华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）托管协议

华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技交
易型开放式指数证券投资基金发起式联接
基金（QDII）托管协议
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
鉴于华泰柏瑞基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任
公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；
鉴于中国银行股份有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相关
法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于华泰柏瑞基金管理有限公司拟担任华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技交易型
开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）的基金管理人，中国银行股份有限公司
拟担任华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接
基金（QDII）的基金托管人；
为明确华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技交易型开放式指数证券投资基金发起式
联接基金（QDII）（以下简称“基金”或“本基金”）基金管理人和基金托管人之间的权利
义务关系，特制订本协议。
一、托管协议当事人
（一）基金管理人（或简称“管理人”）
名称：华泰柏瑞基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区民生路1199弄上海证大五道口广场1号17层
法定代表人：贾波
成立时间：2004年11月18日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监基金字【2004】178号
组织形式：有限责任公司
注册资本：贰亿元人民币
经营范围：发起设立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务
存续期间：持续经营
（二）基金托管人（或简称“托管人”）
名称：中国银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街1号
法定代表人：葛海蛟
成立时间：1983年10月31日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币贰仟玖佰肆拾叁亿捌仟柒佰柒拾玖万壹仟贰佰肆拾壹元整
经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴
现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债
券；从事同业拆借；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险
业务；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；
国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担
保；结汇、售汇；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代
理买卖股票以外的外币有价证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；外汇
信用卡的发行和代理国外信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、见证
业务；组织或参加银团贷款；国际贵金属买卖；海外分支机构经营与当
地法律许可的一切银行业务；在港澳地区的分行依据当地法令可发行或
参与代理发行当地货币；经国家金融监督管理总局等监管部门批准的其
他业务。
存续期间：持续经营
二、托管协议的依据、目的、原则和解释
（一）依据
本协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称
“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放
式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证
券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）、《证券投资
基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、《合格境内机构投资者境
外证券投资管理试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施＜合格境内机构投资者境
外证券投资管理试行办法〉有关问题的通知》（以下简称“《通知》”）及其他有关法律法
规与《华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金（QDII）基金合同》（以下简称“《基金合同》”或“基金合同”）订立。
（二）目的
订立本协议的目的是明确华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基金（QDII）基金托管人和华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技
交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金管理人之间在基金财产的保
管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利、义务及职
责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，签订本协议。
（四）解释
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同含义；若有
抵触应以《基金合同》的规定为准，并依其条款解释。
（五）若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说明
书的规定。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定对基金管理人的下列投资运作进行监督：
1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。基金管理人应将拟投资的标的指数成分股、
相关的公募基金等各投资品种的具体范围及时提供给基金托管人。基金管理人可以根据实际
情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并及时通知基金托管人。基金托管
人根据上述投资范围对基金的投资进行监督。
本基金主要投资于目标ETF、标的指数成份股和备选成份股（均含存托凭证）。
为更好地实现投资目标，本基金还可投资于境外市场和境内市场依法发行的金融工具，
其中境外市场投资工具包括在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区
证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的公募基金（包括开放式基金和交易型开放式指
数基金（ETF））；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌
交易的普通股、优先股、存托凭证（包括全球存托凭证、美国存托凭证等）、房地产信托凭
证；香港联合交易所上市的股票（含港股通标的股票）；政府债券、公司债券、可转换债券、
住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行
存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币
市场工具；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远
期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的期权、期货等金融衍生产品以及
法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可以进行境外证券借贷交易及
境外正回购交易、逆回购交易。
境内市场投资工具包括国内依法发行或上市的股票（包括主板、创业板及其他经中国证
监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、金融债、地方政府债、政府支
持机构债券、企业债、公司债、可转换债券（含分离交易可转债的纯债部分）、可交换债券、
央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据等）、国债期货、股指期货、股票期权、
货币市场工具（包括银行存款、同业存单等）、债券回购、资产支持证券以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金将根据
法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
其中在投资香港市场时，本基金可通过合格境内机构投资者（QDII）境外投资额度或
内地与香港股票市场交易互联互通机制进行投资。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
本基金资产中投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；每个交易日日终在
扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内
的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证
金、应收申购款等。
2、对基金投融资比例进行监督：
（1）本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%；
（2）本基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
（3）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%，因
证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合
本款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（4）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
本基金境内投资应遵循以下限制：
（5）每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金
后，现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中，现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的10%；
（7）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投资于同一原始权益人的各
类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（8）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
（9）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的10%；
（10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3
个月内予以全部卖出；
（11）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（12）本基金参与股指期货和国债期货交易，需遵守下列投资比例限制：
1）基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的
10%；在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票和目标
ETF总市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得
超过上一交易日基金资产净值的20%；
2）基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的
15%；基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市
值的30%；基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过
上一交易日基金资产净值的30%；
3）在任何交易日日终，持有的买入股指期货和国债期货合约价值与有价证券市值之和，
不得超过基金资产净值的100%；其中，有价证券指股票、目标ETF、债券（不含到期日在
一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
4）本基金所持有的股票市值、目标ETF和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差
计算）应当不低于基金资产净值的90%，以符合基金合同关于股票、目标ETF投资比例的
有关约定；
（13）本基金可参与融资业务，在任何交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他
有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；
（14）本基金参与转融通证券出借业务，需遵循下述比例限制：
1）出借证券资产不得超过基金资产净值的30%，出借期限在10个交易日以上的出借
证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
2）参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的50%；
3）最近6个月内日均基金资产净值不得低于2亿元；
4）证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加权平均计算；
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资
不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；
（15）本基金投资境内发行的存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境
内上市交易的股票合并计算；
本基金境外投资应遵循以下限制：
（16）本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%；前项非流动性资产是
指法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；
（17）本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国
家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家
或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%；
（18）本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%，其中银行应当是
中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机
构评级的境外银行，但在基金托管账户的存款不受此限制；
（19）本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的10%，但持有货币市
场基金不受此限制；
（20）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有任何一只境外基金，不
得超过该境外基金总份额的20%；
（21）法律法规及中国证监会规定的其他投资比例限制。
除上述（1）、（3）、（4）、（5）、（10）、（14）情形之外，因证券、期货市场波
动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、
目标ETF暂停申购、赎回、暂停上市或二级市场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基
金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在所涉境内证券可交易之日起10
个交易日内进行调整，所涉境外证券可交易之日起30个交易日内进行调整，但中国证监会
规定的特殊情形除外。因证券、期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数
成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回、暂停上市或二级市
场交易停牌等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述第（1）项规定的比例的，
基金管理人应当在20个交易日内进行调整。如因外汇额度不足原因导致基金持仓比例超限，
基金将在额度可用后5个工作日内调整符合投资比例限制要求。法律法规另有规定的，从其
规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如果法律法规或监管部门对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律
法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金
投资不再受相关限制。
3、除标的指数成份股、备选成份股之外，基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、
基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销
期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵
循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照
市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。
重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管
理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
4、基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营原则，配备技术系统
和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流程，有效防范和控制风
险，基金托管人将依据第2条（14）款的约定对基金参与转融通证券出借业务进行监督。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值
计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、
相关信息披露中登载基金业绩表现数据等进行复核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理人违反上述约
定，应及时提示基金管理人，基金管理人收到提示后应及时核对确认并以书面形式对基金托
管人发出回函并改正。在限期内，基金托管人有权随时对提示事项进行复查。基金管理人对
基金托管人提示的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应及时向中国证监会报告。
（四）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、本协议的规定，应当拒绝
执行，及时提示基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。基金托管人发
现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规、本协议规定的，应当及时提示基
金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。
（五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限于：在规定
时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，提供相关数据资料和
制度等。
（六）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额
持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可
以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持有人大会审议。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主袋账户。
侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同、招募说明书的约定执行。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
1、在本协议的有效期内，在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法
律法规及其行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必
要的核查，核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户
和证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根
据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无正
当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、
《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管
人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权
随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项
未能在限期内纠正的，基金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。
3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产，但上述资产
不包括由基金托管人或境外托管人在清算机构或其他证券集中处理系统中持有的证券。
2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、《基
金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独立核算，确保基
金财产的完整与独立。如果本基金投资的境外市场的某些货币同类存款的通行利率为负值，
境外托管人可能会对境外托管账户中的现金收取利息或相应费用。
5、基金托管人可将基金财产安全保管和办理与基金财产过户有关的手续等职责委托给
第三方机构履行。除法律法规另有规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
6、现金账户中的现金由基金托管人或其境外托管人以银行身份持有。
7、托管人或其境外托管人按照有关市场的适用法律、法规和市场惯例，支付现金、办
理证券登记等托管业务。
8、基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原因进行终止
清算时，不得将任何证券、非现金资产及其收益归入其清算财产；境外托管人因上述同样原
因进行终止清算时，基金托管人应当要求境外托管人不得将证券、非现金资产及其收益归入
其清算财产，但当地的法律、法规和市场惯例不允许托管证券独立于清算财产的情况除外。
基金托管人应当确保自身及境外托管人采取商业上的合理行动以保证证券、非现金资产的任
何部分不会在其进行清算时，作为可分配财产分配给其债权人。当基金托管人知道托管资产
的任何一部分将被视为托管人的清算财产时﹐托管人应尽快通知基金管理人。双方理解在全
球托管模式下，现金存入现金账户时构成境外托管人的等额债务，除非法律法规及撤销或清
盘程序明文规定该等现金不归于清算财产外。
（二）基金合同生效前募集资金的验资和入账
1、基金募集期间的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该账户由基金管理
人以基金管理人的名义开立并管理。
2、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，发起资金的认购金额、发起资金提供
方及其承诺的认购基金份额持有期限符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的，由基金管
理人在法定期限内聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金进行验资，
并出具验资报告，验资报告需对发起资金提供方及其持有的基金份额进行专门说明。出具的
验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字方为有效。
3、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》备案的条件，由基金管理人按规定办
理退款等事宜。
（三）基金的银行账户的开设和管理
1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。
2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的一切货币收支活动，
包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行账
户进行。
3、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行
本基金业务以外的活动。
4、基金银行账户的开立和管理应符合账户所在国或地区法律法规及监管机构的有关规
定。
（四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理
基金管理人以基金名义在相关法规规定范围内的存款银行的指定营业网点开立存款账
户，基金托管人负责该账户银行预留印鉴的保管和使用。在上述账户开立和账户相关信息变
更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变更所需的相关资料。
（五）基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理
1、基金托管人应当代表本基金，在基金所投资市场的交易所或登记结算机构或境外托
管人处，按照该交易所或登记结算机构的业务规则开立证券账户。基金证券账户的开立和证
券账户相关证明文件的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运用由基金管理人负责。
2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的证券账户进行本基金业务
以外的活动。
3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户，
用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交易所进行证券投资所涉
及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的，涉及相
关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、
使用的规定。
5、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金托管
人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是
否以良好形式转让）。
6、基金证券账户的开立和管理应符合账户所在国或地区有关法律法规及监管机构的规
定。
（六）债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后，由基金管理人负责向中国人民银行报备，基金管理人负责以基金的名
义申请并取得进入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；在上述手续
办理完毕之后，基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市
场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代表基金进行银行间债券市场
债券和资金的清算。
（七）其他账户的开设和管理
1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据投资市场所在国家或地区法律法规和
基金合同的规定，由基金托管人或境外托管人负责开立。新账户按有关规则使用并管理。
2、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，
从其规定办理。
（八）基金财产投资的有关有价凭证的保管
基金财产投资的有价凭证等的保管按照实物证券相关规定办理。基金托管人对其以外机
构实际有效控制的有价凭证不承担责任。
（九）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及
有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后30日内将一份正
本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关
的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持
有一份正本的原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管，保管期限按照法
律法规的规定执行。
对于无法取得两份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同复印
件，并确保复印件与原件一致。未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。
六、公司行动
基金托管人收到与证券账户中持有的证券相关的公司行动信息后，应在合理时间内将公
司行动及回复的截止期限以合适的方式通知基金管理人。若基金管理人没有在回复截止期限
前发出有关公司行动的指令，基金托管人将按照默认的公司行动指令行事。若无事先约定，
基金托管人有权出于基金利益考虑按照商业上合理的方式自行决定采取或不采取行动，而不
承担任何责任。如果境外托管人对其在履职过程中是否应采取相应行动存在疑问，境外托管
人可以获取法律顾问或相应机构的建议，托管人不承担境外托管人按照该建议行事的责任。
七、备用信贷服务
为应付交易清算等临时用途，经基金管理人申请，基金托管人可代为向境外托管人申请
不超过基金净值10%的授信垫款。基金管理人应按时返还境外托管人垫付的欠款，支付约
定的利息和其他费用。
基金托管人（或授权境外托管人）可从该基金开立于托管人或境外托管人处的任何现金
账户直接扣除因使用上述垫款而给基金托管人及境外托管人产生的负债（包括基金托管人及
境外托管人垫付的现金、以约定利率计算的利息以及相关合理费用，以下统称“负债”）。
若现金账户余额不足以完全偿付该负债，托管人及境外托管人将通知管理人补足相应款
项；若在托管人或境外托管人规定的工作日内仍未补足，则基金托管人有权（或授权境外托
管人）留置该基金项下资产，并从本基金证券账户中直接处置价值相当的证券以归还剩余负
债。如发生采取以上措施仍不能偿还负债的极端情况时，管理人有责任采取其他措施，使上
述负债得到全额偿付。
八、指令的发送、确认及执行
基金管理人或其委托的第三方机构在运用基金财产时向基金托管人或境外托管人发送
包括但不限于资金划拨和交易清算交收指令，基金托管人执行基金管理人或其委托的第三方
机构的指令、办理基金的资金往来等有关事项。
基金管理人（含其委托的第三方机构）发送的指令包括电子指令和纸质指令。每一笔跨
境资金汇出，管理人需确保资金净汇出金额不超过管理人从监管机构处获批的投资额度。
电子指令包括基金管理人发送的电子指令（采用深证通金融数据交换平台发送的电子指
令、采用SWIFT电子报文发送的电子指令）、自动产生的电子指令（基金托管人的全球托管
系统根据基金管理人的授权通过预先设定的业务规则自动产生的电子指令）。电子指令一经
发出即被视为合法有效指令，传真纸质指令作为应急方式备用。基金管理人通过深证通金融
数据交换平台发送的电子指令，基金托管人根据USERID和APPID唯一识别基金管理人身
份，基金管理人应妥善保管USERID和APPID，基金托管人身份识别无误后，对于执行该
电子指令造成的任何损失基金托管人不承担责任。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知（以下称“授权通知”），载明基金管
理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人员的权限范围。基金管理
人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留印鉴样本和签字样本。
2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或其授权签字
人签署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金管理人向基金托管人以
传真或其他双方认可的形式发送授权通知后同时电话通知基金托管人。授权通知自基金托管
人电话确认后于通知载明的生效时间起生效。通知载明的生效时间不得早于电话确认时间。
基金管理人在此后3个工作日内将授权通知原件送交基金托管人。
3、基金管理人若通过其委托的第三方机构向基金托管人发送指令，基金管理人需事先
向基金托管人发出对其委托的第三方机构的书面授权通知，书面授权通知应包含的内容、发
送方式、签署方式以及确认方式参照以上1-2项约定处理。
4、基金管理人和基金托管人对授权通知及其更改负有保密义务，其内容不得向指令发
送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露，法律法规另有规定或有权机关另有要求的
除外。
（二）指令的内容
1、指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及投资指令。
相关登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人发出的指令。
2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明指令类别、款项事由、支付时间、到账时
间、币别、金额、账户和其他必要信息，并应符合授权通知载明的条件。
（三）指令的发送、确认和执行
1、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用传真的方式或其他双方确
认的方式向基金托管人或境外托管人发送。对于符合授权通知以及约定程序的指令，基金管
理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且基金
托管人已收到该通知，则对于此后该指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，
基金管理人不承担责任。
2、基金管理人应按照《基金合同》和有关法律法规的规定，在其合法的经营权限和交
易权限内，并依据相关业务规则发送指令。指令发出后，基金管理人应及时电话通知基金托
管人或境外托管人。基金管理人委托第三方机构向基金托管人发送指令的，基金管理人应对
其委托的第三方机构发送的指令负责。
3、基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴和签字是否与授权通知
相符等进行表面真实性的检查，对合法合规的指令，基金托管人应在规定期限内执行，不得
不合理延误。
4、基金管理人和基金托管人将另行约定某些指令的接收截止时间，基金管理人应在接
收截止时间前向基金托管人发出指令并与基金托管人或境外托管人确认。因基金管理人指令
传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账、证券清算交收延误所造成
的损失由基金管理人承担。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形主要包括：指令要素错误、无投资行为的指令、预留印
鉴错误等情形。
基金托管人发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。
对基金管理人更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规规定或者《基金合同》约定，应当不予
执行，并及时通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金管理人在基金托管人发出
上述通知后仍未变更或撤销相关指令，基金托管人应当拒绝执行，并向中国证监会报告。
基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金的银行存款账户有足够的资金余额，
确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过证券账户证券余额的指
令，基金托管人可不予执行，但应及时通知基金管理人，由此造成的损失，由基金管理人承
担。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人因未正确执行基金管理人合法合规的指令，致使本基金的利益受到损害，基
金托管人应承担相应的责任。除此之外，基金托管人对执行基金管理人的合法合规指令对基
金造成的损失不承担任何责任。
（七）被授权人员及授权权限的变更
基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名单的修改，
及/或权限的修改），应当至少提前1个工作日通知基金托管人；修改授权通知的文件应由基
金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权签字人签署，若由授权签字人签署，还应附上法
定代表人的授权书。基金管理人对授权通知的修改应当以传真或其他双方认可的形式发送给
基金托管人，同时电话通知基金托管人。基金管理人对授权通知的内容的修改自基金托管人
电话确认后于通知载明的生效时间起生效。通知载明的生效时间不得早于电话确认时间。基
金管理人在此后3个工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人。
九、交易及清算交收安排
（一）基金管理人负责选择代理本基金证券、期货买卖的证券、期货经营机构。
1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：
（1）资金雄厚，信誉良好。
（2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有关管理机关
的处罚。
（3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要
求。
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交
易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。
（5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为基
金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据
基金投资的特定要求，提供专题研究报告。
2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序
基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的
证券经营机构签订委托协议，并按照法律法规的规定向中国证监会报告。基金管理人应将委
托协议（或交易单元租用协议）的原件及时送交基金托管人。
3、相关信息的通知
基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人基金专用交易单元的号码、券商名称、佣
金费率等基金基本信息以及变更情况，其中交易单元租用应至少在首次进行交易的10个工
作日前通知基金托管人，交易单元退租应在次日内通知到基金托管人。
4、选择代理期货买卖的期货经营机构
基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期货经纪合同，
其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确规定的，可参照有关证券
买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（二）基金清算交收
1、清算与交割
（1）因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交收，由基金托管人负责
根据相关登记结算公司的结算规则办理。
（2）如果因为基金托管人自身过错在清算上造成基金财产的损失，应由基金托管人负
责赔偿基金所遭受的直接损失；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超
卖等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基
金管理人负责解决，由此给基金造成的损失由基金管理人承担。
（3）由于基金管理人或基金托管人原因导致基金无法按时支付清算款时，责任方应对
由此给基金财产造成的损失承担相应的赔偿责任。
（4）基金管理人应采取合理措施，确保在资金结算前有足够的资金头寸用于交易资金
结算。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令，由此造成
的损失，由基金管理人负责赔偿。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划
款处理时间。对于要求当天到账的境内划款指令，应在当天15:00前发送；对于要求当天某
一时点到账的境内划款指令，则指令需提前2个工作小时发送，并相关付款条件已经具备。
（5）基金管理人授权基金托管人及其境外托管人，但基金托管人及其境外托管人没有
义务，在账户现金不足的情况下垫付完成交易所需现金。基金管理人认可除非基金管理人及
时支付，基金托管人及其境外托管人所垫付的现金及相关的合理费用应从基金管理人的基金
财产中支付。基金管理人认可，基金托管人及其境外托管人有权直接从基金财产的现金账户
中扣除其所垫付的现金及相关的合理费用。若相应现金账户中的金额不足，基金管理人应当
按照基金托管人及其境外托管人的书面通知，向基金托管人及其境外托管人补足所需现金缺
额，否则，基金托管人对基金财产按照本款第2、3项约定享有抵销或留置权。
2、抵销
在法律法规、监管规定许可的范围内，基金托管人无需事先通知基金管理人，用本协议
项下基金对基金托管人所负的任何付款义务抵销基金托管人在本协议项下对基金所负的任
何付款义务，而不论各项义务的付款地和币种(为此目的，基金托管人可以进行任何必要的
货币兑换)。
3、留置
基金托管人对因本协议而导致的基金财产对基金托管人或境外托管人的所有债务在未
得到按时清偿的情况下，拥有留置权。留置权的效力应持续至在本协议项下基金财产对基金
托管人的债务得以清偿为止。
（三）资金、证券账目和交易记录核对
基金管理人和基金托管人应对本基金的资金、证券账目及交易记录进行核对。
（四）基金申购和赎回业务处理的基本规定
1、T+2日15:00前，基金管理人或其委托的登记机构根据T日各类基金份额净值计算
基金投资者申购、赎回和转换基金的份额，并将清算确认的有效数据和资金数据汇总传输给
基金托管人。基金管理人和基金托管人据此进行申购、赎回和转换的基金会计处理。
2、基金托管账户与“基金清算账户”间的资金清算遵循“净额交收”的原则，即按照
托管账户当日应收资金（包括申购资金及基金转换转入款）与托管账户应付额（含赎回资金、
赎回费、基金转换转出款及转换费）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定
资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日
15:00前从“基金清算账户”划到基金托管账户；当存在托管账户净应付额时，基金托管人
按管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日15:00前划到“基金清算账户”，特殊情
况时，双方协商处理。
3、基金管理人未能按上款约定将托管账户净应收额全额及时汇至基金托管账户，由此
产生的责任应由基金管理人承担；基金托管人未能按上款约定将托管账户净应付额全额及时
汇至“基金清算账户”，由此产生的责任应由基金托管人承担（不可抗力或基金托管人无过
错的情况除外）。
4、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管
人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。基金托管人应
及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回款项。
（五）基金现金分红的资金清算
1、基金管理人决定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露办法》的有
关规定在规定媒介披露。
2、基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人向基金托
管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户。
3、基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。
（六）港股通交易
本基金的港股通交易应遵守相关法律法规及业务规则，股票投资比例合计应当符合法律
法规和基金合同的约定，并充分揭示风险。
1、基金管理人声明和承诺
（1）基金管理人承诺其是依照中国内地法律设立且有效存续的法人机构，具备从事港
股通业务的资质；
（2）基金管理人承诺托管资产具有合法的港股通交易资格，不存在相关法律、行政法
规、部门规章、规范性文件以及业务规则等规定的禁止、限制或不适于参与港股通交易的情
形；
（3）基金管理人保证其提供的所有证件、资料均真实、准确、完整、合法、有效，且
用于港股通交易的资金来源合法，并保证遵守国家反洗钱的相关规定；
（4）基金管理人承诺遵守港股通交易的中国内地与香港地区法律、行政法规、部门规
章、规范性文件、业务规则等相关规定，并承诺按照基金托管人的相关业务流程办理业务；
基金管理人应准确理解港股通交易的业务规则，包括不限于交收规则、投资额度、汇兑安排、
交易日、风险管理要求、延迟交收等，由于基金管理人对港股通业务规则理解错误而导致的
交收失败及其他损害基金份额持有人合法权益的行为，基金管理人自行承担全部赔偿责任，
基金托管人不承担任何责任；
（5）基金管理人承诺，同意由中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中国结算”）
以自己的名义持有通过港股通取得的证券；基金管理人已清楚认识并愿意承担从事港股通交
易的相关风险，特别是其中有关基金托管人的免责条款。
2、账户开立
基金管理人在参与港股通交易前，应先依照法律法规、相关业务规则委托基金托管人代
为在中国结算开立人民币普通股票（A股）证券账户及资金账户用于证券交易、清算交收和
计付利息等。基金管理人已经开立人民币普通股票（A股）证券账户及资金账户的，可使用
上述现有账户进行港股通交易。
基金管理人通过港股通购买的证券记录在中国结算在香港中央结算有限公司（以下简称
“香港结算”）开立的证券账户，并由中国结算存管。基金管理人以中国结算名义持有的证
券，以香港中央结算（代理人）有限公司的名义登记于香港联合交易所有限公司（以下简称
“联交所”）上市公司的股东名册。基金管理人不能要求存入或提取纸面股票，中国证监会
另有规定的除外。
3、港股通交易及清算交收安排
中国结算按照香港结算的业务规则，与香港结算完成港股通交易的证券和资金的交收。
港股通交易的境内结算由基金托管人与中国结算根据相关业务规则完成。
香港结算因无法交付证券对中国结算实施现金结算的，中国结算参照香港结算的处理原
则进行相应业务处理。因香港结算出现违约或发生破产等原因，而导致其未全部履行对中国
结算的交收义务的，由中国结算协助境内结算参与人向香港结算追索，中国结算和基金托管
人不承担由此产生的相关损失。
港股通交易各项业务的收付款时点按如下约定：
基金管理人应保证资金账户有足够的资金用于证券交易资金清算，如资金头寸不足则基
金托管人应按照中国结算的有关规定办理。
（1）交易类资金
对于T日港股通交易清算结果为托管资产净应付的，管理人应保证在T+1日14:00前资金
账户有足够的资金，基金托管人于T+1日14:00自主从资金账户扣收应付资金。对于T日港股
通交易的清算结果为托管资产净应收的，基金托管人在收到中国结算支付的资金后于T+3日
上午12:00前返还应收资金至资金账户。
（2）风控资金、现金红利、公司收购款、证券组合费
对于T日上述资金为托管资产净应付的，基金管理人应保证在T+1日上午9:30前资金账户
有足够的资金，基金托管人于T+1日上午9:30自主从资金账户扣收应付资金。对于T日上述资
金为托管资产净应收的，基金托管人在收到中国结算支付的资金后，于T+1日17:00前返还应
收资金至资金账户。
基金托管人负责差额缴款、按金等风控资金的计算，基金管理人应按照基金托管人的计
算结果按上段约定的时间在资金账户存入风控资金。若基金管理人对基金托管人的计算结果
有异议，可在缴款完成后与基金托管人沟通协商解决。
如因恶劣天气等原因导致香港结算延迟交收时，若托管资产为净应付的，则基金管理人
和基金托管人仍按前述约定的时间进行扣收；若托管资产为净应收的，则交收时间视中国结
算向基金托管人的支付情况确定。基金管理人应做好资金头寸管理，避免因延迟交收而导致
的透支。
对于由于基金托管人的资金交收时间等原因导致资金已从资金账户划出或尚未划入资
金账户，资金滞留在基金托管人备付金账户的情况，基金托管人应将中国结算支付的相应利
息支付给托管资产。
由于基金管理人或基金托管人原因导致托管资产资金透支、超买或超卖等情形的，由责
任方承担相应的责任。基金管理人同意在发生以上情形时，基金托管人有权按照中国结算的
有关规定办理。
由于基金管理人出现资金交收违约并造成基金托管人对中国结算违约的，基金托管人有
权将相当于违约金额的基金管理人的应收证券指定为暂不交付证券并由中国结算按其业务
规则进行处理，由此造成的风险、损失和责任，由基金管理人全部承担。
基金管理人应保证在港股通交易日（T日）前证券账户有足够的证券用于证券交易清算，
如基金管理人出现证券交收违约的，基金托管人有权将相当于证券交收违约金额的资金暂不
划付给基金管理人。
基金管理人知晓并认可，出于降低全市场资金成本的原因，中国结算可以依照香港结算
相关业务规则，将每日净卖出证券向香港结算提交作为交收担保品。
4、公司行动
（1）服务种类
基金托管人提供的与公司行动相关的服务种类以中国结算所能提供的服务种类为限，双
方一致认可，如中国结算增加或减少相应服务种类，基金托管人的公司行动服务种类与之同
步增减，不需要另行修改本协议。
（2）服务范围
基金托管人提供的与公司行动相关的服务限于以下项目：
A.根据中国结算上海分公司（以下简称“上海中登”）港股通结算明细（hk_jsmx）库以
及上海中登制定的交收规则从上海中登接收或者向上海中登支付公司行动相关的资金，并根
据接收和支付结果借记或贷记开立在基金托管人的资金账户。
B.根据中国结算深圳分公司（以下简称“深圳中登”）港股通结果（szhk_sjsjg）库以
及深圳中登制定的交收规则从深圳中登接收或者向深圳中登支付公司行动相关的资金，并根
据接收和支付结果借记或贷记开立在基金托管人的资金账户。
C.根据上海中登港股通证券变动（hk_zqbd）库记录开立在上海中登的证券账户的公司
行动相关证券的变动情况。
D.根据深圳中登港股通结果（szhk_sjsjg）库记录开立在深圳中登的证券账户的公司行
动相关证券的变动情况。
E.对于有选择项的现金红利、投票、公司收购等需要基金管理人在证券发行人提供的选
项中进行选择向中登申报的公司行动，基金管理人应向基金托管人发送申报数据，基金托管
人负责通过港股通公司行动申报实时接口完成申报。基金托管人提供的公司行动服务不包括
以下项目：
A.向基金管理人提供公司行动公告和公司行动相关的细节信息。
B.对基金管理人发送的申报数据的内容进行审核。
C.税务处理。
5、汇率
港股通投资持有外币证券资产估值涉及到港币、美元、英镑、欧元、日元等主要货币对
人民币汇率的，应当以基金合同约定为准。如基金合同中未明确约定的，应以估值当日中国
人民银行或其授权机构公布的人民币对外币汇率中间价为准。
十、外汇交易
如基金管理人需通过中行办理境内即期结售汇，需与中行另行签订《中国银行即期结售
汇协议》，并按照该协议中约定的授权要求、换汇价格、指令格式、交易截止时间及其它要
求进行交易及结算。
十一、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算和复核
1、各类基金份额净值是按照每个估值日闭市后，该类基金资产净值除以当日该类基金
份额的余额数量计算，各类基金份额净值均精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。
基金管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人于每个估值日的下一个工作日计算该估值日基金资产净值及各类基金份额
净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个估值日的下一个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律
法规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日的下一个工作日对基金资产
估值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理
人对外公布。
3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公允价值时，
基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以
及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方应及时进行协商和
纠正。
5、当基金资产的估值导致任一类基金份额净值小数点后四位内（含第四位）发生差错
时，视为该类基金份额净值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予
以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当计价错误达到该类基
金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；当计价错误
达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当在报中国证监会备案的同时及时进行公
告。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定的，按其规定处理。
6、当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金
管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方在
平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额持
有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
②若基金管理人计算的各类基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而且基金托
管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值出错且造成基金份额
持有人损失的，应根据法律法规的规定对基金份额持有人或基金支付赔偿金，就实际向基金
份额持有人或基金支付的赔偿金额，基金管理人和基金托管人分别承担相应赔偿责任，其中
基金托管人承担未正确履行复核义务的责任。
③如基金管理人和基金托管人对各类基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核
对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结
果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。
④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致
基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔
付。
7、由于不可抗力，或证券、期货交易所、外汇交易市场、指数编制机构、登记结算公
司、第三方估值基准服务机构、存款银行等第三方机构发送的数据错误、遗漏等原因，或
国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人或基金托管人原因，基金管理人和基金
托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的
基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人
应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方经协商未能
达成一致，基金管理人可以按照其对基金份额净值的计算结果对外予以公布，基金托管人
可以将相关情况报中国证监会备案。
9、管理人所投资品种，应提前与托管人沟通，确保拟投资品种在双方业务系统支持范
围内。对于不在托管人业务系统支持范围内的新投资品种，管理人应为托管人预留足够的
系统准备时间，并在必要时与托管人进行系统联合测试。同时管理人需提供该投资品种的
会计核算方法，并与托管人协商一致，托管人以该会计核算方法为依据进行相关业务系统
的准备工作。
10、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发生制进行
估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。
11、全球投资涉及不同市场及时区，由于时差、通讯或其他非可控的客观原因，在基金
管理人和基金托管人协商一致的时间点前无法确认的交易，导致的对基金资产净值的影响，
不作为基金资产估值错误处理。
（二）基金会计核算
1、基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会
计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行
核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管
理人的处理方法为准。
2、会计数据和财务指标的核对
基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符，双
方应及时查明原因并纠正。
3、基金财务报表和定期报告的编制和复核
基金财务报表和报告由基金管理人和基金托管人分别独立编制。月度报表的编制，应于
每月终了后5个工作日内完成。招募说明书的信息在《基金合同》生效后发生重大变更的，
基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上。基金招募说
明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。季度报告应在每个季度结束之
日起10个工作日内编制完毕并于每个季度结束之日起15个工作日内予以公告；中期报告
在会计年度半年终了后40日内编制完毕并于会计年度半年终了后两个月内予以公告；年度
报告在会计年度结束后60日内编制完毕并于会计年度终了后三个月内予以公告。基金合同
生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人应及时完成报表和报告的编制，将有关报表和报告提供给基金托管人复核，
基金托管人在收到后应及时进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人；基金管理人应
留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
基金托管人在复核过程中，发现双方的报表或报告存在不符时，基金管理人和基金托管
人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一
致以基金管理人的账务处理为准。核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加
盖托管业务部门公章或者出具加盖托管业务部门公章的复核意见书或进行电子确认，双方
各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表或
报告达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表或报告对外发布公告，基金托管人有权
就相关情况报中国证监会备案。
十二、基金收益分配
（一）基金收益分配的依据
收益分配应该符合《基金合同》关于收益分配原则的规定。
（二）基金收益分配的时间和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人根据《基金合同》的相关规定制定。
2、基金管理人应于收益分配日之前将其制定的收益分配方案提交基金托管人复核，基
金托管人应于收到收益分配方案后完成对收益分配方案的复核，并将复核意见书面通知基
金管理人，复核通过后基金管理人应当将收益分配方案及时公告；如果基金管理人与基金
托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案达成一致，基金托管人有义务将收益分配方
案及相关情况的说明提交中国证监会备案并书面通知基金管理人，在上述文件提交完毕之
日起基金管理人有权利对外公告其拟订的收益分配方案，且基金托管人有义务协助基金管
理人实施该收益分配方案，但有证据证明该方案违反法律法规及《基金合同》的除外。
3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将
现金红利按照除权除息日的该类别基金份额净值自动转为相应类别的基金份额进行再投
资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。
4、基金托管人根据基金管理人的收益分配方案和提供的现金红利金额的数据，在红利
发放日将分红资金划入基金管理人指定账户。
（三）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定
十三、基金信息披露
（一）保密义务
基金管理人和基金托管人除为履行法律法规、《基金合同》及本协议规定的义务所必要
之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且应当将基金的信息限制在为
履行前述义务而需要了解该信息的职员范围之内。但是，如下情况不应视为基金管理人或基
金托管人违反保密义务：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等
监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；
3、因审计、法律等专业服务向外部专业顾问提供信息，并要求专业顾问遵守保密义务。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应的
信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督，保证其履行
按照法定方式和时限披露的义务。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本协议规定的定期报告、临时报
告、基金净值信息及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有关法律法规的
规定予以公布。
3、基金年度报告中的财务会计报告必须经符合《中华人民共和国证券法》规定的会计
师事务所审计。
4、本基金的信息披露，应通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（简称“规定报
刊”）和《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中
国证监会基金电子披露网站，简称“规定网站”）等媒介进行；基金管理人、基金托管人可
以根据需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
5、信息文本的存放与备查
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信
息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。基金管理人、基金托管人应为文本存放、基金
份额持有人查询有关文件提供必要的场所和其他便利。
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
6、对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延迟披露的（如暂停披露基金净值信
息），基金管理人应及时向中国证监会报告，并与基金托管人协商采取补救措施。不可抗力
等情形消失后，基金管理人和基金托管人应及时恢复办理信息披露。
7、本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募
说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。
（三）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他有关法律法规的规定
于每个上半年度结束后两个月内、每个会计年度结束后三个月内在基金中期报告及年度报告
中分别出具托管人报告。
十四、基金费用
由于本基金管理人和本基金托管人同时为目标ETF的基金管理人与基金托管人，为避
免重复收费，本基金管理人与本基金托管人对本基金财产投资于目标ETF的部分不收取管
理费、托管费。
（一）基金管理人的管理费
在通常情况下，本基金的管理费按调整后的前一日基金资产净值（若为负数，则取0）
的0.40%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为调整后的前一日的基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产
净值－本基金持有的华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技ETF前一日公允价值，金额为负
时以零计。
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理
人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，
基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺
延。
在首期支付基金管理费前，基金管理人应向托管人出具正式函件指定基金管理费的收款
账户。基金管理人如需要变更此账户，应提前10个工作日向托管人出具书面的收款账户变更
通知。
（二）基金托管人的托管费
在通常情况下，本基金的托管费按调整后的前一日基金资产净值（若为负数，则取0）
的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为调整后的前一日的基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产
净值－本基金持有的华泰柏瑞南方东英新交所泛东南亚科技ETF前一日公允价值，金额为
负时以零计。
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理
人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，
基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺
延。
（三）C类基金份额的销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基
金资产净值的0.25%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
C类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根
据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账户路径进
行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令，再由基金管理人代付给销售机构。若遇
法定节假日、公休日或不可抗力等，支付日期顺延。
本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务，基金管理人将在基
金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。
在首期支付销售服务费前，基金管理人应向托管人出具正式函件指定销售服务费的收款
账户。基金管理人如需要变更此账户，应提前10个工作日向托管人出具书面的收款账户变
更通知。
（四）从基金财产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费和C类基金份额
销售服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定执行。
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账
户资产变现后方可列支。侧袋账户资产不收取管理费，其他费用详见招募说明书的规定。
（五）对于违反法律法规、《基金合同》、本协议及其他有关规定（包括基金费用的计提
方法、计提标准、支付方式等）的基金费用，不得从任何基金财产中列支。
（六）本基金支付给基金管理人、基金托管人的各项费用均为含税价格，具体税率适用
中国税务机关的相关规定。本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规和境外
市场的规定履行纳税义务。
十五、基金份额持有人名册的保管
（一）基金份额持有人名册的内容
基金份额持有人名册的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册包括以下几类：
1、基金募集期结束时的基金份额持有人名册；
2、基金权益登记日的基金份额持有人名册；
3、基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册；
4、每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册。
（二）基金份额持有人名册的提供
对于每半年度最后一个交易日的基金份额持有人名册，基金管理人应在每半年度结束后
5个工作日内定期向基金托管人提供。对于基金募集期结束时的基金份额持有人名册、基金
权益登记日的基金份额持有人名册以及基金份额持有人大会登记日的基金份额持有人名册，
基金管理人应在相关的名册生成后5个工作日内向基金托管人提供。
（三）基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和
基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存期限不低于法律法规的规
定。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
十六、基金有关文件档案的保存
（一）基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，
基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限按照法
律法规的规定执行。
（二）基金管理人和基金托管人应按本协议第十三条的约定对各自保存的文件和档案履
行保密义务。
十七、基金托管人和基金管理人的更换
（一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，并与新任基金管理人
或临时基金管理人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并与新
任基金管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和净值。
（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，并与新任
基金托管人或临时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续。基金管理人应
给予积极配合，并与新任基金托管人或临时基金托管人核对基金资产总值和净值。
（三）境外托管人的选任
1、基金托管人应以谨慎、尽责的原则选择境外托管机构担任境外托管人。
2、基金托管人应监督境外托管人，要求其按照本协议及次托管协议的约定处理托管事
宜。
3、基金托管人按照本款第1项选择了境外托管人，即可被确认为充分履行了选择境外
托管人的义务，在此种情形下，基金托管人对境外托管人的破产等非履约行为不承担责任。
（四）其他事宜见《基金合同》的相关约定。
十八、禁止行为
（一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。
（二）《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。
（三）除根据基金管理人的指令或《基金合同》、本协议另有规定外，基金托管人不得
动用或处分基金财产。
（四）基金管理人、基金托管人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼职。
（五）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
如法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当
程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
十九、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议，其内容不得与
《基金合同》的规定有任何冲突。托管协议的变更需履行适当程序。
（二）托管协议的终止
发生以下情况，本托管协议应当终止：
1、《基金合同》终止；
2、本基金更换基金托管人；
3、本基金更换基金管理人；
4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。
（三）基金财产的清算
基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基金的财产进
行清算。
二十、违约责任和责任划分
（一）本协议当事人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违约责任。
（二）因本协议当事人违反《基金法》等法律法规的规定或者基金合同和本协议约定，
给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因
共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。对损失的赔
偿，仅限于直接损失。但是发生下列情况，当事人免责：
1、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定以及基金
财产投资所在地法律法规、监管要求、证券/期货市场规则或市场惯例作为或不作为而造成
的损失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则投资或不投资造成的损失等；
3、不可抗力；
4、基金托管人对存放或存管在基金托管人及境外托管人以外机构的基金资产，或交由
证券公司等其他机构负责清算交收的基金资产及其收益不承担任何责任；
5、计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及其它非基金
管理人、基金托管人过错造成的意外事故；
6、基金托管人对相关司法管辖区域内的证券登记、清算机构、第三方数据和信息来源
机构、根据当地法律法规及市场惯例无法向该服务提供方追偿的其他机构所提供的数据和信
息的准确性和完整性所引起的损失不负责任；
7、在谨慎挑选境外托管人的情况下，基金托管人对境外托管人因依法解散、被依法撤
销或者被依法宣告破产等原因造成的损失不承担责任。
（三）一方当事人违反本协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责任。
（四）因不可抗力不能履行本协议的，根据不可抗力的影响，违约方部分或全部免除责
任，但法律法规另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。
（五）当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防止损
失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约
方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（六）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（七）为明确责任，在不影响本协议本条其他规定的普遍适用性的前提下，基金管理人
和基金托管人对由于如下行为造成的损失的责任承担问题，明确如下：
1、由于下达违法、违规的指令所导致的责任，由基金管理人承担；
2、基金管理人指令下达人员在授权通知载明的权限范围内下达的指令所导致的责任，
由基金管理人承担，即使该人员下达指令并没有获得基金管理人的实际授权（例如基金管理
人在撤销或变更授权权限后未能及时通知基金托管人）；
3、基金托管人未对指令上签名和印鉴与预留签字样本和预留印鉴进行表面真实性审核，
导致基金托管人执行了应当无效的指令，基金管理人与基金托管人应根据各自过错程度承担
责任；
4、属于基金托管人实际有效控制下的基金财产（包括实物证券）在基金托管人保管期
间的损坏、灭失，由此产生的责任应由该基金托管人承担；
5、基金管理人应承担对其应收取的管理费数额计算错误的责任。如果基金托管人复核
后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复核义务的相应责任；
6、基金管理人应承担对基金托管人应收取的托管费数额计算错误的责任。如果基金托
管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复核义务的相应
责任；
7、由于基金管理人或托管人原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有限责任公司
的业务规则及时清算的，由责任方承担由此给基金财产、基金份额持有人及受损害方造成的
直接损失，若由于双方原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有限责任公司的业务规则
及时清算的，双方应按照各自的过错程度对造成的直接损失合理分担责任；
8、在资金交收日，基金资金账户资金首先用于除新股申购以外的其他资金交收义务，
交收完成后资金余额方可用于新股申购。如果因此资金不足造成新股申购失败或者新股申购
不足，基金托管人不承担任何责任。如基金份额持有人因此提出赔偿要求，相关法律责任和
损失由基金管理人承担。
（八）因管理人的疏忽、过失等原因导致本基金的证券交易费用及境外市场的交易、清
算、登记等实际发生的费用（out-of-pocketfees）发生延迟付款或无法付款等引起的损失，
由管理人承担。
二十一、适用法律与争议解决方式
（一）本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳
门特别行政区和台湾地区法律）并从其解释。
（二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议可通过友好
协商解决。但若自一方书面提出协商解决争议之日起60日内争议未能以协商方式解决的，
应将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，并按其时有效的仲裁规则进行仲
裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁双方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费
由败诉方承担。
（三）除争议所涉的内容之外，本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。
二十二、托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议草案，应经
托管协议双方当事人的法定代表人或授权签字人签字或签章并加盖公章，协议当事人双方根
据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
（二）本协议自双方签署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本协议的有效期自
其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）本协议自生效之日起对双方当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议正本一式叁份，协议双方各执壹份，上报有关监管机构壹份，每份具有同
等法律效力。
二十三、托管协议的签订
见签署页。
（以下无正文）