0.1405% 易方达标普全球高端消费品指数增强型
证券投资基金更新的招募说明书
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
二〇二一年六月重要提示
本基金根据 2011 年 12 月 15 日中国证券监督管理委员会《关于核准易方达标普全球
高端消费品指数增强型证券投资基金募集的批复》（证监许可【2011】 2013 号）和 2012
年 4 月 16 日《关于易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金募集时间安排的
确认函》（基金部函【2012】 230 号）的核准，进行募集。 本基金的基金合同于 2012 年 6
月 4 日正式生效。
基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。 本《招募说明书》经中
国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作
出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不
保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
本基金标的指数为标普全球高端消费品指数。标普全球高端消费品指数为标准普尔
指数公司编制。
（1）指数样本空间
标普全球 BMI 指数的所有成分股
（2）选样方法
根据 GICS 分类及高端消费商品及服务业务水平对公司进行识别。
1）股票必须归类为以下 GICS 子行业之一的一部分方有资格纳入指数：汽车制造商，
机车制造商，消耗电子产品，家居用品，房屋建造，休闲产品，服饰、配饰和奢侈品，鞋
类，赌场和博彩， 酒店、度假村和邮轮，休闲设施，专业消费服务，分销商，互联网和直
销零售，百货公司，服饰零售，专卖店，家具零售，蒸馏酒和葡萄酒生产商，个人用品。
2）标普道琼斯指数根据公司的业务描述、收入细分和市场认知等因素，来确定哪些
公司可被视为纳入高端消费品指数的潜在指数成分股。指定高端消费品公司会获得高端消
费品敞口评分：最高端消费品敞口（评分 1），良好高端消费品敞口（评分 0.75），中等高
端消费品敞口（评分 0.5），最低高端消费品敞口（评分 0.25）。
3）按高端消费品敞口评分降序排列，取排名前 80 位的股票。成分股按流通市值乘
以高端消费品敞口评分加权，单股权重上限如下：
高端消费品敞口评分为 1 的成分股权重上限为 8%。
高端消费品敞口评分为 0.75 的成分股权重上限为 6%。
高端消费品敞口评分为 0.5 的成分股权重上限为 4%。
高端消费品敞口评分为 0.25 的成分股权重上限为 2%。
（3）指数计算指数采用所有标普道琼斯股票指数所使用的除数方法计算。
有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见标准普尔指数公司网站，网址：
www.spglobal.com。
本基金投资于股票及股票存托凭证的资产不低于基金资产净值的 90%，其中投资标普
全球高端消费品指数成份股及备选成份股的资产不低于股票及股票存托凭证资产的 80%。
本基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，请认真阅读本
基金的招募说明书、基金合同和基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金产品
的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购（或
申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦承担基
金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的主要风险包括：本基金特有的风险，主
要包括投资高端消费品企业的风险、指数化投资的特殊风险等；境外投资风险，主要包括
市场风险、政府管制风险、监管风险、政治风险、汇率风险、利率风险、衍生品风险、金
融模型风险、信用风险等；流动性风险；运作风险，主要包括管理风险、税务风险、交易
结算风险、法律风险、证券借贷/正回购/逆回购风险等；本基金法律文件中涉及基金风险
特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险；特殊风险等等。基金管理人
提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基
金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
本基金由易方达基金管理有限公司独立管理，未聘请境外投资顾问。
投资有风险，投资者投资本基金时应认真阅读本招募说明书；基金的过往业绩并不预
示其未来表现。
本基金本次更新招募说明书对基金经理、基金管理人章节相关信息进行更新，相关信
息更新截止日为 2021 年 5 月 29 日。 本基金基金合同、托管协议修订相关信息更新截止日
为 2021 年 4 月 1 日。本基金有关财务数据及净值表现截止日为 2020 年 12 月 31 日，主要
人员情况截止日为 2021 年 3 月 29 日，除非另有说明，本招募说明书其他所载内容截止日
为 2021 年 2 月 16 日。（本报告中财务数据未经审计）I
目录
第一节绪言..........................................................1
第二节释义..........................................................2
第三节风险揭示......................................................6
一、 本基金特有风险...................................................................................... 6
二、 境外投资风险.......................................................................................... 8
三、 流动性风险.............................................................................................. 9
四、 基金运作风险........................................................................................ 10
五、 本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风
险评级可能不一致的风险.................................................................................................... 11
六、 特殊事件风险........................................................................................ 11
第四节基金的投资...................................................12
一、 投资目标................................................................................................ 12
二、 投资范围................................................................................................ 12
三、 投资理念................................................................................................ 12
四、 投资策略................................................................................................ 12
五、 业绩比较基准........................................................................................ 15
六、 风险收益特征........................................................................................ 15
七、 投资决策依据与决策程序.................................................................... 15
八、 投资禁止与限制.................................................................................... 16
九、 基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 20
十、 衍生品投资的风险管理与决策流程.................................................... 20
十一、 跟踪误差的控制目标、 控制程序和计算方法 .................................... 21
十二、 代理投票................................................................................................ 21
十三、 证券交易管理........................................................................................ 22
十四、 基金投资组合报告(未经审计)............................................................ 22
第五节基金的业绩...................................................28
第六节基金管理人...................................................30
一、 基金管理人基本情况............................................................................ 30
二、 主要人员情况........................................................................................ 30II
三、 基金管理人的职责................................................................................ 36
四、 基金管理人的承诺................................................................................ 36
五、 基金管理人的内部控制制度................................................................ 38
第七节基金份额类别.................................................41
第八节基金的募集...................................................42
第九节基金合同的生效...............................................43
一、 基金合同的生效.................................................................................... 43
二、 基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 ............................ 43
第十节基金份额的申购、赎回.........................................44
一、 基金投资者范围.................................................................................... 44
二、 申购与赎回的场所................................................................................ 44
三、 申购和赎回的开放日及时间................................................................ 44
四、 申购与赎回的原则................................................................................ 44
五、 申购和赎回的程序................................................................................ 45
六、 申购和赎回的数额限制........................................................................ 45
七、 申购与赎回的费率................................................................................ 47
八、 申购份额与赎回金额的计算................................................................ 48
九、 申购和赎回的注册登记........................................................................ 50
十、 拒绝或暂停申购的情形及处理方式.................................................... 50
十一、 暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式 ........................ 51
十二、 巨额赎回的认定及处理方式................................................................ 52
十三、 其他暂停申购和赎回的情形及处理方式............................................ 53
十四、 重新开放申购或赎回的公告................................................................ 53
十五、 基金的转换............................................................................................ 53
十六、 定期定额投资计划................................................................................ 53
十七、 基金的非交易过户、转托管、冻结与质押........................................ 53
十八、 其他特殊业务........................................................................................ 54
第十一节基金的费用与税收...........................................55
一、 与基金运作相关的费用........................................................................ 55
二、 与基金销售有关的费用........................................................................ 57III
三、 基金税收................................................................................................ 57
第十二节基金的财产.................................................58
一、 基金资产总值........................................................................................ 58
二、 基金资产净值........................................................................................ 58
三、 基金财产的账户.................................................................................... 58
四、 基金财产的保管及处分........................................................................ 58
第十三节基金财产的估值.............................................60
一、 估值目的................................................................................................ 60
二、 估值日.................................................................................................... 60
三、 估值对象................................................................................................ 60
四、 估值方法................................................................................................ 60
五、 估值程序................................................................................................ 61
六、 暂停估值的情形.................................................................................... 62
七、 基金份额净值的确认............................................................................ 62
八、 估值错误的处理.................................................................................... 62
九、 特殊情形的处理.................................................................................... 62
第十四节基金的收益与分配...........................................64
一、 基金利润的构成.................................................................................... 64
二、 基金可供分配利润................................................................................ 64
三、 基金收益分配原则................................................................................ 64
四、 收益分配方案........................................................................................ 64
五、 收益分配方案的确定、公告与实施.................................................... 64
六、 基金收益分配中发生的费用................................................................ 65
第十五节基金的会计与审计...........................................66
一、 基金会计政策........................................................................................ 66
二、 基金年度审计........................................................................................ 66
第十六节基金的信息披露.............................................67
一、 基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要 67
二、 基金份额发售公告................................................................................ 67
三、 基金合同生效公告................................................................................ 67IV
四、 基金净值信息........................................................................................ 67
五、 定期报告................................................................................................ 68
六、 临时报告与公告.................................................................................... 68
七、 清算报告................................................................................................ 69
八、 澄清公告................................................................................................ 69
九、 信息披露事务管理................................................................................ 70
十、 信息披露文件的存放与查阅................................................................ 70
第十七节基金合同的变更、终止与基金财产的清算.......................71
一、 基金合同的变更.................................................................................... 71
二、 基金合同的终止.................................................................................... 71
三、 基金财产的清算.................................................................................... 71
第十八节基金托管人.................................................73
第十九节境外资产托管人.............................................75
一、 基本情况................................................................................................ 75
二、 托管部门人员配备、安全保管资产条件的说明 ................................ 77
第二十节相关服务机构...............................................81
一、 基金份额销售机构................................................................................ 81
二、 基金注册登记机构.............................................................................. 141
三、 律师事务所和经办律师...................................................................... 142
四、 会计师事务所和经办注册会计师...................................................... 142
第二十一节基金合同的内容摘要......................................143
一、 基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 .......... 143
二、 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 .................. 147
三、 基金合同解除和终止的事由、程序.................................................. 151
四、 争议解决方式...................................................................................... 153
五、 基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 .............................. 153
第二十二节基金托管协议的内容摘要..................................154
第二十三节对基金份额持有人的服务..................................166
一、 基金份额持有人投资交易确认服务.................................................. 166
二、 基金份额持有人交易记录查询服务.................................................. 166V
三、 基金管理人的对账单服务形式.......................................................... 166
四、 定期定额投资计划.............................................................................. 166
五、 资讯服务.............................................................................................. 166
第二十四节其他应披露事项..........................................167
第二十五节招募说明书存放及查阅方式................................170
第二十六节备查文件................................................1711
第一节绪言
本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证
券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下
简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办
法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 5 号<招募说明书的内容与格式>》、《合格
境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施<合格
境内机构投资者境外证券投资管理试行办法>有关问题的通知》（以下简称《通知》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《管理规定》”）、《公开募集证
券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”） 等有关法
律法规以及《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基金合同》编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对
其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请
募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，
或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基
金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基
金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承
认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者
欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。2
第二节释义
本《招募说明书》中除非文意另有所指，下列词语有如下含义：
基金或本基金： 指易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金；
基金合同： 指《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基
金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充；
招募说明书： 指《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金招
募说明书》及其更新；
托管协议： 指《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金托
管协议》及其任何有效修订和补充；
基金产品资料概要： 指《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基
金产品资料概要》及其更新；
发售公告： 指《易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金基
金份额发售公告》；
中国： 指中华人民共和国，为基金合同之目的，不包括香港特别行
政区、澳门特别行政区及台湾地区；
中国证监会： 指中国证券监督管理委员会；
中国银监会： 指中国银行保险监督管理委员会；
外管局： 指国家外汇管理局；
《证券法》： 指《中华人民共和国证券法》；
《合同法》： 指《中华人民共和国合同法》；
《基金法》：
《管理规定》：
《指数基金指引》：
指《中华人民共和国证券投资基金法》；
指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实施的
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁
布机关对其不时做出的修订；
指中国证监会 2021 年 1 月 22 日颁布、同年 2 月 1 日实施的
《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指
引》及颁布机关对其不时做出的修订；
元： 如无特指，指人民币；
基金合同当事人： 指受基金合同约束，根据基金合同享受权利并承担义务的法
律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人；
基金管理人： 指易方达基金管理有限公司；
基金托管人： 指中国银行股份有限公司；
境外托管人： 指基金托管人委托的、负责基金境外财产的保管、存管、清3
算等业务的金融机构；
境外投资顾问： 是指符合《试行办法》规定的条件，根据合同为基金管理人
境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务并取
得收入的境外金融机构；
注册登记业务： 指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资
者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、
发放红利、建立并保管基金份额持有人名册、办理非交易过
户业务等；
注册登记机构： 指办理本基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构
为易方达基金管理有限公司或接受易方达基金管理有限公司
委托代为办理本基金注册登记业务的机构；
投资者： 指符合法律法规规定的个人投资者、机构投资者、合格境外
机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金
的其他投资者；
个人投资者： 指依据中华人民共和国有关法律法规可以投资于证券投资基
金的自然人；
机构投资者： 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有
效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法
人、社会团体或其他组织；
基金份额持有人： 指依招募说明书和基金合同合法取得本基金基金份额的投资
者；
基金募集期： 指基金合同和招募说明书中载明，并经中国证监会核准的基
金份额募集期限，自基金份额发售之日起最长不超过三个月；
基金合同生效日： 基金募集达到法律规定及基金合同约定的条件，基金管理人
聘请法定机构验资并办理完毕基金合同备案手续,获得中国
证监会书面确认之日；
存续期： 指基金合同生效至终止之间的不定期期限；
日/天： 指公历日；
月： 指公历月；
工作日/交易日： 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日；
开放日： 指销售机构为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作日；
认购： 指在基金募集期内，投资者按照基金合同的规定申请购买本
基金基金份额的行为；
申购： 指在基金合同生效后的存续期间，投资者申请购买本基金基4
金份额的行为；
赎回： 指在基金合同生效后的存续期间，基金份额持有人按基金合
同规定的条件要求基金管理人购回本基金基金份额的行为；
基金转换： 指基金份额持有人按基金管理人规定的条件，申请将其持有
的基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人
管理的其他基金的基金份额的行为；
转托管： 指投资者将其持有的同一基金账户下的基金份额从某一交易
账户转入另一交易账户的业务；
投资指令： 指基金管理人或其委托的第三方机构在运用基金财产进行投
资时，向基金托管人发出的资金划拨及实物券调拨等指令；
销售机构： 指直销机构和非直销销售机构；
直销机构： 指易方达基金管理有限公司
非直销销售机构： 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基
金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，
办理基金销售业务的机构
基金销售网点： 指基金管理人的直销网点及基金非直销销售机构的销售网
点；
指定媒介： 指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国
证监会基金电子披露网站）等媒介；
基金账户： 指注册登记机构为基金投资者开立的记录其持有的由该注册
登记机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账
户；
交易账户： 指销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理
认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额
的变动及结余情况的账户；
定期定额投资计划： 指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣
款金额及扣款方式，由该指定的机构于每期约定申购日在投
资者指定银行账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投
资方式；
T 日： �