景顺长城基金管理有限公司关于景顺长城创业板综指增强型证券投资基金增设C类基金份额并相应修改基金合同、托管协议部分条款的公告

　　为了更好满足投资者的理财需求，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《开放式证券投资基金销售费用管理规定》等法律法规的规定和《景顺长城创业板综指增强型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）的约定，经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”或“基金管理人”）决定自2023年8月28日起对景顺长城创业板综指增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）在现有基金份额的基础上增设C类基金份额，原基金份额转为A类基金份额，同时对《基金合同》和《景顺长城创业板综指增强型证券投资基金托管协议》（以下简称“《托管协议》”）进行了相应的修改。具体事宜如下：
　　1.基金份额类别
　　本基金在现有基金份额的基础上增设C类基金份额，原基金份额转为A类基金份额。
　　A类基金份额登记业务办理机构为景顺长城基金管理有限公司，在投资者申购时收取申购费用、但不从本类别基金资产中计提销售服务费；C类基金份额登记业务办理机构为景顺长城基金管理有限公司，在投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。
　　本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值。
　　A类基金份额的基金代码保持不变，为008072。另增设C类基金份额的基金代码，基金代码为019239。
　　2.C类基金份额的费率结构
　　C类基金份额不收取申购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费，销售服务费率为0.40%/年。
　　对于持有期限小于7天（不含7天）的投资者收取1.50%的赎回费，对于持有期限大于7天（含7天）的投资者不收取赎回费，收取的赎回费将全额计入基金财产。
　　3.投资管理
　　本基金将对A类基金份额和C类基金份额的资产合并进行投资管理。
　　4.信息披露
　　基金管理人分别公布A类基金份额和C类基金份额的基金份额净值。
　　5.表决权
　　本基金基金份额持有人大会由基金份额持有人共同组成。基金份额持有人持有的每一份A类基金份额和每一份C类基金份额拥有平等的投票权。
　　6.C类基金份额适用的销售机构
　　本基金C类基金份额的销售机构在基金管理人网站公示。
　　7.其他重要事项
　　本公司对《基金合同》中涉及增设C类基金份额的相关内容进行了修改、投资范围删除了中小板，并根据《个人信息保护法》等相关法律法规及本基金实际运作情况更新《基金合同》中的相关表述。这些修改对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响，根据相关法律法规及《基金合同》的规定无需召开基金份额持有人大会。
　　《基金合同》、《托管协议》的具体修改详见附件，并将在更新的招募说明书、基金产品资料概要等文件中对上述内容进行相应修改。
　　上述对《基金合同》、《托管协议》的修改已履行了规定的程序，符合相关法律法规及《基金合同》约定。上述修订自2023年8月28日起生效。
　　本公告仅对本基金增设C类基金份额等有关事项予以说明。投资者欲了解上述基金的详细情况，请仔细阅读刊登于基金管理人网站（www.igwfmc.com）和中国证监会基金电子披露网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）的本基金《基金合同》、《托管协议》、招募说明书等法律文件，以及相关业务公告。投资者也可以通过拨打本公司客户服务热线：400-8888-606（免长话费），或登陆网站www.igwfmc.com获取相关信息。
　　特此公告。
　　景顺长城基金管理有限公司
　　二〇二三年八月二十八日
　　附件一：
景顺长城创业板综指增强型证券投资基金基金合同
修改对照表
修改章节 修改前 修改后
第一部分
前言 …
…
（新增）
十、基金管理人深知个人信息对投资者的重要性，致力于投资者
个人信息的保护。 基金管理人承诺按照法律法规和相关监管要求的规
定处理投资者的个人信息，包括通过基金管理人直销、销售机构或场
内经纪机构购买景顺长城基金管理有限公司旗下基金产品的所有个
人投资者。 基金管理人需处理的机构投资者信息中可能涉及其法定代
表人、受益所有人、经办人等个人信息，也将遵守上述承诺进行处理。
第二部分 释义 …
…
（新增）
58、销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本基金市场推广、
销售以及基金份额持有人服务的费用
59、基金份额类别：指本基金根据申购费用、销售服务费收取方式
的不同，将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购时收取申购费用、
但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额；在投
资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务
费的，称为C类基金份额
第三部分 基金
的基本情况 …
…
(新增）
八、基金份额类别设置
本基金根据申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额
分为不同的类别。 在投资者申购时收取申购费用、但不从本类别基金
资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额；在投资者申购时不收取
申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金
份额。
本基金A类和C类基金份额分别设置代码。 由于基金费用的不同，
本基金A类和C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为：计
算日某类基金份额净值＝该计算日该类基金份额的基金资产净值/该
计算日发售在外的该类别基金份额总数。
投资者可自行选择申购的基金份额类别。
本基金基金份额类别的具体设置、 费率水平等由基金管理人确
定，并在招募说明书中列明。 在不违反法律法规规定且对已有基金份
额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人在履行适当程
序后可以增加新的基金份额类别、 调整现有基金份额类别的申购费
率、调低赎回费率或变更收费方式、停止现有基金份额类别的销售等，
调整实施前基金管理人需及时公告。
第六部分
基金份额的申
购与赎回
二、申购和赎回的开放日及时间
… 2、
申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，
具体业务办理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，
具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回
开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与
赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金
份额的申购、赎回或者转换。 投资人在基金合同约定之外的日期和时
间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申
购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。
二、申购和赎回的开放日及时间
… 2、
申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，
具体业务办理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，
具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回
开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与
赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金
份额的申购、赎回或者转换。 投资人在基金合同约定之外的日期和时
间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申
购、赎回价格为下一开放日该类基金份额申购、赎回的价格。
第六部分
基金份额的申
购与赎回
三、申购与赎回的原则
1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基
金份额净值为基准进行计算；
三、申购与赎回的原则
1、“未知价” 原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的各
类别基金份额的基金份额净值为基准进行计算；
第六部分
基金份额的申
购与赎回
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位
舍去，舍去部分归入基金资产。 基金管理人可以设立大额赎回情形下
的净值精度应急调整机制。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并
在T+1日内公告。 遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或
公告。
2、申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值，有效
份额单位为份。 上述计算结果按四舍五入方法，保留到小数点后2位，
由此产生的收益或损失由基金财产承担。
3、 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净
值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。 上述计算结果按四舍五入
方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
4、申购费用由投资人承担，不列入基金财产。
6、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回
金额具体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定
确定，并在招募说明书中列示。 基金管理人可以在基金合同约定的范
围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前
依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
…
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、 本基金A类基金份额在申购时收取申购费，C类基金份额在申
购时不收取申购费。
2、本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后4位，小数
点后第5位舍去，舍去部分归入基金资产。 基金管理人可以设立大额赎
回情形下的净值精度应急调整机制。 T日的各类基金份额净值在当天
收市后计算，并在T+1日内公告。 遇特殊情况，经履行适当程序，可以
适当延迟计算或公告。
3、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份额的计算详
见 《招募说明书》。 本基金A类基金份额的申购费率由基金管理人决
定，并在招募说明书及基金产品资料概要中列示。 申购的有效份额为
净申购金额除以当日该类基金份额的基金份额净值，有效份额单位为
份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生
的收益或损失由基金财产承担。
4、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详见《招
募说明书》。本基金的赎回费率由基金管理人决定，并在招募说明书及
基金产品资料概要中列示。 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘
以当日该类基金份额的基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单
位为元。 上述计算结果按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产
生的收益或损失由基金财产承担。
5、A类基金份额的申购费用由申购A类基金份额的投资人承担，
不列入基金财产。 C类基金份额不收取申购费用。
7、本基金A类基金份额的申购费率、各类基金份额的申购份额具
体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式由基
金管理人根据基金合同的规定确定，并在招募说明书中列示。 基金管
理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于
新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指
定媒介上公告。
…
第六部分
基金份额的申
购与赎回
九、巨额赎回的情形及处理方式
… 2、
巨额赎回的处理方式
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有
困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基
金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于
上一开放日基金总份额的10%的前提下， 可对其余赎回申请延期办
理。 若需要进行延期办理，对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回
申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能
赎回的部分，基金份额持有人在提交赎回申请时可选择延期赎回或取
消赎回。 选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全
部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤
销。 延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以
下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全
部赎回为止。 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能
赎回部分作自动延期赎回处理。 部分延期赎回不受单笔赎回最低份额
的限制。
（3）如果基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超过前一开
放日基金总份额20%以上的赎回申请的情形下，基金管理人可以对该
基金份额持有人超过20%以上的部分延期办理赎回申请。 对于当日非
延期的赎回申请，应当按单个账户非延期赎回申请量占非延期赎回申
请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人
在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 选择延期赎回的，
将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎
回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。 延期的赎回申请与下
一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净
值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。 如投资人在提
交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处
理。
九、巨额赎回的情形及处理方式
… 2、
巨额赎回的处理方式
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有
困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基
金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于
上一开放日基金总份额的10%的前提下， 可对其余赎回申请延期办
理。 若需要进行延期办理，对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回
申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能
赎回的部分，基金份额持有人在提交赎回申请时可选择延期赎回或取
消赎回。 选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全
部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤
销。 延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以
下一开放日该类基金份额的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此
类推，直到全部赎回为止。 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，
投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 部分延期赎回不受单笔赎
回最低份额的限制。
（3）如果基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超过前一开
放日基金总份额20%以上的赎回申请的情形下，基金管理人可以对该
基金份额持有人超过20%以上的部分延期办理赎回申请。 对于当日非
延期的赎回申请，应当按单个账户非延期赎回申请量占非延期赎回申
请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人
在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 选择延期赎回的，
将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎
回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。 延期的赎回申请与下
一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日该类基金份额
的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。
如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自
动延期赎回处理。
第六部分
基金份额的申
购与赎回
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
… 2、
暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信
息披露办法》的有关规定，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎
回的公告，并公告最近1个工作日的基金份额净值。
十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
… 2、
暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应依照《信
息披露办法》的有关规定，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎
回的公告，并公告最近1个工作日各类基金份额的基金份额净值。
第七部分
基金合同当事
人及权利义务
二、基金托管人
… （二
） 基金托管人的权利与义务
… 2、
根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的
义务包括但不限于：
… （8
）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、
基金份额申购、赎回价格；
二、基金托管人
… （二
） 基金托管人的权利与义务
… 2、
根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的
义务包括但不限于：
… （8
）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额
净值、基金份额申购、赎回价格；
第七部分
基金合同当事
人及权利义务
三、基金份额持有人
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的
承认和接受，基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本
基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的
基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合
同》上书面签章或签字为必要条件。
每份基金份额具有同等的合法权益。
三、基金份额持有人
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的
承认和接受，基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本
基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的
基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合
同》上书面签章或签字为必要条件。
本基金同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。
第八部分
基金份额持有
人大会
一、召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人
大会：
… （5
）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规或中
国证监会要求调整该等报酬除外；
一、召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人
大会：
… （5
）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高C类基金份
额的销售服务费率，但法律法规或中国证监会要求调整该等报酬或提
高C类基金份额的销售服务费率的除外；
第八部分
基金份额持有
人大会
一、召开事由
2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持
有人利益无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基
金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会：
… （3
）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购
费率、调低赎回费率或变更收费方式；
一、召开事由
2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持
有人利益无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基
金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会：
… （3
）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购
费率、调低赎回费率、调低销售服务费率或变更收费方式；
第十二部分 基
金的投资
…
二、投资范围
本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。 此外，为
更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成分股（包含中小
板、创业板及其他经中国证监会核准或注册发行的股票及存托凭证）、
衍生工具（股指期货、股票期权等）、债券资产（国债、金融债、企业债、
公司债、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、次级债、可转换
债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等）、资产支
持证券、债券回购、同业存单、银行存款，以及中国证监会允许基金投
资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
…
…
二、投资范围
本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股。 此外，为
更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成分股（包含创业
板及其他经中国证监会核准或注册发行的股票及存托凭证）、 衍生工
具（股指期货、股票期权等）、债券资产（国债、金融债、企业债、公司
债、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、次级债、可转换债
券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等）、资产支持
证券、债券回购、同业存单、银行存款，以及中国证监会允许基金投资
的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
…
第十四部分 基
金资产估值
五、估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当
日基金份额的余额数量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位舍去，舍
去部分归入基金资产。 基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精
度应急调整机制。 国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按
规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 但基金管理人根据
法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人每个工作
日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金
托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
五、估值程序
1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该类基金资产净
值除以当日该类基金份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数点
后第5位舍去，舍去部分归入基金资产。 基金管理人可以设立大额赎回
情形下的净值精度应急调整机制。 国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额的基
金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 但基金管理人根据
法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人每个工作
日对基金资产估值后，将各类基金份额的基金份额净值结果发送基金
托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
第十四部分 基
金资产估值
六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基
金资产估值的准确性、及时性。 当基金份额净值小数点后4位以内(含
第4位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。
… 4、
基金份额净值估值错误处理的方法如下：
… （2
）错误偏差达到基金资产净值的0.25%时，基金管理人应当通
报基金托管人并报中国证监会备案； 错误偏差达到基金份额净值的
0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。
…
六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基
金资产估值的准确性、及时性。 当某类基金份额净值小数点后4位以内
(含第4位)发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
… 4、
基金份额净值估值错误处理的方法如下：
… （2
）错误偏差达到某类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应
当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到某类基金份额
净值的0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。
…
第十四部分 基
金资产估值
八、基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理
人负责计算，基金托管人负责进行复核。 基金管理人应于每个开放日
交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金
托管人。 基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，
由基金管理人对基金净值予以公布。
八、基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额的基金份额
净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。 基金管理人
应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份
额的基金份额净值并发送给基金托管人。 基金托管人对净值计算结果
复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
第十五部分 基
金费用与税收
一、基金费用的种类
…
一、基金费用的种类
… （新
增）
3、本基金从C类基金份额的基金资产中计提的销售服务费；
第十五部分 基
金费用与税收
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
… 基
金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。 经基金
管理人与基金托管人核对一致后， 由基金托管人于次月首日起2-5个
工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，基金管理人无需再
出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法
按时支付的，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
… 基
金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。 经基金
管理人与基金托管人核对一致后， 由基金托管人于次月首日起2-5个
工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，基金管理人无需再
出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法
按时支付的，支付日期顺延。
… 上
述“一、基金费用的种类” 中第4－10项费用，根据有关法规及
相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从
基金财产中支付。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
… 基
金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。 经基金
管理人与基金托管人核对一致后， 由基金托管人于次月首日起2-5个
工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，基金管理人无需再
出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、公休日或不可抗力等致使无法
按时支付的，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
… 基
金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。 经基金
管理人与基金托管人核对一致后， 由基金托管人于次月首日起2-5个
工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，基金管理人无需再
出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、公休日或不可抗力等致使无法
按时支付的，支付日期顺延。
（新增）
3、基金销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服
务费年费率为0.40%。 本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与
基金份额持有人服务，基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的
列支情况作专项说明。
销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%年费率计提。 计算
方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。 经基金
管理人与基金托管人核对一致后由基金托管人于次月首日起2-5个工
作日内从基金财产中一次性支付，基金管理人无需再出具资金划拨指
令。 若遇法定节假日、公休日或不可抗力等致使无法按时支付的，支付
日期顺延。
… 上
述“一、基金费用的种类” 中第5－11项费用，根据有关法规及
相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从
基金财产中支付。
第十六部分 基
金的收益与分
配
三、基金收益分配原则
1、 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金可以进行收益分
配，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低
于该次可供分配利润的10%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行
收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者
可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资
者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、每一基金份额享有同等分配权；
…
三、基金收益分配原则
1、 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金可以进行收益分
配，本基金各类基金份额每年收益分配次数最多为12次，每次收益分
配比例不得低于该次该类基金份额可供分配利润的10%，若《基金合
同》生效不满3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者
可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再
投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金
份额持有人可对A类基金份额和C类基金份额分别选择不同的分红方
式。选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费。同一
投资人在同一销售机构持有的同一类别的基金份额只能选择一种分
红方式；
3、本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益
可能有所不同。 同一类别的每份基金份额具有同等分配权；
…
第十六部分 基
金的收益与分
配
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自
行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或
其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动
转为基金份额。 红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自
行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或
其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动
转为相应类别的基金份额。 红利再投资的计算方法，依照《业务规则》
执行。
第十八部分 基
金的信息披露
五、公开披露的基金信息
（四）基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金
管理人应当至少每周在指定网站披露一次基金份额净值和基金份额
累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于
每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售机构或者营业网点，披露
开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定
网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净
值。
五、公开披露的基金信息
（四）基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金
管理人应当至少每周在指定网站披露一次基金份额净值和基金份额
累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于
每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售机构或者营业网点，披露
开放日各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定
网站披露半年度和年度最后一日各类基金份额的基金份额净值和基
金份额累计净值。
第十八部分 基
金的信息披露
五、公开披露的基金信息
（五）基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上
载明基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保
证投资者能够在基金销售机构或者营业网点查阅或者复制前述信息
资料。
五、公开披露的基金信息
（五）基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上
载明各类基金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，
并保证投资者能够在基金销售机构或者营业网点查阅或者复制前述
信息资料。
第十八部分 基
金的信息披露
五、公开披露的基金信息
（七）临时报告
… 16
、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和
费率发生变更；
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
…
五、公开披露的基金信息
（七）临时报告
… 16
、管理费、托管费、申购费、赎回费、销售服务费等费用计提标
准、计提方式和费率发生变更；
17、任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零
点五；
…
第十八部分 基
金的信息披露
六、信息披露事务管理
… 基
金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金
合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基
金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资
料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并
向基金管理人进行书面或电子确认。
六、信息披露事务管理
… 基
金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金
合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额的基
金份额净值、各类基金份额的申购赎回价格、基金定期报告、更新的招
募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金
信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
第十九部分 基
金合同的变更、
终止与基金财
产的清算
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资
产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金
份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资
产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金
份额持有人持有的各类基金份额比例进行分配。
第二十四部分
基金合同内容
摘要
… 根据正文修订更新
附件二：
景顺长城创业板综指增强型证券投资基金托管协议
修改对照表
修改章节 修改前 修改后
三、基金托
管人对基金
管理人的业
务监督和核
查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基
金合同》的约定，对基金投资范围、投资对象进行
监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券
选择标准的， 基金管理人应按照基金托管人要求
的格式提供投资品种池， 以便基金托管人运用相
关技术系统， 对基金实际投资是否符合 《基金合
同》关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑
义的事项进行核查。
本基金投资范围主要为标的指数成分股及备
选成分股。 此外，为更好地实现投资目标，本基金
可少量投资于部分非成分股（包含中小板、创业板
及其他经中国证监会核准或注册发行的股票及存
托凭证）、衍生工具（股指期货、股票期权等）、债
券资产（国债、金融债、企业债、公司债、政府支持
机构债、政府支持债券、地方政府债、次级债、可转
换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短
期融资券等）、资产支持证券、债券回购、同业存
单、银行存款，以及中国证监会允许基金投资的其
他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合
同》的约定，对基金投资范围、投资对象进行监督。《基
金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基
金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种
池，以便基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投
资是否符合《基金合同》关于证券选择标准的约定进
行监督，对存在疑义的事项进行核查。
本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成
分股。 此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投
资于部分非成分股 （包含创业板及其他经中国证监会
核准或注册发行的股票及存托凭证）、衍生工具（股指
期货、股票期权等）、债券资产（国债、金融债、企业债、
公司债、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、
次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期
票据、短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、同业
存单、银行存款，以及中国证监会允许基金投资的其他
金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
三、基金托
管人对基金
管理人的业
务监督和核
查
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基
金合同》的约定，对基金资产净值计算、基金份额
净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确
定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介
材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核
查。
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合
同》的约定，对基金资产净值计算、各类基金份额的基
金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入
确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材
料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
四、基金管
理人对基金
托管人的业
务核查
（一） 基金管理人对基金托管人履行托管职责情
况进行核查， 核查事项包括基金托管人安全保管
基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、
复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额
净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信
息披露和监督基金投资运作等行为。
（一） 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进
行核查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、
开设基金财产的资金账户和证券账户、 复核基金管理
人计算的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净
值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露
和监督基金投资运作等行为。
五、基金财
产的保管
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署， 由基金
管理人负责。 由基金管理人代表基金签署的、与基
金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理
人、基金托管人保管。 除本协议另有规定外，基金
管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合
同包括但不限于基金年度审计合同、 基金信息披
露协议及基金投资业务中产生的重大合同， 基金
管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持
有一份正本的原件。 基金管理人应在重大合同签
署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管
人， 并在三十个工作日内将正本送达基金托管人
处。 重大合同的保管期限为《基金合同》终止后15
年。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署， 由基金管理
人负责。 由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有
关的重大合同的原件分别由基金管理人、 基金托管人
保管。 除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署
的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度
审计合同、 基金信息披露协议及基金投资业务中产生
的重大合同， 基金管理人应保证基金管理人和基金托
管人至少各持有一份正本的原件。 基金管理人应在重
大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金
托管人， 并在三十个工作日内将正本送达基金托管人
处。 重大合同的保管期限不低于法律法规规定的期限。
六、指令的
发送、确认
及执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
3.:基金托管人在收到授权文件原件并经电话
确认后，授权文件即生效。 如果授权文件中载明具
体生效时间的， 该生效时间不得早于基金托管人
收到授权文件并经电话确认的时点。 如早于前述
约定时间， 则以基金托管人收到授权文件并经电
话确认的时点为授权文件的生效时间。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
3.:基金托管人在收到授权文件传真件并经电话确
认后，授权文件即生效，基金管理人应于5个工作日内
将授权文件原件寄送至基金托管人。 如果授权文件中
载明具体生效时间的， 该生效时间不得早于基金托管
人收到授权文件并经电话确认的时点。 如早于前述约
定时间， 则以基金托管人收到授权文件并经电话确认
的时点为授权文件的生效时间。
六、指令的
发送、确认
及执行
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1.指令的发送
基金管理人发送指令应采用传真方式或双方
协商一致的其他方式。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1.指令的发送
基金管理人发送指令应采用邮件、 传真方式或双
方协商一致的其他方式。
八、基金资
产净值计算
和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及
程序
1. 基金资产净值是指基金资产总值减去负债
后的金额。 基金份额净值是按照每个工作日闭市
后， 基金资产净值除以当日基金份额的余额数量
计算，精确到0.0001元，小数点后第五位舍去，舍
去部分归入基金资产。 基金管理人可以设立大额
赎回情形下的净值精度应急调整机制。 国家另有
规定的，从其规定。
每个工作日计算基金资产净值及基金份额净
值，并按规定公告。
2.基金管理人应每工作日对基金资产估值。但
基金管理人根据法律法规或《基金合同》的规定
暂停估值时除外。 基金管理人每个工作日对基金
资产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管
人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外
公布。
……
（三）基金份额净值错误的处理方式
1. 当基金份额净值小数点后4位以内 (含第4
位)发生差错时，视为基金份额净值错误；基金份
额净值出现错误时， 基金管理人应当立即予以纠
正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失
进一步扩大；错误偏差达到基金资产净值的0.25%
时， 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证
监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，
基金管理人应当公告并报中国证监会备案； 当发
生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此
给基金份额持有人和基金造成损失的， 应由基金
管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向
其他当事人追偿。
2. 当基金份额净值计算差错给基金和基金份
额持有人造成损失需要进行赔偿时， 基金管理人
和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责
任，经确认后按以下条款进行赔偿：
(2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基
金托管人复核确认后公告， 而且基金托管人未对
计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，
基金份额净值出错且造成基金份额持有人损失
的， 应根据法律法规的规定对投资者或基金支付
赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，
基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的
比例各自承担相应的责任。
(3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净
值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，尚不能
达成一致时， 为避免不能按时公布基金份额净值
的情形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此
给基金份额持有人和基金造成的损失， 由基金管
理人负责赔付。
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1. 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的
金额。 各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，该
类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计
算，均精确到0.0001元，小数点后第五位舍去，舍去部
分归入基金资产。 基金管理人可以设立大额赎回情形
下的净值精度应急调整机制。 国家另有规定的，从其规
定。
每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额的
基金份额净值，并按规定公告。
2.基金管理人应每工作日对基金资产估值。但基金
管理人根据法律法规或《基金合同》的规定暂停估值
时除外。 基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将
各类基金份额的基金份额净值结果发送基金托管人，
经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
……
（三）基金份额净值错误的处理方式
1.当某类基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)
发生差错时，视为该类基金份额净值错误；基金份额净
值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基
金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错
误偏差达到某类基金份额净值的0.25%时，基金管理人
应当通报基金托管人并报中国证监会备案； 错误偏差
达到某类基金份额净值的0.5%时， 基金管理人应当公
告并报中国证监会备案；当发生净值计算错误时，由基
金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和基金造
成损失的，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差
错情形，有权向其他当事人追偿。
2. 当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持
有人造成损失需要进行赔偿时， 基金管理人和基金托
管人应根据实际情况界定双方承担的责任， 经确认后
按以下条款进行赔偿：
(2)若基金管理人计算的各类基金份额净值已由基
金托管人复核确认后公告， 而且基金托管人未对计算
过程提出疑义或要求基金管理人书面说明， 基金份额
净值出错且造成基金份额持有人损失的， 应根据法律
法规的规定对投资者或基金支付赔偿金， 就实际向投
资者或基金支付的赔偿金额， 基金管理人与基金托管
人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责任。
(3)如基金管理人和基金托管人对各类基金份额净
值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，尚不能达成
一致时， 为避免不能按时公布各类基金份额净值的情
形，以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份
额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。
九、基金收
益分配
（一）基金收益分配的原则
1.每一基金份额享有同等分配权；
2.在符合有关基金分红条件的前提下，本基金
每年收益分配次数最多为12次， 每次收益分配比
例不得低于该次可供分配利润的10%；若《基金合
同》生效不满3个月可不进行收益分配；
3.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与
红利再投资； 基金份额持有人可以事先选择将所
获分配的现金收益， 按照基金合同有关基金份额
申购的约定转为基金份额； 基金份额持有人事先
未做出选择的，基金管理人应当支付现金；
（一）基金收益分配的原则
1.本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应
的可分配收益可能有所不同。 同一类别每份基金份额
具有同等分配权；
2.在符合有关基金分红条件的前提下，本基金各类
基金份额每年收益分配次数最多为12次， 每次收益分
配比例不得低于该次该类基金份额可供分配利润的10:
%；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
3.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利
再投资； 基金份额持有人可以事先选择将所获分配的
现金收益， 按照基金合同有关基金份额申购的约定转
为相应类别的基金份额； 基金份额持有人事先未做出
选择的，基金管理人应当支付现金；基金份额持有人可
对A类基金份额和C类基金份额分别选择不同的分红
方式。 选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额
免收申购费。 同一投资人在同一销售机构持有的同一
类别的基金份额只能选择一种分红方式；
九、基金收
益分配
（二）基金收益分配的时间和程序
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手
续费用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利
小于一定金额， 不足以支付银行转账或其他手续
费用时， 基金登记机构可将基金份额持有人的现
金红利自动转为基金份额。 红利再投资的计算方
法，依照《业务规则》执行。
（二）基金收益分配的时间和程序
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费
用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定
金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应
类别的基金份额。 红利再投资的计算方法，依照《业务
规则》执行。
十、基金信
息披露
（二）信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明
书、《基金合同》、托管协议、基金产品资料概要、
基金份额发售公告、 基金募集情况、《基金合同》
生效公告、基金份额净值、基金份额累计净值、基
金份额申购、赎回价格、基金定期报告、包括基金
年度报告、基金半年度报告和基金季度报告、临时
报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、中国
证监会规定的其他信息。 基金年度报告需经具有
从事证券、 期货相关业务资格的会计师事务所审
计后，方可披露。
（二）信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、
《基金合同》、托管协议、基金产品资料概要、基金份额
发售公告、基金募集情况、《基金合同》生效公告、各类
基金份额的基金份额净值、基金份额累计净值、各类基
金份额的申购、赎回价格、基金定期报告、包括基金年
度报告、基金半年度报告和基金季度报告、临时报告、
澄清公告、基金份额持有人大会决议、中国证监会规定
的其他信息。 基金年度报告需经具有从事证券、期货相
关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露。
十一、基金
费用
（增加）
（三）基金销售服务费的计提比例和计提方法
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金
份额的销售服务费年费率为0.40%。 本基金销售服务费
将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，基
金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况
作专项说明。
销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%年
费率计提。 计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
十一、基金
费用
（七）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付
方式和时间
1.复核程序
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费
和基金托管费等，根据本托管协议和《基金合同》
的有关规定进行复核。
2.支付方式和时间
基金管理费、基金托管费每日计提，逐日累计
至每个月月末，按月支付。 经基金管理人与基金托
管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5
个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理
人或基金托管人。 基金管理人无需再出具资金划
拨指令。 若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致
使无法按时支付的，支付日期顺延。
在首期支付基金管理费前， 基金管理人应向
基金托管人出具正式函件指定基金管理费的收款
账户。 基金管理人如需要变更此账户，应提前5个
工作日向托管人出具书面的收款账户变更通知。
（八）基金管理费、基金托管费和基金销售服务费的复
核程序、支付方式和时间
1.复核程序
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基
金托管费和基金销售服务费等，根据本托管协议和《基
金合同》的有关规定进行复核。
2.支付方式和时间
基金管理费、基金托管费、销售服务费每日计提，
逐日累计至每个月月末，按月支付。 经基金管理人与基
金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起2-5
个工作日内从基金财产中一次性支付。 基金管理人无
需再出具资金划拨指令。 若遇法定节假日、公休日或不
可抗力等致使无法按时支付的，支付日期顺延。
在首期支付基金管理费/基金销售服务费前，基金
管理人应向基金托管人出具正式函件指定基金管理费
/基金销售服务费的收款账户。 基金管理人如需要变更
此账户，应提前5个工作日向托管人出具书面的收款账
户变更通知。
十二、基金
份额持有人
名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人
的名称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册
由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保
管， 基金管理人和基金托管人应分别保管基金份
额持有人名册，保存期不少于15年。 如不能妥善保
管，则按相关法规承担责任。
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名
称和持有的基金份额。 基金份额持有人名册由基金登
记机构根据基金管理人的指令编制和保管， 基金管理
人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保
存期不低于法律法规规定的期限。 如不能妥善保管，则
按相关法规承担责任。
十三、基金
有关文件档
案的保存
（四） 基金管理人和基金托管人应按各自职责完
整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录
和重要合同等，承担保密义务并保存至少15年。
（四） 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保
存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和重要合
同等， 承担保密义务并保存不低于法律法规规定的期
限。
十六、托管
协议的变
更、终止与
基金财产的
清算
（三）基金财产的清算
7.基金财产清算剩余资产的分配：
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产
清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、
交纳所欠税款并清偿基金债务后， 按基金份额持
有人持有的基金份额比例进行分配。
9.基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人
保存至少15年。
（三）基金财产的清算
7.基金财产清算剩余资产的分配：
依据基金财产清算的分配方案， 将基金财产清算
后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、 交纳所欠
税款并清偿基金债务后， 按基金份额持有人持有的各
类基金份额比例进行分配。
9.基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存
不低于法律法规规定的期限。