财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金招募说明书

基金管理人：财通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司

财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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重要提示
本基金经2022年1月20日中国证券监督管理委员会证监许可[2022]173号
文准予注册募集，根据中国证监会机构部函[2022]1916号文进行募集。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经
中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集申请的注册，并不表明其对本
基金的投资价值和市场前景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金
没有风险。
投资有风险，投资者认购或申购本基金时应认真阅读本招募说明书，全
面认识本基金产品的风险收益特征，充分考虑投资者自身的风险承受能力，
并对于认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为做出独立决策。基
金管理人提醒投资者基金投资要承担相应风险，包括市场风险、管理风险、
估值风险、流动性风险、本基金的特定风险和其他风险等。本基金是混合型
基金，一般而言，其预期收益和风险水平理论上低于股票型基金，高于债券
型基金和货币市场基金。基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投
资者根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。
本基金可以投资内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定
范围内的香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联合交易所”）上市的股
票（以下简称“港股通标的股票”），会面临港股通机制下因投资环境、投资
标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波
动较大的风险（港股市场实行T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股
股价可能表现出比A股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能对基
金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在
内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时卖出，可
能带来一定的流动性风险）等。本基金可根据投资策略需要或不同配置地市
场环境的变化，选择将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于
港股，本基金并非必然投资港股。
本基金的投资范围包括存托凭证，面临存托凭证价格大幅波动甚至出现财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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较大亏损的风险、与存托凭证发行机制相关的风险等。
本基金的投资范围包括资产支持证券，资产支持证券的风险主要与资产
质量有关，比如债务人违约可能性的高低、债务人行使抵消权可能性的高低，
资产收益受自然灾害、战争、罢工的影响程度，资产收益与外部经济环境变
化的相关性等。如果资产支持证券受上述因素的影响程度低，则资产风险小，
反之则风险高。
本基金可投资股指期货，股指期货采用保证金交易制度，由于保证金交
易具有杠杆性，当出现不利行情时，股价指数微小的变动就可能会使投资人
权益遭受较大损失。股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的
时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。
基金存续期内，连续 50 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或
者基金资产净值低于 5000 万元情形的，本基金将根据基金合同的约定进行基
金财产清算并终止，且无需召开基金份额持有人大会。因此本基金有面临自
动清算的风险。
本基金对于每份基金份额设定一年（一年按 365 天计算，下同）最短持
有期限，投资者认购或申购、转换转入基金份额后，自基金合同生效日或申
购、转换转入确认日起一年内不得赎回或转换转出。因此，对于基金份额持
有人而言，存在投资本基金后一年内无法赎回的风险。
基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资
决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业
绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、
谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证本基金一定盈利，也不保证
最低收益。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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目 录
一、绪 言 ..................................................... 4
二、释 义 ..................................................... 5
三、基金管理人................................................. 12
四、基金托管人................................................. 21
五、相关服务机构 ............................................... 27
六、基金的募集................................................. 41
七、基金合同的生效 ............................................. 47
八、基金份额的申购与赎回 ....................................... 49
九、基金的投资................................................. 62
十、基金的财产................................................. 72
十一、基金资产估值 ............................................. 73
十二、基金的收益与分配 ......................................... 80
十三、基金费用与税收 ........................................... 82
十四、基金的会计与审计 ......................................... 85
十五、基金的信息披露 ........................................... 86
十六、侧袋机制................................................. 94
十七、风险揭示................................................. 97
十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .................... 106
十九、基金合同的内容摘要 ...................................... 109
二十、基金托管协议的内容摘要 .................................. 128
二十一、对基金份额持有人的服务 ................................ 150
二十二、其他应披露事项 ........................................ 153
二十三、招募说明书的存放及查阅方式 ............................ 154
二十四、备查文件 .............................................. 155 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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一、绪 言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金
法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性
风险管理规定》”等相关法律法规和《财通碳中和一年持有期混合型证券投
资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）编写。
本招募说明书阐述了财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金的投资
目标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在
做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金根据本招募说
明书所载明的资料申请募集。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未
在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的《基金合同》编写，并经中国证监会注册。
《基金合同》是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。本基金投资者
自依《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的
当事人，其持有本基金份额的行为本身即表明其对本基金《基金合同》的承
认和接受，并按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定享有权利、承担
义务。基金投资者欲了解本基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅《基
金合同》。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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二、释 义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金
2、基金管理人：指财通基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国工商银行股份有限公司
4、基金合同：指《财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金基金合同》
及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《财通碳中和
一年持有期混合型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订
和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《财通碳中和一年持有期混合型证券
投资基金招募说明书》及其更新
7、基金份额发售公告：指《财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金
基金份额发售公告》
8、基金产品资料概要：指《财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金
基金产品资料概要》及其更新
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文
件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、
通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务
委员会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常
务委员会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月
24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大
会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的
《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同年 10 月 1
日实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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不时做出的修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月
1 日实施的，并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规
章的决定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关
对其不时做出的修订
13、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日
实施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、
同年 10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》
及颁布机关对其不时做出的修订
15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理
委员会
17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担
义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自
然人
19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境
内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、
社会团体或其他组织
20、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机
构投资者境内证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定使用来自境外的
资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和
人民币合格境外机构投资者
21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者
和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资
基金的其他投资人的合称 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的
投资人
23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份
额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构：指财通基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证
监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销
售服务协议，办理基金销售业务的机构
25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包
括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清
算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过
户等
26、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为财通基金管理
有限公司或接受财通基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人
所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售
机构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基
金份额变动及结余情况的账户
29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的
条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会
书面确认的日期
30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金
财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最
长不得超过 3 个月
32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、最短持有期：指投资者认购或申购、转换转入基金份额后需持有的最
短期限，在最短持有期限内，基金管理人对投资者的相应基金份额不办理赎财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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回或转出业务。本基金每份基金份额的最短持有期限为一年（一年按 365 天
计算，下同）
34、最短持有期起始日：对于每份认购份额的最短持有期起始日，指基金
合同生效日；对于每份申购或转换转入份额的最短持有期起始日，指该基金
份额申购或转换转入确认日
35、最短持有期到期日：对于每份认购份额，最短持有期为基金合同生效
日起的一年（一年按 365 天计算，下同）；对于每份申购或转换转入份额，
最短持有期为申购确认日或转换转入确认日起的一年，即对每份基金份额，
当投资人持有时间小于一年，则无法赎回或转换转出；当投资人持有时间大
于等于一年，则可以于开放日赎回或转换转出。最短持有期的最后一日为最
短持有期到期日
36、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
37、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请
的开放日
38、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)
39、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
（若本基金参与港股通交易且该交易日为非港股通交易日，则本基金有权不
开放申购、赎回，并按规定进行公告）
40、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
41、《业务规则》：指《财通基金管理有限公司开放式基金业务规则》，
是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基
金管理人和投资人共同遵守
42、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为
43、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为
44、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书
规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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45、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效
公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转
换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
46、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变
更所持基金份额销售机构的操作
47、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期
申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定
银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
48、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总
数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中
转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10%
49、元：指人民币元
50、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、
银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用
的节约
51、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应
收款项及其他资产的价值总和
52、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
53、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
54、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产
净值和基金份额净值的过程
55、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国
性报刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托
管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
56、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以
及基金份额持有人服务的费用
57、基金份额类别：指本基金根据销售费用收取方式的不同，将基金份额
分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，并分别计算和公告基金份财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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额净值
58、A 类基金份额：指在投资者认购、申购基金时收取认购、申购费用而
不计提销售服务费的基金份额
59、C 类基金份额：指在投资者认购、申购基金份额时不收取认购、申
购费用而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额
60、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无
法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆
回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、
流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法
进行转让或交易的债券等
61、摆动定价机制：指当本基金各类基金份额遭遇大额申购赎回时，通过
调整基金份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际
申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确
保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待
62、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个
专门账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公
平对待，属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋
账户，专门账户称为侧袋账户
63、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍
导致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产
减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存
在重大不确定性的资产
64、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观
事件
65、内地与香港股票市场交易互联互通机制：指上海证券交易所、深圳证
券交易所分别和香港联合交易所建立技术连接，使内地和香港投资者可以通
过当地证券公司或经纪商买卖规定范围内的对方交易所上市的股票。内地与
香港股票市场交易互联互通机制包括沪港通和深港通 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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66、港股通：指内地投资者委托内地证券公司，经由相关证券交易所在香
港设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规定范围内
的香港联合交易所上市的股票
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三、基金管理人
（一）基金管理人概况
本基金管理人为财通基金管理有限公司，基本信息如下：
名称：财通基金管理有限公司
住所：上海市虹口区吴淞路619号505室
办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心43楼
设立日期：2011年6月21日
法定代表人：吴林惠
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币贰亿元
联系人：何亚玲
联系电话：021-2053 7888
股权结构：
股 东
出资额
（万元人民币）
出资比例
（%）
财通证券股份有限公司 8,000 40
杭州市实业投资集团有限公司 6,000 30
浙江瀚叶股份有限公司 6,000 30
合 计 20,000 100

（二）主要人员情况
1、董事会成员：
吴林惠先生，董事长。历任财通证券有限责任公司经纪业务总部副总经
理兼机构运营部副总经理(主持工作)、经纪业务总部副总经理兼机构运营部总
经理，财通证券股份有限公司经纪业务总部副总经理兼机构运营部总经理、
运营总监兼机构管理部总经理、运营总监兼运营中心总经理。现任财通证券财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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股份有限公司运营总监，财通基金管理有限公司党委书记、董事长，上海财
通资产管理有限公司董事长。
程欣先生，董事，审计师。历任金鱼集团风控审计部职员、杭实集团审计
部职员、副部长。现任杭实集团审计部、风险管理部（法律事务部）副部长，
财通基金管理有限公司董事。
唐静波女士，董事，工商管理硕士(EMBA)。历任诺亚（中国）财富管理
中心市场总监，上海中和至成投资咨询有限公司董事长、总经理，青岛易邦
生物工程有限公司董事，上海瀚叶财富管理顾问有限公司副总裁、德清瀚叶
科创文化园产业管理有限公司监事；现任浙江瀚叶股份有限公司董事、副总
裁，上海雍贯投资管理有限公司董事、财通基金管理有限公司董事。
徐春庭先生，董事。历任武警绍兴市支队司令部见习参谋、副连职参谋；
武警浙江省总队后勤部财务处副连职助理员、助理会计师、会计师；浙江财
政证券公司稽核部职员、经理助理、富阳营业部副总经理；财通证券经纪有
限责任公司富阳市心北路证券营业部副总经理(主持工作)、稽核部副经理、计
划财务部副经理、副总经理；财通证券有限责任公司计划财务部副总经理、
清算存管中心(筹)负责人(主持工作)、副总经理(主持工作)、总经理；财通证
券股份有限公司金融衍生品部(筹)主要负责人、总经理；财通证券股份有限公
司清算存管中心总经理。现任财通基金管理有限公司党委副书记、董事、总
经理。
王开国先生，独立董事，经济学博士，高级经济师。历任国家国有资产管
理局科研所应用室副主任、政策法规司政策研究处处长、科研所副所长；海
通证券有限公司副总经理，党组书记、总经理，党组书记、董事长兼总经理，
党委书记、董事长兼总经理，党委书记、董事长。现任上海中平国瑀资产管理
有限公司董事长，兼任财通基金管理有限公司独立董事，上海大众公用事业
（集团）股份有限公司独立董事、上海农村商业银行股份有限公司独立董事、
中梁控股集团有限公司独立董事、绿地控股集团股份有限公司独立董事。
朱洪超先生，独立董事，法学硕士。历任中华全国律师协会第三、四、五、
六届副会长，上海市律师协会第六届会长，上海市律师协会第七届监事长,上财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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海市第十三、第十四届人民代表大会代表。现任上海市联合律师事务所高级
合伙人，上海仲裁委员会仲裁员、国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、上海国
际仲裁中心仲裁员。财通基金管理有限公司独立董事，上海百联集团股份有
限公司独立董事、海通证券股份有限公司独立董事、上海海希工业通讯股份
有限公司独立董事、上海建科集团股份有限公司董事、光明房地产集团股份
有限公司独立董事、易居（中国）企业控股有限公司独立董事、钜派投资有限
公司独立董事。
朱颖女士，独立董事，会计专业硕士，正高级会计师。中国注册会计师协
会资深会员、专家库专家，财政部会计领军人才。历任立信会计师事务所审
计业务部门经理、合伙人，现任立信会计师事务所高级合伙人，上海立信会
计金融学院兼职教授及硕士生导师，东华大学硕士生导师，上海财经大学硕
士生导师，上海破产管理人协会监事长，上海市破产法研究会常务理事，上
海市企业清算协会副会长，财通基金管理有限公司独立董事。
傅子龙先生，职工董事，经济师、政工师。历任国核自仪系统工程有限公
司党群工作部党群管理岗、工会委员、团委副书记；国核商业保理股份有限
公司人力资源与党群工作部党建经理、工会委员；现任公司党群工作部党务
管理高级经理，财通基金管理有限公司董事。
2、职工监事：
殷平先生，上海社会科学院产业经济学硕士。历任中国建设银行上海分
行个人金融部产品经理，上投摩根基金管理有限公司产品研发部总监。2016
年 11 月加入财通基金管理有限公司，现任公司职工监事、战略与产品部总经
理。
3、经营管理层人员：
徐春庭先生，董事，总经理（简历同上）。
汪海先生，新加坡管理大学财富管理学硕士。历任中国建设银行上海分
行徐汇支行计划财务部科员、经理助理，个人金融部客户经理、经理；中国建
设银行上海分行财富管理与私人银行部产品经理、个人金融部副总经理。2015
年 6 月加入财通基金管理有限公司，曾任公司总经理助理，现任公司党委委财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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员、副总经理，上海财通资产管理有限公司董事。
吴明建先生，浙江财经学院会计学硕士。历任财通证券股份有限公司计
划财务部资金管理部副经理、经理。2019 年 12 月加入财通基金管理有限公
司，现任公司党委委员、财务负责人。
刘为臻先生，复旦大学工商管理硕士。历任国泰君安证券股份有限公司
信息技术总部系统开发与维护员，国联安基金管理有限公司信息技术部副总
监，德邦基金管理有限公司运作保障部总经理。2018 年 10 月加入财通基金管
理有限公司，现任公司首席信息官、运营总监。
4、督察长：
方斌先生，浙江大学法律学硕士。历任浙江天健会计师事务所项目经理，
中国证监会浙江监管局主任科员，中融基金管理有限公司总经理助理，浙江
浙商证券资产管理有限公司合规风控副总监、合规总监兼首席风险官。2022
年8月加入财通基金管理有限公司，现任公司督察长。
5、基金经理：
金梓才先生，上海交通大学微电子学硕士。历任华泰资产管理有限公司
投资经理助理，信诚基金管理有限公司TMT行业高级研究员。2014年8月加入
财通基金管理有限公司，曾任基金投资部基金经理、副总监、副总监（主持工
作）、总监。现任公司总经理助理兼基金投资部总经理兼基金经理。
6、投资决策委员会成员：
徐春庭先生，董事，总经理；
金梓才先生，总经理助理，基金投资部总经理，基金经理；
马慧祎女士，集中交易部总经理；
朱海东先生，量化投资部总经理助理（主持工作），基金经理；
罗晓倩女士，固收投资部基金经理。
7、上述人员之间不存在近亲属关系。

（三）基金管理人的职责
1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。
2、办理基金备案手续。
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。
4、按照《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持
有人分配收益。
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。
6、编制季度报告、中期报告和年度报告。
7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格。
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。
9、按照规定召集基金份额持有人大会。
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实
施其他法律行为。
12、法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他职责。

（四）基金管理人的承诺
1、基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规、《基金合同》和
中国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反
现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会有关规定的行为发生。
2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》及有关法律法规，建立健全的内
部控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生：
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产。
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益。
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
（5）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。
3、本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵
守国家有关法律、法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
17
（1）越权或违规经营；
（2）违反《基金合同》或《托管协议》；
（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6）玩忽职守、滥用职权；
（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、《基金合同》和中国证监
会的有关规定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密和尚未依
法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息；
（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，
扰乱市场秩序；
（9）贬损同行，以抬高自己；
（10）以不正当手段谋求业务发展；
（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。

（五）基金经理的承诺
1、依照有关法律法规和《基金合同》的规定，本着谨慎勤勉的原则为基
金份额持有人谋取最大利益。
2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益。
3、不违反现行有效的有关法律法规、《基金合同》和中国证监会的有关
规定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的
基金投资内容、基金投资计划等信息。
4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

（六）基金管理人的风险管理和内部控制制度
1、内部控制的原则 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
18
（1）健全性原则。内部控制机制覆盖公司的各项业务、各个部门和各级
岗位，并渗透到决策、执行、监督和反馈等各个环节。
（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，
维护内控制度的有效执行。
（3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公
司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
（4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制
衡。
（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提
高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
2、内部控制的主要内容
（1）控制环境
公司建立健全的法人治理结构，充分发挥独立董事和监事的监督职能，
严禁不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益
和公司合法权益。
公司管理层树立内控优先的风险管理理念，培养全体员工的风险防范意
识，建立风险控制优先、风险控制人人有责、一线人员第一责任的公司内控
文化，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯
穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。
公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，确保公司各项决
策、决议的执行中，“执行—复核”机制贯穿全程。各部门及岗位有明确的授权
分工、工作职责和业务流程，通过重要凭据传递及信息沟通制度，实现相关
部门、相关岗位之间的监督制衡。
公司建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制。通过法律法规
培训、制度教育、执业操守教育和行为准则教育等，确保公司人员了解与从
业有关的法规与监管部门规定，熟知公司相关规章制度、岗位职责与操作流
程，具备与岗位要求相适应的操守和专业胜任能力。
（2）风险评估 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
19
公司建立科学严密的风险评估体系，对公司的业务风险、人员风险、法律
风险和财务风险等进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险。通过科学
的风险量化技术和严格的风险限额控制对投资风险实现定量分析和管理。通
过收集与投资组合相关的会计和市场数据，建立一个投资风险测评与绩效评
估的信息技术平台。由风险管理部定期向风险控制委员会和投资决策委员会
提交风险测评报告。
（3）内控机制
公司全部的经营管理决策，均按照明确成文的决策程序与规定进行，防
止超越或违反决策程序的随意决策行为的发生。
操作层面上，公司依据自身经营特点，以各岗位目标责任制为基础形成
第一道内控防线，以相关部门、相关岗位之间相互监督制衡形成第二道内控
防线，以法律合规部、风险管理部、风险控制委员会、督察长对公司各机构、
各部门、各岗位、各项业务全面实施监督反馈形成第三道内控防线，并建立
内部违规违章行为的处罚机制。同时，按照分级管理、规范操作、有限授权、
业务跟踪的原则，制定公司授权管理制度，并严格区分业务授权与管理授权。
（4）信息与沟通
公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的
信息交流渠道，保证公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的
信息，保证信息及时送达适当的人员进行处理。
（5）监督与内部稽核
本公司设立了独立于各业务部门的法律合规部，其中监察稽核人员履行
内部稽核职能，检查、评价公司内部控制制度合理性、完备性和有效性，监督
公司内部控制制度的执行情况，揭示公司内部管理及基金运作中的相关风险，
及时提出改进意见，促进公司内部管理制度有效地执行。监察稽核人员具有
相对的独立性，定期不定期出具监察稽核报告。
（6）风险管理
风险管理的工作覆盖到全公司所有业务环节，以风险控制委员会为平台，
从事前、事中、事后三个层面进行全面的风险管理。事前风险管理主要通过财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
20
风险管理部门介入公司的业务流程检查、参加业务部门专题会议和进行访谈
的方式，不定期组织员工开展风险文化教育活动来提升风险防范意识；事中
风险控制则是对相关业务进行全程的跟踪，以及实现业务人员风险控制、业
务操作规范化、精细化来进行；事后风险管理则主要通过风险事件的分析与
总结来开展。公司层面的风险管理工作包括对公司投资风险、业务风险、操
作风险、信息系统风险、法律风险、合规风险的系统评估，对公司层面的风险
进行详细的梳理，对发现的问题和风险，及时进行解决。在投资风险环节，针
对不同产品所具有的特定投资风险进行量化研究和分析，超过阀值由风险管
理部门及时提醒业务部门，并根据风险管理制度的规定，报告相关责任人；
在业务风险环节，协助营销部门和产品研究部门前瞻性地对新产品的风险和
结构进行规划和分析，对发现的问题及时与业务部门进行沟通和了解，切实
解决实际业务中所遇到的困难和问题；在操作风险环节，对公司层面的制度、
流程、系统和项目等方面，建立并完善风险控制机制，发现和解决后台运行
中存在的问题，加强评估公司信息系统和信息系统安全风险。
风险管理工作主要由督察长管辖的风险管理部及法律合规部进行开展，
在组织结构及报告制度上均独立于公司日常的投资、运营部门。风险报告由
风险管理部及法律合规部进行调查取证和撰写签发，能保证报告独立性与客
观公正。
3、基金管理人关于内部控制的声明
（1）本公司确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理
层的责任。
（2）上述关于内部控制的披露真实、准确。
（3）本公司承诺将根据市场环境变化及公司的发展不断完善内部控制制
度。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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四、基金托管人
（一）基金托管人基本情况
本基金托管人为中国工商银行股份有限公司，基本信息如下：
名称：中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）
注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号
成立时间：1984 年 1 月 1 日
法定代表人：陈四清
注册资本：人民币 35,640,625.7089 万元
联系电话：010-66105799
联系人：郭明

（二）主要人员情况
截至 2022 年 12 月，中国工商银行资产托管部共有员工 213 人，平均年
龄 34 岁，95%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有研究生以上
学历或高级技术职称。

（三）基金托管业务经营情况
作为中国大陆托管服务的先行者，中国工商银行自 1998 年在国内首家提
供托管服务以来，秉承“诚实信用、勤勉尽责”的宗旨，依靠严密科学的风险
管理和内部控制体系、规范的管理模式、先进的营运系统和专业的服务团队，
严格履行资产托管人职责，为境内外广大投资者、金融资产管理机构和企业
客户提供安全、高效、专业的托管服务，展现优异的市场形象和影响力。建立
了国内托管银行中最丰富、最成熟的产品线。拥有包括证券投资基金、信托
资产、保险资产、社会保障基金、基本养老保险、企业年金基金、QFII 资产、
QDII 资产、股权投资基金、证券公司集合资产管理计划、证券公司定向资产
管理计划、商业银行信贷资产证券化、基金公司特定客户资产管理、QDII 专
户资产、ESCROW 等门类齐全的托管产品体系，同时在国内率先开展绩效评财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
22
估、风险管理等增值服务，可以为各类客户提供个性化的托管服务。截至 2022
年 12 月，中国工商银行共托管证券投资基金 1337 只。自 2003 年以来，本行
连续二十年获得香港《亚洲货币》、英国《全球托管人》、香港《财资》、美
国《环球金融》、内地《证券时报》、《上海证券报》等境内外权威财经媒体
评选的 86 项最佳托管银行大奖；是获得奖项最多的国内托管银行，优良的服
务品质获得国内外金融领域的持续认可和广泛好评。

（四）基金托管人的内部控制制度
中国工商银行资产托管部自成立以来，各项业务飞速发展，始终保持在
资产托管行业的优势地位。这些成绩的取得，是与资产托管部“一手抓业务
拓展，一手抓内控建设”的做法是分不开的。资产托管部非常重视改进和加
强内部风险管理工作，在积极拓展各项托管业务的同时，把加强风险防范和
控制的力度，精心培育内控文化，完善风险控制机制，强化业务项目全过程
风险管理作为重要工作来做。从 2005 年至今共十三次顺利通过评估组织内部
控制和安全措施最权威的 ISAE3402 审阅，全部获得无保留意见的控制及有
效性报告。充分表明独立第三方对中国工商银行托管服务在风险管理、内部
控制方面的健全性和有效性的全面认可,也证明中国工商银行托管服务的风
险控制能力已经与国际大型托管银行接轨，达到国际先进水平。目前，
ISAE3402 审阅已经成为年度化、常规化的内控工作手段。
1、内部风险控制目标
保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，强化和建立
守法经营、规范运作的经营思想和经营风格，形成一个运作规范化、管理科
学化、监控制度化的内控体系；防范和化解经营风险，保证托管资产的安全
完整；维护持有人的权益；保障资产托管业务安全、有效、稳健运行。
2、内部风险控制组织结构
中国工商银行资产托管业务内部风险控制组织结构由中国工商银行稽核
监察部门（内控合规部、内部审计局）、资产托管部内设风险控制处及资产托
管部各业务处室共同组成。总行稽核监察部门负责制定全行风险管理政策，财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
23
对各业务部门风险控制工作进行指导、监督。资产托管部内部设置专门负责
稽核监察工作的内部风险控制处，配备专职稽核监察人员，在总经理的直接
领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使稽核监察职权。各业务
处室在各自职责范围内实施具体的风险控制措施。
3、内部风险控制原则
（1）合法性原则。内控制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要
求，并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。
（2）完整性原则。托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程
序和监督制约；监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖
所有的部门、岗位和人员。
（3）及时性原则。托管业务经营活动必须在发生时能准确及时地记录；
按照“内控优先”的原则，新设机构或新增业务品种时，必须做到已建立相关
的规章制度。
（4）审慎性原则。各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基
金资产和其他委托资产的安全与完整。
（5）有效性原则。内控制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适
时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例
外。
（6）独立性原则。设立专门履行托管人职责的管理部门；直接操作人员
和控制人员必须相对独立，适当分离；内控制度的检查、评价部门必须独立
于内控制度的制定和执行部门。
4、内部风险控制措施实施
（1）严格的隔离制度。资产托管业务与传统业务实行严格分离，建立了
明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的人员行为规范
等一系列规章制度，并采取了良好的防火墙隔离制度，能够确保资产独立、
环境独立、人员独立、业务制度和管理独立、网络独立。
（2）高层检查。主管行领导与部门高级管理层作为工行托管业务政策和
策略的制定者和管理者，要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
24
以检查资产托管部在实现内部控制目标方面的进展，并根据检查情况提出内
部控制措施，督促职能管理部门改进。
（3）人事控制。资产托管部严格落实岗位责任制，建立“自控防线”、
“互控防线”、“监控防线”三道控制防线，健全绩效考核和激励机制，树立
“以人为本”的内控文化，增强员工的责任心和荣誉感，培育团队精神和核
心竞争力。并通过进行定期、定向的业务与职业道德培训、签订承诺书，使员
工树立风险防范与控制理念。
（4）经营控制。资产托管部通过制定计划、编制预算等方法开展各种业
务营销活动、处理各项事务，从而有效地控制和配置组织资源，达到资源利
用和效益最大化目的。
（5）内部风险管理。资产托管部通过稽核监察、风险评估等方式加强内
部风险管理，定期或不定期地对业务运作状况进行检查、监控，指导业务部
门进行风险识别、评估，制定并实施风险控制措施，排查风险隐患。
（6）数据安全控制。我们通过业务操作区相对独立、数据和传真加密、
数据传输线路的冗余备份、监控设施的运用和保障等措施来保障数据安全。
（7）应急准备与响应。资产托管业务建立专门的灾难恢复中心，制定了
基于数据、应用、操作、环境四个层面的完备的灾难恢复方案，并组织员工定
期演练。为使演练更加接近实战，资产托管部不断提高演练标准，从最初的
按照预订时间演练发展到现在的“随机演练”。从演练结果看，资产托管部完
全有能力在发生灾难的情况下两个小时内恢复业务。
5、资产托管部内部风险控制情况
（1）资产托管部内部设置专职稽核监察部门，配备专职稽核监察人员，
在总经理的直接领导下，依照有关法律规章，全面贯彻落实全程监控思想，
确保资产托管业务健康、稳定地发展。
（2）完善组织结构，实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上
至下每个员工的共同参与，只有这样，风险控制制度和措施才会全面、有效。
资产托管部实施全员风险管理，将风险控制责任落实到具体业务部门和业务
岗位，每位员工对自己岗位职责范围内的风险负责，通过建立纵向双人制、财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
25
横向多部门制的内部组织结构，形成不同部门、不同岗位相互制衡的组织结
构。
（3）建立健全规章制度。资产托管部十分重视内控制度的建设，一贯坚
持把风险防范和控制的理念和方法融入岗位职责、制度建设和工作流程中。
经过多年努力，资产托管部已经建立了一整套内部风险控制制度，包括：岗
位职责、业务操作流程、稽核监察制度、信息披露制度等，覆盖所有部门和岗
位，渗透各项业务过程，形成各个业务环节之间的相互制约机制。
（4）内部风险控制始终是托管部工作重点之一，保持与业务发展同等地
位。资产托管业务是商业银行新兴的中间业务，资产托管部从成立之日起就
特别强调规范运作，一直将建立一个系统、高效的风险防范和控制体系作为
工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发展，新问题、新情况不
断出现，资产托管部始终将风险管理放在与业务发展同等重要的位置，视风
险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。

（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《基金法》、基金合同、托管协议和有关基金法规的规定，基金托管
人对基金的投资范围和投资对象、基金投融资比例、基金投资禁止行为、基
金参与银行间债券市场、基金资产净值的计算、基金份额净值计算、应收资
金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传
推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查，其中对基金的投资比
例的监督和核查自基金合同生效之后六个月开始。
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、基金托管协议
或有关基金法律法规规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠
正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回
函确认。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管
理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，
基金托管人应报告中国证监会。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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五、相关服务机构
（一）销售机构
1、直销机构
名称：财通基金管理有限公司
住所：上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 43 楼
法定代表人：吴林惠
电话：021-2053 7888
传真：021-2053 7999
联系人：何亚玲
客户服务电话：4008 209 888
公司网址：www.ctfund.com
官方 APP：财通基金
财通基金微管家（微信号：ctfund88）

2、其他销售机构
（1）北京创金启富基金销售有限公司
注册地址：北京市西城区白纸坊东街 2 号院 6 号楼 712 室
办公地址：北京市西城区白纸坊东街 2 号院 6 号楼 712 室
法定代表人：梁蓉
客服电话：010-66154828
公司网址：www.5irich.com

（2）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
注册地址：浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路 969 号 3 幢 5 层 599
室
办公地址：浙江省杭州市西湖区西溪路 556 号蚂蚁元空间 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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法定代表人：王珺
客服电话：95188-8
公司网址：www.fund123.cn

（3）上海天天基金销售有限公司
注册地址：上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层
办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88 号东方财富大厦
法定代表人：其实
客服电话：95021
公司网址：www.1234567.com.cn

（4）上海挖财基金销售有限公司
注册地址：中国(上海)自由贸易试验区杨高南路 759 号 18 层 03 单元
办公地址：中国(上海)自由贸易试验区杨高南路 759 号 18 层 03 单元
法定代表人：吕柳霞
客服电话：021-50810673
公司网址：wacaijijin.com

（5）北京汇成基金销售有限公司
注册地址：北京市西城区宣武门外大街甲 1 号 4 层 401-2
办公地址：北京市西城区宣武门外大街甲 1 号环球财讯中信大厦 D 座 4
层 401
法定代表人：王伟刚
客服电话：400-619-9059
公司网址：https://www.hcfunds.com

（6）海银基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 8 号 402 室 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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办公地址：上海市浦东新区银城中路 8 号 4 楼
法定代表人：巩巧丽
客服电话：400-808-1016
公司网址：www.fundhaiyin.com

（7）京东肯特瑞基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区西三旗建材城中路 12 号 17 号平房 157
办公地址：北京市通州区亦庄经济技术开发区科创十一街 18 号院京东集
团总部 A 座 17 层
法定代表人：李骏
客服电话：400-098-8560
公司官网：kenterui.jd.com

（8）浙江同花顺基金销售有限公司
注册地址：杭州市文二西路 1 号 903 室
办公地址：浙江省杭州市余杭区同顺街 18 号同花顺大楼
法定代表人：吴强
客服电话：952555
公司网站：www.5ifund.com

（9）奕丰基金销售有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入住深圳
市前海商务秘书有限公司）
办公地址：深圳市南山区海德三道航天科技广场 A 座 17 楼 1704 室
法定代表人：TEOWEEHOWE
客服电话：400-684-0500
公司网址：www.ifastps.com.cn
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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（10）深圳市新兰德证券投资咨询有限公司
注册地址：深圳市福田区梅林街道梅都社区中康路 136 号深圳新一代产
业园 2 栋 3401
办公地址：北京市丰台丽泽商务区平安幸福中心 b 座 7 层
法定代表人：张斌
客服电话：400-166-1188-2
公司网址：xinlande.com.cn；http://8.jrj.com.cn/

（11）北京虹点基金销售有限公司
注册住所：北京市朝阳区东三环北路 17 号 10 层 1015 室
办公地址：北京市朝阳区东三环北路 17 号 10 层 1015 室
法定代表人：何静
客服电话：400-618-0707
公司网址：www.hongdianfund.com

（12）上海利得基金销售有限公司
注册地址：中国(上海)自由贸易试验区临港新片区海基六路 70 弄 1 号
208-36 室
办公地址：上海市虹口区东大名路 1098 号浦江国际金融广场 53 层
法定代表人：李兴春
客服电话：400-032-5885
公司网址：www.leadbank.com.cn

（13）上海陆金所基金销售有限公司
注册地址：中国(上海)自由贸易试验区源深路 1088 号 7 层（实际楼层 6
层）
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区源深路 1088 号 7 层
法定代表人：陈祎彬 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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客服电话：400-821-9031
公司网址：https://lufunds.com/

（14）上海大智慧基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 428 号 1 号楼 1102 单
元
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路 428 号 1 号楼 1102 单
元
法定代表人：张俊
客服电话：021-20292031
公司网址：https://www.wg.com.cn/

（15）中证金牛（北京）投资咨询有限公司
注册地址：北京市丰台区东管头 1 号 2 号楼 2-45 室
办公地址：北京市西城区宣武门外大街甲 1 号环球财讯中心 A 座 5 层
法定代表人：吴志坚
客服电话：400-890-9998
公司网址：www.jnlc.com

（16）北京新浪仓石基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区东北旺西路中关村软件园二期(西扩)N-1、N-2 地
块新浪总部科研楼 5 层 518 室
办公地址：北京市海淀区西北旺东路 10 号院西区 8 号楼新浪总部大厦
法定代表人：穆飞虎
客服电话：010-62675369
公司网址：www.xincai.com

（17）北京辉腾汇富基金销售有限公司 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 F 座 16 层 D 室
办公地址：北京市东城区建国门内大街 18 号恒基中心 4 办公楼二座 414
室
法定代表人：许宁
客服电话：400-829-1218
公司网址：http://www.htfund.com/

（18）上海有鱼基金销售有限公司
注册地址：上海自由贸易试验区浦东大道 2123 号 3 层 3E-2655 室
办公地址：中国(上海)自由贸易试验区浦东大道 2123 号 3 层 3E-2655 室
法定代表人：周锋
客服电话：021-61265457
公司网址：www.youyufund.com

（19）上海基煜基金销售有限公司
注册地址：上海市黄浦区广东路 500 号 30 层 3001 单元
办公地址：上海市浦东新区银城中路 488 号太平金融大厦 1503 室
法定代表人：王翔
客服电话：400-820-5369
公司网址：www.jiyufund.com.cn

（20）武汉市伯嘉基金销售有限公司
注册地址：武汉市江汉区台北一路 17-19 号环亚大厦 B 座 601 室
办公地址：武汉市江岸区建设大道 700 号武汉香格里拉中心 20 楼 2002
室
法定代表人：江翔
客服电话：400-027-9899
公司网址：www.bestfunds.com.cn 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
33

（21）北京中植基金销售有限公司
注册地址：北京市北京经济技术开发区宏达北路 10 号五层 5122 室
办公地址：北京朝阳区大望路金地中心 B 座 21 层、29 层
法定代表人：武建华
客服电话：400-8180-888
公司网址：http://www.zzfund.com

（22）通华财富（上海）基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区同丰路 667 弄 107 号 201 室
办公地址：上海市浦东新区金沪路 55 号通华科技大厦 2 楼
法定代表人：沈丹义
客服电话：400-101-9301
公司网址：https://www.tonghuafund.com

（23）上海好买基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区东大名路 501 号 6211 单元
办公地址：上海市浦东新区潍坊新村街道张杨路 500 号华润时代广场商
务楼 10、11、12 和 14 楼
法定代表人：陶怡
客服电话：400-700-9665
公司网站：www.howbuy.com

（24）上海联泰基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特北路 277 号 3 层 310 室
办公地址：上海市虹口区临潼路 188 号
法定代表人：尹彬彬
客服电话：400-118-1188 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
34
公司网址：www.66liantai.com

（25）北京钱景基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区中关村东路 18 号 1 号楼 11 层 B-1108
办公地址：北京市海淀区丹棱街 6 号 1 幢 9 层 1008-1012
法定代表人：王利刚
客服电话：010-59422766
公司网址：www.qianjing.com

（26）上海攀赢基金销售有限公司
注册地址：上海市闸北区广中西路 1207 号 306 室
办公地址：上海市浦东新区银城路 116 号大华银行大厦 7 楼
法定代表人：郑新林
客服电话：021-68889082
公司网址：www.pytz.cn

（27）南京苏宁基金销售有限公司
注册地址：南京市玄武区苏宁大道 1-5 号
办公地址：南京市玄武区苏宁大道 1-5 号
法定代表人：钱燕飞
客服电话：95177
公司网址：www.snjijin.com

（28）北京展恒基金销售股份有限公司
注册地址：北京市朝阳区安苑路 11 号西楼 6 层 604、607
办公地址：北京市朝阳区安苑路 11 号西楼 6 层 604、607
法定代表人：闫振杰
联系电话：010-59601399 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
35
公司网址：www.myfund.com

（29）上海中正达广基金销售有限公司
注册地址：上海市徐汇区龙兰路 277 号 1 号楼 1203、1204 室
办公地址：上海市徐汇区龙兰路 277 号 1 号楼 1203、1204 室
法定代表人：黄欣
客服电话：400-6767-523
公司网址：https://www.zhongzhengfund.com

（30）诺亚正行基金销售有限公司
注册地址：上海市虹口区飞虹路 360 弄 9 号 3724 室
办公地址：上海市杨浦区长阳路 1687 号 2 号楼
法定代表人：汪静波
客服电话：400-821-5399
公司网站：www.noah-fund.com

（31）上海万得基金销售有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区福山路 33 号 11 楼 B 座
办公地址：上海市浦东新区浦明路 1500 号万得大厦
法定代表人：简梦雯
客服电话：400-799-1888
公司网址：www.520fund.com.cn

（32）一路财富（北京）基金销售有限公司
注册地址：北京市海淀区宝盛南路 1 号院 20 号楼 9 层 101-14
办公地址：北京市海淀区奥北科技园-国泰大厦 9 层
法定代表人：吴雪秀
客服电话：400-001-1566 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
36
公司网址：www.yilucaifu.com

（33）珠海盈米基金销售有限公司
注册地址：珠海市横琴新区环岛东路 3000 号 2719 室
办公地址：广州市海珠区阅江中路 688 号保利国际广场北塔 33 层
法定代表人：肖雯
客服电话：020-89629066
公司网址：www.yingmi.cn

（34）北京雪球基金销售有限公司
注册地址：北京市朝阳区创远路 34 号院 6 号楼 15 层 1501 室
办公地址：北京市朝阳区创远路 34 号院融新科技中心 C 座 17 层
法定代表人：李楠
客服电话：400-159-9288
公司网址：https://danjuanfunds.com/

（35）乾道基金销售有限公司
注册地址：北京市西城区德胜门外大街 13 号院 1 号楼 1302
办公地址：北京市西城区德胜门外大街 13 号院 1 号楼 1302
法定代表人：董云巍
客服电话：400-0888-080
公司网址：www.qiandaojr.com

（36）上海长量基金销售有限公司
注册地址：浦东新区高翔路 526 号 2 幢 220 室
办公地址：上海市浦东新区东方路 1267 号陆家嘴金融服务广场二期 11
层
法定代表人：张跃伟 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
37
客服电话：400-820-2899
公司网站：http://www.erichfund.com/

（37）厦门市鑫鼎盛控股有限公司
注册地址：厦门市思明区鹭江道 2 号 1501-1502 室
办公地址：厦门市思明区鹭江道 2 号 1501-1502 室
法定代表人：林劲
客服电话：400-6533-789
公司网址：www.xds.com.cn

（38）凤凰金信（海口）基金销售有限公司
注册地址：海南省海口市滨海大道 32 号复兴城互联网创新创业园 E 区 4
层
办公地址：北京市朝阳区建国路 93 号万达广场 8 号楼 7 层 701
法定代表人：张旭
客服电话：400-810-5919
公司网站：www.fengfd.com

（39）万家财富基金销售（天津）有限公司
注册地址：天津自贸区（中心商务区）迎宾大道 1988 号滨海浙商大厦公
寓 2-2413 室
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 9 号泓晟国际中心 18 层
法定代表人：戴晓云
客服电话：010-59013842
公司网址：http://www.wanjiawealth.com/

（40）深圳市金斧子基金销售有限公司
注册地址：深圳市南山区粤海街道科技园中区科苑路 15 号科兴科学园 B财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
38
栋 3 单元 11 层 1108
办公地址：深圳市南山区粤海街道科技园中区科苑路 15 号科兴科学园 B
栋 3 单元 18 层
法定代表人：赖任君
客服电话：400-9302-888
公司网址：https://www.xueqiu360.com/

（41）东方财富证券股份有限公司
办公地址：上海市徐汇区宛平南路 88 号东方财富大厦
注册地址：西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城 10 栋楼
法定代表人：戴彦
客服电话：95357
公司网站：http://www.18.cn

（42）腾安基金销售(深圳)有限公司
注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路 1 号 A 栋 201 室
办公地址：深圳市南山区海天二路 33 号腾讯滨海大厦 15 楼
法定代表人：杨峻
客服电话：95788
公司网址：www.txfund.com

（43）中国工商银行股份有限公司
注册地址：北京市复兴门内大街 55 号
办公地址：北京市复兴门内大街 55 号
法定代表人：陈四清
客服电话：95588
公司网址：www.icbc.com.cn
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
39
基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其它符合要求的机构销售
本基金，并在基金管理人网站公示。

（二）登记机构
名称：财通基金管理有限公司
住所：上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 43 楼
法定代表人：吴林惠
电话：021-2053 7888
联系人：刘为臻

（三）出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
负责人：韩炯
联系电话：021-31358666
传真：021-31358600
联系人：丁媛
经办律师：黎明、丁媛

（四）审计基金财产的会计师事务所
名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
执行事务合伙人：毛鞍宁
住所：北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城安永大楼（东三
办公楼）16 层
办公地址：上海市世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼
公司电话：（021）2228 8888 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
40
公司传真：（021）2228 0000
签章会计师：朱宝钦、骆文慧
业务联系人：朱宝钦
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
41
六、基金的募集
（一）募集的依据
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信
息披露办法》、《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关法律法规，
并经中国证监会2022年1月20日证监许可[2022]173号文准予注册募集，根据中
国证监会机构部函[2022]1916号文进行募集。

（二）基金类型及基金存续期间
1、基金类型：混合型
2、基金运作方式：契约型开放式
本基金对于每份基金份额设定一年（一年按 365 天计算，下同）最短持
有期限，投资者认购或申购、转换转入基金份额后，自基金合同生效日或申
购、转换转入确认日起一年内不得赎回或转换转出。
1）对于每份认购份额的最短持有期起始日，指基金合同生效日；对于每
份申购或转换转入份额的最短持有期起始日，指该基金份额申购或转换转入
确认日。
对于每份认购份额，最短持有期为基金合同生效日起的一年（一年按 365
天计算，下同）；对于每份申购或转换转入份额，最短持有期为申购或转换转
入确认日起的一年。对于每份基金份额，在最短持有期内不得办理赎回或转
换转出业务。即对每份基金份额，当投资人持有时间小于一年，则无法赎回
或转换转出；当投资人持有时间大于等于一年，则可以于开放日赎回或转换
转出。最短持有期的最后一日为最短持有期到期日。
2）每份基金份额自最短持有期到期日的下一开放日（含该日）起可办理
赎回或转换转出业务。
基金份额持有人在最短持有期到期日后申请赎回或转换转出的，基金管
理人按照本招募说明书的约定为基金份额持有人办理赎回或转换转出事宜。
3、基金存续期间：不定期 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
42

（三）基金份额类别
本基金根据销售费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在
投资人认购、申购时收取认购、申购费用，但不从本类别基金资产中计提销
售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资人认购、申购时不收取认购、申购
费用，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。
本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基
金 A 类和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为：计算日某类
别基金份额净值＝计算日该类别基金份额的基金资产净值/计算日发售在外
的该类别基金份额总数。
投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别
之间不得互相转换。
有关基金份额类别的具体设置、费率水平等由基金管理人确定，并在招
募说明书及基金产品资料概要中公告。根据基金销售情况，在符合法律法规
且不损害已有基金份额持有人权益的情况下，基金管理人在履行适当程序后
可以增加新的基金份额类别、停止现有基金份额类别的销售或者调整基金份
额分类办法及规则等，无需召开基金份额持有人大会审议，但调整前基金管
理人需及时公告。

（四）募集方式和募集场所
本基金通过各销售机构公开发售，各销售机构的具体名单见基金份额发
售公告以及基金管理人网站。

（五）募集期
自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发
售公告。

（六）募集对象 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
43
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、
合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监
会允许购买证券投资基金的其他投资人。

（七）基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为2亿份。

（八）基金份额面值
本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。

（九）基金份额的认购
1、认购费用
本基金 A 类基金份额在认购时收取基金认购费用。C 类基金份额不收取
认购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费。
本基金A类基金份额的认购费率如下所示：
单笔认购金额（M） 认购费率
M＜100万 1.2%
100万≤M＜300万 0.8%
300万≤M＜500万 0.4%
M≥500万 1000元/笔
（注：M：认购金额；单位：元）
基金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记等
募集期间发生的各项费用。
投资者多次认购A类基金份额的，须按每笔认购所对应的费率档次分别计
算。
2、认购份额的计算
（1）A 类基金份额的认购份额计算
认购份额的计算中涉及金额的计算结果均以人民币元为单位，四舍五入，财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
44
保留到小数点后 2 位；认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以
后的部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
当认购费用适用比例费率时，认购份额的计算方法如下：
净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率）
认购费用＝认购金额－净认购金额
认购份额＝（净认购金额＋认购资金利息）/基金份额发售面值
当认购费用为固定金额时，认购份额的计算方法如下：
认购费用＝固定金额
净认购金额=认购金额－认购费用
认购份额＝（净认购金额+认购资金利息）/基金份额发售面值
例一：某投资者认购本基金 A 类基金份额 10,000 元，认购费率为 1.2%，
假定募集期产生的利息为 1 元，则可认购的 A 类基金份额为：
净认购金额＝10,000/(1+1.2%)＝9881.42元
认购费用＝10,000-9881.42＝118.58元
认购份额＝(9881.42＋1.00)/1.00=9882.42份
即：该投资者投资 10,000 元认购本基金 A 类基金份额，可得到 9882.42
份 A 类基金份额。
（2）C 类基金份额的认购份额计算
认购本基金 C 类基金份额不收取认购费用，则认购份额的计算方式如下：
认购份额＝（认购金额＋认购资金利息）/基金份额发售面值
认购份额计算结果按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误差产
生的收益或损失由基金财产承担。
例二：某投资者认购本基金 C 类基金份额 50,000 元，假定募集期产生的
利息为 23 元，则可认购的 C 类基金份额为：
认购份额＝（50,000.00＋23.00）/1.00＝50,023.00 份
即：该投资者投资50,000元认购本基金C类基金份额，可得到50,023.00份
C类基金份额。
3、认购金额限制 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
45
（1）投资者在本公司直销中心首次认购最低金额为50,000元人民币（含
认购费），追加认购每笔最低金额1,000元人民币（含认购费）。通过本公司
网上交易平台办理本基金认购业务的不受直销中心最低认购金额的限制，最
低认购金额为单笔1元（含认购费）。各销售机构对本基金最低认购金额及交
易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。
（2）基金管理人可根据市场情况，酌情调整本基金首笔认购和每笔追加
认购的最低金额。
（3）如本基金单一投资人累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份
额的50%，基金管理人有权对该投资人的认购申请进行限制。基金管理人接受
某笔或者某些认购申请有可能导致单一投资人持有基金份额的比例达到或者
超过50%，或者变相规避前述50%比例要求的，基金管理人有权拒绝该等全部
或者部分认购申请。投资人认购的基金份额数以基金合同生效后登记机构的
确认为准。
4、认购的程序
（1）认购时间安排
投资者认购本基金份额具体业务办理时间由基金管理人和基金销售机构
确定，请参见本基金的发售公告或基金销售机构的相关公告。
（2）投资者认购本基金份额应提交的文件和办理的手续
投资者认购本基金份额应提交的文件和办理的手续详见本基金的发售公
告或基金销售机构的相关业务办理规则。
（3）投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
（4）募集期内，投资人可多次认购本基金的基金份额，认购费按每笔认
购申请单独计算。认购一经受理不得撤销。
5、认购申请的确认
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机
构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购
申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询。
6、募集期利息的处理方式 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有
人所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。

（十）募集资金的管理
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行
为结束前，任何人不得动用。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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七、基金合同的生效
（一）基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2
亿份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条
件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停
止基金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10
日内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并
取得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不
生效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事
宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基
金募集行为结束前，任何人不得动用。

（二）基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责
任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银
行同期活期存款利息；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各
自承担。

（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200
人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予
以披露；连续 50 个工作日出现前述情形的，本基金将根据基金合同的约定进财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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行基金财产清算并终止，而无需召开基金份额持有人大会。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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八、基金份额的申购与赎回

（一）申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管
理人在招募说明书或在基金管理人网站列明。基金管理人可根据情况变更或
增减销售机构，并在基金管理人网站公示。若基金管理人或其指定的其他销
售机构开通电话、传真或网上等交易方式，投资人可以通过上述方式进行申
购与赎回，具体办法由基金管理人另行公告。基金投资人应当在销售机构办
理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申
购与赎回。

（二）申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券
交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间（若本基金参与港股通交
易且该交易日为非港股通交易日，则本基金有权不开放申购、赎回，并按规
定进行公告），但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同
的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易
时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进
行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒
介上公告。
2、申购、赎回的开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购，具体业
务办理时间在申购开始公告中规定。
本基金对投资者申购的每份基金份额设定一年（一年按 365 天计算，下
同）最短持有期限，在最短持有期限内，基金管理人对投资者的相应基金份财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
50
额不办理赎回业务。即对于每份基金份额，当投资人持有时间小于一年则无
法赎回；当投资人持有时间大于等于一年，则可以于开放日赎回。最短持有
期的最后一日为最短持有期到期日，对于每份基金份额，基金管理人仅在最
短持有期到期日后的开放日为基金份额持有人办理相应基金份额的赎回。
基金管理人自最短持有期到期日之后的开放日开始办理赎回业务。在确
定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信
息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间，每份基
金份额自最短持有期到期日的下一日（含该日）起可办理赎回业务。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申
购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎
回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回或转换价格为
下一开放日基金份额申购、赎回或转换的价格。

（三）申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的各类基金
份额净值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行
顺序赎回；
5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确
保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管
理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介
上公告。

（四）申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
51
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内
提出申购或赎回的申请。
投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资
人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回
申请无效。
2、申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，
申购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回
时，赎回生效。投资者赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日(包括该日)
内支付赎回款项。遇证券/期货交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故
障、银行数据交换系统故障、港股通交易系统或港股通资金交收规则限制或
其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时，赎回
款项顺延至下一个工作日划出。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停
赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款
处理。
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申
购或赎回申请日(T 日)，在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易
的有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后(包括该日)及
时到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申
购不成立或无效，则申购款项本金退还给投资人。
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销
售机构确实接收到申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对
于申请的确认情况，投资者应及时查询。

（五）申购和赎回的数量限制
1、投资人通过直销中心首次申购的最低金额为 50,000 元人民币（含申购财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
52
费），追加申购最低金额为 1,000 元人民币（含申购费）。已有认购本基金记
录的投资人不受首次申购最低金额的限制，但受追加申购最低金额的限制。
通过本公司网上交易系统办理基金申购业务的不受直销中心单笔申购最低金
额的限制，申购最低金额为单笔 1 元（含申购费）。
各销售机构对本基金最低申购金额及交易级差有其他规定的，以各销售
机构的业务规定为准。
2、基金份额持有人办理赎回时，每笔赎回申请的最低份额为 100 份基金
份额，基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回，但某笔交易类业务
（如赎回、基金转换、转托管等）导致单个交易账户的基金份额余额少于 100
份时，余额部分基金份额必须一同赎回。
3、基金管理人有权对单个投资人累计持有的基金份额上限或累计持有的
基金份额占基金份额总数的比例上限进行限制。如本基金单一投资人累计申
购的基金份额数达到或者超过基金总份额的 50%，基金管理人有权对该投资
人的申购申请进行限制。基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致
投资人变相规避前述 50%比例要求的，基金管理人有权拒绝该等全部或者部
分申购申请。
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上
限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的
合法权益。基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对
基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。
5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎
回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关
规定在规定媒介上公告。

（六）申购费用和赎回费用
1、申购费用
本基金 A 类基金份额在申购时收取申购费用，C 类基金份额不收取申购财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
53
费用。本基金 A 类基金份额的申购费率如下：
单笔申购金额（M） 申购费率
M＜100 万 1.5%
100 万≤M＜300 万 1.0%
300 万≤M<500 万 0.5%
M≥500 万 1000 元/笔
（注：M：申购金额；单位：元）
申购费用由申购 A 类基金份额的投资人承担，不列入基金财产，主要用
于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。
2、赎回费用
本基金对投资者认购或申购的每份基金份额设有一年的最短持有期限，
基金份额持有人在满足最短持有期限的情况下方可于开放日赎回，持有满一
年后赎回不收取赎回费用。
3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最
迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规
定媒介上公告。
4、当本基金各类基金份额发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以
采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵
循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。
5、基金管理人可以在不违反法律法规规定、对基金份额持有人利益无实
质性不利影响及不违反基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计
划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管
部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金的销售费率。

（七）申购份额与赎回金额的计算
1、本基金申购份额的计算：
申购的有效份额为净申购金额除以当日的该类基金份额净值，有效份额
单位为份，申购份额计算结果按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
54
产生的收益或损失由基金财产承担。
（1）A 类基金份额的申购份额计算
当申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下：
净申购金额 =申购金额/（1＋申购费率）
申购费用=申购金额-净申购金额
申购份额=净申购金额/T 日 A 类基金份额净值
当申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下：
申购费用＝固定金额
净申购金额=申购金额－申购费用
申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值
例：某投资人投资 5,000 元申购本基金 A 类基金份额，对应费率为 1.5%，
假设申购当日 A 类基金份额净值为 1.1280 元，则其可得到的申购份额为：
净申购金额=5,000/(1+1.5%)=4,926.11 元
申购费用=5,000-4,926.11=73.89 元
申购份额=4,926.11/1.1280=4,367.12 份
即：该投资人投资 5,000 元申购本基金 A 类基金份额，假设申购当日 A
类基金份额净值为 1.1280 元，则可得到 4,367.12 份 A 类基金份额。
（2）C 类基金份额的申购份额计算
申购份额＝申购金额/申购当日 C 类基金份额净值
例：某投资人投资 10,000.00 元申购本基金 C 类份额，假设申购当日 C 类
份额净值为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：
申购份额＝10,000.00/1.0500＝9,523.81 份
即：该投资者投资 10,000.00 元申购本基金 C 类份额，假设申购当日 C 类
份额净值为 1.0500 元，则可得到 9,523.81 份 C 类份额。
2、本基金赎回金额的计算
本基金对投资者认购或申购的每份基金份额设有一年的最短持有期限，
基金份额持有人在满足最短持有期限的情况下方可于开放日赎回，持有满一
年后赎回不收取赎回费用。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
55
赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额净值并扣
除相应的费用，赎回金额单位为元，计算公式：
赎回金额=赎回份额×T 日该类基金份额净值
上述计算结果均按四舍五入的方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的
收益或损失由基金财产承担。
例：某基金份额持有人赎回 10,000.00 份 A 类基金份额，持有期限 13 个
月，假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.1615 元，则其可得到的赎回金额为：
赎回金额＝10,000.00×1.1615＝11,615.00 元
即：该基金份额持有人赎回 10,000.00 份 A 类基金份额，持有期限 13 个
月，假设赎回当日 A 类基金份额净值是 1.1615 元，则其可得到的赎回金额为
11,615.00 元。
3、本基金基金份额净值的计算：
由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算
基金份额净值。计算公式为：
T 日某类基金份额净值＝T 日该类基金份额的基金资产净值/T 日该类别
基金份额的余额数量。
本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后 4 位，小数点后第
5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值
在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可
以适当延迟计算或公告。

（八）拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接
受投资人的申购申请。
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市或者港股通临时停市，导致基
金管理人无法计算当日基金资产净值。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益
时。
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他
可能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的
情形。
6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场
价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人
协商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。
7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基
金份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形。
8、港股通交易每日额度不足。
9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第 1、2、3、5、6、8、9 项暂停申购情形之一且基金管理人决定
暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊
登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项本金将
退还给投资人。发生上述第 7 项情形时，基金管理人可以采取比例确认等方
式对该投资人的申购申请进行限制，基金管理人有权拒绝该等全部或者部分
申购申请。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办
理。

（九）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付
赎回款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接
受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市或者港股通临时停市，导致基
金管理人无法计算当日基金资产净值。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基
金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。
6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场
价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人
协商确认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。
7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申
请或者延缓支付赎回款项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确
认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付
部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可
延期支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金
份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在
暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。

（十）巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上
基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申
请份额总数后的余额)超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了
巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况
决定全额赎回或部分延期赎回。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，
按正常赎回程序执行。
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或
认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额
的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当
按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；
对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。
选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；
选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请
与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额
净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交
赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
（3）当基金出现巨额赎回时，在单个基金份额持有人赎回申请超过前一
开放日基金总份额 10%的情形下，基金管理人认为支付该基金份额持有人的
全部赎回申请有困难或者因支付该基金份额持有人的全部赎回申请而进行的
财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，可以对该单个基金份额持
有人超出前一开放日基金总份额 10%的赎回申请实施延期办理。对于该单个
基金份额持有人超出前一开放日基金总份额 10%的部分，投资人在提交赎回
申请时可以选择延期赎回或取消赎回，选择延期赎回的，将自动转入下一个
开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部
分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无
优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，
直到全部赎回为止。而对该单个基金份额持有人前一开放日基金总份额 10%
以内（含 10%）的赎回申请与其他投资者的赎回申请按上述（1）、（2）方式
处理，具体见相关公告。
（4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管
理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延
缓支付赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。
3、巨额赎回的公告
当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或
者基金管理人网站等其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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关处理方法，并在 2 日内在规定媒介上刊登公告。

（十一）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定
媒介上刊登暂停公告。
2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在规定媒介
上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的各类基金份
额净值。
3、如发生暂停的时间超过 1 日，基金管理人可以根据暂停申购或赎回的
时间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介刊登
重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开
放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。

（十二）基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金
与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转
换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定
并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。

（十三）基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等
情形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过
户。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基
金份额的投资人。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继
承；捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金
会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持
有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过
户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

（十四）基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有
人通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登
记机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，
将提前在规定媒介公告相关的业务规则，基金份额持有人应根据基金管理人
届时公告的业务规则办理基金份额转让业务。

（十五）基金的转托管
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，
基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。

（十六）定期定额投资计划
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理
人另行规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，
每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规
定的定期定额投资计划最低申购金额。

（十七）基金份额的冻结和解冻
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，
以及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金账户或
基金份额被冻结的，被冻结基金份额所产生的权益一并冻结，被冻结部分份
额仍然参与收益分配，法律法规另有规定的除外。

（十八）基金份额的质押或其他业务
如相关法律法规允许登记机构办理基金份额的质押业务或其他基金业务，财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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登记机构有权制定和实施相应的业务规则。

（十九）实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧
袋机制”部分的规定。

财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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九、基金的投资
（一）投资目标
本基金主要投资于碳中和主题相关公司，在合理控制风险并保持基金资
产良好流动性的前提下，力争实现基金资产的长期稳定增值。
（二）投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上
市的股票（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、
存托凭证）、港股通标的股票、债券（含国债、央行票据、金融债券、地方政
府债券、政府支持机构债券、政府支持债券、企业债券、公司债券、中期票
据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、可转换债券（含分离交易的可转
债）、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、
协议存款、通知存款等）、同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金股票（含存托凭证）投资占基金资产的比
例为 60%–95%（其中投资于港股通标的股票的比例占股票资产的 0-50%）；
投资于碳中和主题相关股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；本基金每
个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于
基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包
括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金管理人在
履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（三）投资策略
1、资产配置策略
本基金将及时跟踪市场环境变化，根据宏观经济运行态势、宏观经济政
策变化、证券市场运行状况、国际市场变化情况等因素的深入研究，判断证财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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券市场的发展趋势，综合评价各类资产的风险收益水平，制定股票、债券、现
金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。
2、碳中和主题相关证券的界定
据联合国政府间气候变化专门委员会（IPCC）特别报告《全球变暖 1.5℃》，
碳中和（carbon neutrality）是指在一定时间内，人为产生的二氧化碳的排放量
与二氧化碳去除量相平衡，实现二氧化碳“净零排放”。在第七十五届联合国
大会一般性辩论上，我国确立了“二氧化碳排放力争于 2030 年前达到峰值，
努力争取 2060 年前实现碳中和”的长期目标。要实现碳中和，能源活动领域
的零碳燃料替代是核心内容，同时要加快交通运输、制造业和建筑业的脱碳
过程。
本基金投资标的将围绕碳中和目标下减碳路径所涉及的相关产业链和行
业。从碳排放源出发，中国碳中和的减碳路径主要是电力行业脱碳化、工业
行业节能化、交运行业电力化、建筑行业绿色化。具体的减碳路径、对应产业
链如下：
（1）电力行业：风电、光伏和储能行业的下游运营商、中游制造环节设
备组件和材料及上游的资源品；转型绿色电力的火电、核电运营商及其上游
设备；特高压及智慧电网的设备和材料。
（2）工业行业：对应节能减排产业链。指在工业生产环节中，通过技术
升级与工艺改造减少碳排放量，涉及钢铁、化工和机械设备行业。其中：钢铁
行业主要关注绿色生产工艺改造，包括特种钢铁、电炉炼钢和氢能炼钢，实
现钢铁生产脱碳；化工行业主要关注研发化工新材料和新技术，实现非化石
能源对传统能源的替代，促进节能减排；机械设备行业主要关注两方面，一
是新能源设备，主要满足下游新能源装机量需求，包括光伏设备、锂电设备、
风电设备、天然气设备及其核心零部件企业；二是新设备替代传统机械设备
的转型，包括节油发动机和自动化设备。
（3）交通行业：对应新能源车产业链。既包括新能源整车及其核心零部
件，也包括动力电池及材料、空调系统、绿色轮胎和车身轻量化材料。其中动
力电池及材料指上游锂矿、磷矿、萤石矿和硅料，中游的正负极材料、电解财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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液、导电添加剂、隔膜及封装材料，下游的电池组装及电池生产过程中用到
的其他材料。
（4）建筑行业：对应绿色建筑产业链，包括环保建材、装配式建筑。
（5）公共行业：对应环保产业链。主要投资领域为环保装备和污染治理，
包括废水、废气、处置设备与材料。
3、股票投资策略
（1）行业配置策略
本基金将综合分析行业的成长性和空间、景气度、估值水平等多个维度，
实现投资组合在各行业之间的灵活、合理、高效配置。
（2）个股精选策略
在个股选择上，本基金依据碳中和主题相关公司所具备的特征，自下而
上精选基本面良好、流动性高、风险低、具有中长期上涨潜力的股票进行分
散化组合投资，控制流动性风险和非系统性风险，追求股票投资组合的长期
稳定增值。
投资方法上重视投资价值与成长潜力的平衡，一方面利用价值投资标准
筛选低价股票，避免市场波动时的风险和股票价格高企的风险；另一方面，
利用成长性投资可分享高成长收益的机会。
（3）港股通标的股票投资策略
本基金将仅通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港股票
市场。
A 股市场和港股市场互联互通机制的开通将为港股带来长期的价值重估
机遇，在港股的投资上，本基金将重点考察具有较大竞争优势的港股公司。
本基金选择港股的具体策略为：首先，根据龙头公司具有市场份额大、持
续增长率稳定、资产盈利能力较强等特征精选出龙头港股公司，其次，采用
自由现金流贴现模型、股息贴现模型、市盈率法、市净率法、PEG、EV/EBITDA
等估值方法将优选香港上市公司中具有投资价值的标的。
（4）存托凭证投资策略
本基金将根据投资目标和股票投资策略，基于对基础证券投资价值的深财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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入研究判断，进行存托凭证的投资。
4、债券投资策略
本基金通过对宏观经济增长、通货膨胀、利率走势和货币政策四个方面
的分析和预测，确定经济变量的变动对不同券种收益率、信用趋势和风险的
潜在影响。本基金注重组合的流动性，在分析和判断国内外宏观经济形势、
市场利率走势、信用利差状况和债券市场供求关系等因素的基础上，自上而
下确定大类债券资产配置和信用债券类属配置，动态调整组合久期和信用债
券的结构，依然坚持自下而上精选个券的策略，在获取持有期收益的基础上，
优化组合的流动性。
（1）久期调整策略
本基金根据中长期的宏观经济走势和经济周期波动趋势，判断债券市场
未来的走势，并形成对未来市场利率变动方向的预期，动态调整组合的久期。
当预期收益率曲线下移时，适当提高组合久期，以分享债券市场上涨的收益；
当预期收益率曲线上移时，适当降低组合久期，以规避债券市场下跌的风险。
（2）收益率曲线配置策略
本基金除了考虑系统性的利率风险对收益率曲线平移的影响之外，还将
考虑债券市场微观因素对收益率曲线的影响，如历史期限结构、回购及市场
拆借利率等，形成一定阶段内的收益率曲线形状变动趋势的预测，据此调整
债券投资组合。当预期收益率曲线变陡时，本基金将采用子弹型策略；当预
期收益率曲线变平时，将采用哑铃型策略。
（3）信用债券投资策略
在投资市场选择层面，本基金将在控制市场风险与流动性风险的前提下，
根据交易所市场和银行间市场信用债券到期收益率相对变化、流动性情况和
市场规模等，相机调整不同市场的信用债券所占的投资比例。
在品种选择层面，本基金将基于各品种信用债券类金融工具信用利差水
平的变化特征、宏观经济预测分析和信用债券供求关系分析等，综合考虑流
动性、绝对收益率等因素，采取定量分析和定性分析结合的方法，在各种不
同信用级别的信用债券之间进行优化配置。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
66
（4）精选个券
本基金将利用公司内部信用评级分析系统，针对发债主体和具体债券项
目的信用情况进行深入研究并及时跟踪。主要内容包括：公司管理水平和公
司财务状况、债券发行人所处行业的市场地位及竞争情况，并结合债券担保
条款、抵押品估值、选择权条款及债券其他要素，对债券发行人信用风险和
债券的信用级别进行细致调研，并做出综合评价，着重挑选信用评级被低估
以及公司未来发展良好，信用评级有可能被上调的券种。
（5）息差策略
在综合考虑债券品种的票息收入和回购利率后，在控制组合整体风险的
基础上，当回购利率低于债券收益率时，买入收益率高于回购利率的债券，
通过正回购操作来博取超额收益。
（6）可转换债券及可交换债券投资策略
可转换债券和可交换债券的价值主要取决于其股权价值、债券价值和内
嵌期权价值，本基金将对可转换债券和可交换债券的价值进行评估，选择具
有较高投资价值的可转换债券、可交换债券进行投资。
5、股指期货的交易策略
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提
下，本着谨慎原则，参与股指期货交易，以管理投资组合的系统性风险，改善
组合的风险收益特性。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。
本基金在进行股指期货交易时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研
究，并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。
6、资产支持证券投资策略
本基金将深入分析资产支持证券的市场利率、发行条款、支持资产的构
成及质量、提前偿还率、风险补偿收益和市场流动性等基本面因素，估计资
产违约风险和提前偿付风险，并根据资产证券化的收益结构安排，模拟资产
支持证券的本金偿还和利息收益的现金流过程，辅助采用数量化定价模型，
评估其内在价值。
（四）投资限制 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
67
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金股票（含存托凭证）投资占基金资产的比例为 60%–95%（其
中投资于港股通标的股票的比例占股票资产的 0-50%）；投资于碳中和主题
相关股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；
（2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，
其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在境内和香
港同时上市的，A+H 股合并计算）不超过基金资产净值的 10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公
司在境内和香港同时上市的，A+H 股合并计算），不超过该证券的 10％，完
全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的
比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超
过基金资产净值的 10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的 10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支
持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证
券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，
应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金
的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的
总量； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
68
（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超
过基金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限
为 1 年，债券回购到期后不得展期；
（12）本基金参与股指期货交易，应当遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过
基金资产净值的 10%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；其中，有价证券指股票、债券（不
包含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不
含质押式回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基
金持有的股票总市值的 20%；
4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金
额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
5）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧
差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
（13）本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开
放期的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市
公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；完全按照有
关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投
资组合可不受前述比例限制；
（14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资
产净值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金
管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增
流动性受限资产的投资；
（15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交
易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
69
投资范围保持一致；
（16）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
（17）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；
（18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限
制。
除上述（2）、（9）、（14）、（15）情形之外，因证券、期货市场波动、
证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例
不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但
中国证监会规定的特殊情形除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应
当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同
生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理
人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活
动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的
证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
70
遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制
和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管
人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会
审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半
年对关联交易事项进行审查。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制或禁止行为，如适用于本基金，
基金管理人在履行适当程序后，本基金投资不再受相关限制或以变更后的规
定为准。

（五）业绩比较基准
中证内地低碳经济主题指数收益率×55%+恒生指数收益率×20%+中债
综合指数收益率×25%
中证内地低碳经济主题指数是由中证指数有限公司编制，从沪深 A 股中
挑选日均总市值较高的 50 只低碳经济主题公司股票组成样本股，具备市场覆
盖度广、代表性强、流动性强、指数编制方法透明等特点。它能够反映在中国
内地上市的低碳经济类公司股票的整体走势，适合作为本基金 A 股投资业绩
比较基准。
恒生指数是由恒生指数有限公司编制，以香港股票市场中的 50 家上市
股票为成份股样本，以其发行量为权数的加权平均股价指数，是反映香港股
市价幅趋势最有影响的一种股价指数。
中债综合指数是由中央国债登记结算有限责任公司编制的中国全市场债
券指数，是目前市场上专业、权威和稳定的，且能够较好地反映债券市场整
体状况的债券指数。

随着法律法规和市场环境发生变化，如果上述业绩比较基准不适用本基
金，或者本基金业绩比较基准中所使用的指数暂停或终止发布或变更名称，
或者推出更权威的能够代表本基金风险收益特征的指数，基金管理人可以依
据维护基金份额持有人合法权益的原则，与基金托管人协商一致后，对业绩财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
71
比较基准进行相应调整，并报中国证监会备案并及时公告，无需召开基金份
额持有人大会。

（六）风险收益特征
本基金是混合型证券投资基金，其预期收益和风险水平理论上高于债券
型基金和货币市场基金、低于股票型基金。本基金可以投资港股通标的股票，
将承担汇率风险以及因投资环境、投资标的、市场制度、交易规则差异等带
来的境外市场的风险。

（七）基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，
保护基金份额持有人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第
三人牟取任何不当利益。

（八）侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护
基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询
会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、
业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置
变现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”
部分的规定。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
72
十、基金的财产
（一）基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类有价证券、银行存款本息和基金应收款项
以及其他投资所形成的价值总和。

（二）基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

（三）基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证
券账户、期货账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基
金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及
其他基金财产账户相独立。

（四）基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并
由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机
构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使
请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基
金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产
等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金
财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管
理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产
本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
73
十一、基金资产估值
（一）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券、期货交易场所的交易日以及国家
法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。

（二）估值对象
基金所拥有的股票、债券、资产支持证券、股指期货合约和银行存款本
息、应收款项、其它投资等资产及负债。

（三）估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企
业会计准则》、监管部门有关规定。
1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值
日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于
该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公
允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足
证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进
行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允
价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出
售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不
应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资
产或负债所产生的溢价或折价。
2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公
允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观
察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，
使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对
估值进行调整并确定公允价值。

（四）估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所
挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发
生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易
日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价
及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第
三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
（4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；
（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价
值。交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值；
（6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场
的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活
跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确
认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采
用估值技术确定其公允价值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂
牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）
估值； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
75
（2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股
票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限
售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受
限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提
供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，
按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估
值。对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未
行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，
且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存
在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别
估值。
5、本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当
日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易
日结算价估值。
6、在基金估值日，港股通投资的股票按其在港交所的收盘价估值；估值
日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
在基金估值日，港股通投资持有外币证券资产估值涉及到港币对人民币
汇率的，可参考当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价，
或其他可以反映公允价值的汇率进行估值。
若本基金现行估值汇率不再发布或发生重大变更，或市场上出现更为公
允、更适合本基金的估值汇率时，基金管理人与基金托管人协商一致后可根
据实际情况调整本基金的估值汇率，并及时报中国证监会备案，无需召开基
金份额持有人大会。
7、本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价
格估值。
9、当本基金各类基金份额发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以
采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性。
10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事
项，按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、
程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立
即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意
见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。

（五）估值程序
1、本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。各
类基金份额净值是按照每个估值日闭市后，各类基金资产净值除以当日该类
基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基
金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定
的，从其规定。
基金管理人每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规
定公告。
2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法
规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估
值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，
由基金管理人按约定对外公布。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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（六）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产
估值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)
发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或
销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，
过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失
按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、
数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应
及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任
方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成
损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已
经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则
其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进
行确认，确保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负
责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不
返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错
误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当
得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已
经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错
误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方
式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发
生的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损
失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进
行更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由
基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通
报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报
基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，
基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

（七）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因
其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值
时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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协商确认后，基金管理人应当暂停估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（八）基金净值的确认
基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人
负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产
净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果
复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。

（九）实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值
并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。

（十）特殊情形的处理
1、基金管理人按本部分估值方法规定的第 8 项条款进行估值时，所造成
的误差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于证券、期货交易所及登记结算机构发送的数据错误，或由于其他
不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的
措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管
理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取
必要的措施消除或减轻由此造成的影响。


财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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十二、基金的收益与分配
（一）基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣
除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后
的余额。

（二）基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利
润中已实现收益的孰低数。

（三）基金收益分配原则
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况
进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月
可不进行收益分配。
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择
现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者
不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对 A 类
和 C 类基金份额分别选择不同的分红方式；同一投资人持有的同一类别的基
金份额只能选择一种分红方式，如投资人在不同销售机构选择的分红方式不
同，则基金份额登记机构将以投资人最后一次选择的分红方式为准；对于收
益分配方式为红利再投资的基金份额，每份基金份额（原份额）所获得的红
利再投资份额的持有期限，按该原份额的持有期限计算。
3、基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配
基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能
低于面值。
4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售
服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同，本基金同一基金份财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
81
额类别内的每一基金份额享有同等分配权。
5、在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调
整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议。
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在法
律法规允许的前提下经与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当
程序后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有
人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。

（四）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金
收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（五）收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日
内在规定媒介公告。

（六）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
当投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，
基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。
红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

（七）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
82
十三、基金费用与税收
（一）基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、销售服务费；
4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼
费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券、期货交易费用；
8、投资港股通标的股票的相关费用；
9、基金的银行汇划费用；
10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其
他费用。

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。管理费的计
算方法如下：
H＝E×1.5%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向
基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月前 3 个工
作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或
不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
83
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费
的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向
基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月前 3 个工
作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或
不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
3、销售服务费
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年
费率为 0.8%。
销售服务费计算方法如下，按 C 类基金份额基金资产净值计提：
H＝E×0.8%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
C 类基金份额的基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月
支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托
管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，
由基金管理人支付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无
法按时支付的，支付日期顺延。
4、上述“（一）基金费用的种类”中第 4-10 项费用，根据有关法规及相
应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产
中支付。

（三）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
84
或基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的
项目。

（四）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，
但应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得
收取管理费，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。

（五）基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法
规执行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或
者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
85
十四、基金的会计与审计
（一）基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集
的会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一
个会计年度披露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常
的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核
对并以书面方式确认。

（二）基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务
报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。
更换会计师事务所需在 2 日内在规定媒介公告。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
86
十五、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露
办法》、《流动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律
法规关于信息披露的规定发生变化时，本基金从其最新规定。

（二）信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持
有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和
非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照
法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、
准确性、完整性、及时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基
金信息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）
及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，
并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公
开披露的信息资料。

（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行
为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，
基金信息披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，
以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人
民币元。

（五）公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
1、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》、基金托管协议
（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，
明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉
及基金投资者重大利益的事项的法律文件。
（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事
项，说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、
信息披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明
书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募
说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管
理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说
明书。
（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基
金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
（4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提
供简明的基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生
重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并
登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信
息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理
人不再更新基金产品资料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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前，将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公
告登载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资
料概要、基金合同和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概
要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将基金合同、
基金托管协议登载在规定网站上。
2、基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并
在披露招募说明书的当日登载于规定媒介上。
3、《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载
《基金合同》生效公告。
4、基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人
应当至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净
值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开
放日的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的
各类基金份额净值、各类基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披
露半年度和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
5、基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金
份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够
在基金销售机构网站或者营业网点查阅或者复制前述信息资料。
6、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，
将年度报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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定的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，
将中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起十五个工作日内，编制完成基金季度
报告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定
报刊上。
《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、
中期报告或者年度报告。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的
情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资
者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、
报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情
形除外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及
其流动性风险分析等。
7、临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告
书，并登载在规定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价
格产生重大影响的下列事件：
（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
（2）《基金合同》终止、基金清算；
（3）转换基金运作方式、基金合并；
（4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计
师事务所；
（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估
值等事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核
等事项； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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（6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
（7）基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际
控制人变更；
（8）基金募集期延长或提前结束募集；
（9）基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管
部门负责人发生变动；
（10）基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十，基金管
理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超
过百分之三十；
（11）涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；
（12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行
为受到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人
因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；
（13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股
股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内
承销的证券，或者从事其他重大关联交易事项，中国证监会另有规定的情形
除外；
（14）基金收益分配事项；
（15）管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、
计提方式和费率发生变更；
（16）任一类基金份额净值计价错误达该类基金份额净值百分之零点五；
（17）本基金开始办理申购、赎回；
（18）本基金发生巨额赎回并延期办理；
（19）本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款
项；
（20）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
（21）本基金增加、取消或调整份额类别设置；
（22）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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事项时；
（23）基金管理人采用摆动定价机制进行估值；
（24）连续 30 个工作日、40 个工作日及 45 个工作日出现基金份额持有
人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的；
（25）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份
额的价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
8、澄清公告
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的
消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害
基金份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行
公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
9、基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以
公告。
10、清算报告
基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提
示性公告登载在规定报刊上。
11、投资股指期货信息披露
基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明
书（更新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益
情况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是
否符合既定的投资政策和投资目标等。
12、投资资产支持证券的信息披露
基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券
总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证
券明细。
基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产
支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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排序的前 10 名资产支持证券明细。
13、港股通标的股票投资情况
基金管理人应当在基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告等定期
报告和招募说明书（更新）等文件中按届时有效的法律法规或监管机构的要
求披露港股通标的股票的投资情况。
14、实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金
合同和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分
的规定。
15、中国证监会规定的其他信息。

（六）信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部
门及高级管理人员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金
信息披露内容与格式准则等法规的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约
定，对基金管理人编制的基金净值信息、各类基金份额申购赎回价格、基金
定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披
露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家披露信息的报刊。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披
露的基金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据
需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信
息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为
投资者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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不影响基金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要
求应当符合中国证监会相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费
用不得从基金财产中列支。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书
的专业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止
后 10 年。

（七）信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法
律法规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。

（八）当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露
基金相关信息：
1、不可抗力；
2、基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因
其他原因暂停营业时；
3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情况。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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十六、侧袋机制
（一）侧袋机制的实施条件
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护
基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询
会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并在五个工作日
内聘请侧袋机制启用日发表意见且符合《中华人民共和国证券法》规定的会
计师事务所进行审计并披露专项审计意见。

（二）实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回
1、启用侧袋机制当日，基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额
为基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申
请，按照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办
理主袋账户的赎回申请并支付赎回款项。
2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和
转换；同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份
额的赎回，并根据主袋账户运作情况确定是否暂停申购。
3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和
赎回外，本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用
于主袋账户份额。巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过
前一开放日主袋账户总份额的 10%认定。

（三）实施侧袋机制期间的基金投资
侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比
例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋
账户。基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账
户资产。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账
户投资组合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。
基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资
操作。

（四）实施侧袋机制期间的基金估值
本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进
行估值并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。侧袋
账户的会计核算应符合《企业会计准则》的相关要求。

（五）实施侧袋账户期间的基金费用
1、本基金实施侧袋机制的，管理费和托管费按主袋账户基金资产净值作
为基数计提。
2、与侧袋账户有关的费用可从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变
现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。
3、侧袋账户计提托管费。侧袋账户的托管费按前一日侧袋账户资产净值
的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的侧袋账户托管费
E 为前一日的侧袋账户基金资产净值
侧袋账户托管费每日计提，逐日累计，待特定资产变现后由基金管理人
与基金托管人核对一致后，基金管理人向基金托管人发送划款指令，基金托
管人进行支付。

（六）侧袋账户中特定资产的处置变现和支付
特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人
应当按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等
方式，及时向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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侧袋机制实施期间，无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人
都应当及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋
账户资产无法一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照
相关法律法规要求及时发布临时公告。
侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后，基金管理人应及时聘请
符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审
计意见。

（七）侧袋机制的信息披露
1、临时公告
在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投
资者利益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。
2、基金净值信息
基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值
信息披露方式和频率披露主袋账户份额的基金份额净值和基金份额累计净值。
实施侧袋机制期间本基金暂停披露侧袋账户份额净值和累计净值。
3、定期报告
侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内侧
袋账户相关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编
制。会计师事务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期内基金侧袋机制
运行相关的会计核算和年度报告披露等发表审计意见。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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十七、风险揭示
（一）市场风险
本基金为证券投资基金，证券市场的变化将影响到基金的业绩。因此，宏
观和微观经济因素、国家政策、市场变动、行业与个股、个券业绩的变化、投
资人风险收益偏好和市场流动程度等影响证券市场的各种因素将影响到本基
金业绩，从而产生市场风险，这种风险主要包括：
1、经济周期风险：随着经济运行的周期性变化，国家经济、微观经济、
行业及上市公司的盈利水平也可能呈周期性变化，从而影响到证券市场及行
业的走势。
2、政策风险：因国家的各项政策，如财政政策、货币政策、产业政策、
地区发展政策等发生变化，导致证券市场波动而影响基金投资收益，产生风
险。
3、利率风险：当金融市场利率水平变化时，将会引起债券的价格和收益
率变化，进而影响基金的净值表现。
4、信用风险：基金所投资债券的发行人如果不能或拒绝支付到期本息，
或者不能履行合约规定的其它义务，或者其信用等级降低，将会导致债券价
格下降，进而造成基金资产损失。
5、再投资风险：该风险与利率风险互为消长。当市场利率下降时，基金
所持有的债券价格会上涨，而基金将投资于固定收益类金融工具所得的利息
收入进行再投资将获得较低的收益率，再投资的风险加大；反之，当市场利
率上升时，基金所持有的债券价格会下降，利率风险加大，但是利息的再投
资收益会上升。
6、购买力风险：基金投资于债券所获得的收益将主要通过现金形式来分
配，而现金可能受通货膨胀的影响以致购买力下降，从而使基金的实际收益
下降。
7、上市公司经营风险：上市公司的经营状况受多种因素的影响，如经营
决策、技术变革、新产品研发、竞争加剧等风险。如果基金所投资的上市公司财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
98
基本面或发展前景产生变化，可能导致其股价的下跌，或者可分配利润的降
低，使基金预期收益产生波动。虽然基金可以通过分散化投资来减少风险，
但不能完全规避。

（二）管理风险
1、在基金管理运作中，基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，
会影响其对信息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基
金收益水平。
2、基金管理人和基金托管人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影
响基金收益水平。

（三）估值风险
本基金采用的估值方法有可能不能充分反映和揭示利率风险，或经济环
境发生重大变化时，在一定时期内可能高估或低估基金资产净值。基金管理
人和基金托管人将共同协商，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价，使调整后的基金资产净值更公允地反映基金资产价值，
确保基金资产净值不会对基金份额持有人造成实质性的损害。

（四）流动性风险
本基金为契约型开放式基金，基金规模将随着基金投资者对基金份额的
申购和赎回而不断波动。基金投资者的连续大量赎回可能使基金资产难以按
照预先期望的价格变现，而导致基金的投资组合流动性不足；或者投资组合
持有的证券由于外部环境影响或基本面发生重大变化而导致流动性降低，造
成基金资产变现的损失，从而产生流动性风险。
1、本基金的申购、赎回安排
本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“八、基金份额的申购与赎
回”章节。
2、投资市场、行业及资产的流动性风险评估 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
99
本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较
好的规范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具（包括股
票、港股通标的股票、债券、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、
股指期货等），同时本基金基于分散投资的原则在行业和个券方面未有高集
中度的特征，综合评估在正常市场环境下本基金的流动性风险相对可控。
3、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况
决定全额赎回或部分延期赎回。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，
按正常赎回程序执行。
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或
认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成
较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额
的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当
按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；
对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。
选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；
选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请
与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额
净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交
赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。
（3）当基金出现巨额赎回时，在单个基金份额持有人赎回申请超过前一
开放日基金总份额 10%的情形下，基金管理人认为支付该基金份额持有人的
全部赎回申请有困难或者因支付该基金份额持有人的全部赎回申请而进行的
财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，可以对该单个基金份额持
有人超出前一开放日基金总份额 10%的赎回申请实施延期办理。对于该单个
基金份额持有人超出前一开放日基金总份额 10%的部分，投资人在提交赎回
申请时可以选择延期赎回或取消赎回，选择延期赎回的，将自动转入下一个财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
100
开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部
分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无
优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，
直到全部赎回为止。而对该单个基金份额持有人前一开放日基金总份额 10%
以内（含 10%）的赎回申请与其他投资者的赎回申请按上述（1）、（2）方式
处理，具体见相关公告。
（4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管
理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延
缓支付赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。
4、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的影响
基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，
可依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对
赎回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险的辅助措
施，包括但不限于：
（1）延期办理巨额赎回申请
具体请参见基金合同“第六部分 基金份额的申购与赎回”之“九、巨额
赎回的情形及处理方式”，详细了解本基金延期办理巨额赎回申请的情形及
程序。在此情形下，投资人面临无法全部赎回或无法及时获得赎回资金的风
险。在本基金暂停或延期办理巨额赎回申请的情况下，投资者未能赎回的基
金份额还将面临净值波动的风险。
（2）暂停接受赎回申请
具体请参见基金合同“第六部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、暂
停赎回或延缓支付赎回款项的情形”和“九、巨额赎回的情形及处理方式”，
详细了解本基金暂停接受赎回申请的情形及程序。在此情形下，若本基金暂
停接受赎回申请，投资人在暂停赎回期间将无法赎回其持有的基金份额。
（3）延缓支付赎回款项
具体请参见基金合同“第六部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、暂
停赎回或延缓支付赎回款项的情形”和“九、巨额赎回的情形及处理方式”，财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
101
详细了解本基金延缓支付赎回款项的情形及程序。在此情形下，若本基金延
缓支付赎回款项，赎回款支付时间将后延，可能影响投资人的资金安排。
（4）暂停基金估值
具体请参见基金合同“第十四部分 基金资产估值”中的“七、暂停估值
的情形”，详细了解本基金暂停估值的情形及程序。当发生暂停基金估值的
情形时，一方面投资者所查询到的净值可能不能及时、准确地反映基金投资
的市场价值，另一方面在发生暂停估值的情况后，基金管理人会根据合同约
定，或视情况暂停接受赎回请求或延缓支付赎回款项。
（5）摆动定价
当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性，摆动定价机制的处理原则与操作规范遵循相关法
律法规以及监管部门自律规则的规定。当基金发生大额申购或赎回情形且基
金管理人决定采用摆动定价机制，大额申购或赎回的申购净值或赎回净值可
能发生变动，将直接影响到大额申购或赎回投资者的投资收益。
（6）实施侧袋机制
侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋
账户进行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目
的在于有效隔离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止
披露基金份额净值，并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额正常开
放赎回，因此启用侧袋机制时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同
时持有主袋账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特定
资产的变现时间具有不确定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能大
幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损
失。
实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管
理人在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也
不作为特定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终
变现价格，基金管理人不承担任何保证和承诺的责任。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
102
基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策, 因此实施侧袋
机制后主袋账户份额存在暂停申购的可能。
启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时
仅需考虑主袋账户资产，基金业绩指标应当以主袋账户资产为基准，因此本
基金披露的业绩指标不能反映特定资产的真实价值及变化情况。
（7）中国证监会认定的其他措施。
当出现其他中国证监会认可的流动性风险管理措施时，基金管理人可能
在与基金托管人协商后，按照中国证监会认可的相关要求，采取对本基金的
流动性风险管理措施，具体情况的相关说明可能由基金管理人届时公告确定。

（五）本基金特有风险
1、资产配置风险：本基金是混合型基金，股票资产（含存托凭证）占基
金资产的比例为 60%-95%，属于股票仓位偏高且相对稳定的基金品种，受股
票市场系统性风险影响较大，如果股票市场出现整体下跌，本基金的净值表
现将受到影响。
2、投资主题风险：本基金投资于碳中和主题相关股票的比例不低于非现
金基金资产的 80%，因此本基金的股票投资业绩与本基金界定的碳中和行业
证券的相关性较大，需承担相应风险。
3、投资港股通股票的风险
（1）目前港股通业务存在每日额度限制。在香港联合交易所有限公司开
市前阶段，当日额度使用完毕的，新增的买单申报将面临失败的风险；在联
交所持续交易时段，当日额度使用完毕的，当日本基金将面临不能通过港股
通进行买入交易的风险。如果未来港股通相关业务规则发生变化，以新的业
务规则为准。另外还面临港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内
地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时卖出，可能
带来一定的流动性风险）。
（2）汇率风险
本基金以人民币募集和计价，但本基金通过港股通投资香港证券市场。财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
103
港币相对于人民币的汇率变化将会影响本基金以人民币计价的基金资产价值，
从而导致基金资产面临潜在风险。人民币对港币的汇率的波动也可能加大基
金净值的波动，从而对基金业绩产生影响。此外，由于基金运作中的汇率取
自汇率发布机构，如果汇率发布机构出现汇率发布时间延迟或是汇率数据错
误等情况，可能会对基金运作或者投资者的决策产生不利影响。
（3）境外市场的风险
本基金通过“港股通”投资于香港市场，投资将受到香港市场宏观经济运
行情况、货币政策、财政政策、产业政策、交易规则、结算、托管以及其他运
作风险等多种因素的影响，上述因素的波动和变化可能会使基金资产面临潜
在风险。另外还面临港股市场股价波动较大的风险（港股市场实行 T+0 回转
交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比 A 股更为剧烈的股
价波动）。本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择
将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产并非
必然投资港股。
4、投资存托凭证的风险
（1）存托凭证市场价格大幅波动的风险
存托凭证的交易框架中涉及发行人、存托人、托管人等多个法律主体，其
交易结构及原理与股票相比更为复杂。存托凭证属于市场创新产品，中国境
内资本市场尚无先例，其未来的交易活跃程度、价格决定机制、投资者关注
度等均存在较大的不确定性。因此，存托凭证的交易价格可能存在大幅波动
的风险。
（2）存托凭证持有人与境外基础证券持有人的权益存在差异可能引发的
风险
存托凭证由存托人签发、以境外证券为基础在中国境内发行，代表境外
基础证券权益。存托凭证持有人实际享有的权益与境外基础证券持有人的权
益虽然基本相当，但并不能等同于直接持有境外基础证券。
（3）存托凭证存续期间的风险
存托凭证存续期间，存托凭证项目内容可能发生重大、实质变化，包括但财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
104
不限于存托凭证与基础证券转换比例发生调整、红筹公司和存托人可能对存
托协议作出修改、更换存托人、更换托管人、存托凭证主动退市等。部分变化
可能仅以事先通知的方式，即对其投资者生效。存托凭证的投资者可能无法
对此行使表决权。
存托凭证存续期间，对应的基础证券等财产可能出现被质押、挪用、司法
冻结、强制执行等情形，存托凭证的投资者可能失去应有权利的风险。
（4）退市风险
存托凭证退市的，可能面临存托人无法根据存托协议的约定卖出基础证
券，存托凭证无法转到境内其他市场进行公开交易或者转让，存托人无法继
续按照存托协议的约定为投资者提供相应服务的风险。
（5）其他风险
存托凭证还存在其他风险，包括但不限于存托凭证持有人在分红派息、
行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险；因多地上市造成存托凭证价
格差异以及波动的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；已在境外上市
的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风险；
境内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险等。
5、资产支持证券的投资风险
本基金的投资范围包括资产支持证券，资产支持证券的风险主要与资产
质量有关，比如债务人违约可能性的高低、债务人行使抵消权可能性的高低，
资产收益受自然灾害、战争、罢工的影响程度，资产收益与外部经济环境变
化的相关性等。如果资产支持证券受上述因素的影响程度低，则资产风险小，
反之则风险高。
6、股指期货的投资风险
本基金可投资股指期货，股指期货采用保证金交易制度，由于保证金交
易具有杠杆性，当出现不利行情时，股价指数微小的变动就可能会使投资人
权益遭受较大损失。股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的
时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。
7、基金存续期内，连续 50 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
105
人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，本基金将根据基金合同的约定进
行基金财产清算并终止，且无需召开基金份额持有人大会。因此本基金有面
临自动清算的风险。
8、本基金对于每份基金份额设定一年最短持有期限，投资者认购或申购、
转换转入基金份额后，自基金合同生效日或申购、转换转入确认日起一年内
不得赎回或转换转出。因此，对于基金份额持有人而言，存在投资本基金后
一年内无法赎回的风险。

（六）其他风险
1、技术风险
当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异
常情况，可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、登记系统瘫痪、
核算系统无法按正常时限显示产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输
等风险。
2、其他风险
战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险，以及
证券市场、基金管理人及其他销售机构可能因不可抗力无法正常工作，从而
产生影响基金的申购和赎回按正常时限完成的风险。

财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
106
十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有
人大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律
法规规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基
金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执
行，自决议生效后两日内在规定媒介公告。

（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、
新基金托管人承接的；
3、《基金合同》约定的其他情形；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

（三） 基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作
日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金
托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证
监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序： 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
107
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清
算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限
制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

（四） 清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有
合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

（五） 基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除
基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持
有的基金份额比例进行分配。

（六） 基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意
见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报
中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清
算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在
规定报刊上。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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（七） 基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律
法规规定的最低期限。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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十九、基金合同的内容摘要
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
（一） 基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利
包括但不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运
用并管理基金财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会
批准的其他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托
管人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监
管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和
处理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业
务并获得《基金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；

（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回与转换
申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金
的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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或者实施其他法律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商、期货经纪机
构或其他为基金提供服务的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申
购、赎回、转换、非交易过户、转托管和定期定额投资等业务规则；
（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务
包括但不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办
理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和
运用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业
化的经营方式管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金
分别管理，分别记账，进行证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基
金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格
的方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净
值信息，确定基金份额申购、赎回的价格；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披
露及报告义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金
法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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密，不向他人泄露，因向审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持
有人分配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有
人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他
相关资料不低于法律法规规定的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，
并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基
金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监
会并通知基金托管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合
法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，
基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份
额持有人利益向基金托管人追偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有
关基金事务的行为承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实
施其他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不
能生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期
存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（二）基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利
包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安
全保管基金财产；
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门
批准的其他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基
金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损
失的情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户、期货账户等
投资所需账户，为基金办理证券、期货交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务
包括但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不
同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，
分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互
独立； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基
金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭
证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户和期货账户等投资所需
账户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清
算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定
另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，因向审计、
法律等外部专业顾问提供的情况除外；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金
份额申购、赎回价格；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，
说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；
如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人
是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不低于
法律法规规定的最低期限；
（12）建立并保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收
益和赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持
有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现
和分配； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
114
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监
会和银行业监督管理机构，并通知基金管理人；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔
偿责任不因其退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的
义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持
有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（三）基金份额持有人的权利与义务
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和
接受，基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有
人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持
有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要
条件。
同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的
权利包括但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大
会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大
会审议事项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
115
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为
依法提起诉讼或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的
义务包括但不限于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投
资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止
的有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授
权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每
一基金份额拥有平等的投票权。
本基金未设立基金份额持有人大会的日常机构，如今后设立基金份额持
有人大会的日常机构，日常机构的设立按照相关法律法规的要求执行。

（一）召开事由
1、除法律法规、基金合同、中国证监会另有规定外，当出现或需要决定
下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
（1）终止《基金合同》； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
116
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准和提高销售服务费；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基
金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一
事项书面要求召开基金份额持有人大会；
（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份
额持有人大会的事项。
2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利
益无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商
后修改，不需召开基金份额持有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内且对基金份额持有人利益
无实质性不利影响的前提下调整本基金的申购费率、调低赎回费率、降低销
售服务费率；
（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或
修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）增加、取消或者调整基金份额类别设置、变更收费方式或者停止现
有基金份额的销售及对基金份额分类办法及规则进行调整；
（6）基金管理人、基金登记机构、基金销售机构在法律法规规定或中国
证监会许可的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
117
易过户、转托管等业务的规则；
（7）基金推出新业务或服务；
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的
其他情形。

（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由
基金管理人召集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理
人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召
集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开
的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告
知基金管理人，基金管理人应当配合。
4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面
要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理
人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的
基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书
面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上
（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出
书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并
书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召
集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理
人应当配合。
5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求
召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或
合计代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
118
至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持
有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和
权益登记日。

（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在规定媒
介公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和
代理有效期限等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通
知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关
及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对
表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金
管理人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，
则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进
行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监
督的，不影响表决意见的计票效力。

（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
119
监管机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委
派代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金
份额持有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效
力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托
人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基
金合同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的
登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分
之一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登
记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召
开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人
大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基
金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书
面形式或基金合同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地
址。通讯开会应以书面方式或基金合同约定的其他方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内
连续公布相关提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，
则为基金管理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人
在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的
监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基金
托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
120
持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二
分之一）；若本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额
持有人所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人
可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就
原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大
会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具书面
意见或授权他人代表出具书面意见；
（4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他
人出具书面意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面
意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委
托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记
录相符。
3、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电
话或其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他
方式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，授权方式可以采用
书面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式在会议通知中列明。

（五）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大
修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基
金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提
交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修
改应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
121
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确
定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成
大会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授
权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；
如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席
大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生
一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和
基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大
会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员
姓名（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、
委托人姓名（或单位名称）和联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表
决截止日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，
在公证机关监督下形成决议。

（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持
表决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定
的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所
持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、中国证
监会另有规定或本合同另有规定外，转换基金运作方式、更换基金管理人或
者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
122
为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则
提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资
者，表面符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不
清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人
所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分
开审议、逐项表决。

（七）计票
1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主
持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两
名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如
大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，
但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人
应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持
有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票
的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人
当场公布计票结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有
怀疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应
当进行重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场
公布重新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出
席大会的，不影响计票的效力。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在
基金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的
监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金
托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。

（八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证
监会备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果
采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书
全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持
有人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、
基金管理人、基金托管人均有约束力。

（九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持
有人和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，
但若相关基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主
袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例：
1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相
关基金份额 10%以上（含 10%）；
2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益
登记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份
额持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
124
（含二分之一）；
4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额
小于在权益登记日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持
有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基
金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的
持有人参与或授权他人参与基金份额持有人大会投票；
5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以
上（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的
主持人；
6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二
分之一以上（含二分之一）通过；
7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的
三分之二以上（含三分之二）通过。
同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。

（十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、
表决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法
规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管
人协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开
基金份额持有人大会审议。

三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人
大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法
规规定和基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金
管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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行，自决议生效后两日内在规定媒介公告。

（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、
新基金托管人承接的；
3、《基金合同》约定的其他情形；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作
日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金
托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证
监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清
算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限
制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。

（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有
合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。

（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除
基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持
有的基金份额比例进行分配。

（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意
见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报
中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清
算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在
规定报刊上。

（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律
法规规定的最低期限。

四、争议的处理
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切
争议，如经友好协商未能解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根
据该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点在北京，仲裁裁决是终局性财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
127
的并对各方当事人具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承
担。
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽
责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港特别行政
区、澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖。

五、基金合同存放地和投资人取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机
构的办公场所和营业场所查阅。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
128
二十、基金托管协议的内容摘要
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：财通基金管理有限公司
注册地址：上海市虹口区吴淞路 619 号 505 室
办公地址：上海市浦东新区银城中路 68 号时代金融中心 43 楼
邮政编码：200120
法定代表人：吴林惠
成立日期：2011 年 6 月 21 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可【2011】840 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：贰亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业
务。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】

（二）基金托管人
名称：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）
法定代表人：陈四清
电话：（010）66105799
传真：（010）66105798
联系人：郭明
成立时间：1984 年 1 月 1 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币 35,640,625.7089 万元
批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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行职能的决定》（国发[1983]146 号）
存续期间：持续经营
经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票
据承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担
保；代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业
务；代理证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银
行、外国政府和国际金融机构贷款业务；保管箱服务；发行金融债券；买卖政
府债券、金融债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理服
务；年金账户管理服务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资
信调查、咨询、见证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加
银团贷款；外汇存款；外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据
承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；发行、代理发行、买卖或代理买卖股票以
外的外币有价证券；自营、代客外汇买卖；外汇金融衍生业务；银行卡业务；
电话银行、网上银行、手机银行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业
监督管理机构批准的其他业务。

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下
述基金投资范围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上
市的股票（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、
存托凭证）、港股通标的股票、债券（含国债、央行票据、金融债券、地方政
府债券、政府支持机构债券、政府支持债券、企业债券、公司债券、中期票
据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、可转换债券（含分离交易的可转
债）、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、
协议存款、通知存款等）、同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
130
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳入投资范围。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基
金投融资比例进行监督：
（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置
比例为：
本基金股票（含存托凭证）投资占基金资产的比例为 60%–95%（其中投
资于港股通标的股票的比例占股票资产的 0-50%）；投资于碳中和主题相关
股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；本基金每个交易日日终在扣除股
指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金
或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等。基金管理人向基金托管人提供与前述投资范围对应的
主体清单，基金托管人仅根据名单监督本基金的投资范围和比例。
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，基金管理人在
履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循
以下投资限制：
1）本基金股票（含存托凭证）投资占基金资产的比例为 60%–95%（其
中投资于港股通标的股票的比例占股票资产的 0-50%）；投资于碳中和主题
相关股票的比例不低于非现金基金资产的 80%；基金管理人向基金托管人提
供与前述投资范围对应的主体清单，基金托管人仅根据名单监督本基金的投
资范围和比例。
2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，
其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在境内和香港
同时上市的，A+H 股合并计算）不超过基金资产净值的 10％；
4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发
行的证券（同一家公司在境内和香港同时上市的，A+H 股合并计算），不超
过该证券的 10％，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
131
以不受此条款规定的比例限制；
5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10％；
6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10％；
8）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始
权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应
在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过
基金资产净值的 40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为
1 年，债券回购到期后不得展期；
12）本基金参与股指期货交易，应当遵守下列要求：
① 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过
基金资产净值的 10%；
② 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；其中，有价证券指股票、债券（不
包含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不
含质押式回购）等；
③ 本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基
金持有的股票总市值的 20%；
④ 本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金
额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
⑤ 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧
差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
13）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金(包括开财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
132
放式基金以及处于开放期的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通
股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投
资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股
票的 30%；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中
国证监会认定的特殊投资组合可不受前述比例限制；
14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产
净值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管
理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流
动性受限资产的投资；
15）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易
对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投
资范围保持一致；
16）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
17）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；
除上述 2）、9）、14）、15）情形之外，因证券、期货市场波动、证券
发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符
合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国
证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围应当符合基金
合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理
人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
基金管理人知晓基金托管人投资监督职责的履行受外部数据来源或系统开发
等因素影响，基金管理人应为托管人系统调整预留所需的合理必要时间。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基
金投资禁止行为进行监督：
根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：
（1）承销证券； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
133
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的
证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，
遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制
和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管
人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会
审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半
年对关联交易事项进行审查。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制或禁止行为，如适用于本基金，
基金管理人在履行适当程序后，本基金投资不再受相关限制或以变更后的规
定为准。
4、基金托管人按照以下约定对基金管理人参与银行间债券市场进行监
督。
基金管理人参与银行间市场交易,应按照审慎的风险控制原则评估交易
对手资信风险，并自主选择交易对手。基金托管人发现基金管理人与银行间
市场的丙类会员进行债券交易的，可以通过邮件、电话等双方认可的方式提
醒基金管理人，基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明。基金管理
人应确保可行性说明内容真实、准确、完整。基金托管人不对基金管理人提
供的可行性说明进行实质审查。基金管理人同意，经提醒后基金管理人仍执
行交易并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，以 DVP(券款兑付)
的交易结算方式进行交易。
5、关于银行存款投资
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
134
行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。基金管理人应基于审慎原
则评估存款银行信用风险并据此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则
给基金造成的损失，基金托管人不承担任何责任，相关损失由基金管理人先
行承担。基金管理人履行先行赔付责任后，有权要求相关责任人进行赔偿。
基金托管人的职责仅限于督促基金管理人履行先行赔付责任。
6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等
流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
（2）流通受限证券，包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公
开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的
可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行
未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供
经基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风
险控制制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董
事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受
限证券的投资额度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面
发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在
收到上述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述
资料。
（4）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法
律法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批
准文件、发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成
本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的
比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少
于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金
托管人有足够的时间进行审核。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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（5）基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券
有关问题的通知》规定，对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核
基金管理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出
现风险的，有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防
范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资
流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有
权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人
不承担任何责任，并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求
解决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托
管人没有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担连带责
任。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对
基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收
入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩
表现数据等进行监督和核查。
（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、
《基金合同》、基金托管协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理
人限期纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对，并以书面
形式向基金托管人发出回函，进行解释或举证。
在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人
改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金
托管人应报告中国证监会。基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反
《基金合同》而致使投资者遭受的损失。
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指
令，基金托管人发现该投资指令违反相关法律法规规定或者违反《基金合同》
约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并向中国证监会报告。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
136
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的
投资指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》
约定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时
间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金
托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积
极配合提供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正。
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监
督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或
经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查
基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但
不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、
期货账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额
净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等
行为。
基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、无故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资
信息等违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时，基金
管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后
应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理
人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基
金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应
报告中国证监会。基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的
损失。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会和财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相
关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复
基金管理人并改正。
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监
督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或
经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。

四、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得
自行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户
等投资所需账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的
其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整
与独立。
5.对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，应由基金管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没
有到达基金托管人处的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催
收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损
失，基金托管人对此不承担责任。
（二）募集资金的验证
募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定，将认购资金划入基金
管理人在具有托管资格的商业银行开设的财通基金管理有限公司基金认购专
户。该账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满，募集的基金份额总额、
基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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定后，由基金管理人聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务
所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含
2 名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基
金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中，基金托管
人在收到资金当日出具确认文件。
若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人
按规定办理退款事宜。
（三）基金的银行账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专户，保管
基金的银行存款。该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货
币收支活动，均需通过基金托管人的资产托管专户进行。
资产托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使
用基金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
资产托管专户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管
理暂行条例》、《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结
算办法》以及银行业监督管理机构的其他规定。
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限
公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司/深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；
亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
（五）债券托管账户的开立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人负责以本基金的名义申请并取得进
入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表本基金进行交易；基金托管财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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人负责以本基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算
所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户和资金结算专户，并由基
金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。
2、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券
市场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）其他账户的开设和管理
在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基
金合同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使
用，由基金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》
的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。
（七）基金财产投资银行存款证实书等实物证券的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。
属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、
灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外
机构实际有效控制或保管的证券不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基
金托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金
签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基
金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署
后 5 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托
管人处。合同原件应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门不低
于法律法规规定的最低期限。

五、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算
1、基金资产净值的计算、复核的时间和程序
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。本基金 A 类基金份财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值。各类基金份额净值是按照每个
估值日闭市后，各类基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，
精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回
情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应每个估值日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规
或基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《证券投
资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和各类
基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理
人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值，
并以双方认可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后
以双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值信息，基金托管人复
核、审查基金管理人计算的基金净值信息。因此，本基金的会计责任方是基
金管理人，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨
论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果
对外予以公布。法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增
事项，按国家最新规定估值。
（二）基金资产估值方法
1、估值对象
基金所拥有的股票、债券、资产支持证券、股指期货合约和银行存款本
息、应收款项、其它投资等资产及负债。
2、估值方法
本基金的估值方法为：
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂
牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生
重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日
的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及
重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2)交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方
估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
4）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；
5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值；
6）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的
情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃
市场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认
估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用
估值技术确定其公允价值。
（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估
值；
2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期
的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股
票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
（3）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构
提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，
按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估
值。对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
142
行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，
且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存
在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
（4）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分
别估值。
（5）本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值
当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交
易日结算价估值。
（6）在基金估值日，港股通投资的股票按其在港交所的收盘价估值；估
值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值。
在基金估值日，港股通投资持有外币证券资产估值涉及到港币对人民币
汇率的，可参考当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价，
或其他可以反映公允价值的汇率进行估值。
若本基金现行估值汇率不再发布或发生重大变更，或市场上出现更为公
允、更适合本基金的估值汇率时，基金管理人与基金托管人协商一致后可根
据实际情况调整本基金的估值汇率，并及时报中国证监会备案，无需召开基
金份额持有人大会。
（7）本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行。
（8）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价
格估值。
（9）当本基金各类基金份额发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可
以采用摆动定价机制，以确保基金估值的公平性。
（10）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事
项，按国家最新规定估值。
（三）估值错误处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产
估值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
143
发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
《基金合同》的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或
销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，
过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失
按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、
数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应
及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任
方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成
损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已
经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则
其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进
行确认，确保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负
责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不
返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错
误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当
得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已
经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加
上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错
误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
144
式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发
生的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损
失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进
行更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由
基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通
报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报
基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，
基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
（四）特殊情形的处理
1、基金管理人按本部分第（二）款有关估值方法规定的第（8）项条款进
行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于证券、期货交易所及登记结算机构发送的数据错误，或由于其他
不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的
措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管
理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取
必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（五）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照相关各方约定的财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
145
同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套
账册，对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的
安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须
及时查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日
核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告
的，以基金管理人的账册为准。
（六）基金招募说明书、定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表
的编制，应于每月终了后 5 个工作日内完成。
《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重
大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产
品资料概要并登载在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金
销售机构网站或营业网点；除重大变更事项之外，基金招募说明书、基金产
品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止
运作的，基金管理人不再更新招募说明书、基金产品资料概要。基金管理人
在季度结束之日起 15 个工作日内完成季度报告编制并公告；在上半年结束之
日起两个月内完成中期报告编制并公告；在每年结束之日起三个月内完成年
度报告编制并公告。《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编
制当期季度报告、中期报告或者年度报告。基金管理人在 5 个工作日内完成
月度报告，在月度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核；基金托
管人在 3 个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面通知基金管理人。基
金管理人在 7 个工作日内完成季度报告，在季度报告完成当日，将有关报告
提供基金托管人复核，基金托管人在收到后 7 个工作日内进行复核，并将复
核结果书面通知基金管理人。基金管理人在一个月内完成中期报告，在中期
报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后一个
月内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在一个半月
内完成年度报告，在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
146
基金托管人在收到后一个半月内复核，并将复核结果书面通知基金管理人。
基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理
人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处
理方式为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务
印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书，相关各方各自留存一份。
如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成
一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就
相关情况报证监会备案。
基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖
章确认或出具相应的复核确认书或进行电子确认，以备有权机构对相关文件
审核时提示。

六、基金份额持有人名册的保管
基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括
《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记
日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名
册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制
和保管，保管方式可以采用电子或文档的形式，保管期限为法律法规规定的
期限。基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有
人名册。
基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额持有人名册：
《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会权益登记
日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有
人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。其中每年
12 月 31 日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合
同》生效日、《基金合同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有
人名册应于发生日后十个工作日内提交。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
147
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光
盘备份，保存期限为不低于法律法规规定的最低期限。基金托管人不得将所
保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保
密义务。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人
名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。

七、争议解决方式
相关双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，
除经友好协商可以解决的，应提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会
届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在北京，仲裁裁决是终局性的并
对相关双方均有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，相关双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，
继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金
份额持有人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。

八、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更与终止
1、托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后
的托管协议，其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协
议的变更报中国证监会备案。
2、基金托管协议终止的情形
发生以下情况，本托管协议终止：
（1）《基金合同》终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管
基金资产； 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
148
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管
基金管理权；
（4）发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。
（二）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作
日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
督下进行基金清算。
2、在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应
按照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。
3、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金
托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证
监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
4、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
5、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清
算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
6、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有
合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
149
7、基金财产按下列顺序清偿：
(1)支付清算费用；
(2)交纳所欠税款；
(3)清偿基金债务；
(4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
（三）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意
见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报
中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清
算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在
规定报刊上。
（四）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存年限不低于法律法
规规定的最低期限。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
150
二十一、对基金份额持有人的服务
对于基金份额持有人和潜在投资者，基金管理人将根据具体情况提供一
系列的服务，并将根据基金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服
务项目。主要服务内容如下：

（一）基金份额持有人登记服务
基金管理人担任本基金的登记机构，为基金份额持有人提供登记服务。
基金管理人将配备安全、完善的电脑系统及通讯系统，准确、及时地为基金
投资者办理基金账户、基金份额的登记、管理、托管与转托管；基金转换和非
交易过户；基金份额持有人名册的管理；权益分配时红利的登记派发；基金
交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务。

（二）交易资料的寄送
1、账户资料：基金投资者开户申请被受理的 2 个工作日后（T+2 日后），
可以到销售网点查询和打印基金账户开户确认资料。基金成立后的 10 个工作
日内，基金管理人将向投资者发送包含基金账户信息在内的电子开户确认书
和对账单。
2、基金交易确认查询服务：基金投资者在交易申请被受理的 2 个工作日
后（T+2 日后），可以到销售网点查询和打印该项交易的确认资料。基金成立
后的 10 个工作日内，基金管理人将向投资者发送包含基金认购确认信息在内
的电子对账单。
3、基金交易对账单的寄送频率为经济寄送，为有交易且定制账单的客户
寄送该季度的对账单。且不论是否发生交易，每年对基金份额持有人寄送一
次对账单（要求不予寄送的除外）。季度对账单于每季结束后 20 个工作日内
送达，记录基金持有人最近一季度内所有申购、赎回、非交易过户等交易发
生的时间、金额、数量、价格以及当前账户余额等。每年度结束后 10 个工作
日内，向所有份额持有人发送账户状况电子对账单。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
151
为保护环境，基金管理人积极推行“订阅电子对账单”活动，鼓励基金持有
人订阅“更环保、更快捷、更私密”的电子账单代替传统的纸质账单。基金持有
人可通过基金管理人官方网站 www.ctfund.com 或客户热线电话 400-820-9888
订阅电子账单。在时机成熟时，基金管理人将采取以电子账单为主的账单服
务方式，仅为坚持订阅纸质账单的客户继续提供纸质账单服务，引导基金持
有人共同为保护地球绿色资源贡献一份力量。

（三）客户服务中心电话服务
客户服务中心提供 24 小时自动语音查询服务。持有人可进行基金账户余
额、申购与赎回交易情况查询与基金产品等信息的查询。
客户服务中心提供每周五天，每天不少于 8 小时的人工热线咨询服务。
持有人可通过客服热线电话：400-820-9888 享受业务咨询、信息查询、服务投
诉、信息定制、对账单寄送地址资料修改等专项服务。

（四）网上交易服务
基金管理人已开通个人投资者网上交易业务。个人投资者通过基金管理
人网上交易平台可以办理基金认购、申购、赎回、分红方式修改、账户资料修
改、交易密码修改、交易申请查询和账户资料查询等各类业务。
在技术条件成熟时，基金管理人还将提供支持其他银行卡种的网上交易
业务。

（五）信息定制服务
基金持有人可以登录基金管理人公司官网或者拨打客服热线电话提交信
息定制申请。基金管理人通过手机短信、电子邮件或其他方式按持有人的定
制提供信息。可定制的信息包括：每周基金净值、交易确认信息、投资者服务
刊物、分红公告、公司公告等。基金管理人可以根据实际业务需要，调整定制
信息的条件、方式和内容。
财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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（六）投资者投诉受理服务
投资者可以通过销售机构或基金管理人客服热线电话、信函及电子邮件
等形式对基金管理人或销售机构所提供的服务进行投诉。
客服热线电话投诉、电子邮件投诉、信函投诉是主要投诉受理渠道，基金
管理人客户服务部负责管理投诉电话、投诉邮箱。现场投诉和意见簿投诉是
补充投诉渠道，由各销售机构和基金管理人分别管理。
对于工作日期间受理的投诉，原则上是及时回复；对于不能及时回复的
投诉，基金管理人承诺在投诉送达基金管理人的 24 小时之内做出回复。对于
非工作日提出的投诉，顺延至下一工作日完成回复。
客户服务部邮箱：service@ctfund.com

（七）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述
方式联系基金管理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明
书。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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二十二、其他应披露事项
暂无。
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二十三、招募说明书的存放及查阅方式
本基金招募说明书存放于基金管理人和基金托管人的住所、基金销售机
构处，投资者可在营业时间免费查阅。基金投资者在支付工本费后，可在合
理时间内取得招募说明书的复印件。对投资者按上述方式所获得的文件及其
复印件，基金管理人和基金托管人保证与所公告文本的内容完全一致。
投资者还可以直接登录基金管理人的网站（www.ctfund.com）查阅和下载
招募说明书。 财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金 招募说明书
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二十四、备查文件
（一）备查文件目录
1、中国证监会准予财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金募集注册
的文件。
2、《财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金基金合同》。
3、《财通碳中和一年持有期混合型证券投资基金托管协议》。
4、法律意见书。
5、基金管理人业务资格批件、营业执照。
6、基金托管人业务资格批件、营业执照。
7、中国证监会要求的其他文件。

（二）存放地点
备查文件存放于基金管理人和基金托管人的办公场所。

（三）查阅方式
投资者可到基金管理人和基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费
查阅备查文件。


财通基金管理有限公司
二〇二三年一月三十一日