国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）

国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接基金
更新招募说明书
（2022年第一号）
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中信建投证券股份有限公司
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年
第一号）
目 录
重要提示........................................................................................................................................... 2
第一部分 绪言 ............................................................................................................................... 5
第二部分 释义 ............................................................................................................................... 6
第三部分 基金管理人 ................................................................................................................. 11
第四部分 基金托管人 ................................................................................................................. 24
第五部分 相关服务机构 ............................................................................................................. 27
第六部分 基金的募集 ................................................................................................................. 29
第七部分 基金合同的生效 ......................................................................................................... 30
第八部分 基金份额的申购与赎回 ............................................................................................. 31
第九部分 基金的投资 ................................................................................................................. 42
第十部分 基金的业绩 ................................................................................................................. 52
第十一部分 基金的财产 ............................................................................................................. 53
第十二部分 基金资产估值 ......................................................................................................... 54
第十三部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 60
第十四部分 基金费用与税收 ..................................................................................................... 62
第十五部分 基金的会计与审计 ................................................................................................. 65
第十六部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 66
第十七部分 侧袋机制 ................................................................................................................. 73
第十八部分 风险揭示 ................................................................................................................. 75
第十九部分 基金的终止与清算 ................................................................................................. 84
第二十部分 基金合同内容摘要 ................................................................................................. 86
第二十一部分 托管协议内容摘要 ........................................................................................... 102
第二十二部分 对基金份额持有人的服务 ............................................................................... 120
第二十三部分 其他应披露事项 ............................................................................................... 121
第二十四部分 招募说明书存放及其查阅方式 ....................................................................... 122
第二十五部分 备查文件 ........................................................................................................... 123
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）
重要提示
1、本基金经中国证券监督管理委员会2021年5月17日证监许可【2021】1728号文注册
募集。本基金的基金合同生效日为2021年6月8日。
2、基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注
册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景做出实质
性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
3、本基金标的指数为中证细分机械设备产业主题指数。
（1）样本空间
同中证全指指数的样本空间。
（2）选样方法
1）对样本空间内证券按照过去一年的日均成交金额由高到低排名，剔除排名后20%的证
券；
2）进行主题证券筛选：电气设备等行业归为细分机械主题；
3）选取细分机械主题类别中过去一年日均总市值最大的50只证券作为指数样本，若主题
证券数量少于50只，则将其全部纳入相应主题指数。
有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网址：
www.csindex.com.cn。
4、本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投资人在投
资本基金前，需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能
力，理性判断市场，对投资本基金的意愿、时机、数量等投资行为做出独立决策。投资人根据
所持有的基金份额享受基金的收益，但同时也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：
市场风险、管理风险、流动性风险、本基金特定风险、本基金法律文件中涉及基金风险特征的
表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险以及由某些不可抗力因素等造成的其他
风险等。
本基金可投资存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价格波动影响，存托
凭证的境外基础证券的相关风险可能直接或间接成为本基金的风险。本基金可根据投资策略需
要或市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于存托凭证或选择不将基金资产投资于存托凭
证，基金资产并非必然投资存托凭证。
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本基金可参与融资业务，存在杠杆效应放大风险、担保能力及限制交易风险、强制平仓风
险等。
本基金在法律法规允许的前提下可进行转融通证券出借业务，存在流动性风险、信用风险
和市场风险等风险。
本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的市场风险、信用风险、流动性风险、
操作风险和法律风险等。
本基金可投资资产支持证券，主要存在与基础资产相关的风险、与资产支持证券相关的风
险、与专项计划管理相关的风险和其他风险。
本基金为ETF联接基金，目标ETF为股票型指数基金，其预期收益及预期风险水平理论
上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金主要通过投资于目标ETF跟踪标的
指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。
本基金主要投资于目标ETF为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约
定目标、指数编制机构停止服务、成份股停牌等潜在风险。
《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资产净值低于2亿元，基金合同自动终
止，且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。《基金合同》生效满三年后基金
继续存续的，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于
5000万元情形的基金合同终止，不需召开基金份额持有人大会。投资人将面临基金合同可能
终止的不确定性风险。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本基
金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人做出投资
决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险，由投资人自行负担。当投资人赎回时，
所得或会高于或低于投资人先前所支付的金额。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投
资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
投资有风险，投资人应当认真阅读基金合同、基金招募说明书、基金产品资料概要等信息
披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
本招募说明书已经本基金托管人复核。本次招募说明书更新事由为年度更新。本招募说明
书所载投资组合报告为2022年2季度报告，净值表现数据截止日为2022年6月30日，主要
人员情况截止日为2022年12月11日，除非另有说明，本招募说明书其他所载内容截止日为
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第一部分 绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售
机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以
下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第2号——基金中基金
指引》、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指
引》”）和其他有关法律法规的规定以及《国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基金》（以下简称“基金合同”）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真
实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。
本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说
明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是规定基金合
同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，如本招募说明书内容与基金合同有冲突或不一致
之处，均以基金合同为准。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和
基金合同当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基
金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的
权利和义务，应详细查阅基金合同。
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第二部分 释义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金
2、基金管理人：指国泰基金管理有限公司
3、基金托管人：指中信建投证券股份有限公司
4、基金合同：指《国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起
式联接基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《国泰中证细分机械设备产业
主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修
订和补充
6、招募说明书：指《国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金招募说明书》及其更新
7、基金产品资料概要：指《国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金基金产品资料概要》及其更新
8、基金份额发售公告：指《国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金基金份额发售公告》
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不
时做出的修订
12、《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不
时做出的修订
13、《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
14、《流动性风险管理规定》：指《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及
颁布机关对其不时做出的修订
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15、《指数基金指引》：指《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及
颁布机关对其不时做出的修订
16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，
包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存
续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
20、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者境内证
券期货投资管理办法》及相关法律法规规定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外
机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者
21、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者、发起资金提供方以
及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份
额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构：指基金管理人以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得
基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构
25、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账
户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并
保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
26、登记机构：指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为国泰基金管理有限公司或接
受国泰基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
27、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份
额余额及其变动情况的账户
28、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、
申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
29、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人
向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
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30、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3
个月
32、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
33、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
34、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
35、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日）
36、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
37、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
38、《业务规则》：指《国泰基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理人
所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守
39、发起式基金：指按照《运作办法》和中国证监会规定的相关条件募集、运作，由基金
管理人、基金管理人股东、基金管理人高级管理人员或基金经理（指基金管理人员工中依法具
有基金经理资格者，包括但不限于本基金的基金经理，下同）等人员承诺认购一定金额并持有
一定期限的证券投资基金
40、发起资金：指用于认购发起式基金且来源于基金管理人股东资金、基金管理人固有资
金、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员的资金。发起资金认购本基金的金额不低于
1000万元，且发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年
41、发起资金提供方：指以发起资金认购本基金且承诺以发起资金认购的基金份额持有期
限不少于3年的基金管理人股东、基金管理人、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员
42、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份
额的行为
43、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份
额的行为
44、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人根据基金合同和招募说明书规定的条件要
求将基金份额兑换为现金的行为
45、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，
申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金
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份额的行为
46、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销
售机构的操作
47、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、申购金
额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受理基
金申购申请的一种投资方式
48、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换
中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过
上一开放日基金总份额的10%
49、元：指人民币元
50、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、票据投资收益、买卖证券价差、
银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
51、基金资产总值：指基金拥有的目标ETF基金份额、各类有价证券、票据价值、银行
存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和
52、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
53、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
54、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额
净值的过程
55、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予
以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约
定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证
券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
56、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊及《信息披
露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披
露网站）等媒介
57、转融通证券出借业务：指本基金以一定费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券
金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归还所借证券及相应权益补偿并
支付费用的业务
58、标的指数：指中证指数有限公司编制并发布的中证细分机械设备产业主题指数及其未
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来可能发生的变更
59、目标ETF：指另一获中国证监会注册的交易型开放式指数证券投资基金（简称ETF），
该ETF和本基金所跟踪的标的指数相同，并且该ETF的投资目标和本基金的投资目标类似，
本基金主要投资于该ETF以求达到投资目标。本基金的目标ETF为国泰中证细分机械设备产
业主题交易型开放式指数证券投资基金
60、ETF联接基金：指将绝大部分基金财产投资于目标ETF，与目标ETF的投资目标相
似，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金，
简称“联接基金”
61、基金份额类别：指根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费用收取方式的不同将
本基金基金份额分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，并分别计算和公告基金份额
净值
62、A类基金份额：指在投资人认购、申购基金份额时收取认购、申购费用，不从本类别
基金资产中计提销售服务费的基金份额
63、C类基金份额：指在投资人认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用，而是从本
类别基金资产中计提销售服务费的基金份额
64、销售服务费：指从C类基金份额的基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售
以及基金份额持有人服务的费用
65、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方式，将
基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量基金份额
持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待
66、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处置
清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于流动性风险管理工具。
侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为侧袋账户
67、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存
在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大
不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确定性的资产
68、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人概况
名称：国泰基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1200号2层225室
办公地址：上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层
设立日期：1998年3月5日
法定代表人：邱军
注册资本：壹亿壹仟万元人民币
联系人：辛怡
联系电话：（021）31089000，4008888688
股权结构：
股东名称 股权比例
中国建银投资有限责任公司 60%
意大利忠利集团 30%
中国电力财务有限公司 10%
二、主要人员情况
1、董事会成员
邱军，董事长，硕士研究生，高级经济师。1993年7月至2002年7月，任中国建设银行
天津市分行主任科员。2002年7月至2007年10月，任中德住房储蓄银行部门经理。2007年
10月至2008年8月，任中国建设银行信用卡天津运作中心高级副经理。2008年8月至2011
年4月，任中国建银投资有限责任公司高级业务经理。2011年4月至2014年4月，任中投科
信科技股份有限公司总经理。2014年4月至2016年11月，任中投发展有限责任公司监事长、
纪委书记。2016年11月至2020年4月，历任建投控股有限责任公司总经理、董事长、党委
书记。2020年4月任公司党委书记。2020年12月起任公司董事长、法定代表人、党委书记。
方光鹏，董事，博士研究生。1990年8月至1994年9月，任职于中国科学院应用数学研
究所。1997年7月至2005年1月，任职于中国建设银行总行。2005年1月至2007年7月，
任职于中国建银投资有限责任公司，历任财会部高级副经理、股权管理部高级副经理。2007
年7月至2010年6月，任浙江省国际信托投资有限公司（后更名为中投信托有限责任公司）
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计划财务部总经理。2010年6月起至今，历任中国建银投资有限责任公司长期股权管理部高
级业务副经理、战略发展部专职董事。其间，2012年7月至2013年10月兼任建银饭店董事，
2013年3月至2014年12月兼任宏源证券监事。2021年3月至今，任中国投资咨询有限责任
公司董事。2021年3月起任公司董事。
Santo Borsellino，董事，硕士研究生。1994-1995年在BANK OF ITALY负责经济研究；
1995年在UNIVERSITY OF BOLOGNA任金融部助理，1995-1997年在ROLOFINANCE
UNICREDITO ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA任金融分析师；1999-2004年在LEHMAN
BROTHERS INTERNATIONAL任股票保险研究员；2004-2005年任URWICK CAPITAL LLP
合伙人；2005-2006年在CREDIT SUISSE任副总裁；2006-2008年在EURIZONCAPITAL SGR
SpA历任研究员/基金经理。2009-2013年任GENERALI INVESTMENTS EUROPE权益部总监。
2013-2019年任GENERALI INVESTMENTS EUROPE总经理。2019年4月起任Investments &
Asset Management Corporate Governance Implementation & Institutional Relations主管。2013年
11月起任公司董事。
游一冰，董事，大学本科，英国特许保险学会高级会员（FCII）及英国特许保险师（Chartered
Insurer）。1989年至1994年任中国人民保险公司总公司营业部助理经理；1994年至1996年任
中国保险（欧洲）控股有限公司总裁助理；1996年至1998年任忠利保险有限公司英国分公司
再保险承保人；1998年至2017年任忠利亚洲中国地区总经理；2002年至今任中意人寿保险有
限公司董事；2007年至今任中意财产保险有限公司董事；2007年至2017年任中意财产保险有
限公司总经理；2013年至今任中意资产管理有限公司董事；2017年至今任忠利集团大中华区
股东代表。2010年6月起任公司董事。
戴建元，董事，大学本科，高级会计师。1994年7月至1998年4月，任福建省泉州电业
局财务科会计。1998年4月至2001年3月，任福建省电力有限公司财务部会计。2001年3
月至2005年8月，任福建省厦门市电业局总会计师。2005年8月至今，历任中国电力财务有
限公司福建业务部主任、直属营业部副主任（主持工作、正处级）、直属营业部主任、办公室
主任、审计部主任、副总经济师、首席风险师、总风险师。2020年12月起任公司董事。
周向勇，董事，硕士研究生，26年金融从业经历。1996年7月至2004年12月在中国建
设银行总行工作，先后任办公室科员、个人银行业务部主任科员。2004年12月至2011年1
月在中国建银投资有限责任公司工作，任办公室高级业务经理、业务运营组负责人。2011年1
月加入国泰基金管理有限公司，任总经理助理，2012年11月至2016年7月任公司副总经理，
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2016年7月起任公司总经理及公司董事。
黄晓衡，独立董事，硕士研究生，高级经济师。1975年7月至1991年6月，在中国建设
银行江苏省分行工作，先后任职于计划处、信贷处、国际业务部，历任副处长、处长。1991
年6月至1993年9月，任中国建设银行伦敦代表处首席代表。1993年9月至1994年7月，
任中国建设银行纽约代表处首席代表。1994年7月至1999年3月，在中国建设银行总行工作，
历任国际部副总经理、资金计划部总经理、会计部总经理。1999年3月至2010年1月，在中
国国际金融有限公司工作，历任财务总监、公司管委会成员、顾问。2010年4月至2012年3
月，任汉石投资管理有限公司（香港）董事总经理。2013年8月至2016年1月，任中金基金
管理有限公司独立董事。2017年3月起任公司独立董事。
吴群，独立董事，博士研究生，高级会计师。1986年6月至1999年1月在中国财政研究
院研究生部（原财政部财政科研所研究生部）工作，历任讲师、副研究员、副主任、主任。1991
年起聘任中国财政研究院研究生部硕士生导师。1999年1月至2003年6月在沪江德勤北京分
所工作，历任技术部/企业风险管理部高级经理、总监，管理咨询部总监。2003年6月至2005
年11月，在中国电子产业工程有限公司工作，担任财务部总经理。2005年11月至2016年7
月在中国电子信息产业集团有限公司工作（简称“CEC”），历任审计部副主任、资产部副主任
（主持工作）、主任。2014年9月至2016年7月任中国上市公司协会军工委员会副会长，2016
年8月至2018年1月任中国上市公司协会军工委员会顾问。2012年3月至2016年7月，担
任中国电子信息产业集团有限公司总经济师。在CEC工作期间，至2016年11月，在中国电
子信息产业集团有限公司所投资的境内外多个公司担任董事、监事。2017年5月至2021年6
月任首约科技（北京）有限公司独立董事。2020年8月起任中国船舶重工集团海洋防务与信
息对抗股份有限公司独立董事。2017年10月起任公司独立董事。
冯丽英，独立董事，大学本科，高级经济师。1984年9月至1987年6月，任北京第二轻
工业总公司科员。1987年7月至1998年9月，历任中国建设银行人事部劳动工资处副处长、
处长。1998年9月至1999年9月，任中国国际金融有限责任公司人力资源部高级经理。1999
年9月至2005年9月，任中国信达资产管理有限公司人力资源部副总经理（总经理级）。期间
兼任中国耀华浮华玻璃有限责任公司副董事长，中国宏源证券公司监事长。2005年9月至2011
年2月，任中国建设银行总行人力资源部副总经理（总经理级）。期间兼任建信基金管理有限
公司监事长。2011年2月至2015年11月，任中国建设银行养老金业务部总经理。2015年11
月至2019年7月，任建信养老金管理有限责任公司总裁。2020年12月起任公司董事。
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）
2、监事会成员
杨光琰，监事会主席，硕士研究生。1993年7月至1995年9月在建设银行咸阳市分行房
地产信贷部担任科员，1998年7月至2002年4月在北京市竞天公诚律师事务所担任律师，2002
年4月至2007年4月在北京市未名律师事务所担任合伙人，2007年4月至2012年10月在中
国建银投资有限责任公司先后担任法律部高级副经理、高级经理、项目法务组负责人、法律二
组负责人，2012年10月至2013年2月在建投投资有限责任公司担任公司党委委员、副总经
理，2013年2月至2020年4月在中国投资咨询有限责任公司担任公司副总经理，2020年4
月至2022年7月在中国建银投资有限责任公司先后担任法律合规部副总经理、法律合规部总
经理。2022年6月起先后任公司纪委书记、监事会主席。
李箐，监事，研究生。1997年7月至1997年8月，中国电力信托投资有限公司资金部员
工。1997年8月至1999年7月，中电信实业开发总公司财务部员工。1999年7月至1999年
12月，中国电力信托投资有限公司财务部员工。2000年1月起，在中国电力财务有限公司工
作，历任财务部处长、主任助理、主任会计师、副主任、主任，现任审计部主任。2020年12
月起任公司监事。
邓时锋，监事，硕士研究生。曾任职于天同证券。2001年9月加盟国泰基金管理有限公
司，历任行业研究员、基金经理助理，2008年4月至2018年3月任国泰金鼎价值精选混合型
证券投资基金的基金经理，2009年5月至2018年3月任国泰区位优势混合型证券投资基金（原
国泰区位优势股票型证券投资基金）的基金经理，2013年9月至2015年3月任国泰估值优势
股票型证券投资基金（LOF）的基金经理，2015年9月至2018年3月任国泰央企改革股票型
证券投资基金的基金经理，2019年7月至2020年7月任国泰民安养老目标日期2040三年持
有期混合型基金中基金（FOF）的基金经理，2021年9月起任国泰国策驱动灵活配置混合型证
券投资基金的基金经理。2017年7月至2019年3月任投资总监（权益），2019年4月至2020
年7月任投资总监（FOF），2020年8月起任投资总监（权益）。2015年8月起任公司职工监
事。
吴洪涛，监事，大学本科。曾任职于恒生电子股份有限公司。2003年7月至2008年1月，
任金鹰基金管理有限公司运作保障部经理。2008年2月加入国泰基金管理有限公司，历任信
息技术部工程师、运营管理部总监助理、运营管理部副总监，现任运营管理部总监。2019年5
月起任公司职工监事。
宋凯，监事，大学本科。2008年9月至2012年10月，任毕马威华振会计师事务所上海
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分所助理经理。2012年12月加入国泰基金管理有限公司，历任审计部总监助理、纪检监察室
副主任，现任审计部总监、风险管理部总监。2017年3月起任公司职工监事。
3、高级管理人员
邱军，董事长，简历情况见董事会成员介绍。
周向勇，总经理，简历情况见董事会成员介绍。
张畔，硕士研究生，16年金融从业经历。2006年7月至2021年9月在中国建银投资有限
责任公司工作，先后担任资产处置部业务副经理，企业管理部业务经理，办公室业务运营处高
级业务副经理、负责人，党委办公室主任助理，办公室（党办、董办、监办）副主任、主任等。
2021年9月加入国泰基金管理有限公司，担任党委委员。2021年10月起担任公司副总经理。
张玮，硕士研究生，22年金融从业经历。2000年至2004年，在申银万国证券研究所任分
析师。2004年至2007年，在银河基金管理有限公司历任高级研究员、基金经理。2007年至
2015年在国泰基金管理有限公司历任基金经理、研究部总监、权益投资总监等职务。2015年
至2019年2月在敦和资产管理有限公司任董事总经理。2019年2月加入国泰基金管理有限公
司，任公司总经理助理，2021年3月起担任公司副总经理。
李辉，大学本科，22年金融从业经历。1997年7月至2000年4月任职于上海远洋运输公
司，2000年4月至2002年12月任职于中宏人寿保险有限公司，2003年1月至2005年7月任
职于海康人寿保险有限公司，2005年7月至2007年7月任职于AIG集团，2007年7月至2010
年3月任职于星展银行。2010年4月加入国泰基金管理有限公司，先后担任财富大学负责人、
总经理办公室负责人、人力资源部（财富大学）及行政管理部负责人，2015年8月至2017年
2月任公司总经理助理，2017年2月起担任公司副总经理。
封雪梅，硕士研究生，24年金融从业经历。1998年8月至2001年4月任职于中国工商银
行北京分行营业部；2001年5月至2006年2月任职于大成基金管理有限公司，任高级产品经
理；2006年3月至2014年12月任职于信达澳银基金管理有限公司，历任市场总监、北京分
公司总经理、总经理助理；2015年1月至2018年7月任职于国寿安保基金管理有限公司，任
总经理助理；2018年7月加入国泰基金管理有限公司，担任公司副总经理。
倪蓥，硕士研究生，21年金融从业经历。曾任新晨信息技术有限责任公司项目经理；2001
年3月加入国泰基金管理有限公司，历任信息技术部总监、信息技术部兼运营管理部总监、公
司总经理助理，2019年6月起担任公司首席信息官。
刘国华，博士研究生，28年金融从业经历。曾任职于山东省国际信托投资公司、万家基金
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）
管理有限公司；2008年4月加入国泰基金管理有限公司，先后担任产品规划部总监、公司首
席产品官、公司首席风险官，2019年3月起担任公司督察长。
4、本基金基金经理
徐成城，硕士研究生，16年证券基金从业经历。曾任职于闽发证券。2011年11月加入国
泰基金，历任交易员、基金经理助理。2017年2月至2021年7月任国泰创业板指数证券投资
基金（LOF）的基金经理，2017年2月至2020年12月任国泰国证医药卫生行业指数分级证
券投资基金和国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金的基金经理，2018年1月至2021
年7月任国泰黄金交易型开放式证券投资基金和国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基
金的基金经理，2018年4月至2018年8月任国泰中证国有企业改革指数证券投资基金（LOF）
的基金经理，2018年5月至2020年12月任国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金的基
金经理，2018年5月至2019年10月任国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金和国泰
国证新能源汽车指数证券投资基金（LOF）的基金经理，2018年11月起兼任纳斯达克100交
易型开放式指数证券投资基金的基金经理，2019年4月至2020年12月任国泰中证生物医药
交易型开放式指数证券投资基金联接基金和国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基
金的基金经理，2020年1月起兼任国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金和国泰中证
钢铁交易型开放式指数证券投资基金的基金经理，2020年1月至2021年7月任国泰中证煤炭
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金和国泰中证钢铁交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金的基金经理，2020年2月起兼任国泰中证全指家用电器交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理，2020年3月起兼任国泰中证新能源汽车交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理，2020年4月至2021年7月任国泰中证全指家用电器交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金和国泰中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式
联接基金的基金经理，2021年1月至2021年7月任国泰国证房地产行业指数证券投资基金（由
国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来）的基金经理，2021年2
月起兼任国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金的基金经理，2021年4月起兼任
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金和国泰中证800汽车与零部
件交易型开放式指数证券投资基金的基金经理，2021年6月起兼任国泰中证细分机械设备产
业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、国泰中证有色金属交易型开放式指数
证券投资基金和国泰中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经
理，2021年7月起兼任国泰中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金的基金经理，2021
年8月起兼任国泰中证800汽车与零部件交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金和国
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）
泰中证有色金属交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理，2021年10月起
兼任国泰中证港股通50交易型开放式指数证券投资基金的基金经理，2021年12月起兼任国
泰富时中国国企开放共赢交易型开放式指数证券投资基金的基金经理，2022年5月起兼任国
泰标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金经理，2022年10月起兼任国泰中
证有色金属矿业主题交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。
5、投资决策委员会
本基金管理人设有公司投资决策委员会，其成员在公司高级管理人员、投研部门负责人及
业务骨干等相关人员中产生。公司总经理可以推荐上述人员以外的投资管理相关人员担任成
员，督察长和运营体系负责人列席公司投资决策委员会会议。公司投资决策委员会主要职责是
根据有关法规和基金合同，审议并决策公司投资研究部门提出的公司整体投资策略、基金大类
资产配置原则，以及研究相关投资部门提出的重大投资建议等。
投资决策委员会成员组成如下：
主任委员：
周向勇：总经理
执行委员：
张玮：副总经理
委员：
邓时锋：投资总监（权益）
吴向军：投资总监（海外）
胡松：投资总监（养老金）、养老金及专户投资部总监
索峰：投资总监（固收）、绝对收益投资部总监
孙蔚：研究部总监
6、上述成员之间均不存在近亲属或家属关系。
三、基金管理人职责
1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、
申购、赎回和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
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5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制季度报告、中期报告和年度报告；
7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
9、按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金
份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
12、有关法律、法规和中国证监会规定的其他职责。
四、基金管理人承诺
1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并承诺建立健全内部
控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生。
2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为，并承诺建立健全内部控制制度，采取
有效措施，防止下列行为发生：
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。
3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、
法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（1）越权或违规经营；
（2）违反基金合同或托管协议；
（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；
（7）违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏
在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划
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等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
（8）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序；
（9）贬损同行，以抬高自己；
（10）以不正当手段谋求业务发展；
（11）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
（13）其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。
4、基金管理人承诺严格遵守基金合同的规定，并承诺建立健全内部控制制度，采取有效
措施，防止违反基金合同行为的发生。
5、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。
五、基金经理承诺
1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利
益；
2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；
3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、
基金投资计划等信息，且不利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
六、基金管理人内部控制制度
1、内部控制制度概述
基金管理人为防范和化解经营运作中面临的风险，保证经营活动的合法合规和有效开展，
制定了一系列组织机制、管理方法、操作程序与控制措施，形成了公司完整的内部控制体系。
该内部控制体系涵盖了内部会计控制、风险管理控制和监察稽核制度等公司运营的各个方面，
并通过相应的具体业务控制流程来严格实施。
（1）内部风险控制遵循的原则
1）全面性原则：内部风险控制必须覆盖公司所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务
环节；
2）独立性原则：公司设立独立的稽核监察部门，稽核监察部门保持高度的独立性和权威
性，负责对公司各部门内部风险控制工作进行稽核和检查；
3）相互制约原则：公司及各部门在内部组织结构的设计上形成一种相互制约的机制，建
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立不同岗位之间的制衡体系；
4）保持与业务发展的同等地位原则：公司的发展必须建立在风险控制制度完善和稳固的
基础上，内部风险控制应与公司业务发展放在同等地位上；
5）定性和定量相结合原则：建立完备风险控制指标体系，使风险控制更具客观性和操作
性。
（2）内部会计控制制度
公司根据国家有关法律法规和财务会计准则的要求，建立了完善的内部会计控制制度，实
现了职责分离和岗位相互制约，确保会计核算的真实、准确、完整，并保证各基金会计核算和
公司财务管理的相互独立，保护基金资产的独立、安全。
（3）风险管理控制制度
公司为有效控制管理运营中的风险，建立了一整套完整的风险管理控制制度，其内容由一
系列的具体制度构成，主要包括：岗位分离和空间分离制度、投资管理控制制度、信息技术控
制、营销业务控制、信息披露制度、资料保全制度和独立的稽核制度、人力资源管理以及相应
的业务控制流程等。通过这些控制制度和流程，对公司面临的投资风险和管理风险进行有效的
控制。
（4）监察稽核制度
公司实行独立的监察稽核制度，通过对稽核监察部门充分授权，对公司执行国家有关法律
法规情况、以及公司内部控制制度的遵循情况和有效性进行全面的独立监察稽核，确保公司经
营的合法合规性和内部控制的有效性。
2、基金管理人内部控制制度要素
（1）控制环境
公司经过多年的管理实践，建立了良好的控制环境，以保证内部会计控制和管理控制的有
效实施，主要包括科学的公司治理结构、合理的组织结构和分级授权、注重诚信并关注风险的
道德观和经营理念、独立的监察稽核职能等方面。
1）公司建立并完善了科学的治理结构。董事会下设提名及资格审查委员会、薪酬委员会、
考核委员会等专业委员会，对公司重大经营决策和发展规划进行决策及监督；
2）在组织结构方面，公司设立的执行委员会、投资决策委员会、风险管理委员会等机构
分别负责公司经营、基金投资和风险控制等方面的决策和监督控制。同时公司各部门之间有明
确的授权分工和风险控制责任，既相互独立，又相互合作和制约，形成了合理的组织结构、决
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策授权和风险控制体系；
3）公司一贯坚持诚信为投资人服务的道德观和稳健经营的管理理念。在员工中加强职业
道德教育和风险观念，形成了诚信为本和稳健经营的企业文化；
4）公司稽核监察部门拥有对公司任何经营活动进行独立监察稽核的权限，并对公司内部
控制措施的实施情况和有效性进行评价和提出改进建议。
（2）控制的性质和范围
1）内部会计控制
公司建立了完善的内部会计控制，保证基金核算和公司财务核算的独立性、全面性、真实
性和及时性。
首先，公司根据国家有关法律法规、有关会计制度和准则，制定了完善的公司财务制度、
基金会计制度以及会计业务控制流程，做好基金业务和公司经营的核算工作，真实、完整、准
确地记录和反映基金运作情况和公司财务状况。
其次，公司将基金会计和公司财务核算从人员上、空间上和业务活动上严格分开，保证两
者相互独立，各基金之间做到独立建账、独立核算，保证基金资产和公司资产之间、以及各基
金资产之间的相互独立性。
公司建立了严格的岗位职责分离控制、凭证与记录控制、资产接触控制、独立稽核等制度，
确保在基金核算和公司财务管理中做到对资源的有效控制、有关功能的相互分离和各岗位的相
互监督等。
另外公司还建立了严格的财务管理制度，执行严格的预算管理和财务费用审批制度，加强
成本控制和监督。
2）风险管理控制
公司在经营管理中建立了有效的风险管理控制体系，主要包括：
岗位分离和空间隔离制度：为保证各部门的相对独立性，公司建立了明确的岗位分离制度；
同时实行空间隔离制度，建立防火墙，充分保证信息的隔离和保密；
投资管理业务控制：通过建立完整的研究业务控制、投资决策控制、交易业务控制，完善
投资决策委员会的投资决策职能和风险管理委员会的风险控制职能，实行投资总监和基金经理
分级授权制度和股票池制度，进行集中交易，以及风险管理部对投资交易实时监控等，加强投
资管理控制，做到研究、投资、交易、风险控制的相互独立、相互制约和相互配合，有效控制
操作风险；建立了科学先进的投资风险量化评估和管理体系，控制投资业务中面临的市场风险、
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集中风险、流动性风险等；建立了科学合理的投资业绩绩效评估体系，对投资管理的风险和业
绩进行及时评估和反馈；
信息技术控制：为保证信息技术系统的安全稳定，公司在硬件设备运行维护、软件采购维
护、网络安全、数据库管理、危机处理机制等方面均制定实施了完善的制度和控制流程；
营销业务控制：公司制定了完善的市场营销、客户开发和客户服务制度，以保证在营销业
务中对有关法律法规的遵守，以及对经营风险的有效控制；
信息披露控制和资料保全制度：公司制定了规范的信息披露管理办法，保证信息披露的及
时、准确和完整；在资料保全方面，建立了完善的信息资料保全备份系统，以及完整的会计、
统计和各种业务资料档案；
独立的监察稽核制度：稽核监察部门有权对公司各业务部门工作进行稽核检查，并保证稽
核的独立性和客观性。
3）内部控制制度的实施
公司风险管理委员会首先从总体上制定了公司风险控制制度，对公司面临的主要风险进行
辨识和评估，制定了风险控制原则。在风险管理委员会总体方针指导下，各部门根据各自业务
特点，对业务活动中存在的风险点进行了揭示和梳理，有针对性地建立了详细的风险控制流程，
并在实际业务中加以控制。
（3）内部控制制度实施情况检查
公司稽核监察部门在进行风险评估的基础上，对公司各业务活动中内部控制措施的实施情
况进行定期和不定期的监察稽核，重点是业务活动中风险暴露程度较高的环节，以确保公司经
营合法合规、以及内部控制制度的有效遵循。
在确保现有内部控制制度实施情况的基础上，公司会根据新业务开展和市场变化情况，对
内部控制制度进行及时的更新和调整，以适应公司经营活动的变化。公司稽核监察部门在对内
部控制制度的执行情况进行监察稽核的基础上，也会重点对内部控制制度的有效性进行评估，
并提出相应改进建议。
（4）内部控制制度实施情况的报告
公司建立了有效的内部控制制度实施报告流程，各部门对于内部控制制度实施过程中出现
的失效情况须及时向公司高级管理层和稽核监察部门报告，使公司高级管理层和稽核监察部门
及时了解内部控制出现的问题并作出妥善处理。
稽核监察部门在对内部控制实施情况的监察中，对发现的问题均立即向公司高级管理层报
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告，并提出相应的建议，对于重大问题，则通过督察长及时向公司董事长和中国证监会报告。
同时稽核监察部门定期出具独立的监察稽核报告，直接报公司董事长和中国证监会。
3、基金管理人内部控制制度声明书
基金管理人保证以上关于内部控制制度的披露真实、准确，并承诺基金管理人将根据市场
变化和业务发展不断完善内部控制制度，切实维护基金份额持有人的合法权益。
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第四部分 基金托管人
一、基金托管人情况
1、基本情况
名称：中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）
注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼
法定代表人：王常青
成立时间：2005年11月02日
批准设立机关和批准设立文号：中国证监会证监机构字【2005】112号
基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可【2015】219号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币775669.4797万元
存续期间：持续经营
2、发展概况
中信建投证券成立于2005年11月2日，是经中国证监会批准设立的全国性大型综合证券
公司。公司注册于北京，注册资本775669.4797万元，并设有中信建投期货有限公司、中信建
投资本管理有限公司、中信建投（国际）金融控股有限公司、中信建投基金管理有限公司、中
信建投投资有限公司等5家子公司。自成立以来，中信建投证券各项业务快速发展，在企业融
资、收购兼并、证券经纪、证券金融、固定收益、资产管理、股票及衍生品交易等领域形成了
自身特色和核心业务优势，并搭建了研究咨询、信息技术、运营管理、风险管理、合规管理等
专业高效的业务支持体系。凭借高度的敬业精神与突出的专业能力，中信建投证券主要业务指
标及盈利能力目前均位居行业前列。
二、主要人员情况
中信建投证券托管部管理团队和业务骨干具有丰富的证券投资基金托管业务运作经验，业
务人员专业背景覆盖了金融、会计、经济、计算机等各领域，可为托管客户提供个性化产品处
理能力。
三、基金托管业务经营情况
中信建投证券于2015年2月取得中国证监会核准证券投资基金托管资格，中信建投证券
始终遵循“诚信、专注、成长、共赢”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行
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托管人的各项职责，切实维护基金份额持有人的合法权益，为基金份额持有人提供高质量的托
管服务。
四、托管人的内部控制制度
1、内部控制目标
严格遵守国家有关法律、法规、监管规则和公司内部规章制度，防范和化解基金托管业务
经营风险，确保托管资产的完整和安全，切实保护基金份额持有人权益，确保托管资产的运作
及相关信息披露符合国家法律、法规、监管规则及相关合同、协议的规定，查错防弊、堵塞漏
洞、消除隐患，保证托管业务安全、有效、稳健运行。
2、内部控制组织结构
中信建投证券设有风险管理委员会，负责全公司风险管理与内部控制工作，对托管业务风
险控制工作进行检查指导。托管部内部设置专门负责稽核监察工作的内控稽核岗，配备专职监
察稽核人员，在托管部行政负责人的直接领导下，依照有关法律规章，对业务的运行独立行使
监督稽核职权。
3、内部控制制度及措施
中信建投证券托管部制定了各项管理制度和操作规程，建立了科学合理、控制严密、运行
高效的内部控制体系，保障托管业务健全、有效执行；安全保管基金财产，保持基金财产的独
立性；实行经营场所封闭式管理，并配备录音和录像监控系统；有独立的综合托管服务系统；
业务管理实行复核和检查机制，建立了严格有效的操作制约体系；托管部树立内控优先和风险
管理的理念，培养部门全体员工的风险防范和保密意识。
五、托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序
1、监督方法
基金托管人根据《基金法》、《运作办法》等法律法规的规定和基金合同、托管协议的约定，
对基金合同生效之后所托管基金的投资范围、投资比例、投资限制等进行监督，并及时提示基
金管理人违规风险。
2、监督程序
基金托管人发现基金管理人投资指令或实际投资运作违反法律法规、《基金合同》和托管
协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积
极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知后应在限期内及时核对并以
书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正
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期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进
行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，
基金托管人应报告中国证监会。
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第五部分 相关服务机构
一、基金份额销售机构
1、直销机构
序号 机构名称 机构信息
1 国泰基金管理有限公司直销柜台 地址：上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层
客户服务专线：400-888-8688，021-31089000
传真：021-31081861 网址：www.gtfund.com
2 国泰基金 电子交易平台 电子交易网站：www.gtfund.com登录网上交易页面 智能手机APP平台：iPhone交易客户端、Android交易客户端、“国泰基金”微信交易平台
电话：021-31089000 联系人：赵刚
2、其他销售机构
本基金的其他销售机构信息详见基金管理人网站。基金管理人可根据有关法律法规规定，
增减或变更销售机构，并在基金管理人网站上公示。
二、登记机构
名称：国泰基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1200号2层225室
办公地址：上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层
法定代表人：邱军
联系人：辛怡
传真：021-31081800
客户服务专线：400-888-8688，021-31089000
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心18楼至20楼
负责人：韩炯
联系电话：021-31358666
传真：021-31358600
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联系人：丁媛
经办律师：黎明、丁媛
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室
办公地址：中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
执行事务合伙人：李丹
联系电话：021-23238888
传真：021-23238800
联系人：张晓阳
经办注册会计师：张炯、张晓阳
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第六部分 基金的募集
一、基金募集的依据
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规
定，并经中国证监会证监许可【2021】1728号文（《关于准予国泰中证细分机械设备产业主题
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》）准予注册募集。
二、基金类型、运作方式、存续期限、基金份额类别
1、基金的类别：ETF联接基金
2、基金的运作方式：契约型开放式
3、基金的存续期限：不定期
4、基金的份额类别：
本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费用收取方式的不同将基金份额分为不
同的类别。其中：
投资人认购、申购基金份额时收取认购、申购费用，不从本类别基金资产中计提销售服务
费的基金份额称为A类基金份额；在投资人认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用，
而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为C类基金份额。
本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置基金代码。由于基金费用的不同，本基金
A类基金份额和C类基金份额将分别计算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。
投资人可自行选择认购、申购的基金份额类别。本基金不同类别基金份额之间不得互相转
换。
根据基金运作情况，在不违反法律法规规定、基金合同约定以及对基金份额持有人利益无
实质性不利影响的情况下，基金管理人在履行适当程序后可以增加新的基金份额类别、调整现
有基金份额类别的申购费率、调低赎回费率或销售服务费率、变更收费方式或者停止现有基金
份额类别的销售，或对基金份额分类办法及规则进行调整等，而无需召开基金份额持有人大会，
但调整实施前基金管理人需及时公告。
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第七部分 基金合同的生效
一、基金合同的生效
本基金基金合同于2021年6月8日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式
开始管理本基金。
二、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资产净值低于2亿元，基金合同自动终
止，且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。
《基金合同》生效满三年后基金继续存续的，连续20个工作日出现基金份额持有人数量
不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；
连续50个工作日出现前述情形的，基金合同终止，不需召开基金份额持有人大会。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
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第八部分 基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构详见基金管理人网站或其他相
关文件，基金管理人可根据情况变更或增减销售机构。若基金管理人或其指定的销售机构开通
电话、传真或网上等交易方式，基金投资者可以通过上述方式进行申购与赎回，具体参见各销
售机构的相关公告。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提
供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券
交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同
的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更或其他
特殊情况或根据业务需要，基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，
但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
本基金已于2022年6月15日起开始办理日常申购、赎回业务。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转
换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受
的，其基金份额申购、赎回或转换价格为下一开放日基金份额申购、赎回或转换的价格。
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行
计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回；
5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资者的合法
权益不受损害并得到公平对待。
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基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则
开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
四、申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的
申请。
2、申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申购成立；基金
份额登记机构确认基金份额时，申购生效。若资金在规定时间内未全额到账则申购不成立，申
购款项将退回投资人账户，基金管理人、基金托管人和销售机构等不承担由此产生的利息等任
何损失。
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回生效。基
金份额持有人赎回生效后，基金管理人将在T＋7日（包括该日）内支付赎回款项。在发生巨
额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照基
金合同有关条款处理。
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日
（T日），在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认。T日提交
的有效申请，投资人应在T+2日后（包括该日）及时到销售机构柜台或以销售机构规定的其
他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购款项退还给投资人。
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到
申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情况，投资人应及时查
询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的投资人任何损失由投资人自行承担。
基金管理人可以在法律法规允许的范围内，依法对上述申购和赎回申请的确认时间进行调
整，并必须在调整实施日前按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
五、申购和赎回的数量限制
1、申购金额的限制
投资人单笔申购的最低金额为1.00元（含申购费）。各销售机构对本基金最低申购金额及
交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。
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2、赎回份额的限制
基金份额持有人可将其全部或部分基金份额赎回。单笔赎回申请最低份数为1.00份，若
某基金份额持有人赎回时在销售机构保留的基金份额不足1.00份，则该次赎回时必须一起赎
回。
3、本基金不对投资人每个交易账户的最低基金份额余额进行限制，但各销售机构对交易
账户最低份额余额有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。
4、本基金不对单个投资人累计持有的基金份额上限进行限制，法律法规或中国证监会另
有规定的除外。
5、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应
当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申
购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险控制的
需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。
6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限
制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
六、申购和赎回的价格、费用及其用途
1、本基金基金份额分为A类和C类基金份额。投资人在申购A类基金份额时支付申购
费用，申购C类基金份额不支付申购费用，而是从该类别基金资产中计提销售服务费。
2、本基金A类基金份额的申购费用
申购费用由申购本基金A类基金份额的申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金
的市场推广、销售、登记结算等各项费用。
本基金A类基金份额的申购费率具体如下：
申购金额（M） 申购费率
M﹤50万元 1.00%
50万元≤M﹤100万元 0.60%
M≥100万元 按笔收取，1,000元/笔
3、赎回费用
赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收
取。
（1）本基金A类基金份额的赎回费率
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本基金A类基金份额对持续持有期少于30日的基金份额持有人收取的赎回费，将全额计
入基金财产；对持续持有期长于或等于30日但少于90日的基金份额持有人收取的赎回费，将
不低于赎回费总额的75%计入基金财产；对持续持有期长于或等于90日但少于180日的基金
份额持有人收取的赎回费，将不低于赎回费总额的50%计入基金财产；对持续持有期长于或等
于180日的基金份额持有人不收取赎回费。赎回费中未归入基金财产的部分用于支付登记费和
其他必要的手续费。
本基金A类基金份额的赎回费率具体如下：
赎回份额持续持有期（Y） 赎回费率
Y﹤7日 1.50%
7日≤Y﹤30日 0.75%
30日≤Y﹤180日 0.50%
Y≥180日 0.00%
（注：赎回份额持续持有期的计算，以该份额在登记机构的登记日开始计算。）
（2）本基金C类基金份额的赎回费率
本基金C类基金份额对持续持有期少于30日的基金份额持有人收取的赎回费，将全额计
入基金财产；对持续持有期长于或等于30日的基金份额持有人不收取赎回费。
本基金C类基金份额的赎回费率具体如下：
赎回份额持续持有期（Y） 赎回费率
Y﹤7日 1.50%
7日≤Y﹤30日 0.10%
Y≥30日 0.00%
（注：赎回份额持续持有期的计算，以该份额在登记机构的登记日开始计算。）
4、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率
或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基
金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定。
6、基金管理人可以在不违背法律法规规定、对基金份额持有人利益无实质性不利影响及
不违反基金合同约定的情况下根据市场情况制定基金持续营销计划，定期和不定期地开展基金
持续营销活动。在基金持续营销活动期间，基金管理人可以按相关监管部门要求履行必要手续
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后，对投资人适当调低基金销售费用。
七、申购份额与赎回金额的计算方式
1、申购份额的计算方式
（1）A类申购份额的计算方式如下：
本基金A类基金份额采用金额申购的方式。基金的申购金额包括申购费用和净申购金额。
1）申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下：
净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）
申购费用＝申购金额－净申购金额
申购份额＝净申购金额/T日A类基金份额净值
2）申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下：
申购费用＝固定金额
净申购金额＝申购金额－申购费用
申购份额＝净申购金额/T日A类基金份额净值
上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财
产承担。
例：某投资人投资10,000.00元申购本基金A类基金份额，申购费率为1.00%，假设申购
当日本基金A类基金份额的基金份额净值为1.0400元，则其可得到的申购份额为：
净申购金额＝10,000.00/（1＋1.00%）＝9,900.99元
申购费用＝10,000.00－9,900.99＝99.01元
申购份额＝9,900.99/1.0400＝9,520.18份
即：投资人投资10,000.00元申购本基金A类基金份额，对应申购费率为1.00%，假设申
购当日A类基金份额的基金份额净值为1.0400元，则可得到9,520.18份A类基金份额。
（2）C类申购份额的计算方式如下：
本基金C类基金份额不收取申购费用。
申购份额＝申购金额/T日C类基金份额净值
上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财
产承担。
例：某投资人投资10,000.00元申购本基金C类基金份额，无申购费用，假设T日本基金
C类基金份额的基金份额净值为1.0412元，则其可得到的申购份额为：
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申购份额＝10,000.00/1.0412＝9,604.30份
即：投资人投资10,000.00元申购本基金C类基金份额，无申购费用，假设T日基金份额
净值为1.0412元，则可得到9,604.30份C类基金份额。
2、赎回金额的计算方式
赎回金额的计算方法如下：
赎回金额＝赎回份额×T日该类基金份额净值
赎回费用＝赎回金额×赎回费率
净赎回金额＝赎回金额－赎回费用
赎回金额的计算结果以四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基
金财产承担。
例：某投资人赎回10,000份A类基金份额，该份额的持续持有期为60日，对应的赎回费
率为0.50%，假设赎回当日A类基金份额的基金份额净值是1.2000元，则其可获得的赎回金
额为：
赎回金额＝10,000×1.2000＝12,000.00元
赎回费用＝12,000.00×0.50%＝60.00元
净赎回金额＝12,000.00－60.00＝11,940.00元
即：投资人赎回10,000份A类基金份额，该份额的持续持有期为60日，对应的赎回费率
为0.50%，假设赎回当日A类基金份额的基金份额净值是1.2000元，则其可获得的赎回金额
为11,940.00元。
例：某投资人赎回10,000份C类基金份额，该份额的持续持有期为60日，对应的赎回费
率为0.00%，假设赎回当日C类基金份额的基金份额净值是1.2000元，则其可获得的赎回金
额为：
赎回金额＝10,000×1.2000＝12,000.00元
赎回费用＝12,000.00×0.00%＝0.00元
净赎回金额＝12,000.00－0.00＝12,000.00元
即：投资人赎回10,000份C类基金份额，该份额的持续持有期为60日，对应的赎回费率
为0.00%，假设赎回当日C类基金份额的基金份额净值是1.2000元，则其可获得的赎回金额
为12,000.00元。
3、本基金A类和C类基金份额净值的计算，分别保留到小数点后4位，小数点后第5位
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四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日各类基金份额的基金份额净值在当天
收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
未来若市场情况发生变化，或目标ETF净值计算和发布时间发生变化，或实际需要，经中国
证监会允许，本基金可相应调整基金份额净值计算和公告时间或频率并提前公告。
八、拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申购
申请。当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技
术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接
受基金申购申请。
3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，可能影响本基金的投资运作，或导致基金管理
人无法计算当日基金资产净值。
4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或证券市场价格发生大
幅波动，或其他可能对基金业绩产生负面影响，或出现其他损害现有基金份额持有人利益的情
形。
6、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基金销售系统、
基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。
7、目标ETF暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
8、目标ETF暂停申购或二级市场交易停牌、达到或接近申购上限，基金管理人认为有必
要暂停本基金申购的情形。
9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第1、2、3、5、6、7、8、9项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投
资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人
的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理
人应及时恢复申购业务的办理。
九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请或延缓支付赎回款
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项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受基金份额持有
人的赎回申请或延缓支付赎回款项。当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考
的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当暂停接受基金赎回申请或延缓支付赎回款项。
3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，可能影响本基金的投资运作，或导致基金管理
人无法计算当日基金资产净值或者无法办理赎回业务。
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理人可暂停
接受基金份额持有人的赎回申请。
6、目标ETF暂停估值，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
7、目标ETF暂停赎回或二级市场交易停牌或延缓支付赎回对价时，基金管理人认为有必
要暂停本基金赎回的情形。
8、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项时，基金管理人应及时
报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将
可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。
若出现上述第4项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事
先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复
赎回业务的办理并公告。
十、巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申
请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过前一开放
日的基金总份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部
分延期赎回。
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（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付基金份额持有人的全部赎回申请时，按正
常赎回程序执行。
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付基金份额持有人的赎回申请有困难或认为因
支付基金份额持有人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基
金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，可对其余赎回申
请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定
当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，基金份额持有人在提交赎回申请时可以选择延期赎
回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选
择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申
请一并处理，无优先权并以下一开放日该类基金份额的基金份额净值为基础计算赎回金额，以
此类推，直到全部赎回为止。如基金份额持有人在提交赎回申请时未作明确选择，基金份额持
有人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
（3）若本基金发生巨额赎回，在单个基金份额持有人超过基金总份额20%以上的赎回申
请的情形下：对于该基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金总份额20%以上的部
分，基金管理人可以延期办理赎回申请；对于该基金份额持有人当日赎回申请未超过20%的部
分，可以根据前段“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有
人的赎回申请一并办理。即当基金管理人认为有能力支付该基金份额持有人当日赎回申请未超
过20%的部分以及其他基金份额持有人的赎回申请时，按正常赎回程序执行；当基金管理人认
为支付该基金份额持有人当日赎回申请未超过20%的部分及其他基金份额持有人的赎回申请
有困难或认为因支付该等赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，
基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，可对其余赎回
申请延期办理。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日该
类基金份额的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。但是，对于
未能赎回部分，如该基金份额持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，则其当日未获受理的部
分赎回申请将被撤销。
（4）暂停赎回：连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人认为有必
要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过
20个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。
3、巨额赎回的公告
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当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者基金管理人网站
等方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，并在2日内在规定媒介上刊
登公告。
十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒介上刊登暂停
公告。
2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日，在规定媒介上刊登基金重新
开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日各类基金份额的基金份额净值。
3、如发生暂停的时间超过1日，基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信
息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；
也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开
放的公告。
十二、基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管
理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时
根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。
十三、基金份额的转让
在法律法规允许、对基金份额持有人利益无实质性不利影响且条件具备的情况下，基金管
理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申
请并由登记机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公
告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
十四、基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交
易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户。无论在上述何种情况下，接受划
转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金份
额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司
法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其
他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易
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过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
十五、基金的转托管
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以
按照规定的标准收取转托管费。
十六、定期定额投资计划
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规定。投资
人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期申购金额，每期申购金额必须不低于基金管理人
在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。
十七、基金份额的冻结和解冻
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认
可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配。
法律法规或监管机构另有规定的除外。
十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机制”部分的规
定或相关公告。
十九、如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务，在对基
金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可制定和实施相应的业务规则。
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第九部分 基金的投资
一、投资目标
通过主要投资于目标ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
二、投资范围
本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本
基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股
票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、
地方政府债券、政府支持机构债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债
券、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、股指期货、资产支持证券、同业存单、银行
存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金将根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。
基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%。每
个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或者到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和
应收申购款等。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围和投资比例规定。
三、投资策略
本基金为目标ETF的联接基金，以目标ETF作为其主要投资标的，方便投资人通过本基
金投资目标ETF。本基金并不参与目标ETF的管理。
1、资产配置策略
本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股、备选成份股，其中，投资于目标ETF的
比例不低于基金资产净值的90%。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成
份股、债券、债券回购、股指期货、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金将根据市场的实际情况，适当调整基金资产在各类资产上的配置比例，以保证对标
的指数的有效跟踪。
在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对
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值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度
和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
2、目标ETF投资策略
本基金投资目标ETF的两种方式如下：
（1）申购和赎回：以申购/赎回对价进行申购赎回目标ETF或者按照目标ETF法律文件
的约定以其他方式申购赎回目标ETF。
（2）二级市场方式：在二级市场进行目标ETF基金份额的交易。
在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定
采用一级市场申购赎回的方式或二级市场买卖的方式投资于目标ETF。当目标ETF申购、赎
回或交易模式进行了变更或调整，本基金也将作相应的变更或调整。
3、股票投资策略
（1）股票组合构建方法
本基金可以直接投资本基金标的指数的成份股及备选成份股，该部分股票资产投资原则上
主要采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组合，并根
据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。在特殊情况下，本基金将选择其他股票或股
票组合对标的指数中的股票加以替换，这些情况包括但不限于以下情形：1）标的指数成份股
流动性严重不足；2）标的指数的成份股长期停牌；3）其他对本基金管理人跟踪标的指数构成
严重制约的情形等。
（2）股票组合的调整
1）定期调整
本基金所构建的股票组合将根据所跟踪的标的指数对其成份股的调整而进行相应的定期
跟踪调整。
2）不定期调整
基金经理将跟踪标的指数变动、基金组合跟踪偏离度情况，结合成份股基本面情况、流动
性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果，对投资组合进行监控
和调整，密切跟踪标的指数。
（3）本基金运作过程中，当指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指数编制机
构暂未作出调整的，基金管理人应当按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对
相关成份股进行调整。
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4、存托凭证投资策略
本基金将根据投资目标，基于对基础证券投资价值的深入研究判断，进行存托凭证的投资。
5、债券投资策略
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于债券，投资的目的是保证基金资产
流动性，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。本基金将密切关注国内外宏观经济走
势与我国财政、货币政策动向，预测未来利率变动走势，自上而下地确定投资组合久期，并结
合信用分析等自下而上的个券选择方法构建债券投资组合。
6、可转换债券和可交换债券投资策略
可转换债券和可交换债券兼具权益类证券与固定收益类证券的特性，具有抵御下行风险、
获取股票价格上涨收益的特点。本基金在对可转换债券和可交换债券条款和标的公司基本面进
行深入分析研究的基础上，利用定价模型进行估值分析，投资具有较高安全边际和良好流动性
的可转换债券和可交换债券，获取稳健的投资回报。
7、资产支持证券投资策略
本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风险补偿收
益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化
定价模型，评估资产支持证券的相对投资价值并做出相应的投资决策。
8、股指期货投资策略
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，
参与股指期货投资。本基金投资股指期货将主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本
基金力争利用股指期货的对冲作用，降低股票组合的系统性风险。
9、融资与转融通证券出借投资策略
本基金在参与融资业务时，将通过对市场环境、利率水平、基金规模以及基金申购赎回情
况等因素的研究和判断，决定融资规模。本基金管理人将充分考虑融资业务的收益性、流动性
及风险性特征，谨慎进行投资，提高基金的投资收益。
为更好实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基金可根据投资管理
的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市场情况、投资者类型与结构、基金历史申
赎情况、出借证券流动性等因素的基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。
四、投资限制
1、组合限制
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基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；
（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或
者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、
存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值
的10%；
（4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超
过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3
个月内予以全部卖出；
（8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金
所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（9）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券回购到期后
不得展期；
（10）本基金参与股指期货交易，应当遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的
10%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得
超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债
券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总
市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符
合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
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5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一
交易日基金资产净值的20%；
（11）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的95%；
（12）本基金参与转融通证券出借业务的，遵守以下投资限制：
1）出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上的出借证券
应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
2）参与出借业务的单只证券不得超过本基金持有该证券总量的50%；
3）最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；
4）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均计算；
5）因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投
资不符合上述比例限制的，基金管理人不得新增出借业务；
（13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%；因
证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该
比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（15）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；
（16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易的
股票合并计算；
（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
因证券/期货市场波动、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限
制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比
例不符合上述第（1）项规定投资比例的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整。除上述
第（1）、（2）、（7）、（12）、（13）、（14）情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、
基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎
回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的，基金管理人应当在相关证券可交易的10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊
情形除外。法律法规另有规定的从其规定。
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基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管
人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适
当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）向其基金管理人、基金托管人出资；
（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序
后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的限制为准。
3、关联交易
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与
其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易
的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，
建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金
托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过
三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
五、标的指数与业绩比较基准
1、标的指数
本基金的标的指数为中证细分机械设备产业主题指数及其未来可能发生的变更。
未来若出现标的指数不符合法律法规的要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外
的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自
该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转
换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进
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行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指数
编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金投资
运作。
法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
2、业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：中证细分机械设备产业主题指数收益率*95%+银行活期存款利
率(税后)*5%。
若本基金标的指数发生变更，基金业绩比较基准相应调整，由基金管理人根据标的指数变
更情形履行适当程序并进行公告。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
六、风险收益特征
本基金为ETF联接基金，目标ETF为股票型指数基金，其预期收益及预期风险水平理论
上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金主要通过投资于目标ETF跟踪标的
指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。
七、目标ETF的变更
目标ETF出现下述情形之一的，本基金在履行适当程序后，将由投资于目标ETF的联接
基金变更为直接投资该标的指数的指数基金；若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数
的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原则，在履行适当程序后，选取其他合适
的指数作为标的指数。相应地，基金合同中将删除关于目标ETF的表述部分，或将变更标的
指数，届时将由基金管理人另行公告。
1、目标ETF交易方式发生重大变更致使本基金的投资策略难以实现；
2、目标ETF终止上市；
3、目标ETF的基金合同终止；
4、目标ETF与其他基金进行合并；
5、目标ETF的基金管理人发生变更（但变更后的本基金与目标ETF的基金管理人相同的
除外）；
6、中国证监会规定的其他情形。
若目标ETF变更标的指数，本基金将在履行适当程序后相应变更标的指数且继续投资于
该目标ETF。
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八、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保护基金份额持
有人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不
当利益。
九、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有人利
益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律
法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、
风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对
投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。
十、基金投资组合报告
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中信建投证券股份有限公司根据本基金合同约定，于2022年7月19日复核了
本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据截至2022年6月30日，本报告所列财务数据未经审计。
1、报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 26,646,896.36 91.54
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
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资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 2,205,153.22 7.58
8 其他各项资产 256,592.21 0.88
9 合计 29,108,641.79 100.00
2、期末投资目标基金明细
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金 股票型 交易型开放式(ETF) 国泰基金管理有限公司 26,646,896.36 92.69
3、报告期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
4、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
5、报告期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
9、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）
本基金本报告期末未持有权证。
10、报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资股指期货。
11、报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资国债期货。
12、投资组合报告附注
（1）本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编
制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
（2）基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
（3）其他资产构成
序号 名称 金额(元)
1 存出保证金 11,545.76
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 245,045.55
6 其他应收款 0.90
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 256,592.21
（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
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第十部分 基金的业绩
基金业绩截止日为2022年6月30日，并经基金托管人复核。
基金管理人依照恪守职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者
在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
1、国泰中证细分机械设备产业主题ETF联接A：
阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
2021年6月8日至2021年12月31日 19.75% 1.57% 25.46% 1.79% -5.71% -0.22%
2022年上半年 -3.16% 2.02% -5.65% 2.12% 2.49% -0.10%
2021年6月8日至2022年6月30日 15.96% 1.79% 18.38% 1.95% -2.42% -0.16%
2、国泰中证细分机械设备产业主题ETF联接C：
阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
2021年6月8日至2021年12月31日 19.56% 1.57% 25.46% 1.79% -5.90% -0.22%
2022年上半年 -3.30% 2.02% -5.65% 2.12% 2.35% -0.10%
2021年6月8日至2022年6月30日 15.61% 1.79% 18.38% 1.95% -2.77% -0.16%
注：本基金的基金合同生效日为2021年6月8日。
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第十一部分 基金的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指基金拥有的目标ETF基金份额、各类有价证券、票据价值、银行存款
本息、基金应收款项及其他资产的价值总和。
二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户、期货结算
账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销
售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保管。
基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责
任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》
的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，
基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产
产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵
销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。
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第十二部分 基金资产估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外
披露基金净值的非交易日。
二、估值对象
基金所拥有的目标ETF基金份额、股票、债券、资产支持证券、银行存款本息、应收款
项、股指期货合约、其他投资等资产及负债。
三、估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、监
管部门有关规定。
1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除
会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价
确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报
价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在
估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针
对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑
因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入
值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不
可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调
整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。
四、估值方法
1、目标ETF的估值
本基金持有的目标ETF基金份额按估值日目标ETF基金的基金份额净值估值。如该日目
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标ETF未公布净值，则按该日目标ETF最近公布的净值估值。
2、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘
价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生
影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境
发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行
市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外），选取估值日
第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外），选取估值日第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
（4）对在交易所市场上市交易的可转换债券，按照每日收盘价作为估值全价；
（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所市场
挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
情况下，按成本估值。
3、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的
估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。
（2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应以
活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估值日公允价
值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活
动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。
（4）发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行
股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行
未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
4、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当
日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品
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种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记
截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上
市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，
未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
5、同一股票或债券同时在两个或两个以上市场交易的，按股票或债券所处的市场分别估
值。
6、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息收入。
7、因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下，按成本估值。
8、本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。国家有最新规定的，
按其规定进行估值。
9、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估值
的公平性。
10、本基金参与转融通证券出借业务的，按照相关法律法规和行业协会的相关规定进行估
值。
11、本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行，国家有最新规定的，
按其规定进行估值。
12、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根
据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
13、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规
定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律
法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方
协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金
的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平
等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对
外予以公布。
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五、估值程序
1、基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。任一类基金份额净值是按照
每个工作日闭市后，该类基金份额的基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，精
确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度
应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人于每个工作日计算基金资产净值及各类别基金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的
规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金资产净值和各类别基
金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外公布。
六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及
时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时，视为基金份额净值错
误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投
资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值
错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔
偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及
时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；
若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，
则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估
值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估
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值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责
任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成
其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的
赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利
的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经
获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定估
值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损
失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构进
行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国
证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当通报基金托管人，公告
并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，从其规定处理。
七、暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基
金管理人应当暂停估值；
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4、基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形；
5、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
八、基金净值的确认
基金资产净值和各类别基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。
基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类别基金份额净值并发
送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对
基金净值予以公布。
九、实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的
各类基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
十、特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按上述“四、估值方法”的第12项进行估值时，所造成的误
差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于证券/期货交易所、期货公司、登记结算公司及存款银行等第三方机构发送的数据
错误或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措
施进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误，基金管理人、基金托管人免除
赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
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第十三部分 基金的收益与分配
一、基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余
额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的
孰低数。
三、基金收益分配原则
1、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各类
别基金份额对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配
权；
2、在符合有关基金分红条件的前提下，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分
配基准日每份基金份额该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收
益分配；
3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，基金份额持有人可选择现金红
利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若基金份额持有人不选择，本基金
默认的收益分配方式是现金分红；
4、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
在不影响基金份额持有人利益的情况下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整
以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分
配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
五、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在规定媒介公告。
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由基金份额持有人自行承担。当基金份
额持有人的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可
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将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业
务规则》执行。
七、实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。
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第十四部分 基金费用与税收
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、本基金从C类基金份额的基金财产中计提的销售服务费；
4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、审计费、律师费、诉讼费和仲裁费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券/期货交易费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、基金的开户费用、账户维护费用；
10、基金投资目标ETF的相关费用（包括但不限于目标ETF的交易费用、申赎费用等）；
11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费。在通常情况下，按前一日基金
资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）
的0.50%的年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净值后剩余部分
（若为负数，则取0）
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送
基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支
付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可
支付日支付。
2、基金托管人的托管费
本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费。在通常情况下，按前一日基金
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资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）
的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF基金份额所对应资产净值后剩余部分
（若为负数，则取0）
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送
基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支
付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可
支付日支付。
3、C类基金份额的销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金
资产净值的0.30%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
C类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基
金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基
金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日
或不可抗力等致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
上述“一、基金费用的种类”中第4－11项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用
实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损
失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
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四、实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户
资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。
五、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财产
投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收
征收的规定代扣代缴。
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第十五部分 基金的会计与审计
一、基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会计年度按如
下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年度披露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按
照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式
确认。
二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共和国证券法》
规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事务
所需在2日内在规定媒介公告。
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第十六部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风险管
理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时，本基
金从其最新规定。
二、信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份
额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中
国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明
性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过符合中
国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）和《信息披露办法》规定的互联网
网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的
时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息披露义务人
应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）
大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文
件。
2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认购、
申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内
容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工
作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基
金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动
中的权利、义务关系的法律文件。
4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概要
信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三
个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站，基金销售机构亦应在销售机构网站
或营业网点登载更新基金产品资料概要；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人
至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前，将基金份额发
售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登载在规定报刊上，将基金份
额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议登载在规定
网站上，基金销售机构亦应在销售机构网站或营业网点登载更新基金产品资料概要；基金托管
人应当同时将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。
（二）基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书
的当日登载于规定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合同》生效公
告。
基金合同生效公告中将说明基金募集情况及基金管理人、基金管理人高级管理人员、基金
经理等人员以及基金管理人股东持有的基金份额、承诺持有的期限等情况。
（四）基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在
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规定网站披露一次各类别基金份额净值和基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过
规定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日各类别的基金份额净值和基金份额累
计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度最
后一日的各类别基金份额净值和基金份额累计净值。
（五）基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申购、赎回
价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售机构网站或营业网点查
阅或者复制前述信息资料。
（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在
规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报告应
当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载
在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告
登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年
度报告。
基金管理人应在年度报告、中期报告、季度报告中分别披露基金管理人、基金管理人高级
管理人员、基金经理等人员以及基金管理人股东持有基金的份额、期限及期间的变动情况。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形，为保障其他
投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露
该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，
中国证监会认定的特殊情形除外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险分
析等。
（七）临时报告
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本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并登载在规定
报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的
下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
2、《基金合同》终止、基金清算；
3、转换基金运作方式、基金合并；
4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所；
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金托
管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更；
8、基金募集期延长或提前结束募集；
9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生变
动；
10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托管人
专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十；
11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；
12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处罚、
刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大行政处
罚、刑事处罚；
13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易事项，中国证监会另有规定的情形除外；
14、基金收益分配事项；
15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发
生变更；
16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
17、本基金开始办理申购、赎回；
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18、本基金发生巨额赎回并延期办理；
19、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；
20、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
21、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
22、基金管理人采用摆动定价机制进行估值；
23、本基金推出新业务或服务；
24、本基金变更标的指数；
25、本基金变更目标ETF；
26、本基金增加或减少基金份额类别，调整基金份额分类办法及规则；
27、《基金合同》生效满三年后基金继续存续的，本基金连续30、40、45个工作日出现基
金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的；
28、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影
响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
（八）澄清公告
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金
份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息
披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
（九）清算报告
《基金合同》终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并
作出清算报告。清算报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计，
并由律师事务所出具法律意见书。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将
清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
（十）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
（十一）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募说明书
的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。
（十二）投资资产支持证券的相关公告
若本基金投资资产支持证券，基金管理人应在本基金中期报告及年度报告中披露其持有的
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资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明
细。
基金管理人应在本基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占
基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持证券明
细。
（十三）投资股指期货的相关公告
若本基金投资股指期货，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和
招募说明书（更新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、
风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和
投资目标等。
（十四）基金投资目标ETF的相关公告
本基金在定期报告和招募说明书（更新）中应设立专门章节披露所持目标ETF的相关情
况并揭示相关风险：
1、投资政策、持仓情况、损益情况、净值披露时间等；
2、交易及持有目标ETF产生的费用，包括申购费、赎回费、销售服务费、管理费、托管
费等，在招募说明书（更新）中列明计算方法并举例说明；
3、持有的目标ETF发生的重大影响事件，如转换运作方式、与其他基金合并、终止基金
合同以及召开基金份额持有人大会等；
4、本基金投资于基金管理人以及基金管理人关联方所管理基金的情况。
（十五）基金参与融资和转融通证券出借交易的相关公告
若本基金参与融资，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募
说明书（更新）等文件中披露参与融资情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险
及其管理情况等。
若本基金参与转融通证券出借交易，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度报告等
定期报告等文件中披露基金参与转融通证券出借交易的情况，并就报告期内发生的重大关联交
易事项做详细说明。
（十六）中国证监会规定的其他信息。
六、信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人员
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负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格
式准则等法律法规的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管
理人编制的基金资产净值、各类别基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更
新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进行复核、审查，并向基
金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管理人、
基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信息
的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共媒
介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息
的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应当
制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年，法律法规另有规定的从
其规定。
七、信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息
置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
八、暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
1、不可抗力；
2、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情况。
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第十七部分 侧袋机制
一、侧袋机制的实施条件和程序
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有人利
益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律
法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会。
基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并及时聘请符合《中华人民共和国
证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。
二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回
1、启用侧袋机制当日，本基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额为基础，确认
相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请，按照启用侧袋机制后的主袋
账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账户份额的赎回申请并支付赎回款项。
2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转换；同时，基
金管理人按照基金合同和招募说明书的约定的政策办理主袋账户份额的赎回，并根据主袋账户
运作情况确定申购政策。
3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和赎回外，本招募
说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规定适用于主袋账户。巨额赎回按照单个
开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一开放日主袋账户总份额的10%认定。
4、申购赎回的具体事项安排详见基金管理人届时的相关公告。
三、实施侧袋机制期间的基金投资
侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投资策略、组
合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。基金管理人计算各项投资运
作指标和基金业绩指标应当以主袋账户资产为基准。
基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后20个交易日内完成对主袋账户投资组合的调
整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。
基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。
四、实施侧袋机制期间的基金估值
本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估值并披露主袋
账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
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五、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付
特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应当按照基金份
额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式，及时向侧袋账户份额持有人
支付对应变现款项。
基金管理人应当在终止侧袋机制后及时聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师
事务所进行审计并披露专项审计意见。
六、侧袋机制的信息披露
1、临时公告
在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者利益产生重大
影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。
2、基金净值信息
基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息披露方式和频
率披露主袋账户的基金净值信息。实施侧袋机制期间本基金暂停披露侧袋账户份额净值和累计
净值。
3、定期报告
侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内特定资产处置进展情
况，披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，应同时注明不作为特定资产最终变现价
格的承诺。
七、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来
法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法律法规或监管规则针对侧袋
机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托管人协商一致并履行适当程序后，可直接
对本部分内容进行修改、调整和补充，无需召开基金份额持有人大会审议。
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第十八部分 风险揭示
一、市场风险
证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导致基
金收益水平变化，产生风险，主要包括：
1、政策风险。因国家宏观政策发生变化，导致市场价格波动而产生风险。
2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。基
金投资于上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。
3、利率风险。利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动，也影响着企业的融资成
本和利润，基金收益水平会受到利率变化的影响。
4、上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、
市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的上
市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。
虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。
5、购买力风险。因为通货膨胀的影响而导致货币购买力下降，从而使基金的实际收益下
降。
二、管理风险
1、在基金运作过程中，基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会影响其对信
息的占有以及对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平。
2、基金管理人和基金托管人的管理手段和管理技术等因素的变化也会影响基金收益水平。
三、流动性风险
（一）本基金的申购、赎回安排
本基金为普通开放式基金，投资人可在本基金的开放日办理基金份额的申购和赎回业务。
为切实保护存量基金份额持有人的合法权益，遵循基金份额持有人利益优先原则，本基金管理
人将合理控制基金份额持有人集中度，审慎确认申购赎回业务申请，包括但不限于：
1、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应
当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申
购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险控制的
需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。
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2、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估值
的公平性。
3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值
技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停
接受基金申购申请、赎回申请或延缓支付赎回款项。
提示投资人注意本基金的申购赎回安排和相应的流动性风险，合理安排投资计划。
（二）本基金拟投资市场、行业及资产的流动性风险
1、本基金为ETF联接基金。在投资方向与投资比例方面，本基金投资于目标ETF的资产
比例不低于基金资产净值的90%，其余资产投资于标的指数成份股、备选成份股、非标的指数
成份股、债券等具有良好流动性的金融工具。本基金拟投资的市场和拟投资的投资标的都具有
较高的流动性，在正常情况下，其开放日开放申购赎回及二级市场上市交易的机制安排可以满
足本基金日常的投资管理需要及应对赎回的资金调拨需求。本基金的标的指数为中证细分机械
设备产业主题指数，具有市场容量大、成交额可观的特点，是具有较强变现能力的优质资产。
但在极端的、特殊的市场情况下，若所投资的市场普遍面临流动性风险，本基金投资标的的流
动性风险也将在一定程度上影响本基金的资产变现能力及赎回款项支付能力。
2、资产支持证券，只能通过特定的渠道进行转让交易，存在市场交易不活跃导致的流动
性风险。
3、股指期货合约存在无法及时变现带来的流动性风险。
基金管理人将密切关注各类资产及投资标的的交易活跃程度与价格的连续性情况，评估各
类资产及投资标的占基金资产的比例并进行动态调整，以满足基金运作过程中的流动性要求，
应对流动性风险。
（三）巨额赎回情形下的流动性风险管理措施
1、当基金管理人认为支付基金份额持有人的赎回申请有困难或认为因支付基金份额持有
人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接
受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。
2、若本基金发生巨额赎回的，在单个基金份额持有人超过基金总份额20%以上的赎回申
请的情形下，对于该基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金总份额20%以上的部
分，基金管理人可以延期办理赎回申请；对于该基金份额持有人当日赎回申请未超过20%的部
分，基金管理人可以根据“全额赎回”或“部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）
的赎回申请一并办理。
3、连续2个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接
受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过20个工作日。
（四）备用的流动性风险管理工具的实施情形、程序及对投资者的潜在影响
基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法规
及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请进行适度调整，作为特定
情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施。备用的流动性风险管理工具包括但不限于：
1、延期办理巨额赎回申请；
2、暂停接受赎回申请；
3、延缓支付赎回款项；
4、收取短期赎回费；
5、暂停基金估值；
6、摆动定价；
7、实施侧袋机制；
8、中国证监会认定的其他措施。
备用的流动性风险管理工具的实施情形包括：
1、发生基金合同规定的暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形；
2、基金发生巨额赎回；
3、基金发生巨额赎回，且单个基金份额持有人超过基金总份额20%以上的赎回申请的情
形；
4、基金份额持续持有期限小于7日；
5、发生基金合同规定的暂停估值的情形；
6、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估值
的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律规则的规定；
7、当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有
人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照
法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制；
8、法律法规规定、中国证监会认定或基金合同约定的其他情形。
实施备用流动性风险管理工具的决策程序依照基金管理人流动性风险管理制度的规定办
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）
理。基金管理人应时刻防范可能产生的流动性风险，对流动性风险进行日常监控，切实保护持
有人的合法权益。
采取备用流动性风险管理工具，可能对投资者造成无法赎回、赎回延期办理、赎回款项延
期支付、赎回时承担冲击成本产生资金损失等影响。
（五）实施侧袋机制对投资者的影响
侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户进行处置清
算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有效隔离并化解风险。但基
金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额净值，并不得办理申购、赎回和转换，
仅主袋账户份额根据基金合同和招募说明书的约定开放赎回，因此启用侧袋机制时持有基金份
额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不能赎
回，其对应特定资产的变现时间具有不确定性，最终变现价格也具有不确定性并且有可能大幅
低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有人可能因此面临损失。
实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人在基金定期报
告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特定资产最终变现价格的承
诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基金管理人不承担任何保证和承诺的责任。
基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制后主袋账户份
额存在暂停申购的可能。
启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时以主袋账户资产为
基准，不能反映侧袋账户特定资产的真实价值及变化情况。
四、本基金特定风险
1、目标ETF的风险
本基金为ETF联接基金，主要投资于目标ETF，因此目标ETF面临的风险（例如目标ETF
的管理风险、操作风险、基金份额二级市场交易价格折溢价的风险和技术风险等风险）可能直
接或间接成为本基金的风险。
本基金为目标ETF的联接基金，但不能保证本基金的表现与目标ETF的表现完全一致，
产生差异的原因包括以下几个方面：
（1）投资对象和投资范围的不同，会导致两只基金的业绩有差异；
（2）投资管理方式的不同，如在指数化投资过程中，不同的管理方式会导致跟踪指数的
水平、技术手段、买入卖出的时机选择等的不同，会导致两只基金的业绩有差异；
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（3）基金规模、投资成本、各种费用与税收的不同，会导致两只基金的业绩有差异。由
于两只基金的投资对象和投资范围不同，投资管理方式不同，基金规模也可能不同，所以，本
基金的投资成本、各种费用及税收可能不同于目标ETF；
（4）现金比例及现金管理方式的不同，会导致两只基金的业绩有差异。本基金每个交易
日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，持有的现金或者到期日在一年以内的政府
债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
而目标ETF则没有这项规定。
2、标的指数的风险
（1）标的指数波动的风险
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资人心理和
交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。
（2）标的指数变更的风险
尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更标的
指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征将与
新的标的指数保持一致，投资人须承担此项调整带来的风险与成本。
（3）成份股停牌的风险
1）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲击
成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。
2）本基金为ETF 联接基金，主要投资于目标ETF，因此目标ETF 在成份股停牌可能
面临的风险（例如目标ETF 基金份额二级市场交易价格折溢价的风险、跟踪误差加大的风险、
投资者无法赎回全部或部分ETF 份额的风险等）可能直接或间接成为本基金的风险。
3、指数编制机构停止服务的风险
本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各种原
因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作日内
向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并或
者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未
成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。投资人将面临更换基金标的指数、转换
运作方式，与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指数
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编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金投资
运作。该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现存在差异，影响
投资收益。
4、基金投资组合回报与标的指数回报偏离及跟踪误差控制未达约定目标的风险
以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可能使基金的跟
踪误差控制未达约定目标：
（1）由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪
偏离度与跟踪误差。
（2）由于标的指数成份股发生送配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生
变化，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。
（3）成份股派发现金红利、成份股增发、送配等所获收益可能导致基金收益率偏离标的
指数收益率，从而产生跟踪偏离度。
（4）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合或承担冲
击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。
（5）由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费等费用的存在，使
基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。
（6）在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技术
手段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指数的
跟踪程度。
（7）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个别股票的
持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成
的指数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等，
由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。
如因标的指数编制规则调整或其他因素导致本基金的跟踪误差控制未达约定目标，本基金
净值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。
5、本基金可投资资产支持证券，主要存在以下风险：1）特定原始权益人破产风险、现金
流预测风险等与基础资产相关的风险；2）资产支持证券信用增级措施相关风险、资产支持证
券的利率风险、评级风险等与资产支持证券相关的风险；3）管理人违约违规风险、托管人违
约违规风险、专项计划账户管理风险、资产服务机构违规风险等与专项计划管理相关的风险；
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4）政策风险、税收风险、发生不可抗力事件的风险、技术风险和操作风险等其他风险。
6、本基金可投资股指期货，需承受投资股指期货带来的市场风险、信用风险、操作风险
和法律风险等。由于股指期货通常具有杠杆效应，价格波动比标的工具更为剧烈。并且由于股
指期货定价复杂，不适当的估值可能使基金资产面临损失风险。股指期货采用保证金交易制度，
由于保证金交易具有杠杆性，当出现不利行情时，股价指数微小的变动就可能会使投资人权益
遭受较大损失。股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足保证金，按
规定将被强制平仓，可能给投资人带来损失。
7、参与融资业务风险
（1）杠杆效应放大风险：本基金通过融资可以扩大交易额度，利用较少资本来获取较大
利润，这必然也放大了风险。本基金将股票作为担保品进行融资时，既需要承担原有的股票价
格变化带来的风险，又得承担新投资股票带来的风险，还得支付相应的利息或费用，如判断失
误或操作不当，会加大亏损。
（2）担保能力及限制交易风险：单只或全部证券被暂停融资、本基金账户被暂停或取消
融资资格等，这些影响可能给本基金造成经济损失。此外，本基金也可能面临由于自身维持担
保比例低于融资合同约定的担保要求，且未能及时补充担保物，导致信用账户交易受到限制，
从而造成经济损失。
（3）强制平仓风险：本基金在从事融资交易期间，如果不能按照约定的期限清偿债务，
或上市证券价格波动，导致日终清算后维持担保比例低于警戒线，且不能按照约定追加担保物
时，将面临担保物被证券公司强制平仓的风险，由此可能给本基金造成经济损失。
8、参与转融通证券出借业务的风险
本基金可参与转融通证券出借业务，面临的风险包括但不限于流动性风险、信用风险和市
场风险。
1）流动性风险：本基金面临大额赎回时可能因转融通证券出借的原因，发生无法及时变
现并支付赎回对价的风险；
2）信用风险：转融通证券出借的对手方可能无法及时归还出借证券、无法及时支付权益
补偿及相关费用的风险；
3）市场风险：证券出借后，可能面临出借期间无法及时处置证券的市场风险。
9、基金合同提前终止的风险
《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资产净值低于2亿元，基金合同自动终
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止，且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。
《基金合同》生效满三年后基金继续存续的，连续50个工作日出现基金份额持有人数量
不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的基金合同终止，不需召开基金份额持有人
大会。投资人将面临基金合同可能终止的不确定性风险。
10、投资存托凭证的风险
本基金可投资存托凭证，基金净值可能受到存托凭证的境外基础证券价格波动影响，存托
凭证的境外基础证券的相关风险可能直接或间接成为本基金的风险。
五、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致
的风险
本基金基金合同、招募说明书等法律文件中涉及基金风险收益特征或风险状况的表述仅为
主要基于基金投资方向与策略特点的概括性表述；而本基金各销售机构依据中国证券投资基金
业协会发布的《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》及内部评级标准，将基金
产品按照风险由低到高顺序进行风险级别评定划分，其风险评级结果所依据的评价要素可能更
多、范围更广，与本基金法律文件中的风险收益特征或风险状况表述并不必然一致或存在对应
关系。同时，不同销售机构因其采取的具体评价标准和方法的差异，对同一产品风险级别的评
定也可能各有不同；销售机构还可能根据监管要求、市场变化及基金实际运作情况等适时调整
对本基金的风险评级。敬请投资人知悉，在购买本基金时按照销售机构的要求完成风险承受能
力与产品风险之间的匹配检验，并须及时关注销售机构对于本基金风险评级的调整情况，谨慎
作出投资决策。
六、其他风险
除以上主要风险以外，基金还可能遇到以下风险：
1、因技术因素而产生的风险，如基金在交易时所采用的电脑系统可能因突发性事件或不
可抗力原因出现故障，由此给基金投资带来风险；
2、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完善而产生的
风险；
3、因人为因素而产生的风险，如基金经理违反职业操守的道德风险，以及因内幕交易、
欺诈行为等产生的违规风险；
4、人才流失风险，公司主要业务人员的离职如基金经理的离职等可能会在一定程度上影
响工作的连续性，并可能对基金运作产生影响；
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5、因业务竞争压力可能产生的风险；
6、因不可预见或不可抗力因素导致的风险，如战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金
资产的损失，影响基金收益水平；
7、其他意外导致的风险。
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第十九部分 基金的终止与清算
一、《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的
事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经基金
份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证
监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效后
2日内在规定媒介公告。
二、《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承
接的；
3、《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资产净值低于2亿元，基金合同自动
终止；
4、《基金合同》约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金财产
清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中
华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清
算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现
和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
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（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律
意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变
现的，清算期限相应顺延。
四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由
基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证券
法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基
金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组
进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登
载在规定报刊上。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最低期限。
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第二十部分 基金合同内容摘要
一、基金管理人、基金托管人、基金份额持有人的权利、义务
1、基金管理人的权利
根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财
产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基
金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金
投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
（9）自行担任登记机构和/或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构，办理基金登记
业务并获得《基金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金
财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、转融通证券出借；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律
行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为基金提供服务
的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、
定期定额投资和非交易过户等业务规则；
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（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、基金管理人的义务
根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发
售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管
理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的
基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券
投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任
何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基
金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回
的价格；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》
及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收
益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金
托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料不低于
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法律法规规定的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能
够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成
本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托
管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当
承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违反
《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为
承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管
理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后30日内
退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
3、基金托管人的权利
根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财产；
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及国
家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监会，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户、期货结算账户等投资所需账
户，为基金办理证券、期货交易资金清算；
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（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
4、基金托管人的义务
根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基
金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产
的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托
管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划
拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任
何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算账户等投资所需账户，按照
《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基
金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回
价格及法律法规规定的相关内容；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理人
在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金
合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不低于法律法规规定的
最低期限；
（12）保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
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（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合基
金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会，并通知基金
管理人；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退
任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管理
人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
5、基金份额持有人的权利
根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使
表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或
仲裁；
（9）按照本基金合同的约定出席或者委派代表出席目标ETF基金份额持有人大会并对目
标ETF基金份额持有人大会审议事项行使表决权；
（10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
6、基金份额持有人的义务
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金更新招募说明书（2022年第一号）
根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主做
出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）发起资金提供方持有认购的基金份额不少于3年；
（10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表基
金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
鉴于本基金是目标ETF的联接基金，本基金的基金份额持有人可以凭所持有的本基金基
金份额出席或者委派代表出席目标ETF的基金份额持有人大会并参与表决，其持有的享有表
决权的基金份额数和表决票数为：在目标ETF基金份额持有人大会的权益登记日，本基金持
有目标ETF基金份额的总数乘以该基金份额持有人所持有的本基金份额占本基金总份额的比
例。计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。
本基金的基金管理人不应以本基金的名义代表本基金的全体基金份额持有人以目标ETF
的基金份额持有人的身份行使目标ETF的基金份额持有人大会的表决权，但可接受本基金的
特定基金份额持有人的委托以本基金的基金份额持有人代理人的身份出席目标ETF的基金份
额持有人大会并参与表决。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF基金份额持
有人大会的，须先遵照本基金基金合同的约定召开本基金的基金份额持有人大会。本基金的基
金份额持有人大会决定提议召开或召集目标ETF基金份额持有人大会的，由本基金基金管理
人代表本基金的基金份额持有人提议召开或召集目标ETF基金份额持有人大会。
本基金份额持有人大会不设日常机构。
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（一）召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会（法律法规、中国
证监会另有规定或基金合同另有约定的除外）：
（1）终止《基金合同》；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）基金管理人代表本基金基金份额持有人提议召开或召集目标ETF基金份额持有人
大会；
（12）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人（以
基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大
会；
（13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的
事项。
2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不利
影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人
大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率或
销售服务费率或在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下变更收费方式；
（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
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金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）在法律法规规定或中国证监会许可的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不利
影响的前提下，增加份额类别，停止现有基金份额类别的销售或调整基金份额分类办法及规则；
（6）在法律法规规定或中国证监会许可的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不利
影响的前提下，基金推出新业务或服务；
（7）在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理
人、登记机构、销售机构调整有关基金认购、申购、赎回、转换、收益分配、非交易过户、转
托管等业务的规则；
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。
基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金
管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，基金
托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内
召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份
额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10
日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决
定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额
10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。
基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份
额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召
开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持
有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额10%以上（含
10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案。基金份额持有
人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
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6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公告。基金份额
持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限等）、
送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次基
金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决意见
寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计票
进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见的计
票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定
地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行
监督的，不影响表决意见的计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允许的其
他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，现
场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人或基
金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份
额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额
的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并
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且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金份
额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登记日
代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份
额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应
不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或基金合
同约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或系统。通讯开会应以书面方式
或基金合同约定的其他方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提
示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理
人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为召
集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的
表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有的
基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表决意
见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日基金总
份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月
以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有
代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表
决意见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意见
的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持有基
金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规
定，并与基金登记机构记录相符。
3、在法律法规和监管机构允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书面
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方式授权其代理人出席基金份额持有人大会，具体方式在会议通知中列明。
4、在会议召开方式上，在法律法规和监管机构允许的情况下，本基金亦可采用其他非现
场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现
场开会和通讯方式开会的程序进行。表决方式上，在法律法规和监管机构允许的情况下，基金
份额持有人也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议
通知中载明。
（五）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终止
《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金合同》
规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份额
持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定和公布监票人，
然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理人
授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出
席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出
席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基
金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主
持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和联
系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期后2
个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。
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（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之
一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以外的其
他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分
之二以上（含三分之二）通过方可做出。除基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更换基
金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有
效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均认为有充分的相反证据证
明，否则提交符合会议通知中规定的确认基金份额持有人身份文件的表决视为有效出席的基金
份额持有人，表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾
的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
（七）计票
1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议
开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会召
集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金
管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会
的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代
表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结
果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在宣
布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以一次
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为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影
响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代
表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其
计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响
计票和表决结果。
（八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用通讯方式进行
表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同
公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。
生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。
（九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持
有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关基金份额持有人大会召集和
审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该等
比例：
1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金份额10%
以上（含10%）；
2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日相关基金
份额的二分之一（含二分之一）；
3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有人所持有
的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记
日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、
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6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分
之一）相关基金份额的持有人参与或授权他人参与基金份额持有人大会投票；
5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分
之一）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人；
6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上（含
二分之一）通过；
7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含
三分之二）通过。
同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。
（十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定，
凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理
人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金
份额持有人大会审议。
三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过
的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经基
金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国
证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效后
2日内在规定媒介公告。
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承
接的；
3、《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资产净值低于2亿元，基金合同自动
终止；
4、《基金合同》约定的其他情形；
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5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金财产
清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中
华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清
算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现
和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律
意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变
现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由
基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证券
法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基
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金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组
进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登
载在规定报刊上。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最低期限。
四、争议的处理
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，应经友好
协商解决，如经友好协商未能解决的，则任何一方有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员
会，根据该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，对仲裁
各方当事人均具有约束力，仲裁费用由败诉方承担，仲裁裁决另有决定的除外。
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合
同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不含香港特别行政区、澳门特别行政区
及台湾地区法律）管辖。
五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所和
营业场所查阅。
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第二十一部分 托管协议内容摘要
一、基金托管协议当事人
1.1基金管理人：
名称：国泰基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1200号2层225室
法定代表人:邱军
成立时间：1998年3月5日
批准设立机关：中国证监会
批准设立文号：证监基字【1998】5号
组织形式：有限责任公司
注册资本：壹亿壹仟万元人民币
经营范围：基金设立、基金业务管理，及中国证监会批准的其他业务
存续期间：持续经营
1.2基金托管人：
名称：中信建投证券股份有限公司
注册地址：北京市朝阳区安立路 66号4号楼
法定代表人：王常青
成立日期：2005年11月02日
批准设立机关和批准设立文号：证监会、证监机构字[2005]112 号
基金托管业务批准文号：证监许可【2015】219 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币775669.4797万元
存续期间：持续经营
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
2.1基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
2.1.1基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，对下述基金投资范围、投
资对象进行监督。本基金将投资于以下金融工具：
本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本
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基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股
票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、
地方政府债券、政府支持机构债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债
券、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、股指期货、资产支持证券、同业存单、银行
存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金将根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。
基金的投资组合比例为：本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%。每
个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或者到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和
应收申购款等。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种或变更投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以相应调整本基金的投资范围和投资比例规定。
2.1.2基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投融资比例进行
监督：
（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；
（2）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或
者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、
存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值
的10%；
（4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超
过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（7）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3
个月内予以全部卖出；
（8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金
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所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（9）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券回购到期后
不得展期；
（10）本基金参与股指期货交易，应当遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的
10%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得
超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债
券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票总
市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符
合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一
交易日基金资产净值的20%；
（11）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的95%；
（12）本基金参与转融通证券出借业务的，遵守以下投资限制：
1）出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上的出借证券
应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
2）参与出借业务的单只证券不得超过本基金持有该证券总量的50%；
3）最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；
4）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均计算；
5）因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投
资不符合上述比例限制的，基金管理人不得新增出借业务；
（13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%；因
证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该
比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
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交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（15）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；
（16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境内上市交易的
股票合并计算；
（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
因证券/期货市场波动、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限
制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比
例不符合上述第（1）项规定投资比例的，基金管理人应当在20个交易日内进行调整。除上述
第（1）、（2）、（7）、（12）、（13）、（14）情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、
基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎
回或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的，基金管理人应当在相关证券可交易的10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊
情形除外。法律法规另有规定的从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管
人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适
当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
2.1.3基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资禁止行为进
行监督：
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）向其基金管理人、基金托管人出资；
（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序
后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的限制为准。
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2.1.4基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金关联投资限制进行
监督：
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与
其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易
的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，
建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金
托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过
三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
根据法律法规有关基金从事关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相互提供与
本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新，加盖公章并书
面提交，并确保所提供名单的真实性、完整性、全面性。名单变更后基金管理人应及时发送基
金托管人，名单变更时间以基金管理人收到基金托管人回函确认的时间为准。如果基金托管人
在运作中严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行交易，并造成基金资产损失的，由基金
管理人承担责任，基金托管人不承担任何损失和责任。
2.1.5基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对基金管理人参与银行间债
券市场进行监督：
（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于基金管理人参与银行间
债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间
债券市场交易对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交
易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应定期
或不定期对银行间债券市场现券及回购交易对手的名单进行更新，名单中增加或减少银行间债
券市场交易对手时须及时通知基金托管人，基金托管人于2个工作日内回函确认收到后，对名
单进行更新。基金管理人收到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生
效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照双方原定协议进行结算。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场交易对手进行交易，应及
时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的，基金托
管人不承担责任。
（2）基金管理人有责任控制交易对手的资信风险
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基金管理人按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同而
造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人确定的时间内仍未承担违约责任及其他
相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追偿。基
金托管人根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管
理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管
人不承担由此造成的任何损失和责任。
2.1.6基金托管人对基金投资流通受限证券的监督：
（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有
关问题的通知》等有关法律法规规定。流通受限证券指由《上市公司证券发行管理办法》规范
的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券,
不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质
押券等流通受限证券。
（2）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管理人董
事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发行
股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包括但
不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前2个工作日将上述资料书面发至基金托管人，
保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后2个工作日内，以书
面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
（3）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有
关必要书面信息。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资指令前将
上述信息书面发至基金托管人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。
（4）基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托管人认为上述资
料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防
范措施进行补充书面说明，否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成
基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。如果基金托
管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管人没有切实履行监督职责，导致基
金出现风险，基金托管人应承担相应责任。
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2.1.7基金托管人对基金投资中期票据的监督：
（1）基金管理人管理的基金在投资中期票据前，基金管理人须根据法律、法规、监管部
门的规定，制定严格的关于投资中期票据的风险控制制度和流动性风险处置预案，并书面提供
给基金托管人，基金托管人依据上述文件对基金管理人投资中期票据的额度和比例进行监督。
（2）如未来有关监管部门发布的法律法规对证券投资基金投资中期票据另有规定的，从
其约定。
2.1.8基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人选择存款银
行进行监督：
基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，确定符
合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行
存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款业
务账目及核算的真实、准确。
（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行签订书面协
议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与执行、资金划拨、账目核对、
到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确
保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核相关协议、
账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作办
法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。
基金托管人对基金管理人选择存款银行的监督应依据基金管理人向基金托管人提供的符
合条件的存款银行的名单执行，如基金托管人发现基金管理人将基金资产投资于该名单之外的
存款银行，有权拒绝执行。该名单如有变更，基金管理人应在启用新名单前提前2个工作日将
新名单发送给基金托管人。
2.1.9基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营原则，配备技术系统
和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流程，有效防范和控制风险。
基金托管人将对基金参与出借业务进行监督和复核。
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2.2基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施
2.2.1基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、
基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
2.2.2基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、基金合同、本协
议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应
在下一个工作日及时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或举证。
2.2.3在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金
管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
2.2.4基金托管人发现基金管理人的投资指令违反相关法律法规规定或者违反基金合同约
定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。
2.2.5基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规
和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会
报告，基金管理人应依法承担相应责任。
2.2.6基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必须在规定时间内答复基
金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中国
证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
2.2.7基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基
金管理人限期纠正。
2.2.8基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权，或采
取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改
正的，基金托管人应报告中国证监会。
2.2.9基金管理人应遵守中华人民共和国反洗钱法律法规，不参与涉嫌洗钱、恐怖融资、
扩散融资等违法犯罪活动；主动配合基金托管人客户身份识别与尽职调查，提供真实、准确、
完整客户资料，遵守基金托管人反洗钱与反恐怖融资相关管理规定。对具备合理理由怀疑涉嫌
洗钱、恐怖融资的客户，基金托管人将按照中国人民银行反洗钱监管规定采取必要管控措施。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
3.1基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托
管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理
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人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和
监督基金投资运作等行为。
3.2基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行
或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、
本协议及其他有关规定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管
人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有
权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人
通知的违规事项未能在限期内纠正或未在合理期限内确认的，基金管理人应报告中国证监会。
基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
3.3基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金
托管人限期纠正。
3.4基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基
金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
3.5基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取
拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人应报告中国证监会。
四、基金财产的保管
4.1基金财产保管的原则
4.1.1基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
4.1.2基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、基金合同和本协议约定及
基金管理人的正当指令外，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
4.1.3基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户。
4.1.4基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其
他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。
4.1.5基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，
如有特殊情况双方可另行协商解决。
4.1.6除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金资产。
4.2募集资金的验资
4.2.1基金募集期间募集认购款项应存于基金认购专用账户，该账户由基金管理人或基金
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管理人委托的登记机构开立并管理。
4.2.2基金募集期满或基金提前结束募集时，发起资金认购方认购金额及承诺持有期限符
合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金
划入基金托管人为本基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。
同时，基金管理人应聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具
验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。
4.2.3若基金募集期限届满，未能达到基金备案条件，由基金管理人按规定办理退款事宜。
4.3基金的托管账户的开立和管理
4.3.1基金托管人以本基金的名义开立基金的托管账户，并根据基金管理人的指令办理资
金收付。
4.3.2基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金
业务以外的活动。
4.3.3基金托管账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机构的有关规
定。
4.4基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理
4.4.1基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司/深圳分公司开设证券账户。
4.4.2基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳
分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算。
4.4.3基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进
行本基金业务以外的活动。
4.5债券托管账户的开立和管理
4.5.1基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆
借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算
有限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配
及资金的清算。
4.5.2基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间国债市场回购主协
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议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
4.6其他账户的开设和管理
在本协议生效之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合同约定的其他投资品种
的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协助托管人根据有关法律法规
的规定和基金合同的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。
4.7基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证的保管
基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其中实物证券也
可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分
公司或票据营业中心的代保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指
令办理。属于基金托管人控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的
责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管
责任。
4.8与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署的与
基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管人、基金管理人保管。基金管理人在代表基金签
署与基金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本原件，以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后30个工作日内通过专人送达、
挂号邮寄等安全方式将合同送达基金托管人处。合同应存放于基金管理人和基金托管人各自文
件保管部门不低于法律法规规定的最低期限。对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应
向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同
原件不得转移，由基金管理人保管。
五、基金资产净值计算、估值和会计核算
5.1基金资产净值的计算、复核的时间和程序
5.1.1基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。任一类基金份额净值是按
照每个工作日闭市后，该类基金份额的基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，
精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精
度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
5.1.2基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或基金合同
的规定暂停估值时除外。估值原则应符合基金合同、《证券投资基金会计核算办法》及其他法
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律、法规的规定。基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基
金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金份额净值并以双方认可的方式发送给基
金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管理人，由基金管
理人按约定予以公布。
5.1.3根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值信息，基金托管人复核、审查基金
管理人计算的基金资产净值。因此，本基金的会计责任方是基金管理人，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对
基金净值信息的计算结果对外予以公布。
5.2基金资产估值方法
5.2.1估值对象
基金所拥有的目标ETF基金份额、股票、债券、资产支持证券、银行存款本息、应收款
项、股指期货合约、其他投资等资产及负债。
5.2.2估值方法
1、目标ETF的估值
本基金持有的目标ETF基金份额按估值日目标ETF基金的基金份额净值估值。如该日目
标ETF未公布净值，则按该日目标ETF最近公布的净值估值。
2、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘
价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生
影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境
发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行
市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外），选取估值日
第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（3）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外），选取估值日第
三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进行估值；
（4）对在交易所市场上市交易的可转换债券，按照每日收盘价作为估值全价；
（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所市场
挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的
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情况下，按成本估值。
3、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的
估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。
（2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应以
活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估值日公允价
值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活
动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。
（4）发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行
股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行
未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
4、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当
日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品
种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记
截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上
市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，
未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
5、同一股票或债券同时在两个或两个以上市场交易的，按股票或债券所处的市场分别估
值。
6、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息收入。
7、因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下，按成本估值。
8、本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。国家有最新规定的，
按其规定进行估值。
9、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确保基金估值
的公平性。
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10、本基金参与转融通证券出借业务的，按照相关法律法规和行业协会的相关规定进行估
值。
11、本基金投资存托凭证的估值核算依照境内上市交易的股票执行，国家有最新规定的，
按其规定进行估值。
12、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根
据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
13、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规
定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律
法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方
协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金
的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平
等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对
外予以公布。
5.3估值差错处理
5.3.1因基金估值错误给投资人造成损失的应先由基金管理人承担，基金管理人对不应由
其承担的责任，有权向过错人追偿。
5.3.2当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告
的，由此造成的投资人或基金的损失，应根据法律法规的规定对投资人或基金支付赔偿金，就
实际向投资人或基金支付的赔偿金额，由基金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的
比例各自承担相应的责任。
5.3.3由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施后仍不能
发现该错误，进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资人或基金的损失，以及
由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺延错误而引起的投资人或基金的损
失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
5.3.4由于证券/期货交易所、期货公司、登记结算公司及存款银行等第三方机构发送的数
据错误或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的
措施进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金资产估值错误，基金管理人、基金托管人免
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除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
5.3.5当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时，相关各方应
本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基金管理人的计算结果为
准对外公布，由此造成的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿责任。
5.4基金账册的建立
5.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照相关各方约定的同一记账方法
和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定
期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金
管理人的处理方法为准。
5.4.2经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时查明原
因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错
账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
5.5基金招募说明书、定期报告的编制和复核
5.5.1基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应
于每月终了后5个工作日内完成。
5.5.2《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三
个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，
基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。基金
管理人在季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制并公告；在上半年结束之日起两个
月内完成中期报告编制并公告；在每年结束之日起三个月内完成年度报告编制并公告。
5.5.3基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管人应
当在收到报告之日起2个工作日内完成月度报表的复核；在收到报告之日起7个工作日内完成
基金季度报告的复核；在收到报告之日起20日内完成基金中期报告的复核；在收到报告之日
起30日内完成基金年度报告的复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，
基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。
5.5.4核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加盖托
管业务核算章的复核意见书，相关各方各自留存一份。
5.5.5基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖
章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。
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5.6暂停估值的情形
（1）基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
（3）当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，
基金管理人应当暂停估值；
（4）基金所投资的目标ETF发生暂停估值、暂停公告基金份额净值的情形；
（5）法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
六、基金份额持有人名册的保管
6.1基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，基金份额持有人名
册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
6.2基金份额持有人名册由基金的基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金
管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电
子或文档的形式。保管期限不低于法律法规规定的最低期限。
6.3基金管理人应当及时向基金托管人定期或不定期提交基金份额持有人名册。基金份额
持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金托管人可以采用电
子或文档的形式妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。基
金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保
密义务。
6.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有
关法规规定各自承担相应的责任。
七、争议解决方式
7.1本协议及本协议项下各方的权利和义务适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，
不包括香港、澳门和台湾法律），并按照中华人民共和国法律解释。
7.2凡因本协议产生的及与本协议有关的争议，甲乙双方均应协商解决；协商不成的，则
任何一方有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会进行仲裁，仲裁地点为上海市，按照届
时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力，仲裁费用
由败诉方承担，仲裁裁决另有决定的除外。
7.3争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤
勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
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八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
8.1托管协议的变更与终止
8.1.1托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更后的托管协议，其内容
不得与基金合同的规定有任何冲突。本协议的变更报中国证监会备案。
8.1.2基金托管协议终止的情形
发生以下情况，本协议终止：
（1）基金合同终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
（4）发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
8.2基金财产的清算
8.2.1基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金财
产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
8.2.2基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财
产清算小组可以聘用必要的工作人员。
8.2.3基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
8.2.4基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律
意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
8.2.5基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
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变现的，清算期限相应顺延。
8.3清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由
基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
8.4基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
8.5基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证券
法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基
金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组
进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登
载在规定报刊上。
8.6基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最低期限。
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第二十二部分 对基金份额持有人的服务
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内容，基金管理
人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加、修改这些服务项目。
一、客户服务专线
1、理财咨询：人工理财咨询、账户查询、投资人个人资料完善等。
2、全天候的7×24小时电话自助查询（基金净值、账户信息等）。
二、客户投诉及建议受理服务
投资人可以通过电话、信函、电邮、传真等方式提出咨询、建议、投诉等需求，基金管理
人将尽快给予回复，并在处理进程中随时给予跟踪反馈。
三、短信提示发送服务
投资人可以通过拨打基金管理人客户服务电话、网站申请订制（退订）免费的手机短信资
讯。基金管理人定期或不定期向投资人发送短信资讯。
四、电子邮件电子刊物发送服务
投资人可以通过拨打基金管理人客户服务电话、网站申请订制（退订）免费的电子邮件资
讯。基金管理人定期或不定期向投资人发送电子资讯。
五、联系基金管理人
1、网址：www.gtfund.com
2、电子邮箱：service@gtfund.com
3、客户服务热线：400-888-8688（全国免长途话费），021-31089000
4、客户服务传真：021-31081700
5、基金管理人办公地址：上海市虹口区公平路18号8号楼嘉昱大厦16层-19层
邮编：200082
六、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式联系基金管理
人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。
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第二十三部分 其他应披露事项
公告名称 披露媒介 日期
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同生效公告 《中国证券报》 2021/6/9
国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金开放日常申购（含定投）、赎回及转换业务并开展费率优惠活动的公告 《中国证券报》 2021/6/11
国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公告 《中国证券报》 2021/10/26
国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告 《中国证券报》 2022/8/16
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第二十四部分 招募说明书存放及其查阅方式
本招募说明书存放在本基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所，投资人可在办公
时间免费查阅；也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件，但应以招募说明书正本为准。
基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
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第二十五部分 备查文件
以下备查文件存放在本基金管理人、基金托管人的办公场所。投资人可在办公时间免费查
阅，也可按工本费购买复印件。
一、中国证监会关于准予国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金
发起式联接基金注册的批复文件
二、《国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基
金合同》
三、《国泰中证细分机械设备产业主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托
管协议》
四、法律意见书
五、基金管理人业务资格批件、营业执照
六、基金托管人业务资格批件、营业执照
七、中国证监会要求的其他文件
国泰基金管理有限公司
二零二二年十二月十二日