富国基金管理有限公司
富国腾享回报6个月滚动持有混合型
发起式证券投资基金
基金合同
基金管理人:富国基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
二零二一年七月
目 录
第一部分 前言...................................................... 1
第二部分 释义...................................................... 4
第三部分 基金的基本情况........................................... 11
第四部分 基金份额的发售........................................... 14
第五部分 基金备案................................................. 16
第六部分 基金份额的申购与赎回..................................... 18
第七部分 基金合同当事人及权利义务................................. 29
第八部分 基金份额持有人大会....................................... 37
第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序................... 46
第十部分 基金的托管............................................... 49
第十一部分 基金份额的登记......................................... 50
第十二部分 基金的投资............................................. 52
第十三部分 基金的财产............................................. 62
第十四部分 基金资产估值........................................... 63
第十五部分 基金费用与税收......................................... 70
第十六部分 基金的收益与分配....................................... 73
第十七部分 基金的会计与审计....................................... 75
第十八部分 基金的信息披露......................................... 76
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算................... 84
第二十部分 违约责任............................................... 86
第二十一部分 争议的处理和适用的法律............................... 87
第二十二部分 基金合同的效力....................................... 88
第二十三部分 其他事项............................................. 89
第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资者合法权益,明确基金合同当事人的
权利义务,规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和
国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运
作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公开募集证券投资基金销售机
构监督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信
息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)和其
他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件,
其他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述,
如与基金合同有冲突,均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、
基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金
份额持有人作为本基金合同的当事人,不以其在本基金合同上书面签章或签字
为必要条件。基金投资者自依本基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有
人和本基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的
承认和接受。
三、富国腾享回报6个月滚动持有混合型发起式证券投资基金由基金管理
人依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集,并经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)注册。
中国证监会对本基金募集的注册,并不表明其对本基金的投资价值和市场
前景做出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财
产,但不保证投资于本基金一定盈利,也不保证最低收益。
投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信
息披露文件,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风
险。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息,
其内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的,如与基金合同有冲突,
以基金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作,若基金合同的内容与届时有效
的法律法规的强制性规定不一致,应当以届时有效的法律法规的规定为准。
六、本基金投资内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范
围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”),会面临港
股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有
风险,包括港股市场股价波动较大的风险(港股市场实行T+0回转交易,且对
个股不设涨跌幅限制,港股股价可能表现出比A股更为剧烈的股价波动)、汇
率风险(汇率波动可能对基金的投资收益造成损失)、港股通机制下交易日不
连贯可能带来的风险(在内地开市香港休市的情形下,港股通不能正常交易,
港股不能及时卖出,可能带来一定的流动性风险)等。具体风险请查阅本基金
招募说明书的“风险揭示”章节的具体内容。本基金可根据投资策略需要或不同
配置地市场环境的变化,选择将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产
投资于港股,基金资产并非必然投资港股。
七、基金合同生效后,本基金对于每份基金份额,设定6个月的滚动运作
期。每个运作期到期日前(不含),基金份额持有人不能提出赎回申请。每个
运作期到期日及其后续4个工作日内(含),基金份额持有人可提出赎回申
请。因此基金份额持有人面临在滚动运作期内不能赎回基金份额的风险。
八、本基金的投资范围包括存托凭证。存托凭证是新证券品种,本基金投
资存托凭证在承担境内上市交易股票投资的共同风险外,还将承担与存托凭
证、创新企业发行、境外发行人以及交易机制相关的特有风险。
九、本基金单一投资者(基金管理人或其高级管理人员、基金经理等出资
认购的基金份额除外)持有基金份额数不得达到或超过基金总份额的50%,但
在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的情形除
外。法律法规、监管机构另有规定的,从其规定。
十、当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,基金管理人履
行相应程序后,可以启用侧袋机制,具体详见基金合同和招募说明书的有关章
节。侧袋机制实施期间,基金管理人将对基金简称进行特殊标识,并不办理侧
袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧
袋机制时的特定风险。
第二部分 释义
在本基金合同中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
1、基金或本基金:指富国腾享回报6个月滚动持有混合型发起式证券投资
基金
2、基金管理人:指富国基金管理有限公司
3、基金托管人:指交通银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同:指《富国腾享回报6个月滚动持有混合型发起
式证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《富国腾享回报
6个月滚动持有混合型发起式证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何
有效修订和补充
6、招募说明书:指《富国腾享回报6个月滚动持有混合型发起式证券投资
基金招募说明书》及其更新
7、基金产品资料概要:指《富国腾享回报6个月滚动持有混合型发起式证
券投资基金基金产品资料概要》及其更新
8、基金份额发售公告:指《富国腾享回报6个月滚动持有混合型发起式证
券投资基金基金份额发售公告》
9、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文
件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、
通知等
10、《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委
员会第五次会议通过,经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委
员会第三十次会议修订,自2013年6月1日起实施,并经2015年4月24日第
十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委
员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民
共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》:指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日
实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时
做出的修订
12、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月
1日实施的,并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章
的决定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其
不时做出的修订
13、《运作办法》:指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实
施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《流动性风险管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同
年10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁
布机关对其不时做出的修订
15、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委
员会
17、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担
义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然
人
19、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境
内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、
社会团体或其他组织
20、合格境外投资者:指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机
构投资者境内证券期货投资管理办法》(及颁布机关对其不时做出的修订)及
相关法律法规规定,经中国证监会批准,使用来自境外的资金进行境内证券期
货投资的境外机构投资者,包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投
资者
21、投资人、投资者:指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者、发
起资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者
的合称
22、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投
资者
23、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份
额,办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构:指富国基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证
监会规定的其他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售
服务协议,办理基金销售业务的机构
25、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包
括投资者基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
26、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为富国基金管理
有限公司或接受富国基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
27、基金账户:指登记机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人
所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
28、基金交易账户:指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售
机构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基
金份额变动及结余情况的账户
29、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条
件,基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面
确认的日期
30、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金
财产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最
长不得超过3个月
32、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、运作期:即滚动运作期。本基金对于每份基金份额设定6个月的滚动
运作期。第一个运作期指基金合同生效日(对认购份额而言,下同)或基金份
额申购确认日(对申购份额而言,下同)起(即第一个运作期起始日),至基
金合同生效日或基金份额申购申请日6个月后的月度对日(即第一个运作期到
期日。如该对应日为非工作日,或无对应日期,则顺延到下一工作日)止。第
二个运作期指第一个运作期到期日后第4个工作日的次一日起,至基金合同生
效日或基金份额申购申请日12个月后的月度对日(即第二个运作期到期日。如
该对应日为非工作日,或无对应日期,则顺延至下一工作日)止,以此类推
34、运作期起始日:对于每份认购份额,第一个运作期起始日指基金合同
生效日;对于每份申购份额,第一个运作期起始日指该基金份额申购确认日;
对于上一运作期到期日未赎回的每份基金份额,下一运作期起始日指该基金份
额上一运作期到期日后第4个工作日的次一日
35、运作期到期日:对于每份基金份额,第一个运作期到期日指基金合同
生效日(对认购份额而言,下同)或基金份额申购申请日(对申购份额而言,
下同)6个月后的月度对日(如该对应日为非工作日,或无对应日期,则顺延
到下一工作日),第二个运作期到期日为基金合同生效日或基金份额申购申请
日12个月后的月度对日(如该对应日为非工作日,或无对应日期,则顺延至下
一工作日),以此类推
36、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
37、T日:指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请
的开放日
38、T+n日:指自T日起第n个工作日(不包含T日),n为自然数
39、开放日:指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
(若本基金参与港股通交易且该工作日为非港股通交易日时,则本基金可以不
开放申购和赎回等业务,具体以届时公告为准)
40、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
41、《业务规则》:指《富国基金管理有限公司开放式基金业务规则》,
是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金
管理人和投资者共同遵守
42、发起式基金:指按照《运作办法》和中国证监会规定的相关条件募
集,由基金管理人、基金管理人股东、基金管理人高级管理人员或基金经理
(指基金管理人员工中依法具有基金经理资格者,包括但不限于本基金的基金
经理,下同)等人员承诺认购一定金额并持有一定期限的证券投资基金
43、发起资金:指用于认购发起式基金且来源于基金管理人股东资金、基
金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员的资金。发起
资金认购本基金的金额不低于1000万元,且发起资金认购的基金份额持有期限
不低于三年
44、发起资金提供方:指以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购的
基金份额持有期限不少于三年的基金管理人股东、基金管理人、基金管理人高
级管理人员或基金经理等人员
45、认购:指在基金募集期内,投资者根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为
46、申购:指基金合同生效后,投资者根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为
47、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书
规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
48、基金转换:指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效
公告规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换
为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
49、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更
所持基金份额销售机构的操作
50、定期定额投资计划:指投资者通过有关销售机构提出申请,约定每期
申购日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银
行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
51、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总
数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转
入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%
52、元:指人民币元
53、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、
银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的
节约
54、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应
收款项及其他资产的价值总和
55、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值
56、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
57、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产
净值和基金份额净值的过程
58、销售服务费:指从基金财产中计提的,用于本基金市场推广、销售以
及基金份额持有人服务的费用
59、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无
法以合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回
购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流
通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行
转让或交易的债券等
60、摆动定价机制:指当开放式基金遭遇大额申购赎回时,通过调整基金
份额净值的方式,将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回
的投资者,从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响,确保投资者的合
法权益不受损害并得到公平对待
61、港股通:指内地投资者委托内地证券公司,经由内地证券交易所设立
的证券交易服务公司,向香港联合交易所进行申报,买卖规定范围内的香港联
合交易所上市的股票
62、规定媒介:指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性
报刊及《信息披露办法》规定的互联网网站(包括基金管理人网站、基金托管
人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介
63、基金份额类别:指根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同
将基金份额分为不同的类别,各基金份额类别分别设置代码,分别计算和公告
基金份额净值和基金份额累计净值
64、A类基金份额:指在投资者认/申购时收取认/申购费,但不再从本类别
基金财产中计提销售服务费的一类基金份额,或简称“A 类份额”
65、C类基金份额:指在投资者认/申购时不收取认/申购费,但从本类别基
金资产中计提销售服务费的一类基金份额,或简称“C类份额”
66、侧袋机制:指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专
门账户进行处置清算,目的在于有效隔离并化解风险,确保投资者得到公平对
待,属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主袋账户,
专门账户称为侧袋账户
67、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍
导致公允价值存在重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量且计提资产减
值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重
大不确定性的资产
68、不可抗力:指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客
观事件
以上释义中涉及法律法规、业务规则的内容,法律法规、业务规则修订
后,如适用本基金,相关内容以修订后法律法规、业务规则为准。
第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
富国腾享回报6个月滚动持有混合型发起式证券投资基金
二、基金的类别
混合型证券投资基金
三、基金的运作方式
契约型开放式
1、本基金对于每份基金份额设定6个月的滚动运作期。第一个运作期指基
金合同生效日(对认购份额而言,下同)或基金份额申购确认日(对申购份额
而言,下同)起(即第一个运作期起始日),至基金合同生效日或基金份额申
购申请日6个月后的月度对日(即第一个运作期到期日。如该对应日为非工作
日,或无对应日期,则顺延到下一工作日)止。第二个运作期指第一个运作期
到期日后第4个工作日的次一日起,至基金合同生效日或基金份额申购申请日
12个月后的月度对日(即第二个运作期到期日。如该对应日为非工作日,或无
对应日期,则顺延至下一工作日)止,以此类推。
2、正常情况下本基金每个交易日开放申购,但对于每份基金份额,每个运
作期到期日前(不含),基金份额持有人不能提出赎回申请,每个运作期到期
日及其后续4个工作日内(含),基金份额持有人可提出赎回申请。
如果基金份额持有人在当期运作期到期日及其后续4个工作日内(含)未
申请赎回,则该基金份额进入下一个运作期。
四、基金的投资目标
本基金在严格控制风险的前提下,力争为基金份额持有人提供长期稳定和
超越业绩比较基准的投资回报。
五、基金的最低募集份额总额和募集金额
本基金为发起式基金,发起资金提供方认购基金的金额不少于1000万元人
民币,且持有认购份额的期限自基金合同生效之日起不少于3年,期间份额不
能赎回。法律法规和监管机构另有规定的除外。认购份额的高级管理人员或基
金经理等人员在上述期限内离职,其持有期限的承诺不受影响。
六、基金份额发售面值和认购费用
本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。
本基金A类基金份额认购费率按招募说明书及基金产品资料概要的规定执
行,C类基金份额不收取认购费。
七、基金存续期限
不定期
八、基金份额类别设置
本基金根据认购费、申购费、销售服务费等费率收费差异,将基金份额分
为不同的类别,分别设置代码、分别计算和公告基金份额净值和基金份额累计
净值。
本基金基金份额类别包括A类和C类。A类基金份额是在投资者认/申购
时收取认/申购费,但不再从本类别基金财产中计提销售服务费的一类基金份
额;C类基金份额是在投资者认/申购时不收取认/申购费、但从本类别基金资产
中计提销售服务费的一类基金份额。
有关基金份额类别的具体设置、费率水平(基金管理费率/基金托管费率除
外)等由基金管理人确定,并在招募说明书中公告。
投资者在认购、申购基金份额时可自行选择基金份额类别。
在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性
不利影响的情况下,经与基金托管人协商一致,基金管理人可增加、减少或调
整基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整并在调整实施之日
前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告,不需要召开基金份额
持有人大会。
第四部分 基金份额的发售
一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起最长不得超过3个月,具体发售时间见基金份额发
售公告。
2、发售方式
通过各销售机构的基金销售网点公开发售,各销售机构的具体名单见基金
份额发售公告及基金管理人网站。
3、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、
合格境外投资者、发起资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投
资基金的其他投资者。
二、基金份额的认购
1、认购费用
本基金A类基金份额的认购费率由基金管理人决定,并在招募说明书及基
金产品资料概要中列示,C类基金份额不收取认购费。基金认购费用不列入基
金财产。
2、募集期利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人
所有,其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。
3、基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
4、认购份额余额的处理方式
基金认购份额余额的处理方式在招募说明书中列示。
5、认购申请的确认
基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功,而仅代表销售
机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购
申请及认购份额的确认情况,投资者应及时查询并妥善行使合法权利。如投资
者怠于履行该项查询等各项义务,因此产生的损失由投资者自行承担。
三、基金份额认购金额的限制
1、投资者认购时,需按销售机构规定的方式全额缴款。
2、基金管理人可以对每个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制,具
体限制请参看招募说明书或相关公告。
3、基金管理人可以对募集期间的单个投资者的累计认购金额进行限制,具
体限制和处理方法请参看招募说明书或相关公告。
4、投资者在募集期内可以多次认购基金份额,A类基金份额的认购费用按
每笔认购申请单独计算,但已受理的认购申请不允许撤销。
5、如本基金单个投资人(基金管理人或其高级管理人员、基金经理等出资
认购的基金份额除外)累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的
50%,基金管理人可以采取比例确认等方式对该投资人的认购申请进行限制。
基金管理人接受某笔或者某些认购申请有可能导致投资者变相规避前述50%比
例要求的,基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申请。投资人认购的基
金份额数以基金合同生效后登记机构的确认为准。
四、发起资金认购
发起资金提供方运用发起资金认购本基金的金额不少于1000万元,且认购
的基金份额持有期限自基金合同生效之日起不少于3年,期间份额不能赎回。
法律法规和监管机构另有规定的除外。
发起资金提供方运用发起资金认购本基金的情况见基金管理人届时发布的
公告。
第五部分 基金备案
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起3个月内,在发起资金提供方使用发起资金
认购本基金的金额不少于1000 万元人民币、且发起资金提供方承诺其认购的
基金份额持有期限自基金合同生效之日起不少于3年的条件下,基金募集期届
满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售,并在10日
内聘请法定验资机构验资,验资报告需对发起资金提供方及其持有份额进行专
门说明。基金管理人自收到验资报告之日起10日内,向中国证监会办理基金备
案手续。
基金募集达到基金备案条件的,自基金管理人办理完毕基金备案手续并取
得中国证监会书面确认之日起,基金合同生效;否则基金合同不生效。基金管
理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公