天弘中证新能源指数增强型证券投资基金托管协议

天弘中证新能源指数增强型证券投资基金
托管协议
基金管理人：天弘基金管理有限公司
基金托管人：国信证券股份有限公司
目录
一、托管协议当事人-------------------------------------------------- 3
二、托管协议的依据、目的、原则和解释-------------------------------- 3
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查-------------------------- 4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查-------------------------------- 9
五、基金财产的保管-------------------------------------------------- 9
六、指令的发送、确认及执行----------------------------------------- 12
七、交易及清算交收安排--------------------------------------------- 15
八、基金资产净值计算和会计核算------------------------------------- 19
九、基金收益分配--------------------------------------------------- 22
十、基金信息披露--------------------------------------------------- 22
十一、基金费用----------------------------------------------------- 24
十二、基金份额持有人名册的保管------------------------------------- 26
十三、基金有关文件档案的保存--------------------------------------- 26
十四、基金托管人和基金管理人的更换--------------------------------- 27
十五、禁止行为----------------------------------------------------- 27
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算------------------------- 27
十七、违约责任和责任划分------------------------------------------- 28
十八、适用法律与争议解决方式--------------------------------------- 30
十九、托管协议的效力----------------------------------------------- 30
二十、托管协议的签订----------------------------------------------- 31
鉴于天弘基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的有
限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；
鉴于国信证券股份有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的证
券公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于天弘基金管理有限公司拟担任天弘中证新能源指数增强型证券投资基
金的基金管理人，国信证券股份有限公司拟担任天弘中证新能源指数增强型证券
投资基金的基金托管人；
为明确天弘中证新能源指数增强型证券投资基金基金管理人和基金托管人
之间的权利义务关系，特制订本协议。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募
说明书的规定。
一、托管协议当事人
（一）基金管理人（或简称“管理人”）
名称：天弘基金管理有限公司
住所：天津自贸试验区（中心商务区）新华路3678号宝风大厦23层
法定代表人: 韩歆毅
成立时间：2004年11月8日
批准设立机关：中国证监会
批准设立文号：证监基金字[2004]164号
组织形式：有限责任公司
注册资本：5.143亿元人民币
经营范围：发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务
存续期间：持续经营
（二）基金托管人（或简称“托管人”）
名称：国信证券股份有限公司
注册地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层
办公地址：深圳市福田区福华一路125号国信金融大厦19楼
法定代表人：张纳沙
成立时间：1994年6月30日
批准设立机关和批准设立文号： 中国人民银行、银复[1994]162号
组织形式：股份有限公司
注册资本：961242.9377万元人民币
基金托管资格批文及文号：证监许可[2013]1666号
存续期间：持续经营
二、托管协议的依据、目的、原则和解释
（一）依据
本协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》
（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运
作办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露
办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及其他有关法律
法规与《天弘中证新能源指数增强型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金
合同》”）订立。
（二）目的
订立本协议的目的是明确天弘中证新能源指数增强型证券投资基金基金托
管人和天弘中证新能源指数增强型证券投资基金基金管理人之间在基金财产的
保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权
利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，签
订本协议。
（四）解释
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同
含义。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定对基金管理人的下列投资运作进
行监督：
1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。基金管理人应将拟投资的股票
库、债券库等各投资品种的具体范围及时提供给基金托管人。基金管理人可以根
据实际情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并及时通知基金
托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
股票（包括创业板及其他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、债券（包
括国债、金融债、地方政府债、企业债、公司债、次级债、可转换债券（含可分
离交易可转债）、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资
券）、货币市场工具、同业存单、银行存款、债券回购、股指期货、资产支持证
券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监
会相关规定）。本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借
业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
2、对基金投融资比例进行监督；
（1）本基金投资于股票的资产不低于基金资产的90%，投资于标的指数成
份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的80%；
（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不
低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包
括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的10％，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此
条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该
资产支持证券规模的10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债
券回购到期后不得展期；
（12）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通
股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组
合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；
完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定
的特殊投资组合可不受前述比例限制；
（13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产
的投资；
（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（15）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；
（16）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过
基金资产净值的10%；
（17）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的95%；其中，有价证券指股票、债券（不含
到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押
式回购）等；
（18）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基
金持有的股票总市值的20%；
（19）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金
额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；
（20）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧
差计算）应当不低于基金资产的90%；
（21）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与
其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
（22）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求：最近6个月
内日均基金资产净值不低于2亿元；参与转融通证券出借业务的资产不得超过基
金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上的出借证券归为流动性受限资
产；同时，本基金参与出借业务的单只证券不得超过本基金持有该证券总量的
50%，证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平
均计算；
（23）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境
内上市交易的股票合并计算，法律法规或监管机构另有规定从其规定；
（24）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述（2）、（9）、（13）、（14）、（22）情形之外，因证券、期货市场波动、
上市公司合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限
制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金
管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。因
证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基
金投资不符合第（22）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规另有
规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的
规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制，但须提前公告。
3、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
4、法律法规或监管部门对基金合同所述禁止行为作出强制性调整的，本基
金应当按照法律法规或监管部门的规定执行；如法律法规或监管部门修改或调整
涉及本基金的禁止行为，且该等调整或修改属于非强制性的，则基金管理人与基
金托管人协商一致后，可按照法律法规或监管部门调整或修改后的规定执行，但
基金管理人在执行法律法规或监管部门调整或修改后的规定前，应在履行适当程
序后向投资者履行信息披露义务。
（二）基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营原则，
配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务
流程，有效防范和控制风险，基金托管人将对基金参与转融通证券出借业务进行
监督和复核。
（三）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基
金资产净值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、各类基金份额的基金份额
累计净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关
信息披露中登载基金业绩表现数据等进行复核。
（四）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理人
违反上述约定，应及时提示基金管理人，基金管理人收到提示后应及时核对确认
并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内，基金托管人有权随时对
提示事项进行复查。基金管理人对基金托管人提示的违规事项未能在限期内纠正
的，基金托管人应及时向中国证监会报告。
（五）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规定，
应当拒绝执行，及时提示基金管理人，并有权依照法律法规的规定及时向中国证
监会报告。基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法
规、本协议规定的，应当及时提示基金管理人，并有权依照法律法规的规定及时
向中国证监会报告。
（六）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限
于：在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，
提供相关数据资料和制度等。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
1、在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人
遵守相关法律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履
行本协议的情况进行必要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基
金财产、开设基金财产的托管账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人
计算的基金资产净值、各类基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值、根据
基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、无正当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信
息等违反法律法规、《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管
理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金
托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基
金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。
3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相
关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金
管理人并改正。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人和证券经纪商的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法
律法规、《基金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任
何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的托管账户、证券账户等投资所需账
户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完
整与独立。
5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定
外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
（二）基金合同生效前募集资金的验资和入账
1、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基
金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的，
由基金管理人在法定期限内聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事
务所对基金进行验资，并出具验资报告。出具的验资报告应由参加验资的2名以
上（含2名）中国注册会计师签字方为有效。
2、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基
金开立的基金托管账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。
3、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人
按规定办理退款事宜，基金托管人应予以必要的协助和配合。
（三）基金的托管账户的开设和管理
1、基金托管人应负责本基金的托管账户的开设和管理。
2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的托管账户，账户名称以实际开
立为准。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。本基金的一切货币收
支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需
通过本基金的托管账户进行。
3、本基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金
托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何托管账户；亦不得使用
本基金的托管账户进行本基金业务以外的活动。
4、基金托管账户的管理应符合法律法规的有关规定。
（四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理
基金管理人以基金名义在基金托管人认可的存款银行的指定营业网点开立
存款账户，基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立
和账户相关信息变更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变
更所需的相关资料。
本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议，明
确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、账户管理等细
则。存款协议须约定“为确保资金安全，基金管理人承诺存款证实书不得被质押，
不得用于背书和转让。存款行不得接收基金管理人或基金托管人任何一方单方面
提出的对存款进行更名、转让、挂失、质押、撤销、变更印鉴及汇款账户信息等
可能导致财产转移的操作申请。将托管人为本产品开立的托管账户指定为唯一回
款账户，任何情况下，存款银行都不得将存款本息划往任何其他账户。”
（五）基金证券账户、证券资金账户及其他投资账户的开设和管理
1、基金管理人为基金财产在证券经纪商开立证券交易资金账户，用于基金
财产证券交易结算资金的存管、记载交易结算资金的变动明细以及场内证券交易
清算，并与基金托管人开立的基金托管账户建立第三方存管关系。证券经纪商根
据相关法律法规、规范性文件为本基金开立相关资金账户并按照该证券经纪商开
户的流程和要求与基金管理人签订相关协议。
2、交易所证券交易资金采用第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全
额存放在基金管理人为基金开设的证券交易资金账户中，场内的证券交易资金清
算由基金管理人所选择的证券经纪商负责。
3、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务
的，涉及相关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵
守上述关于账户开设、使用的规定。
4、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和《基金合同》
的规定，在基金管理人和基金托管人商议后开立。新账户按有关规则使用并管理。
5、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办
理。
（六）债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间
同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；由基金管理人负责向中国人民
银行报备，在上述手续办理完毕之后，基金托管人负责以基金的名义在中央国债
登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场
债券托管账户，并代表基金进行银行间债券市场债券和资金的清算。
（七）基金财产投资的有关有价凭证的保管
基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责
妥善保管。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。
基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。
（八）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的
重大合同及有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正
本后30日内将一份正本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金
管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上
的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人
在合同签署后5个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达
基金托管人处。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管，保管期限
不少于法定最低期限。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权
业务章的合同传真件并保证其真实性及其与原件的完全一致性，未经双方协商或
未在合同约定范围内，合同原件不得转移。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令等。但无论采用何种形式，
均应经基金管理人与基金托管人以合理方式事先达成一致，以确认其合法效力。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知（以下称“授权通知”），
载明基金管理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人
员的权限范围。基金管理人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留
印鉴样本和签章样本。
2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应由基金管理人加盖公章。基
金管理人在发送授权通知当日通过电话向基金托管人确认，授权通知自基金托管
人确认收到后于授权通知载明的生效时间生效（如基金托管人收到授权通知的时
间晚于授权通知载明的生效时间，则授权通知自基金托管人确认收到授权通知的
时间生效）。基金管理人在与基金托管人电话确认授权通知后的三个工作日内将
授权通知的正本送交基金托管人。基金管理人应确保授权通知的正本与扫描件或
传真件一致。若授权通知正本内容与基金托管人收到的扫描件或传真件不一致的，
以基金托管人收到的已生效的扫描件或传真件为准。
3、基金管理人和基金托管人对授权通知及其更改负有保密义务，其内容不
得向指令发送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及投资
指令。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、
金额、账户等，加盖预留印鉴并有被授权人签章。相关登记结算公司向基金托管
人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人发出的指令。基金托管人有权要
求基金管理人提供相关交易凭证、合同或其他有效会计资料，以确保基金托管人
有足够的资料来判断指令的有效性。基金管理人应保证所提供的文件资料的真实、
有效、完整、准确、合法，没有任何重大遗漏或虚假、误导性陈述；基金托管人
对此类文件资料仅进行形式审查，对其真实性和有效性不作实质性判断，不承担
任何责任。
（三）指令的发送、确认和执行
1、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用传真的方式
或其他双方确认的方式向基金托管人发送。基金管理人有义务在发送指令后及时
与基金托管人进行确认，因管理人未能及时与托管人进行指令确认，致使资金未
能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。对于指令发送人员发出的指令，基
金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的
授权，并且基金托管人已收到该通知，则对于此后该指令发送人员无权发送的指
令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。
2、基金管理人应按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关法律法规
的规定，在其合法的经营权限和交易权限内，并依据相关业务规则发送指令。指
令发出后，基金管理人应及时电话通知或其他双方认可的方式通知基金托管人。
3、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与授权
通知相符等进行表面一致性的检查，对合法合规的指令，基金托管人应在规定期
限内执行，不得不合理延误。基金托管人有权要求基金管理人提供相关交易凭证、
合同或其他有效会计资料，以确保基金托管人有足够的资料来判断指令的有效性。
基金管理人应保证所提供的文件资料的真实、有效、完整、准确、合法，没有任
何重大遗漏或虚假、误导性陈述；基金托管人对此类文件资料仅进行形式审查，
对其真实性和有效性不作实质性判断，不承担任何责任。
如果基金管理人发出的指令要素不全或含义模糊的，基金托管人有权不执行，
并附注相应的说明后立即将指令退还给基金管理人，由此引起的任何后果或责任，
基金托管人概不承担。
4、基金管理人在发送指令时，应为基金托管人执行指令留出2个工作小时
的执行指令的时间。指令传输不及时未能留出足够的执行时间，致使指令未能及
时执行所造成的损失由基金管理人承担。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形主要包括：指令要素错误、指令要素不全或
含义模糊、无投资行为的指令、预留印鉴错误等情形。
基金托管人发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金
管理人改正。由此引起的任何后果或责任，基金托管人概不承担。对基金管理人
更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。
（五）基金托管人依照法律法规拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规规定或者《基金合同》约定，
应当不予执行，并及时通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金管理
人在基金托管人发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令，基金托管人应当拒绝
执行，并向中国证监会报告。
基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金的托管账户有足够的资金
余额，确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过证券
账户证券余额的指令，基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由此
造成的损失，由基金管理人承担。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人因未正确执行基金管理人合法合规的指令，致使本基金的利益受
到损害，基金托管人应承担直接经济损失的赔偿责任。除此之外，基金托管人对
执行基金管理人的合法合规指令对基金造成的损失不承担任何责任。
（七）被授权人及授权权限的变更
基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名
单的修改，及/或权限的修改），应当至少提前1个工作日通知基金托管人；修改
授权通知的文件应由基金管理人加盖公章。基金管理人对授权通知的修改应当以
传真的形式或其他双方认可的形式发送给基金托管人，同时于变更通知当日通过
电话向基金托管人确认。被授权人变更通知，自基金托管人确认收到授权通知后
于授权通知载明的生效时间生效（如基金托管人收到授权通知的时间晚于授权通
知载明的生效时间，则授权通知自基金托管人确认收到授权通知的时间生效）。
基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。若
授权通知修改的正本内容与基金托管人收到的扫描件或传真件不一致的，以基金
托管人收到的已生效的扫描件或传真件为准。
（八）相关的责任基金托管人正确执行基金管理人符合本协议约定、合法合
规的划款指令，基金财产发生损失的，基金托管人不承担任何形式的责任。在正
常业务受理渠道和指令规定的时间内，因基金托管人原因导致未能及时或正确执
行符合本协议约定、合法合规的划款指令而导致基金财产受损的，基金托管人应
承担相应的责任，但托管账户及其他账户余额不足或基金托管人遇到不可抗力等
非可归责于托管人原因的情况除外。如果基金管理人的划款指令存在事实上未经
授权、欺诈、伪造或未能按时提供划款指令人员的预留印鉴和签章样本等非基金
托管人原因造成的情形，只要基金托管人根据本协议相关规定验证有关印鉴与签
名无误，基金托管人不承担因正确执行有关指令而给基金管理人或基金财产或任
何第三人带来的损失。
七、交易及清算交收安排
基金管理人在运用基金财产时，开展场内证券交易前，基金管理人通过基金
托管账户与证券交易资金账户已建立的第三方存管系统在基金托管账户与证券
交易资金账户之间划款，即银证互转；或由基金托管人根据基金管理人的划款指
令执行银证互转。
（一）基金管理人负责选择代理本基金证券/期货买卖的证券/期货经营机构。
1、基金管理人负责选择证券经纪商，由基金管理人与基金托管人及证券经
纪商签订本基金的证券经纪服务协议，明确三方在本基金参与场内证券买卖中的
各类证券交易、证券交收及相关资金交收过程中的职责和义务。
2、相关信息的通知
基金管理人应及时将基金佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形
式或双方认可的方式通知基金托管人，以便基金托管人估值核算使用。
3、基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪商，并与其签订期
货经纪合同。基金管理人、基金托管人和期货经纪商可就本基金参与期货交易的
具体事项另行签订协议。其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，
若无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪商选择的规则执行。
（二）基金的清算交收安排
本基金通过证券经纪商进行的交易由证券经纪商作为结算参与人代理本基
金进行结算；本基金其他证券交易由基金托管人或相关机构负责结算。基金管理
人、基金托管人以及被选择的证券经纪商应根据有关法律法规及相关业务规则，
签订相关协议，用以具体明确三方在证券交易资金结算业务中的责任。
对基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限内执
行。
本基金投资于证券发生的所有场外交易的资金汇划，全部由基金托管人负责
办理。
证券经纪商代理本基金财产与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交
易及非交易涉及的证券资金结算业务，并承担由证券经纪商原因造成的正常结算、
交收业务无法完成的责任；若由于基金管理人原因造成的正常结算业务无法完成，
责任由基金管理人承担。如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的
损失，应由基金托管人负责赔偿基金的损失。
对于任何原因发生的证券资金交收违约事件，相关各方应当及时协商解决。
本基金投资于期货发生的资金交割清算由基金管理人选定的期货经纪商负
责办理。基金托管人对由于期货交易所期货保证金制度和清算交割的需要而存放
在期货经纪商的资金不行使保管职责和交收职责，基金管理人应在期货经纪协议
或其它协议中约定由选定的期货经纪商承担资金安全保管责任和交收责任。
场外资金对外投资划款由基金托管人凭基金管理人符合本托管协议约定的
有效资金划拨指令和相关投资合同（如有）进行资金划拨；场外投资本金及收益
的划回，由基金管理人负责协调相关资金划拨回基金托管账户事宜。
（三）交易资金最高额度
1、根据《上海证券交易所深圳证券交易所中国证券登记结算有限责任公司
证券交易资金前端风险控制业务规则》（以下简称“《业务规则》”）的规定，基金
管理人应当以双方认可的方式向证券经纪商提供资金前端控制最高额度（以下简
称“最高额度”）相关信息，基金管理人应确保提供的最高额度相关信息完整、
真实有效且符合相关规定。因基金管理人未及时向证券经纪商提供最高额度信息
或所提交最高额度信息有误或不完整而导致最高额度申报失败，由此造成的责任
及损失由基金管理人承担。
2、证券经纪商应对基金管理人申报信息的真实、完整性进行事后稽核。证
券经纪商发现基金管理人提供的最高额度相关信息违反法律法规规定或相关业
务规定时，不予申报，并应及时以双方认可的形式通知基金管理人纠正。在正常
业务受理渠道和申报规定的时间内，因证券经纪商原因未能及时提交或正确申报
基金管理人提交的符合业务规定且真实有效的信息导致对基金管理人最高额度
控制造成影响的，证券经纪商应承担相应的责任，因不可抗力、意外事件等非证
券经纪商原因造成的情形，证券经纪商不承担责任。
3、基金管理人应根据业务实际情况和自身风控需要向沪、深交易所申报自
设额度。基金管理人应定期对自设额度进行评估、优化并对全天净买入申报金额
及额度使用情况进行监测，出现接近最高或自设额度情形的，应当及时进行核查，
采取相关措施保障后续交易的正常进行。因基金管理人自设额度与最高额度产生
冲突而造成的损失，证券经纪商不承担相应责任。
4、基金管理人向证券经纪商提供最高额度相关信息或盘中紧急申报信息时，
应确保证券经纪商有足够的处理时间（至少为2个工作小时）。在每个交易日
13:00（盘中紧急申报为10:00）以后收到的最高额度相关信息或盘中紧急申报
信息，证券经纪商不保证当日完成申报流程。基金管理人因最高额度信息有误或
发生重大变化需进行盘中紧急申报时，需按照中国结算相关规定提交相应材料，
并在事后联合证券经纪商（如需要）向沪、深交易所提交书面说明。
5、基金管理人、证券经纪商应建立健全资金前端控制内部控制制度和应急
预案，制定完备的资金前端控制业务流程，定期对资金前端控制相关工作进行合
规审查；因任何一方未按照《业务规则》规定而导致的后果，由该方承担。
6、基金管理人根据《业务规则》及本协议应承担的义务及责任不因授权他
人代为办理而免除。
（四）资金、证券账目和交易记录核对
对基金的交易记录，由基金管理人和基金托管人按日进行核对。对外披露各
类基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易
记录完全一致。
基金管理人和基金托管人每个交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账
目相符。
对于基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保账账相符、账实相符。
实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。
相关各方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（五）申购、赎回和基金转换的资金清算
1、T日，投资者进行基金申购、赎回和转换申请，基金管理人和基金托管人
分别计算基金资产净值，并进行核对；基金管理人将双方确认的或基金管理人决
定采用的基金份额净值以基金份额净值公告的形式发送至相关信息披露媒介。
2、T+1日，登记机构根据T日基金份额净值计算申购份额、赎回金额及转换
份额，更新基金份额持有人数据库；并将确认的申购、赎回及转换数据向基金托
管人、基金管理人传送。基金管理人、基金托管人根据确认数据进行账务处理。
3、基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“净额清算、净额交
收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）
与托管账户应付额（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来
确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应
收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日15:00前从“基金清算账
户”划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金托管人按管理人的划
款指令将托管账户净应付额在交收日12:00前划到“基金清算账户”。
4、基金管理人未能按上款约定将托管账户净应收额全额、及时汇至基金托
管账户，由此产生的责任应由该基金管理人承担；基金托管人未能按上款约定将
托管账户净应付额全额、及时汇至“基金清算账户”，由此产生的责任应由基金
托管人承担(不可抗力或基金托管人无过错的情况除外)。
5、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送
给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实
性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时
划付赎回款项。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算和复核
1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是按
照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到
0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的
净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
2、基金管理人应每估值日对基金财产估值。估值原则应符合《基金合同》、
《证券投资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。用于基金信息披露
的基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托
管人复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算得出当日各类基金份额的
基金份额净值，并以双方约定的方式发送给基金托管人。基金托管人应对净值计
算结果进行复核，并以双方约定的方式将复核结果传送给基金管理人，由基金管
理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公
允价值时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公
允价值的价格估值。
4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、
程序以及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方
应及时进行协商和纠正。
5、当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后四位内发生估值错误时，视
为基金份额净值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予
以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当计价错误
达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证
监会备案；当计价错误达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当通报
基金托管人并在报中国证监会备案的同时并及时进行公告。如法律法规或监管机
关对前述内容另有规定的，按其规定处理。
6、由于基金管理人对外公布的任何基金净值数据错误，导致该基金财产或
基金份额持有人的实际损失，基金管理人应对此承担责任。若基金托管人计算的
净值数据正确，则基金托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数
据也不正确，并导致基金财产或基金份额持有人的实际损失的，则基金托管人也
应承担部分未正确履行复核义务的责任。如果上述错误造成了基金财产或基金
份额持有人的不当得利，且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任，则
基金管理人应负责向不当得利之主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以
弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金额，则双方按照各自赔偿金额的
比例对返还金额进行分配。
7、 由于证券、期货交易所、指数编制机构及登记结算公司等第三方机构发
送的数据错误，或由于国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金
托管人原因，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取
必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资
产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管
人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方
经协商未能达成一致，以基金管理人的意见为准，基金管理人可以按照其对基金
份额净值的计算结果对外予以公布，基金托管人可以将相关情况报中国证监会
备案。
（二）基金会计核算
1、基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记
账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方
各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处
理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
2、会计数据和财务指标的核对
基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存
在不符，双方应及时查明原因并纠正。
3、基金财务报表和定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编
制，应于每月终了后5个工作日内完成；《基金合同》生效后，基金招募说明书
的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书
并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每
年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。季度报告
应在季度结束之日起15个工作日内编制完毕并将季度报告登载在规定网站上，
并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上；中期报告在上半年结束之日起两
个月内编制完毕并将中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登
载在规定报刊上；年度报告在每年结束之日起三个月内编制完毕并将年度报告
登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报
告或者年度报告。
基金管理人在月度报表完成当日，将报表提供给基金托管人复核；基金托管
人在收到后应3个工作日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金
管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应
在收到后5个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理
人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在收
到后10个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人
在年度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到后
15个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基
金托管人之间的上述文件往来均以传真的方式或双方商定的其他方式进行。
基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金
托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双
方无法达成一致以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金
管理人提供的报告上签章确认，或出具签章版复核意见书，双方各自留存一份。
如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一
致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情
况报中国证监会备案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依据
1、基金收益分配是指将该基金期末可供分配利润根据持有该基金份额的数
量按比例向该基金份额持有人进行分配。基金可供分配利润指截至收益分配基
准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
2、收益分配应该符合《基金合同》关于收益分配原则的规定。
（二）基金收益分配的时间和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人根据《基金合同》的相关规定制定。
2、基金管理人应于收益分配日之前将其制定的收益分配方案提交基金托管
人复核，基金托管人应于收到收益分配方案后完成对收益分配方案的复核，复核
通过后基金管理人应当及时公告；如果基金管理人与基金托管人不能于收益分
配日之前就收益分配方案达成一致，基金托管人有义务将收益分配方案及相关
情况的说明提交中国证监会备案并书面通知基金管理人，在上述文件提交完毕
之日起基金管理人有权利对外公告其拟订的收益分配方案，且基金托管人有义
务协助基金管理人实施该收益分配方案，但有证据证明该方案违反法律法规及
《基金合同》的除外。
3、基金收益分配可采用现金红利的方式，或者将现金红利自动转为对应类
别的基金份额进行再投资的方式（下称“红利再投资”），投资者可以选择两种方
式中的一种；如果投资者没有明示选择，则视为选择现金红利的方式处理。
4、基金托管人根据基金管理人的收益分配方案和提供的现金红利金额的数
据，在红利发放日将分红资金划入基金管理人指定账户。如果投资者选择转购基
金份额，基金管理人和基金托管人则应当进行红利再投资的账务处理。
十、基金信息披露
（一）保密义务
基金管理人和基金托管人除为履行法律法规、《基金合同》及本协议规定的
义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且应当
将基金的信息限制在为履行前述义务而需要了解该信息的职员范围之内。但是，
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监
会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管协议、基
金份额发售公告、基金产品资料概要、《基金合同》生效公告、基金净值信息、
基金份额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和
基金季度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资资产支
持证券信息、投资于股指期货的信息、基金参与融资和转融通证券出借业务的相
关公告、实施侧袋机制期间的信息披露、清算报告、中国证监会规定的其他信息。
基金年度报告需经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，
方可披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自
承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、
彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本协议规定的定期报
告、临时报告、基金资产净值公告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金
托管人按照有关法律法规的规定予以公布。
3、基金年度报告中的财务会计报告必须经符合《中华人民共和国证券法》
规定的会计师事务所审计。
4、本基金的信息披露，应通过中国证监会规定媒介进行；基金管理人、基
金托管人可以根据需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规
定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
5、信息文本的存放与备查
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。基金管理人、基金托管
人应为文本存放、基金份额持有人查询有关文件提供必要的场所和其他便利。
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
6、当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金信
息：
（1）基金投资所涉及的证券、期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基
金资产价值时；
（3）当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人
协商确认后，基金管理人应当暂停估值；
（4）法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
（四）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关法律
法规的规定于上半年结束之日起两个月内、每年结束之日起三个月内在基金中期
报告及年度报告中分别出具托管人报告。
十一、基金费用
（一）基金管理人的管理费
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.6%年费率计提。计算
方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。基金管理人需于费用支付前提供管理费及
管理费风险准备金（如需）拆分方式及收款账户说明。若遇法定节假日、公休日
等，支付日期顺延。基金管理人如需要变更此账户，应提前10个工作日向托管人
出具书面的收款账户变更通知。
（二）基金托管人的托管费
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.1%年费率计提。计
算方法如下：
H=E×0.1%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从
基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
（三）从C类基金份额的基金财产中计提的销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率
为0.3%。本基金销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.3%年费率计提。
计算方法如下：
H＝E×0.3%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人并由基金管理人代付给各基金销售机构。基
金管理人需于费用支付前提供收款账户说明。若遇法定节假日、公休日等，支付
日期顺延。
（四）从基金财产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、C类
基金份额的销售服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合
同》的规定执行。基金托管账户发生的银行结算费用、汇划费、账户管理费等银
行费用以及证券账户等开户费用，由托管人直接从托管账户中扣划，无须管理人
出具指令。
（五）对于违反法律法规、《基金合同》、本协议及其他有关规定（包括基金
费用的计提方法、计提标准、支付方式等）的基金费用，不得从任何基金财产中
列支。
（六）本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具
体税率适用中国税务机关的相关规定。
十二、基金份额持有人名册的保管
（一）基金份额持有人名册的内容
基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的
基金份额。
基金份额持有人名册包括以下几类：
1、基金募集期结束时的基金份额持有人名册；
2、基金权益登记日的基金份额持有人名册；
3、基金份额持有人大会权益登记日的基金份额持有人名册；
4、每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。
（二）基金份额持有人名册的提供
对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应在每半
年度结束后5个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基金
份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大
会权益登记日的基金份额持有人名册，基金管理人应在相关的名册生成后5个工
作日内向基金托管人提供。
（三）基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基
金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期不
少于20年，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管，
则按相关法规承担责任。
十三、基金有关文件档案的保存
（一）基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他
相关资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关
资料，保存期限不少于法定最低期限。
（二）基金管理人和基金托管人应按本协议第十条的约定对各自保存的文件
和档案履行保密义务。
十四、基金托管人和基金管理人的更换
（一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，并与新任
基金管理人或临时基金管理人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应
给予积极配合，并与新任基金管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和净值。
（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，
并与新任基金托管人或临时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移
交手续。基金管理人应给予积极配合，并与新任基金托管人或临时基金托管人核
对基金资产总值和净值。
（三）其他事宜见《基金合同》的相关约定。
十五、禁止行为
（一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。
（二）《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。
（三）除根据基金管理人的指令或《基金合同》、本协议另有规定外，基金
托管人不得动用或处分基金财产。
（四）基金管理人、基金托管人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼
职。
（五）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规或监管部门调整上述限制的，本基金从其规定。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议，其
内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监会
备案。
（二）托管协议的终止
发生以下情况，本托管协议应当终止：
1、《基金合同》终止；
2、本基金更换基金托管人；
3、本基金更换基金管理人；
4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。
（三）基金财产的清算
基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基
金的财产进行清算。
十七、违约责任和责任划分
（一）本协议当事人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违
约责任。
（二）因本协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应
当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持
有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失的赔偿，仅限于直接损失。但
是发生下列情况，当事人免责：
1、基金管理人及基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定
作为或不作为而造成的损失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投
资权而造成的损失等；
3、不可抗力；
4、基金托管人对存放或存管在基金托管人以外机构的基金资产，或交由商
业银行、证券公司等其他机构负责清算交收的基金资产及其收益不承担任何责任；
5、计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及
其它非基金管理人、基金托管人过错造成的意外事故；
6、基金托管人由于按基金管理人符合《基金合同》及托管协议约定的有效
指令执行而造成的损失等；
7、基金管理人、基金托管人对由于第三方（包括但不限于证券交易所、中
登公司等）发送或提供的数据错误给本基金资产造成的损失等。
（三）一方当事人违反本协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责
任。本协议所指损失均为直接损失。
（四）因不可抗力不能履行本协议的，根据不可抗力的影响，违约方部分或
全部免除责任，但法律法规另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的，
不能免除责任。
（五）当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，
尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的
损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（六）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基
金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（七）为明确责任，在不影响本协议本条其他规定的普遍适用性的前提下，
基金管理人和基金托管人对由于如下行为造成的损失的责任承担问题，明确如下：
1、由于下达违法、违规的指令所导致的责任，由基金管理人承担；
2、指令下达人员在授权通知载明的权限范围内下达的指令所导致的责任，
由基金管理人承担，即使该人员下达指令并没有获得基金管理人的实际授权（例
如基金管理人在撤销或变更授权权限后未能及时通知基金托管人）；
3、基金托管人未对指令上签名和印鉴与预留签章样本和预留印鉴进行表面
真实性审核，导致基金托管人执行了应当无效的指令，基金管理人与基金托管人
应根据各自过错程度承担责任；
4、属于基金托管人实际有效控制下的基金财产（包括实物证券）在基金托
管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由该基金托管人承担；
5、基金管理人应承担对其应收取的管理费数额计算错误的责任。如果基金
托管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复
核义务的相应责任；
6、基金管理人应承担对基金托管人应收取的托管费数额计算错误的责任。
如果基金托管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正
确履行复核义务的相应责任；
7、由于基金管理人或托管人原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有
限责任公司的业务规则及时清算的，由责任方承担由此给基金财产、基金份额持
有人及受损害方造成的直接损失，若由于双方原因导致本基金不能依据中国证券
登记结算有限责任公司的业务规则及时清算的，双方应按照各自的过错程度对造
成的直接损失合理分担责任；
8、在资金交收日，基金托管账户资金首先用于除新股申购以外的其他资金
交收义务，交收完成后资金余额方可用于新股申购。如果因此资金不足造成新股
申购失败或者新股申购不足，基金托管人不承担任何责任。如基金份额持有人因
此提出赔偿要求，相关法律责任和损失由基金管理人承担。
十八、适用法律与争议解决方式
（一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别
行政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。
（二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议
可通过友好协商解决。如经友好协商未经解决的，则任何一方有权将争议提交中
国国际经济贸易仲裁委员会，并按其时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北
京市。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力，仲裁费用由败诉方
承担。
（三）除争议所涉的内容之外，本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。
十九、托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议
草案，应经托管协议双方当事人的法定代表人或授权签字人签字并加盖公章，协
议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会
注册的文本为正式文本。
（二）本协议自双方签署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本协议
的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）本协议自生效之日起对双方当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议正本一式三份，协议双方各执一份，上报中国证监会一份，每
份具有同等法律效力。
二十、托管协议的签订
见签署页。
（以下无正文）