2.4310%
中银中证100交易型开放式
指数证券投资基金联接基金
托管协议
基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：中信证券股份有限公司
目录
一、 托管协议当事人....................................................................................................................... 1
二、 托管协议的依据、目的、原则和解释 ................................................................................... 2
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ....................................................................... 3
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查 ................................................................................... 9
五、 基金财产保管 ........................................................................................................................ 10
六、 指令的发送、确认及执行 ..................................................................................................... 13
七、 交易及清算交收安排 ............................................................................................................. 16
八、 基金资产净值计算和会计核算 ............................................................................................. 19
九、 基金收益分配 ........................................................................................................................ 26
十、 基金信息披露 ........................................................................................................................ 26
十一、 基金费用 ................................................................................................................................ 28
十二、 基金份额持有人名册的保管 ................................................................................................. 30
十三、 基金有关文件档案的保存 ..................................................................................................... 31
十四、 基金托管人和基金管理人的更换 ......................................................................................... 32
十五、 禁止行为 ................................................................................................................................ 34
十六、 托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................................... 35
十七、 违约责任和责任划分 ............................................................................................................. 36
十八、 适用法律与争议解决方式 ..................................................................................................... 37
十九、 托管协议的效力..................................................................................................................... 38
二十、 托管协议的签订..................................................................................................................... 38
鉴于中银基金管理有限公司（以下简称“中银基金”）是一家依照中国法律合法成立并
有效存续的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；
鉴于中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）是一家依照中国法律合法成立并
有效存续的机构，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于中银基金为中银中证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金管理人，
中信证券为中银中证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金托管人；
为明确中银中证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金管理人和基金托管
人之间的权利义务关系，特制订本协议。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说明书的规
定。
一、 托管协议当事人
（一） 基金管理人(或简称“管理人”)
名称：中银基金管理有限公司
注册地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦45楼
办公地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦23、26、27、45楼
法定代表人：章砚
成立时间：2004年8月12日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会、证监基金字[2004] 93号
组织形式：有限责任公司
注册资本：1亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务。
（二） 基金托管人(或简称“托管人”)
名称：中信证券股份有限公司
注册地址：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号
法定代表人：张佑君
成立时间：1995年10月25日
批准设立机关：国家工商总局
批准设立文号：100000000018305
组织形式：股份有限公司（上市）
注册资本：1,211,690.84万人民币
经营范围：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域）；
证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；
证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产
品；股票期权做市。
存续期间：无限期
二、 托管协议的依据、目的、原则和解释
（一）依据
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证
券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下
简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办
法》）、《证券投资基金托管业务管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第7号
＜托管协议的内容与格式〉》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下
简称《流动性风险管理规定》）、《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》、《中银中证
100交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有
关法律、法规制定。
（二）目的
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投资运
作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责，确保
基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权
益的原则，经协商一致，签订本协议。
（四）解释
除非本协议另有约定，本协议所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同含义。
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、 基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基金投资范
围进行监督。
本基金将投资于以下金融工具：
本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股、备选成份股。本基金可少量投资于其他
股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票)、股指期货、股票期
权、债券(包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换
债券(含分离交易可转债的纯债部分)、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、
超短期融资券)、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、同业存单、现金，
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规
定)。
本基金将根据法律法规的规定参与转融通证券出借及融资业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
2、 基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资比例
进行监督。
（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为：
本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%，每个交易日日终在扣除股指
期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低
于基金资产净值的5%，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品
种的投资比例。
（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限
制：
1）本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%；
2）每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现金或到
期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5％，其中现金不包括结算
备付金、存出保证金、应收申购款等；
3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司发行的证券，不
超过该证券的10％，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条
款规定的比例限制；
5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值
的10％；
6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；
7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证
券规模的10％；
8）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益人的各类
资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产支
持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内
予以全部卖出；
10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券回购到期后不得展
期；
12）本基金参与股指期货交易的，应当符合下列投资限制：
①在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的
10%；
②在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过
基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债
券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
③在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值
的 20%；
④本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计算）应当符
合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
⑤在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易
日基金资产净值的20%；
13）因未平仓的股票期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%；
开仓卖出认购股票期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽股票期权的，应持有合约
行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；未平仓的股票
期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计
算；基金投资股票期权符合基金合同约定的比例限制（如股票仓位、个股占比等）、投资
目标和风险收益特征；
14）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他有价证
券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
15）本基金参与转融通证券出借业务，应当符合下列投资限制：
①出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上的出借证券
应纳入第16）项流动性受限资产的范围；
②参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%；
③证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均计算；
④最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投
资不符合上述第15）条规定的，基金管理人不得新增出借业务。
16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因证
券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合
该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
18）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；
19）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述1）、2）、9）、16）、17）情形之外，因证券/期货市场波动、上市公司合
并、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市
场交易停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投
资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除
外。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投
资不符合第15）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。因证券市场波动、标的指数成
份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌、基
金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合第1）项投资比例的，基金管
理人应当在20个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规
定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当
程序后，则本基金投资不再受相关限制或以调整后的规定为准。
3、 基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止
行为通过事后监督方式进行监督：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖除目标ETF以外的其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
如法律法规或监管部门取消或调整上述禁止性规定，如适用于本基金，则本基金投资
不再受相关限制或按照调整后的规定执行。
4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限制
进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重
大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原
则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相
关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基
金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每
半年对关联交易事项进行审查。
5、本基金参与银行间市场交易，由基金管理人决定银行间市场交易对手的名单，并按
照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应
严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手；基金管理人在银行间市场
进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单中约定的该交易对手所适用的交易结算方
式进行交易。基金托管人不对本基金参与银行间市场交易的交易对手和交易结算方式进行
监控。
6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
（1）基金管理人投资流通受限证券，应事先根据中国证监会相关规定，明确基金投资
流通受限证券的比例，制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性风险、法律
风险和操作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处
置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。
（2）此处流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括经中国证监
会批准的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的
可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、
回购交易中的质押券等流通受限证券。
（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管理人
董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公
开发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资
料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额�