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工银瑞信基金管理有限公司
工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）
基金合同
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：国信证券股份有限公司
目 录
第一部分 前言 ............................................................................................................................... 1
第二部分 释义 ............................................................................................................................... 3
第三部分 基金的基本情况 ........................................................................................................... 9
第四部分 基金的历史沿革与存续 ............................................................................................. 11
第五部分 基金份额的上市交易 ................................................................................................. 13
第六部分 基金份额的申购与赎回 ............................................................................................. 15
第七部分 基金合同当事人及权利义务 ..................................................................................... 25
第八部分 基金份额持有人大会 ................................................................................................. 32
第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ......................................................... 40
第十部分 基金的托管 ................................................................................................................. 43
第十一部分 基金份额的登记 ..................................................................................................... 44
第十二部分 基金的投资 ............................................................................................................. 46
第十三部分 基金的财产 ............................................................................................................. 53
第十四部分 基金资产估值 ......................................................................................................... 54
第十五部分 基金费用与税收 ..................................................................................................... 61
第十六部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 64
第十七部分 基金的会计与审计 ................................................................................................. 66
第十八部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 67
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................... 73
第二十部分 违约责任 ................................................................................................................. 75
第二十一部分 争议的处理和适用的法律 ................................................................................. 76
第二十二部分 基金合同的效力 ................................................................................................. 76
第二十三部分 其他事项 ............................................................................................................. 77
第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同
法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售
管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》(以下简称“《信息披露办法》”) 、《公开募集开放式证券投资基金流动性风
险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）由工银瑞信中证传媒指数
分级证券投资基金变更而来，工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金由基金管
理人依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)注册，变更后的工银瑞信中证传媒指数证券投资
基金（LOF）已经中国证监会变更注册。
中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。中
国证监会对工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金变更为本基金的变更注册，
并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基
金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
投资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书、基金产品资料概要等信息
披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）由工银
瑞信中证传媒指数分级证券投资基金变更而来
2、基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司
3、基金托管人：指国信证券股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）
基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《工银瑞信中证
传媒指数证券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补
充
6、招募说明书：指《工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）招募说
明书》及其更新
7、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
8、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会
第三十次会议修订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4 月24日第十二
届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关
于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国
证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
9、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1
日实施的，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决
定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做
出的修订
11、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年
10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订
13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
14、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
15、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
16、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
17、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内
依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
18、人民币合格境外机构投资者：指按照相关法律法规规定，运用来自境外
的人民币资金进行境内证券投资的境外法人
19、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和
人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金
的其他投资人的合称
20、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
21、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，办理基金份额
的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
22、销售机构：指工银瑞信基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国
证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售
服务协议，办理基金销售业务的机构，以及具有基金销售业务资格且经深圳证券
交易所、中国证券登记结算有限责任公司认可的深圳证券交易所会员单位
23、场外：指不通过深圳证券交易所交易系统而通过自身的柜台或者其他交
易系统办理本基金份额的申购和赎回的机构和场所
24、场内：指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易
所交易系统办理本基金份额的申购、上市交易和赎回的机构和场所
25、场外份额：指登记在登记结算系统下的基金份额
26、场内份额：指登记在证券登记系统下的基金份额
27、登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算
系统，通过场外销售机构申购的基金份额登记在登记结算系统
28、证券登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记
系统，通过场内会员单位申购及通过二级市场买入的本基金份额登记在证券登记
系统
29、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
30、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为工银瑞信基金管
理有限公司或接受工银瑞信基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构，本
基金的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司
31、开放式基金账户：指投资者通过场外销售机构在中国证券登记结算有限
责任公司注册的开放式基金账户，基金投资者办理场外申购和场外赎回等业务时
需具有开放式基金账户，记录在该账户下的基金份额登记在登记机构的登记结算
系统
32、深圳证券账户：指在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开设的
深圳证券交易所人民币普通股票账户或证券投资基金账户，基金投资者通过深圳
证券交易所交易系统办理基金交易、场内申购和场内赎回等业务时需持有深圳证
券账户，记录在该账户下的基金份额登记在登记机构的证券登记系统
33、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构办理申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起基金份额变动及
结余情况的账户
34、基金合同生效日：指《工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）基
金合同》生效日，原《工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》自同
一日终止
35、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
36、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
37、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
38、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
39、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
40、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
41、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
42、《业务规则》：指深圳证券交易所、登记结算机构、基金管理人的相关业
务规则及其不时做出的修订
43、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
44、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
45、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公
告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基
金管理人管理的其他基金基金份额的行为
46、转托管：指系统内转托管及跨系统转托管的总称
47、系统内转托管：指基金份额持有人将其持有的基金份额在登记结算系统
内不同销售机构（网点）之间或证券登记系统内不同会员单位（交易单元）之间
进行转托管的行为
48、跨系统转托管：指基金份额持有人将其持有的基金份额在登记结算系统
和证券登记系统之间进行转托管的行为
49、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申
购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
50、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%
51、元：指人民币元
52、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银
行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
53、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
款项及其他资产的价值总和
54、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
55、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
56、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
57、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报
刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称
“规定网站”，包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披
露网站）等媒介
58、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观
事件
59、基金份额类别：本基金根据申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式
的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购时收取申购费用、赎回时收
取赎回费用，且不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额；
在投资人申购时不收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且从本类别基金资产中
计提销售服务费的，称为C类基金份额
60、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10 个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
61、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份
额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投
资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益
不受损害并得到公平对待
62、基金产品资料概要：指《工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）
基金产品资料概要》及其更新
第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）
二、基金的类别
股票型基金
三、基金的运作方式
契约型，开放式
四、基金的投资目标
采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度，实现
对标的指数的有效跟踪。
五、标的指数
中证传媒指数
六、基金份额的上市交易
本基金基金合同生效后，本基金的A类份额将申请在深圳证券交易所上市
交易。
七、基金存续期限
不定期
八、基金份额类别
本基金根据申购费用、赎回费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额
分为不同的类别。在投资人申购时收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且不从
本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额；在投资人申购时不
收取申购费用、赎回时收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的，
称为C类基金份额。
本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置基金代码。由于基金费用的
不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值并单独公
告。
投资人可自行选择申购的基金份额类别。各类基金份额之间不能转换。本基
金有关基金份额类别的具体设置、费率水平（除基金托管费及基金管理费之外）
等由基金管理人确定，并在招募说明书中公告。
在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，
基金管理人可根据基金发展需要，为本基金增设新的基金份额类别。新的基金份
额类别可设置不同的申购费、赎回费、销售服务费，而无需召开基金份额持有人
大会。有关基金份额类别的具体规则等相关事项届时将另行公告。
九、若基金管理人注册并成立追踪标的指数的交易型开放式指数基金
（ETF），在不改变本基金投资目标的前提下，本基金可变更为该ETF的联接
基金。该联接基金将其绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的ETF，紧密
跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。该联接基金具体投资范
围及比例等将依据届时有效的法律法规或监管机构要求确定。以上变更需经基金
管理人和基金托管人协商一致后修改基金合同，但不需召开基金份额持有人大会
审议。
第四部分 基金的历史沿革与存续
一、本基金的历史沿革
工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）由工银瑞信中证传媒指数分
级证券投资基金变更而来。工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金经中国证监
会2015年4月8日《关于准予工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金注册的
批复》（证监许可[2015]595号文）注册募集，基金管理人为工银瑞信基金管理有
限公司，基金托管人为国信证券股份有限公司。
工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金自2015年5月4日至2015年5
月15日进行公开募集，募集结束后基金管理人向中国证监会办理备案手续。经
中国证监会书面确认，《工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》于
2015年5月21日起正式生效。
经中国证监会2020年9月1日《关于准予工银瑞信中证传媒指数分级证券
投资基金变更注册的批复》，工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金就基金变
更投资范围、运作方式、基金费率、基金份额分类方式等事宜进行变更注册。
工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金于2020年9月24日起，至2020
年10月23日召开基金份额持有人大会，会议审议通过了《关于工银瑞信中证传
媒指数分级证券投资基金变更相关事项的议案》，同意工银瑞信中证传媒指数分
级证券投资基金转型为工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF），并相应调
整基金合同中基金投资范围、运作方式、基金费率、基金份额分类方式等条款，
基金名称相应变更为“工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）”。上述基金
份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。
自2020年11月26日起，《工银瑞信中证传媒指数证券投资基金（LOF）基
金合同》生效，原《工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金基金合同》同日起
失效。
二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200
人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以
披露；连续50个工作日出现前述情形的，本基金将根据基金合同的约定进行基
金财产清算并终止，而无需召开基金份额持有人大会。
法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。
第五部分 基金份额的上市交易
一、基金份额的上市交易
基金合同生效后，在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件
的情况下，基金管理人可以申请本基金A类基金份额上市交易。
未来，基金管理人在履行相关程序后也可申请本基金C类基金份额等其他
基金份额类别上市交易，基金管理人可根据需要修改基金合同相关内容，但应在
实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
1、上市交易的地点
深圳证券交易所。
2、上市交易的时间
基金合同生效后，在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件
的情况下，本基金将申请A类基金份额在深圳证券交易所上市交易。
在确定上市交易的时间后，基金管理人应依据法律法规规定在规定媒介上刊
登基金份额上市交易公告书。
本基金的A类基金份额上市后，登记在证券登记系统中的A类基金份额可
直接在深圳证券交易所上市交易；登记在登记结算系统中的A类基金份额通过
办理跨系统转托管业务将基金份额转至证券登记系统后，方可上市交易。
二、上市交易的规则
本基金上市交易遵循《深圳证券交易所交易规则》及《深圳证券交易所证券
投资基金上市规则》等相关规定。
三、上市交易的费用
本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理。
四、上市交易的行情揭示
本基金A类基金份额在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布
系统揭示。行情发布系统同时揭示前一交易日A类基金份额的基金份额净值。
五、上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市
本基金A类基金份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照相关
法律法规、中国证监会及深圳证券交易所的相关业务规则执行。
当基金发生深圳证券交易所相关业务规则规定的因不再具备上市条件而应
当终止上市的情形时，本基金将转型为非上市开放式基金，本基金的基金名称将
变更为“工银瑞信中证传媒指数证券投资基金”，除此之外，本基金的基金费率，
基金的投资范围和投资策略等均不变，届时无需召开基金份额持有人大会。基金
转型并终止上市后，对于本基金场内份额的处理规则由基金管理人提前制定并公
告。
六、相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等
相关规定内容进行调整的，本基金基金合同相应予以修改，并按照新规定执行，
且此项修改无须召开基金份额持有人大会。
七、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交
易的新功能，本基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。
第六部分 基金份额的申购与赎回
本基金基金合同生效后，投资者可通过场外或场内两种方式对基金份额进
行申购与赎回。
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。投资人可以使用开放式基金账
户，通过基金管理人的直销机构及场外其他销售机构办理A类基金份额和C类
基金份额的场外申购和赎回业务。投资人也可使用深圳证券账户，通过场内销售
机构利用深圳证券交易所交易系统办理A类基金份额的场内申购和赎回业务。
基金管理人有权根据实际情况开通C类基金份额的场内申购和赎回业务的，具
体见基金管理人届时的公告。
办理基金份额场内申购、赎回业务的销售机构为具有基金销售业务资格且经
深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司认可的深圳证券交易所会员单
位。办理基金份额场外申购、赎回业务的机构为基金管理人直销机构和场外销售
机构。
具体的销售机构将由基金管理人在招募说明书或基金管理人网站列明。基金
管理人可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资人
应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办
理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易
所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中
国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但
应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、
赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换
申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额
申购、赎回的价格。
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净
值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的�