即
予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止
损失进一步扩大； 错误偏差达到该类基金份额净值
的0.25%时， 基金管理人应当通报基金托管人并报
中国证监会备案； 错误偏差达到该类基金份额净值
的0.5%时，基金管理人应当公告，通知托管人，并同
时报中国证监会备案； 当发生净值计算错误时，由
基金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和基
金造成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理
人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
2.当基金份额净值计算差错给基金和基金份额
持有人造成损失需要进行赔偿时， 基金管理人和基
金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经
确认后按以下条款进行赔偿：
(2) 若基金管理人计算的各类基金份额净值已
由基金托管人复核确认后公告， 而且基金托管人未
对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，
基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失的，
应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿
金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管
理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自
承担相应的责任。
(3) 如基金管理人和基金托管人对各类基金份
额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，尚不
能达成一致时， 为避免不能按时公布各类基金份额
净值的情形，以基金管理人的计算结果对外公布，由
此给基金份额持有人和基金造成的损失， 由基金管
理人负责赔付。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原则
基金收益分配应遵循下列原则：
1.每一基金份额享有同等分配权；
3.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投
资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投
资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
4.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分
配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不
能低于面值；
（一）基金收益分配的原则
基金收益分配应遵循下列原则：
1.同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
3.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与
红利再投资， 投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为相应类别的基金份额进行再投资； 若投资
者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
4.基金收益分配后各类基金份额的基金份额净
值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的各类基
金份额净值减去该类基金份额每单位基金份额收益
分配金额后不能低于面值；
（二）基金收益分配的时间和程序
……
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者
自行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转
账或其他手续费用时， 基金登记机构可将基金份额持有人的现金
红利自动转为基金份额。 红利再投资的计算方法， 依照《业务规
则》执行。
（二）基金收益分配的时间和程序
……
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续
费用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于
一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，
基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动
转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方法，
依照《业务规则》执行。
十一、基金费用
无
（三）销售服务费的计提比例和计提方法
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基
金份额的销售服务费按前一日C类基金份额的基金
资产净值的0.6%的年费率计提。 销售服务费的计算
方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的基金销售服务
费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
（六）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时间
1.复核程序
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费
等，根据本托管协议和《基金合同》的有关规定进行复核。
2.支付方式和时间
基金管理费、基金托管费每日计提，按月支付。 由基金托管人
根据与基金管理人核对一致的财务数据， 自动在月初5个工作日
内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资
金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动
扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金
托管人协商解决。
在首期支付基金管理费前， 基金管理人应向托管人出具正式
函件指定基金管理费的收款账户。 基金管理人如需要变更此账户，
应提前5个工作日向托管人出具书面的收款账户变更通知。
（六）基金管理费、基金托管费和销售服务费的复核
程序、支付方式和时间
1.复核程序
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、
基金托管费和销售服务费等， 根据本托管协议和
《基金合同》的有关规定进行复核。
2.支付方式和时间
基金管理费、 基金托管费和销售服务费每日计
提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对
一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指
定的账户路径进行资金支付， 基金管理人无需再出
具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日等，支付
日期顺延。 费用自动扣划后， 基金管理人应进行核
对， 如发现数据不符， 及时联系基金托管人协商解
决。
在首期支付基金管理费、销售服务费前，基金管
理人应向托管人出具正式函件指定基金管理费、销
售服务费的收款账户。 基金管理人如需要变更此账
户，应提前5个工作日向托管人出具书面的收款账户
变更通知。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（三）基金财产的清算
7.基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算后的全部剩
余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，
按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
（三）基金财产的清算
7.基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清
算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、 交纳
所欠税款并清偿基金债务后， 按各类基金份额资产
净值的比例确定剩余财产在各类基金份额中的分配
比例， 并在各类基金份额可分配的剩余财产范围内
按各类别基金份额的基金份额持有人持有的该类基
金份额比例进行分配。 同一类别的基金份额持有人
对基金财产清算后本类别基金份额的剩余资产具有
同等的分配权。