融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基金招募说明书

基金管理人：融通基金管理有限公司
基金托管人：国泰君安证券股份有限公司


二○二四年八月 2

重 要 提 示

本基金经 2024 年 6 月 26 日中国证券监督管理委员会证监许可[2024]993 号文准予募集
注册。
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，
但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景做出实质性
判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景
等作出实质性判断或者保证。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资人根据所
持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。投资有风险，投资人在认购（或
申购）本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息
披露文件，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，
理性判断市场，谨慎做出投资决策。
投资人购买本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构。投资人应当
认真阅读基金合同、招募说明书等基金法律文件，了解基金的风险收益特征，根据自身的投
资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和自身的风险承受能力相适应。投
资人在获得基金投资收益的同时，亦承担基金投资中出现的各类风险，包括但不限于：市场
风险、信用风险、管理风险、流动性风险、操作和技术风险、合规性风险、本基金特有风险、
本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险、其他风险
等。
本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货
币市场基金。本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制策略，紧密跟踪中
证诚通央企科技创新指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相
似。
本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、指数编制机
构停止服务、成份股停牌等潜在风险，详见本招募说明书“风险揭示”章节。
本基金的投资范围包括资产支持证券，可能面临利率风险、流动性风险、现金流预测风
险等。具体内容见本招募说明书“风险揭示”章节。
本基金的投资范围包括股指期货、国债期货，可能面临市场风险、流动性风险、基差风
险、保证金风险、信用风险和操作风险等。具体内容见本招募说明书“风险揭示”章节。 3

本基金投资范围包括股票期权，可能会面临杠杆风险、价格波动风险、行权失败风险、
交易违约风险等。具体内容见本招募说明书“风险揭示”章节。
本基金的投资范围包括存托凭证，可能面临存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的
风险，以及与存托凭证发行机制相关的风险。具体内容见本招募说明书“风险揭示”章节。
本基金可参与融资及转融通证券出借业务，将面临流动性风险、信用风险、市场风险以
及政策风险等，详见本基金招募说明书“风险揭示”章节的具体内容。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但不保证
本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管
理的其他基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资人注意基金投
资的“买者自负”原则，在作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，
由投资人自行负担。
本基金标的指数为中证诚通央企科技创新指数，有关标的指数具体编制方案详见本招募
说明书“标的指数的编制方法及指数信息查阅方式”章节。 4

目 录
第一部分 绪言 ................................................................................................................................ 1
第二部分 释义 ................................................................................................................................ 2
第三部分 基金管理人 .................................................................................................................... 7
第四部分 基金托管人 .................................................................................................................. 17
第五部分 相关服务机构 .............................................................................................................. 20
第六部分 基金的募集 .................................................................................................................. 22
第七部分 基金合同的生效 .......................................................................................................... 31
第八部分 基金份额折算与变更登记 .......................................................................................... 32
第九部分 基金份额的上市交易 .................................................................................................. 33
第十部分 基金份额的申购与赎回 .............................................................................................. 35
第十一部分 基金的投资 .............................................................................................................. 51
第十二部分 基金的财产 .............................................................................................................. 58
第十三部分 基金资产的估值 ...................................................................................................... 59
第十四部分 基金的费用与税收 .................................................................................................. 65
第十五部分 基金的收益分配 ...................................................................................................... 67
第十六部分 基金的会计与审计 .................................................................................................. 69
第十七部分 基金的信息披露 ...................................................................................................... 70
第十八部分 风险揭示 .................................................................................................................. 77
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .......................................................... 87
第二十部分 基金合同的内容摘要 .............................................................................................. 89
第二十一部分 基金托管协议的内容摘要 ................................................................................ 104
第二十二部分 对基金份额持有人的服务 ................................................................................ 121
第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式 ........................................................................ 123
第二十四部分 标的指数的编制方法及指数信息查阅方式 .................................................... 124
第二十五部分 备查文件 ............................................................................................................ 126


1

第一部分 绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开
募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集证券投资
基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理
办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以
下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金
指引》（以下简称“《指数基金指引》”）等有关法律法规及《融通中证诚通央企科技创新交易
型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。
本招募说明书阐述了融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基金的投
资目标、策略、风险、费率等与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在做出投资决
策前应仔细阅读本招募说明书。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本
招募说明书做出任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金
合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基
金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认
和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解
基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅本基金基金合同。

2

第二部分 释义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基金
2、基金管理人：指融通基金管理有限公司
3、基金托管人：指国泰君安证券股份有限公司
4、基金合同：指《融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基金基金合
同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《融通中证诚通央企科技创
新交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证
券投资基金招募说明书》及其更新
7、基金份额发售公告：指《融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基
金基金份额发售公告》
8、上市交易公告书：指《融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基金
上市交易公告书》
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，
自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会
第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法
律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同年 10 月 1 日实施的《公开
募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施，并经
2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开募集证券
投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开募
集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
3

14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实
施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
15、《指数基金指引》：指中国证监会 2021 年 1 月 22 日颁布、同年 2 月 1 日实施的《公
开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订
16、ETF：指《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》定义的“交易
型开放式基金”
17、ETF 联接基金、联接基金：指将绝大多数基金财产投资于本基金，与本基金的投资
目标类似，采用开放式运作方式的基金
18、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
19、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
20、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
21、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
22、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者境内
证券期货投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定使用来自境外的资金进行
境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资
者
23、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律法规或中
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
24、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
25、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金
份额的申购、赎回、转托管等业务
26、销售机构：指直销机构和其他销售机构
27、直销机构：指融通基金管理有限公司
28、其他销售机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金销售
业务资格并代为办理基金销售业务的机构，包括发售代理机构和申购赎回代理机构
29、发售代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管理人
指定的代理本基金发售业务的机构
30、申购赎回代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管
4

理人指定的代理本基金申购、赎回业务的机构
31、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人相关
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、基金交易的确认、清算和结算、
代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
32、登记机构、基金登记机构：指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为中国证券
登记结算有限责任公司，基金管理人也可以自行或委托其他机构担任登记机构
33、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
34、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
35、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3
个月
36、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
37、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
38、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
39、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日），n 为自然数
40、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
41、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
42、《业务规则》或业务规则：指深圳证券交易所、登记机构、基金管理人及基金销售
机构的相关业务规则及其不时做出的修订
43、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
44、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定，以申购赎回
清单规定的申购对价向基金管理人申请购买基金份额的行为
45、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要
求将基金份额兑换为申购赎回清单规定的赎回对价的行为
46、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购、赎回对价等信息的文件
47、申购对价：指投资人申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的组合
证券、现金替代、现金差额和/或其他对价
48、赎回对价：指投资人赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明书规定应
5

交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额和/或其他对价
49、标的指数：指中证诚通央企科技创新指数及其未来可能发生的变更
50、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券
51、最小申购、赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资人申购、赎
回的基金份额数应为最小申购、赎回单位的整数倍
52、现金替代：指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替
代组合证券中部分证券的一定数量的现金
53、现金差额：指最小申购、赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最小申购、赎
回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资人申购、赎回时应支付或应获得的现金差额
根据最小申购、赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算
54、基金份额参考净值：指基金管理人或基金管理人委托的机构在开市后根据申购赎回
清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算，并通过深圳证券交易所发布的基金份额参
考净值，简称“IOPV”
55、预估现金部分：指由基金管理人计算并在 T 日申购赎回清单中公布的当日现金差
额的预估值，预估现金部分由申购赎回代理机构预先冻结
56、基金份额折算：指基金管理人根据基金运作的需要，在基金资产净值不变的前提下，
按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值，并根据基金合同的规定将基金份额持有人
的基金份额数额进行变更登记的行为
57、元：指人民币元
58、基金收益：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费
用后的余额
59、收益评价日：指基金管理人计算本基金基金份额净值增长率与标的指数同期增长率
差额之日
60、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其
他资产的价值总和
61、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
62、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
63、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程
64、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊及《信息
6

披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电
子信息披露网站）等媒介
65、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产，包括但不限于出借期限在 10 个交易日以上的转融通出借证券、到期日在
10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌
股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让
或交易的债券等
66、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
67、转融通证券出借业务：指本基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国
证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归还所借证券及相应权益
补偿并支付费用的业务
68、基金产品资料概要：指《融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基
金基金产品资料概要》及其更新
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第三部分 基金管理人
一、基金管理人概况
名称：融通基金管理有限公司
住所：深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14 层
设立日期：2001 年 5 月 22 日
法定代表人：张威
办公地址：深圳市南山区海德三道 1066 号深创投广场 41、42 层
电话：（0755）26947517
联系人：赖亮亮
注册资本：12500 万元人民币
股权结构：诚通证券股份有限公司 60%、日兴资产管理有限公司（Nikko Asset
Management Co.,Ltd.）40%。
二、主要人员情况
1、现任董事情况
董事长张威先生，经济学博士，现任诚通证券股份有限公司党委书记、董事长，曾任中
国诚通控股集团有限公司金融管理部总经理、诚通基金管理有限公司董事、中企大象金融信
息服务有限公司董事长、诚通商业保理有限公司董事长、南航国际融资租赁有限公司副董事
长、诚通保险经纪（上海）有限公司执行董事兼总经理、东兴证券股份有限公司监事。2022
年 5 月起至今，任公司董事长。
独立董事李曙光先生，法学博士，现任中国政法大学教授、中国政法大学破产法与企业
重组研究中心主任、中国法学会理事、中国法学会经济法研究会学术委员会副主任、最高人
民法院应用法学研究所研究员、中国经济体制改革研究会研究员、中国银行间交易商协会法
律专业委员会特别顾问，兼任蒙商银行股份有限公司独立董事、大悦城股份有限公司独立董
事、中华联合财产保险股份有限公司独立董事、北京仲裁委员会委员、中信信托有限公司独
立董事。2022 年 7 月起至今，任公司独立董事。
独立董事宗文龙先生，会计学博士，现任中央财经大学会计学院教授，兼任中财大资产
经营（北京）有限公司董事、中视传媒股份有限公司独立董事、大唐国际发电股份有限公司
独立董事、中海油能源发展股份有限公司独立董事，曾任长春税务学院讲师。2022 年 7 月
起至今，任公司独立董事。
8

独立董事席德应先生，工商管理硕士，现任中国人寿财产保险股份有限公司独立董事、
复星保德信人寿保险有限公司独立董事，曾任中国工商银行（阿根廷）股份有限公司董事长、
中国工商银行（亚洲）有限公司非执行董事、中国工商银行（巴西）有限公司非执行董事、
中国工商银行战略管理与投资者管理部资深专家、中国工商银行机构金融业务部资深专家、
中国工商银行机构金融业务部总经理、中国工商银行机构业务部副总经理、中国工商银行总
行资金营运部副总经理、中国工商银行香港分行高级经理、中国工商银行总行财务会计部结
算处处长、中国工商银行广东省东莞市分行副行长、中国工商银行总行财务会计部财务处副
处长、中国工商银行总行财务会计部主任科员、中国人民银行总行会计稽核司科员。2022 年
7 月起至今，任公司独立董事。
董事罗小平先生，工商管理硕士，现任诚通证券股份有限公司董事、北京歌华传媒集团
有限责任公司董事，曾任诚通基金管理有限公司董事、国海海工资产管理有限公司监事、诚
通商业保理有限公司董事、中国物流股份有限公司董事、中国诚通香港有限公司董事、东兴
证券股份有限公司监事、中国诚通控股集团有限公司战略发展中心总监、中国诚通控股集团
有限公司派出董事、中华企业咨询有限公司执行总裁、华夏证券有限公司投资银行部门总经
理等职务。2022 年 7 月起至今，任公司董事。
董事罗林先生，金融学博士，现任诚通证券股份有限公司监事会主席，曾任中国诚通控
股集团有限公司金融管理部副总经理、诚通财务有限责任公司监事、国海证券股份有限公司
场外市场部总经理、国海证券股份有限公司融资六部高级经理、全国中小企业股份转让系统
有限责任公司机构业务部高级经理、太平洋证券股份有限公司固定收益部高级经理、中国人
民银行征信中心职员。2022 年 7 月起至今，任公司董事。
董事江涛先生，经济学硕士，现任融通基金管理有限公司常务副总经理兼融通国际资产
管理有限公司总经理，曾任交通银行安徽省分行国际业务部副总经理、交通银行东京分行国
际部总经理、交通银行安徽省分行个人金融部总经理、融通基金管理有限公司北京分公司副
总经理、融通基金管理有限公司上海分公司总经理、圆信永丰基金管理有限公司副总经理。
2023 年 4 月至今，任公司董事。
董事 Allen Yan（颜锡廉）先生，工商管理硕士，现任日兴资产管理有限公司专务执行役
员兼 CFO、战略规划负责人，曾任日兴资产管理有限公司部长,富达投资公司(日本东京)经
理,富达投资公司（美国波士顿）分析员,融通基金管理有限公司常务副总经理、首席信息官,
融通国际资产管理有限公司总经理。2015 年 6 月至今，任公司董事。
2、现任监事情况
9

监事刘宇先生，金融学硕士、计算机科学硕士，现任公司法律合规部兼稽核审计部总经
理。曾任景顺长城基金管理有限公司法律监察稽核部副总监、安永会计师事务所高级审计员、
国信证券股份有限公司投资银行部项目助理。2015 年 8 月至今，任公司监事。
3、公司高级管理人员情况
代任总经理商小虎先生，经济学博士，曾任和昇投资咨询（上海）有限公司研究员、上
海国鑫投资发展有限公司投资经理、鼎通投资有限公司（香港）投资部副总经理、中银国际
证券股份有限公司资产管理部副总经理、融通基金管理有限公司投资总监、上海禧弘私募基
金管理有限公司总经理兼投资总监。2023 年 4 月起，任公司副总经理。2024 年 4 月 22 日
起，代任公司总经理。
常务副总经理江涛先生，经济学硕士，曾任交通银行安徽省分行国际业务部副总经理、
交通银行东京分行国际部总经理、交通银行安徽省分行个人金融部总经理、融通基金管理有
限公司北京分公司副总经理、融通基金管理有限公司上海分公司总经理、圆信永丰基金管理
有限公司副总经理。2022 年 12 月至今，任公司常务副总经理兼融通国际资产管理有限公司
总经理。
副总经理邹曦先生，金融学硕士，现任公司副总经理兼权益投资总监、融通行业景气证
券投资基金等基金的基金经理。2001 年 5 月加入融通基金管理有限公司，曾任权益投资总
监、权益投资部总经理、研究部总经理、基金经理、行业研究员。2020 年 6 月至今，任公司
副总经理。
副总经理杜国彦先生，管理学硕士，曾任大通证券太原东缉虎营营业部市场总监、中国
国际期货经纪有限公司交易助理、华安基金北京分公司高级投资顾问、华安基金北方机构部
总监、华安基金机构一部总监。2023 年 3 月至今，任公司副总经理。
副总经理商小虎先生，简历同上。
副总经理张民先生，经济学硕士，曾任山东鲁能发展集团职员、中国农业发展银行科员、
国联证券有限责任公司投行部高级经理、中信建投证券有限责任公司固收部高级经理、中国
保险业监督管理委员会科员、中信建投证券股份有限公司资本市场部总监、华夏银行股份有
限公司金融市场部投资室负责人、恒丰银行股份有限公司资产管理部总经理、中信建投基金
管理有限公司特定资产管理部总经理、平安银行股份有限公司北京分行副行长。2024 年 1 月
至今，任公司副总经理。
督察长涂卫东先生，法学硕士。曾在中国证监会法律部和基金监管部、原国务院法制办
公室财金司工作，曾是中国证监会公职律师。2011 年 3 月至今，任公司督察长。
10

财务负责人王智鲲先生，工程硕士学位，曾任中铁物产控股发展有限公司职员、中国铁
路物资股份有限公司高级经理、中国诚通集团有限公司高级经理、国务院国资委人事局（挂
职锻炼）三级调研员、融通基金管理有限公司总经理助理。2023 年 4 月至今，任公司财务
负责人。
首席信息官高翔先生，计算机及应用本科，曾任中信建投基金管理有限公司副总经理、
首席信息官，元达信资本管理（北京）有限公司执行监事，大成基金管理有限公司信息技术
部总监，鹏华基金管理有限公司信息技术部总监，华夏证券深圳分公司电脑部业务主办、系
统分析师（部门副经理级），深圳蛇口新欣软件产品有限公司开发三部程序员、高级程序员。
2023 年 1 月至今，任公司首席信息官。
4、本基金拟任基金经理
何天翔先生，厦门大学经济学硕士，16 年证券、基金行业从业经历，具有基金从业资
格。2008 年 7 月至 2010 年 3 月就职于华泰联合证券有限责任公司任金融工程分析师。2010
年 3 月加入融通基金管理有限公司，历任金融工程研究员、专户投资经理、指数与量化投资
部总监、融通中证大农业指数证券投资基金（LOF）基金经理（2016 年 7 月 29 日至 2018 年
1 月 5 日）、融通国企改革新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金经理（2016 年 9 月 23 日
至 2018 年 8 月 4 日）、融通中证全指证券公司指数分级证券投资基金基金经理（2015 年 7
月 17 日起至 2020 年 11 月 19 日）、融通中证军工指数分级证券投资基金基金经理（2015 年
7 月 1 日起至 2020 年 11 月 30 日）、融通中证精准医疗主题指数证券投资基金（LOF）基金
经理（2020 年 11 月 20 日起至 2021 年 5 月 21 日）、融通通瑞债券型证券投资基金基金经理
（2017 年 1 月 24 日起至 2021 年 12 月 15 日）、融通创业板交易型开放式指数证券投资基金
基金经理（2020 年 8 月 5 日起至 2023 年 9 月 11 日），现任指数与量化投资部总经理、融通
深证 100 指数证券投资基金基金经理（2014 年 10 月 25 日起至今）、融通新趋势灵活配置混
合型证券投资基金基金经理（2016 年 8 月 17 日起至今）、融通中证人工智能主题指数证券
投资基金(LOF)基金经理（2017 年 4 月 10 日起至今）、融通中证云计算与大数据主题指数证
券投资基金（LOF）基金经理（2020 年 12 月 1 日起至今）。
吕寒先生，经济学博士，6 年证券基金行业从业经历，具有基金从业资格。2018 年 7 月
至 2020 年 3 月就职于金鹰基金管理有限公司担任指数及量化投资部研究员。2020 年 3 月加
入融通基金管理有限公司，曾任指数与量化投资部量化研究员。现任融通创业板交易型开放
式指数证券投资基金基金经理（2023 年 9 月 12 日起至今）、融通创业板指数增强型证券投
资基金基金经理（2023 年 9 月 12 日起至今）。
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5、投资决策委员会成员
公司权益公募基金投资决策委员会成员：公司副总经理兼权益投资总监、基金经理邹曦
先生，权益投资部基金经理万民远先生，研究部总经理、基金经理范琨女士，组合投资部总
监、基金经理余志勇先生，风险管理部总经理任飞先生。
公司固定收益公募基金投资决策委员会成员：公司副总经理张民先生，固定收益投资部
总经理、基金经理王超先生，交易部总经理谭奕舟先生，风险管理部总经理任飞先生。
公司境外公募基金投资决策委员会成员：公司副总经理商小虎先生（代任总经理），国
际业务部总经理陈瀛先生，基金经理邱小乐女士，交易部总经理谭奕舟先生，风险管理部总
经理任飞先生。
公司大类资产配置投资决策委员会：公司副总经理商小虎先生（代任总经理），公司副
总经理兼权益投资总监、基金经理邹曦先生，公司副总经理张民先生，研究部总经理、基金
经理范琨女士，固定收益投资部总经理、基金经理王超先生，指数与量化投资部总经理、基
金经理何天翔先生，交易部总经理谭奕舟先生，风险管理部总经理任飞先生。
6、上述人员之间均不存在近亲属关系。
三、基金管理人的职责
1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的发售、
申购、赎回和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；
4、配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管
理和运作基金财产；
5、建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的
基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证
券投资；
6、除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第
三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
7、依法接受基金托管人的监督；
8、采取适当合理的措施使计算基金份额认购价格、申购对价、赎回对价的方法符合基
金合同等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回
对价，编制申购赎回清单；
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9、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
10、编制季度报告、中期报告和年度报告；
11、严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
12、保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、基金合同
及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但依法向监
管机构、司法机关提供及因审计、法律等外部专业顾问要求提供的情况除外；
13、按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；
14、按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价；
15、依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托
管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
16、按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料，保存
期限不低于法律法规规定的最低期限；
17、确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能
够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本
的条件下得到有关资料的复印件；
18、组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
19、面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托
管人；
20、因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承担
赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
21、监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托管人违反基金
合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
22、当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为
承担责任；
23、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
24、基金在募集期间未能达到基金的备案条件，基金合同不能生效，基金管理人承担全
部募集费用，将已募集认购款项并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日内
退还基金认购人，对于基金募集期间网下股票认购所募集的股票，由相关机构按照业务规则
办理解冻；
25、执行生效的基金份额持有人大会的决议；
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26、建立并保存基金份额持有人名册；
27、法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
四、基金管理人关于遵守法律法规的承诺
1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并承诺建立健全的
内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生；
2、基金管理人承诺不从事以下违反《基金法》的行为，并承诺建立健全的内部风险控
制制度，采取有效措施，防止下列行为的发生：
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）侵占、挪用基金财产；
（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相
关的交易活动；
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、
法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（1）越权或违规经营；
（2）违反基金合同或托管协议；
（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法权益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6）玩忽职守、滥用职权；
（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息；
（8）除按基金管理人制度进行基金运作投资外，直接或间接进行其他股票投资；
（9）协助、接受委托或以其他任何形式为其他组织或个人进行证券交易；
（10）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、对倒和倒仓等手段操纵市场价格，扰乱
市场秩序；
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（11）贬损同行，以提高自己；
（12）在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分；
（13）以不正当手段谋求业务发展；
（14）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
（15）其他法律、行政法规禁止的行为。
五、基金管理人关于禁止性行为的承诺
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
1、承销证券；
2、违反规定向他人贷款或者提供担保；
3、从事承担无限责任的投资；
4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出资；
6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再
受相关限制或以变更后的规定为准。
六、基金经理承诺
1、依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最
大利益；
2、不能利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；
3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息；
4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
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七、基金管理人的内部控制制度
1、内部控制制度概述
为了保证公司规范运作，有效地防范和化解管理风险、经营风险以及操作风险，确保基
金财务和公司财务以及其他信息真实、准确、完整，从而最大程度地保护基金份额持有人的
利益，本基金管理人建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制制度。
内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理方法、操作
程序与控制措施的总称。内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等组
成。
公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是对各项基本管理制度
的总揽和指导，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。
基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、
基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度
和紧急应变制度等。
部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、
操作守则等的具体说明。
2、内部控制原则
健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并
涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节。
有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效
执行。
独立性原则。公司各机构、部门和岗位在职能上应当保持相对独立，公司基金资产、自
有资产、其他资产的运作应当分离。
相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制衡，并通过切实可行
的措施来实行。
成本效益原则。公司应充分发挥各机构、各部门及各级员工的工作积极性，运用科学化
的方法尽量降低经营运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
3、主要内部控制制度
（1）内部会计控制制度
公司依据《中华人民共和国会计法》、《证券投资基金会计核算业务指引》、《企业财务通
则》等国家有关法律、法规制订了基金会计制度、公司财务会计制度、会计工作操作流程和
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会计岗位职责，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。
内部会计控制制度包括凭证制度、复核制度、账务处理程序、基金估值制度和程序、基
金财务清算制度和程序、成本控制制度、财务收支审批制度和费用报销管理办法、财产登记
保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度等。
（2）风险管理控制制度
风险控制制度由风险控制委员会组织各部门制定，风险控制制度由风险控制的目标和原
则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险
控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务风险控制制
度以及岗位分离制度、防火墙制度、岗位职责、反馈制度、保密制度、员工行为准则等程序
性风险管理制度。
（3）监察稽核制度
公司设立督察长，负责监察稽核工作，督察长由总经理提名，经董事会聘任，报中国证
监会核准。
除应当回避的情况外，督察长可以列席公司任何会议，调阅公司相关档案，就内部控制
制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。督察长应当定期和不定期向董事
会报告公司内部控制执行情况，董事会应当对督察长的报告进行审议。
公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司配备了充足合格的监察稽核人员，
明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程。
监察稽核制度包括内部监察稽核管理办法、内部监察稽核工作准则等。通过这些制度的
建立，检查公司各业务部门和人员遵守有关法律、法规和规章的有关情况；检查公司各业务
部门和人员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。
4、基金管理人关于内部控制制度的声明
（1）基金管理人承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确；
（2）基金管理人承诺根据市场变化和基金管理人发展不断完善内部合规控制。
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第四部分 基金托管人
（一）基金托管人情况
1、基本情况
名称：国泰君安证券股份有限公司（简称“国泰君安证券”）
住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号
办公地址：上海市静安区新闸路 669 号博华广场 19 楼
法定代表人：朱健
成立日期：1999 年 8 月 18 日
批准设立机关和批准设立文号：中国证监会证监机构字[1999]77 号
组织形式：股份有限公司（上市）
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监许可[2014]511 号
注册资本：人民币 8,904,610,816 元整
存续期间：持续经营
联系电话：021-38677336
联系人：丛艳
2、发展概况
国泰君安证券前身为国泰证券和君安证券，1999 年 8 月 18 日两公司合并新设为国泰君
安证券股份有限公司。截至 2023 年 12 月 31 日，国泰君安证券直接设有 6 家境内子公司和
1 家境外子公司，并在全国设有 37 家证券分公司和 344 家证券营业部，是国内最早开展各
类创新业务的券商之一。2008-2023 年，公司连续十六年在中国证监会证券公司分类评价中
被评为 A 类 AA 级，为目前证券公司获得的最高评级。截至 2023 年 12 月 31 日，国泰君安
证券注册资本为人民币 8,904,610,816 元整。
（二）主要人员情况
南翰仪先生，中国国籍，无境外居留权，1986 年 7 月出生，香港中文大学硕士研究生，
上海市国资青联委员。2009 年参加工作，曾任职于中国光大银行，2024 年 5 月起任国泰君
安证券资产托管部副总经理（主持工作）。
（三）基金托管业务经营情况
国泰君安证券于 2013 年 4 月 3 日取得私募基金综合托管业务资格，于 2014 年 5 月 20
日取得证券投资基金托管资格，可为各类公开募集基金、非公开募集基金提供托管服务。国
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泰君安证券坚守“诚信专业、质量为本”的服务宗旨，通过组建经验丰富的专业团队、搭建
安全高效的业务系统，为基金份额持有人提供值得信赖的托管服务。国泰君安证券获得证券
投资基金托管资格以来，广泛开展了公募基金、基金专户、券商资管计划、私募基金等基金
托管业务，与易方达、建信、天弘、富国、华安、长信、中融等多家基金公司及其子公司建
立了托管合作关系。截至 2023 年 12 月 31 日，托管与外包产品累计超二万只，总规模近三
万亿，托管产品类型涉及公募基金、私募基金、基金专户、资产管理计划等，其中托管公募
基金逾 60 只，产品类型涉及货币市场基金、债券型证券投资基金、指数型证券投资基金、
混合型证券投资基金等，专业的服务和可靠的运营获得了管理人的一致认可。
（四）基金托管人的内部控制制度
1、内部控制目标
严格遵守国家法律法规、行业规章及公司内相关管理规定，加强内部管理，保证资产托
管部业务规章的健全和各项规章的贯彻执行，通过对各种风险的梳理、评估、监控，有效地
实现对各项业务风险的监控和管理，确保业务稳健运行，保护基金份额持有人的合法权益。
2、内部控制组织结构
国泰君安证券在董事会中内设风险控制委员会，是公司风险管理的最高决策机构；公司
在经营管理层面设置风险管理委员会，对公司经营风险实行统筹管理，对风险管理重大事项
进行审议与决策；风险管理部门包括专职履行风险管理职责的风险管理部、合规部、法律部、
稽核审计部，以及计划财务部、信息技术部、营运中心等履行其他风险管理职责的部门。
资产托管部设置风控合规岗和稽核监控岗，负责制定部门风险管理规章制度，分析报告
部门整体风险管理状况，评估检查风险管理执行情况并提出改进建议，抓住要害环节和关键
风险，协助业务运营岗位进行专项化解，监督风险薄弱环节的整改情况；同时部门设置风险
评估及处置小组，由资产托管部总经理及各小组、运营中心负责人组成，负责对重大风险事
项进行评估、确定风险管理违规事项的处理意见、突发事件应急管理等事项。
3、内部控制制度及措施
根据《基金法》、《运作办法》、《证券投资基金托管业务管理办法》等法律法规，基金托
管人制定了一整套严密、高效的证券投资基金托管管理规章制度，确保基金托管业务运行的
规范、安全、高效，包括《国泰君安证券资产托管业务管理暂行办法》、《国泰君安证券资产
托管部内部控制与风险管理操作规程》、《国泰君安证券资产托管部稽核监控操作规程》、《国
泰君安证券资产托管部突发事件与危机处理规程》、《国泰君安证券资产托管部保密规程》、
《国泰君安证券资产托管部资产保管操作规程》、《国泰君安证券资产托管部档案管理操作规
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程》等，并根据市场变化和基金业务的发展不断加以完善。做到业务管理制度化，技术系统
完整独立，核心作业区实行封闭管理，业务分工合理，有关信息披露由专人负责。
基金托管人通过基金托管业务各环节风险的事前揭示、事中控制和事后稽核的动态管理
过程来实施内部风险控制；安全保管基金财产，保持基金财产的独立性；实行经营场所封闭
式双门禁管理，并配备录音和录像监控系统；建立独立的托管运营系统并进行防火墙设置；
实施严格的岗位冲突矩阵管理，重要岗位设置双人复核机制，建立严格有效的操作制约体系；
深入进行职业道德教育，树立内控优先的理念，培养部门全体员工的风险防范和保密意识；
配备专门的稽核监控岗对基金托管业务运行进行内部稽核审查，以保证基金托管业务内部控
制的有效性。
（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
1、监督方法
基金托管人根据《基金法》、《运作办法》等有关法律法规的规定及《基金合同》约定，
制定投资监督标准与监督流程，对基金合同生效之后所委托资产的投资范围、投资比例、投
资限制等进行严格监督，及时提示基金管理人违规风险，并定期编写基金投资运作监督报告，
报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理
人发送的投资指令、基金管理人对基金资产的核算、基金资产净值的计算、对各基金费用的
提取与开支情况、基金的申购资金的到账与赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、
合规性进行监督和核查。
2、监督程序
基金托管人发现基金管理人有违反《基金法》、《运作办法》等有关证券法规和《基金合
同》的行为，应当及时通知基金管理人予以纠正，基金管理人收到通知后及时核对确认并进
行调整。基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基
金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基金托管人
发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。
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第五部分 相关服务机构
一、基金份额发售机构
（一）网下现金发售和网下股票发售直销机构
（1）融通基金管理有限公司
住所：深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14 层
办公地址：深圳市南山区海德三道 1066 号深创投广场 41、42 层
法定代表人：张威
邮政编码：518054
联系人：陈思辰
电话：（0755）26948034
传真：（0755）26935139
客户服务中心电话：400-883-8088（免长途通话费用）、（0755）26948088
（2）融通基金管理有限公司北京分公司
办公地址：北京市朝阳区东三环北路 27 号楼 10 层（09）1002
邮政编码：100020
联系人：鲁婷
电话：（010）66190967
传真：（010）88091635
（3）融通基金管理有限公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 34 层 3405 号
邮政编码：200120
联系人：王诗期
联系电话：（021）38424888 转 4985
传真：（021）38424884
（二）网下现金、网下股票、网上现金发售代理机构具体名单详见基金份额发售公告。
基金管理人可以选择其他符合要求的发售代理机构销售本基金，或增加或者减少网下现金、
网下股票销售机构并在基金管理人网站公示。基金销售机构可以根据情况增加或者减少其销
售城市、网点。
二、登记机构
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名称：中国证券登记结算有限责任公司
住所：北京市西城区太平桥大街 17 号
办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号
法定代表人：于文强
电话：010-50938856
传真：010-50938907
联系人：崔巍
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
负责人：韩炯
电话：021-31358666
传真：021-31358600
经办律师：黎明、陆奇
联系人：陆奇
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单元 01 室
办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
执行事务合伙人：李丹
电话：021-23238888
传真：021-23238800
联系人：段黄霖
经办注册会计师：沈兆杰、段黄霖
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第六部分 基金的募集
一、基金募集的依据
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他法律
法规的有关规定，经 2024 年 6 月 26 日中国证监会证监许可[2024]993 号文准予募集注册。
二、基金类型、运作方式及存续期间
基金类型：股票型证券投资基金
运作方式：交易型开放式
存续期间：不定期
三、基金份额发售面值、认购价格
本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元，按面值发售。
四、募集方式
投资人可选择网上现金认购、网下现金认购和网下股票认购三种方式。
网上现金认购是指投资人通过基金管理人指定的发售代理机构利用深圳证券交易所网
上系统以现金进行认购。网下现金认购是指投资人通过基金管理人及其指定的发售代理机构
以现金进行认购。网下股票认购是指投资人通过基金管理人和/或其指定的发售代理机构以
股票进行认购。
投资人应当在基金管理人和/或其指定发售代理机构办理基金发售业务的营业场所，或
者按基金管理人或发售代理机构提供的方式办理基金份额的认购。基金管理人、发售代理机
构接受的认购方式、办理基金发售业务的具体情况和联系方式，请参见基金份额发售公告。
基金管理人可以根据具体情况调整本基金的发售方式，并在基金份额发售公告或相关公告中
列明。
发售代理机构的具体名单详见基金份额发售公告，基金管理人可根据实际情况增减、变
更发售代理机构，并另行公告。
基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收
到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况，
投资人应及时查询并妥善行使合法权利。基金合同生效后，投资者应通过其办理认购的销售
机构查询认购确认情况。
五、募集期限
自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售公告。
六、募集对象
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符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外投资
者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
七、募集上限
本基金可设置募集规模上限，具体规模上限及规模控制的方案详见基金份额发售公告或
其他公告。
法律法规和监管机构另有规定的除外。
八、投资人的认购账户开立及使用
1、账户的开立
投资人认购本基金时需具有深圳证券账户，即在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司开立的深圳证券交易所 A 股账户（以下简称“深圳 A 股账户”）或深圳证券交易所证券
投资基金账户（以下简称“深圳证券投资基金账户”）。
已有深圳 A 股账户或深圳证券投资基金账户的投资人不必再办理开户手续。
尚无深圳 A 股账户或深圳证券投资基金账户的投资人，需在认购前持本人身份证到中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的开户代理机构办理深圳 A 股账户或深圳证券投
资基金账户的开户手续。有关开设深圳 A 股账户和深圳证券投资基金账户的具体程序和办
法，请到各开户网点详细咨询有关规定。
2、账户使用注意事项
（1）深圳证券投资基金账户只能进行基金份额的网上现金认购、网下现金认购及二级
市场交易。
（2）如投资人以深圳证券交易所上市交易的本基金标的指数成份股或备选成份股进行
网下股票认购的，应开立并使用深圳 A 股账户，该账户同样可以用于进行网上现金认购、
网下现金认购及二级市场交易。
（3）如投资人以上海证券交易所上市交易的本基金标的指数成份股或备选成份股进行
网下股票认购的，除了持有深圳 A 股账户外，还应持有上海证券交易所 A 股账户（以下简
称“上海 A 股账户”），且该两个账户的证件号码及名称属于同一投资人所有，并注意投资
人认购基金份额的托管证券公司和上海A股账户指定交易证券公司应为同一发售代理机构。
（4）如投资人需要通过申购赎回代理机构参与本基金的申购、赎回，应同时持有并使
用深圳 A 股账户与上海 A 股账户，且该两个账户的证件号码及名称属于同一投资人所有，
并注意投资人用以申购、赎回的深圳证券交易所股票的托管证券公司和上海 A 股账户的指
定交易证券公司应为同一申购赎回代理机构，否则无法办理本基金的申购和赎回。
24

（5）已购买过由融通基金管理有限公司担任登记机构的基金的投资人，其拥有的融通
基金管理有限公司开放式基金账户不能用于认购本基金。
九、认购费用
认购费用由投资人承担，认购费率如下表所示：
认购份额（S） 认购费率
S＜50 万份 0.80%
50 万份≤S＜100 万份 0.50%
S≥100 万份 1000.00 元/笔
基金管理人办理网下现金认购时按照上表所示费率收取认购费用，基金管理人办理网下
股票认购时可参照上表所示费率收取认购费用；发售代理机构办理网上现金认购、网下现金
认购及网下股票认购时可参照上述费率结构，按照不超过 0.80%的费率标准收取一定的佣金。
投资者申请重复现金认购的，须按每笔认购申请所对应的费率档次分别计费。本基金认购费
用由认购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金募集期间发生的市场推广、销售、注册
登记等相关费用。
基金管理人可以针对特定投资人（如养老金客户等）开展网下现金认购的费率优惠活动，
详见基金管理人发布的相关公告。
十、网上现金认购
1、认购时间：详见基金份额发售公告。
2、认购限额：网上现金认购以基金份额申请。单一账户每笔认购份额需为 1,000 份或
其整数倍。投资人在认购时间内可以多次认购，累计认购份额不设上限，但法律法规或监管
部门另有规定或本基金基金份额发售公告和相关公告对发售规模控制方案另有规定的除外。
投资人认购申报提交后不可撤销，认购一经申报，认购资金即被冻结。
3、认购金额：通过发售代理机构进行网上现金认购的投资人，认购以基金份额申请，
认购佣金、认购金额、利息折算的份额的计算公式为：
认购佣金＝认购价格×认购份额×佣金比率
（若适用固定费用的，认购佣金＝固定费用）
认购金额＝认购价格×认购份额×（1＋佣金比率）
（若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额＋固定费用）
利息折算的份额=利息/认购价格
25

总认购份额＝认购份额＋利息折算的份额
认购佣金由发售代理机构收取，投资人需以现金方式交纳认购佣金。
网上现金认购的有效认购款项在募集期产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有
人所有，利息和具体的份额以登记机构的记录为准。利息折算份额的计算采用截尾法保留至
整数位，小数部分舍去，舍去部分归入基金资产。
例：某投资人通过某发售代理机构采用网上现金方式认购 100,000 份本基金，假设该发
售代理机构确认的佣金比率为 0.80%，认购资金在募集期间产生的利息为 2.00 元，则需准
备的认购资金金额及募集期间利息折算的份额计算如下：
认购佣金＝1.00×100,000×0.80%＝800.00 元
认购金额＝1.00×100,000×（1＋0.80%）＝100,800.00 元
利息折算的份额=2.00/1.00=2 份
总认购份额＝100,000＋2＝100,002 份
即：某投资人通过某发售代理机构采用网上现金方式认购 100,000 份本基金，假设该发
售代理机构确认的佣金比率为 0.80%，认购资金在募集期间产生的利息为 2.00 元，该投资
人需准备 100,800.00 元资金，加上认购资金在募集期间产生的利息折算的份额后，一共可以
得到 100,002 份本基金基金份额。
4、认购手续：投资人在认购本基金时，需按发售代理机构的规定，备足认购资金，办
理认购手续。
5、清算交收：投资人提交的认购申请，由登记机构进行有效认购款项的清算交收。
6、认购确认：在基金合同生效后，投资人可通过其办理认购的销售网点查询认购确认
情况。
十一、网下现金认购
1、认购时间：详见基金份额发售公告。
2、认购限额：网下现金认购以基金份额申请。投资人通过发售代理机构办理网下现金
认购的，每笔认购份额需为 1,000 份或其整数倍；投资人通过基金管理人办理网下现金认购
的，每笔认购份额须在 5 万份以上（含 5 万份），超过部分须为 1 万份的整数倍。投资人在
认购时间内可以多次认购，累计认购份额不设上限，但法律法规或监管部门另有规定或本基
金基金份额发售公告和相关公告对发售规模控制方案另有规定的除外。投资人认购申报提交
后不可撤销。
3、认购金额：通过基金管理人进行网下现金认购的投资人，认购以基金份额申请，认
26

购费用、认购金额、利息折算的份额的计算公式为：
认购费用＝认购价格×认购份额×认购费率
（若适用固定费用的，认购费用＝固定费用）
认购金额＝认购价格×认购份额×（1＋认购费率）
（若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额＋固定费用）
利息折算的份额＝利息/认购价格
总认购份额＝认购份额＋利息折算的份额
认购费用由基金管理人收取，投资人需以现金方式交纳认购费用。
网下现金认购的有效认购款项在募集期产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有
人所有，利息和具体的份额以基金管理人的记录为准。利息折算份额的计算采用截尾法保留
至整数位，小数部分舍去，舍去部分归入基金资产。
例：某投资人通过基金管理人采用现金方式认购 50,000 份本基金，假设认购资金在募
集期间产生的利息为 1.00 元，则需准备的认购资金金额及募集期间利息折算的份额计算如
下：
认购费用＝1.00×50,000×0.80%＝400.00 元
认购金额＝1.00×50,000×（1＋0.80%）＝50,400.00 元
利息折算份额＝1.00/1.00＝1 份
总认购份额＝50,000＋1＝50,001 份
即：某投资人通过基金管理人采用现金方式认购 50,000 份本基金，假设认购资金在募
集期间产生的利息为 1.00 元，该投资人需准备 50,400.00 元资金，加上认购资金在募集期间
产生的利息折算的份额后，一共可以得到 50,001 份本基金基金份额。
通过发售代理机构进行网下现金认购的认购金额的计算方式与通过发售代理机构进行
网上现金认购的认购金额的计算方式相同。
4、认购手续：投资人在认购本基金时，需按基金管理人或其指定的发售代理机构的规
定，备足认购资金，办理认购手续。
5、清算交收：通过基金管理人提交的网下现金认购申请，由基金管理人进行有效认购
款项的清算交收。通过发售代理机构提交的网下现金认购申请，由登记机构进行有效认购款
项的清算交收。
6、认购确认：在基金合同生效后，投资人可通过其办理认购的销售网点查询认购确认
情况。
27

十二、网下股票认购
1、认购时间：详见基金份额发售公告。
2、认购限额：网下股票认购以单只股票股数申报，用以认购的股票必须是本基金标的
指数成份股和已公告的备选成份股（详见基金份额发售公告或相关公告）。单只股票最低认
购申报股数为 1000 股，超过 1000 股的部分须为 100 股的整数倍。投资人可以多次提交认购
申请，但法律法规或监管部门另有规定或本基金基金份额发售公告和相关公告对发售规模控
制方案另有规定的除外。
3、认购份额：
认购份额 = ∑(第只股票在网下股票认购期最后一日的均价 × 有效认购数量)?1.00

=1

其中：
（1）i 代表投资人提交认购申请的第 i 只股票，n 代表投资人提交的股票总只数，如投
资人仅提交了 1 只股票的申请，则 n＝1。
（2）“第 i 只股票在网下股票认购期最后一日的均价”由基金管理人根据证券交易所的
当日行情数据，以该股票的总成交金额除以总成交股数计算，以四舍五入的方法保留至小数
点后两位。若该股票在当日停牌或无成交，则以同样方法计算最近一个交易日的均价作为计
算价格。
若某只股票在网下股票认购期最后一日至登记机构进行股票过户日的冻结期间发生了
除息、送股（转增）、配股等权益变动，由于投资人获得了相应的权益，基金管理人将按如
下方式对该股票在网下股票认购期最后一日的均价进行调整：
1） 除息：调整后价格＝网下股票认购期最后一日均价－每股现金股利或股息
2） 送股：调整后价格＝网下股票认购期最后一日均价/（1＋每股送股比例）
3） 配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股比例）/（1＋
每股配股比例）
4） 送股且配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股比例）
/（1＋每股送股比例＋每股配股比例）
5） 除息且送股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价－每股现金股利或股息）
/（1＋每股送股比例）
6） 除息且配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股比例－
每股现金股利或股息）/（1＋每股配股比例）
28

7） 除息、送股且配股：调整后价格＝（网下股票认购期最后一日均价＋配股价×配股
比例－每股现金股利或股息）/（1＋每股送股比例＋每股配股比例）
（3）“有效认购数量”是指由基金管理人确认的并由登记机构完成清算交收的股票股数。
其中：
1）如同一天申报的个股认购数量全部确认将突破基金管理人可确认上限的，则按比例
确认。
2） 若某一股票在网下股票认购期最后一日至登记机构进行股票过户日的冻结期间发
生司法执行，基金管理人将根据登记机构发送的解冻数据对投资人的有效认购数量进行相应
调整。
4、认购费用（佣金）由基金管理人或其指定的发售代理机构收取，在基金管理人或发
售代理机构允许的条件下，投资人可选择以现金或基金份额的方式支付认购费用（佣金）。
（1）投资者选择以现金方式支付认购费用（佣金），则需支付的认购费用（佣金）和可
得到的净认购份额按以下公式计算：
认购费用（佣金）＝认购价格×认购份额×认购费率或佣金比率
（或若适用固定费用的，认购费用或佣金=固定费用）
净认购份额=认购份额
（2）投资者选择以基金份额方式支付认购费用（佣金）的，基金管理人根据其或发售
代理机构提供的数据计算投资者应以基金份额方式支付的认购费用（佣金），并从投资者的
认购份额中扣除，为基金管理人或发售代理机构增加相应的基金份额。以基金份额支付认购
费用（佣金），则认购费用（佣金）和可得到的基金份额按以下公式计算：
认购费用（佣金）＝认购价格×认购份额/（1+认购费率或佣金比率）×认购费率或佣
金比率
（或若适用固定费用的，认购费用或佣金=固定费用）
净认购份额＝认购份额－认购费用或佣金/基金份额初始面值
认购份额、净认购份额和以基金份额的方式支付认购费用（佣金）的计算保留到整数位，
小数点后部分舍去，舍去部分计入基金财产。
例：某投资人持有本基金标的指数成份股中股票 A 和股票 B 分别为 5,000 股和 10,000
股，至某发售代理机构网点认购本基金，选择以现金支付认购佣金。假设网下股票认购期最
后一日股票 A 和股票 B 的均价分别 17.50 元和 8.00 元，基金管理人确认的有效认购数量为
5,000 股股票 A 和 10,000 股股票 B，发售代理机构确认的认购佣金比率为 0.80%，则其可得
29

到的基金份额和需支付的认购佣金如下：
认购份额=（5,000×17.50）/1.00＋（10,000×8.00）/1.00＝167,500 份
认购佣金=1.00×167,500×0.80%＝1,340.00 元
即投资人可认购到 167,500 份本基金基金份额，并需另行支付 1,340.00 元的认购佣金。
例：某投资人持有本基金标的指数成份股中股票 A 和股票 B 分别为 5,000 股和 10,000
股，至某发售代理机构网点认购本基金，选择以基金份额的方式交纳认购佣金。假设网下股
票认购期最后一日股票 A 和股票 B 的均价分别 17.50 元和 8.00 元，基金管理人确认的有效
认购数量为5,000股股票A和10,000股股票B，发售代理机构确认的认购佣金比率为0.80%，
则其可得到的基金净认购份额和需支付的认购佣金如下：
认购份额=（5,000×17.50）/1.00＋（10,000×8.00）/1.00＝167,500 份
认购佣金=1.00×167,500/（1＋0.80%）×0.80%＝1,329 元
净认购份额＝167,500－1,329/1.00＝166,171 份
即投资者选择以基金份额的方式交纳认购佣金的情况下扣除1,329份本基金份额作为认
购佣金，可认购到 166,171 份本基金基金份额。
5、特殊情形
（1）已公告的将被调出标的指数的成份股不得用于认购本基金。
（2）限制个股认购规模：基金管理人可根据网下股票认购日前 3 个月个股的交易量、
价格波动及其他异常情况，决定是否对个股规模进行限制，并在网下股票认购日前公告限制
认购规模的个股名单。
（3）临时拒绝个股认购：对于在网下股票认购期间价格波动异常，或长期停牌的个股，
或认购申报数量异常的个股，基金管理人可不经公告，全部或部分拒绝该股票的认购申报。
（4）根据法律法规本基金不得持有的标的指数成份股，将不能用于认购本基金。
6、认购手续：投资人在认购本基金时，需按基金管理人或其指定的发售代理机构的规
定，备足认购股票和资金，办理认购手续。网下股票认购申请提交后如需撤销以销售机构的
规定为准。
7、清算交收
T 日日终（T 日为本基金认购期最后一日），发售代理机构将股票认购数据按投资人证
券账户汇总发送给基金管理人（如通过发售代理机构认购），基金管理人初步确认各成份股
的有效认购数量。T+1 日起，登记机构根据基金管理人提供的确认数据，将投资人沪市组合
证券（指投资人以在上海证券交易所上市的股票进行认购的）进行冻结；将投资人深市组合
30

证券（指投资人以在深圳证券交易所上市的股票进行认购的）过户至本基金证券认购专户。
基金管理人为投资人计算认购份额，并根据发售代理机构提供的数据计算佣金。以基金份额
方式支付佣金的，基金管理人根据其或发售代理机构提供的数据计算投资者应以基金份额方
式支付的认购费用（佣金），并从投资者的认购份额中扣除，为基金管理人或发售代理机构
增加相应的基金份额。登记机构根据基金管理人提供的投资人净认购份额明细数据进行投资
人认购份额的初始登记，并根据基金管理人确认的认购申请股票数据，按照交易所和登记机
构的规则和流程，最终将投资人申请认购的股票过户到本基金在上海证券交易所、深圳证券
交易所开立的证券账户。
8、特别提示：投资人应根据法律法规及证券交易所相关规定进行股票认购，并及时履
行因股票认购导致的股份减持所涉及的信息披露等义务。投资者须确保其用于认购的股票没
有权利瑕疵，符合法律法规、监管规定及证券交易所允许以股票认购 ETF 的相关规定。
十三、募集期认购资金与股票的处理方式
网上现金认购、网下现金认购的有效认购资金在募集期间产生的利息，将折算为基金份
额归投资人所有，其中利息转份额的具体数额以基金管理人及登记机构的记录为准；投资人
进行网下股票认购的，该股票自认购日至登记机构进行股票过户日的冻结期间所产生的权益
依据相关业务规则办理。
十四、募集期间的资金、股票与费用
基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在募集行为结束前，任何人不得动用。基
金募集期间募集的股票按照交易所和登记机构的规则和流程办理股票的冻结与过户。
基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财产中列支。
十五、增设新的份额类别或发行联接基金等相关业务
在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可
根据需要为本基金增设新的份额类别并制定相应的业务规则、调整基金份额类别设置、对基
金份额分类办法及规则进行调整，或募集并管理以本基金为目标 ETF 的一只或多只联接基
金，或开通场外申购、赎回等相关业务并制定、公布相应的交易规则等，无须召开基金份额
持有人大会审议。
31

第七部分 基金合同的生效
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿份，基金募集
金额（含网下股票认购所募集的股票市值）不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200
人的条件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发
售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监会办
理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监会
书面确认之日起，基金合同生效；否则基金合同不生效。基金管理人在收到中国证监会确认
文件的次日对基金合同生效事宜予以公告。
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何
人不得动用，网下股票认购募集的股票按照交易所和登记机构的规则和流程办理股票的冻结
与过户。
二、基金合同不能生效时募集资金及股票的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期活期存款
利息。对基金募集期间网下股票认购所募集的股票应予以解冻，基金管理人不承担相关股票
冻结期间交易价格波动的责任。登记机构及发售代理机构将协助基金管理人完成相关资金和
证券的退还工作；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、
基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
基金合同生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产
净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现
前述情形的，基金管理人应当在 10 个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如持续
运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持
有人大会进行表决。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
32

第八部分 基金份额折算与变更登记
基金份额折算是指基金合同生效后，基金管理人根据基金运作的需要，在基金资产净值
不变的前提下，按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值。
一、基金份额折算的时间
本基金存续期间，基金管理人可根据实际需要事先确定基金份额折算基准日，并依照《信
息披露办法》的有关规定进行公告。
二、基金份额折算的原则
基金份额折算由基金管理人向登记机构申请办理，并由登记机构进行基金份额的变更登
记。
基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生
调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金
份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响的（因小数点后的尾数处理而产生的损益不
视为实质性影响），无需召开基金份额持有人大会审议。基金份额折算后，基金份额持有人
将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。如未来本基金增加基金份额的类别，基金管
理人在实施份额折算时，可对全部份额类别进行折算，也可根据需要只对其中部分类别的份
额进行折算。
如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记机构遇特殊情况无法办理等，基金管理人
可延迟办理基金份额折算。
三、基金份额折算的方法
基金份额折算的具体方法在基金份额折算公告中列示。



33

第九部分 基金份额的上市交易
一、基金份额的上市
基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《深圳证券交易所证券投资基金
上市规则》，向深圳证券交易所申请基金份额上市：
1、基金场内资产净值不少于 2 亿元；
2、基金场内份额持有人不少于 1000 人；
3、符合深圳证券交易所规定的其他条件。
本基金上市前，基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议书。基金份额获准在深圳
证券交易所上市的，基金管理人应按规定在规定媒介上刊登基金上市交易公告书。
二、基金份额的上市交易
本基金基金份额在深圳证券交易所的上市交易需遵照《深圳证券交易所交易规则》、《深
圳证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施
细则》等有关规定。
三、本基金的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市
本基金的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照深圳证券交易所的相关规定执行。
当本基金发生深圳证券交易所相关规定所规定的因不再具备上市条件而应当终止上市
的情形时，本基金可由交易型开放式基金变更为跟踪标的指数的非上市的开放式指数基金，
而无需召开基金份额持有人大会审议。基金终止上市后，场内份额处理规则由基金管理人提
前制定并公告。
若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数的指数基金，基金管理人将本着维护基
金份额持有人合法权益的原则，履行适当的程序后可以选取其他合适的指数作为标的指数。
四、基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告
基金管理人或者基金管理人委托其他机构在相关证券交易所开市后根据申购赎回清单
和组合证券内各只证券的实时成交数据计算基金份额参考净值（IOPV）并由深圳证券交易
所在交易时间内发布，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。
1、基金份额参考净值的具体计算方法如下：
基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须现金替代的替代金额＋申购赎回清单中可以
现金替代的证券数量与其最新成交价乘积之和＋申购赎回清单中禁止现金替代的证券数量
与其最新成交价乘积之和＋申购赎回清单中的预估现金部分）/最小申购赎回单位所对应的
34

基金份额
2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后 3 位，若证券交易所或中
证指数有限公司调整有关基金份额参考净值保留位数，本基金将进行相应调整。
3、基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。
五、在不违反法律法规并且不损害届时基金份额持有人利益的前提下，基金管理人在与
基金托管人协商一致后，可申请在其他证券交易所（含境外证券交易所）同时挂牌交易，而
无需召开基金份额持有人大会审议。
六、法律法规、监管部门和登记机构、深圳证券交易所业务规则对上市交易的规定内容
进行调整的，本基金参照执行，而无需召开基金份额持有人大会审议。
七、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功能，
基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。
八、法律法规、监管部门或深圳证券交易所对上市交易另有规定的，从其规定。
35

第十部分 基金份额的申购与赎回
本基金可采用两种申购赎回模式，分别是“实物申购赎回”模式和“深市股票实物申赎、
沪市股票现金替代”模式。其中，“实物申购赎回”通过中国证券登记结算有限责任公司办
理，“深市股票实物申赎、沪市股票现金替代”通过深圳证券交易所办理。本基金目前仅开
通“深市股票实物申赎、沪市股票现金替代”申赎模式，未来条件成熟，本基金将开通“实
物申购赎回”模式，具体以基金管理人相关公告为准，无需召开基金份额持有人大会审议。
一、申购和赎回场所
投资人应当在申购赎回代理机构办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理
机构提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。
基金管理人在开始申购、赎回业务前公告申购赎回代理机构的名单，并可依据实际情况
变更或增减申购赎回代理机构。
在法律法规、基金合同及未来条件允许的情况下，基金管理人直销机构可以开通申购赎
回业务，具体业务的办理时间及办理方式基金管理人将另行公告。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证
券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金
合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更、其
他特殊情况或根据业务需要，基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调
整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体业务办理时
间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办理时间在
赎回开始公告中规定。
本基金可在基金上市交易之前开始办理申购、赎回，但在基金申请上市期间，可暂停办
理申购、赎回。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披
36

露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
本基金在基金合同生效后、基金份额开放日常申购之前，可向本基金联接基金开通特殊
申购，申购价格以特殊申购日的基金份额净值为基准计算，可以按金额申购，不收取与申购
相关的费用和成本。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回。
三、申购与赎回的原则
1、本基金采用“份额申购、份额赎回”的方式，即申购、赎回均以份额申请；
2、本基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价；
3、申购、赎回申请提交后不得撤销；
4、申购、赎回应遵守《业务规则》及其他相关规定；
5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资者的合
法权益不受损害并得到公平对待；
6、未来，在条件允许的情况下基金管理人可以调整本基金的申购赎回方式及申购对价、
赎回对价组成。
基金管理人可根据基金运作的实际情况，在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无
实质性不利影响的前提下调整上述原则，或依据《业务规则》调整上述规则，但应在新的原
则实施前依照有关规定在规定媒介上公告。
四、申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人必须根据申购赎回代理机构或基金管理人规定的程序，在开放日的具体业务办理
时间内提出申购或赎回的申请。
投资人提交申购申请时，须根据申购赎回清单备足申购对价，否则所提交的申购申请无
效。投资人提交赎回申请时，必须持有足够的基金份额余额和现金，否则所提交的赎回申请
无效。
投资人办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理规则等在遵
守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各申购赎回代理机构或届时基金管理人的具体规
定为准。
2、申购和赎回申请的确认
正常情况下，投资人申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资人未能提供符合要求
的申购对价，则申购申请失败。如投资人持有的符合要求的可用基金份额不足，或未能根据
37

要求准备足额的现金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，或投资人提
交的赎回申请超过基金管理人设定的限额，则赎回申请失败。
申购赎回代理机构受理申购、赎回申请并不代表该申购、赎回申请一定成功。申购、赎
回的确认以登记机构的确认结果为准。投资人可通过其办理申购、赎回的申购赎回代理机构
或以申购、赎回的申购赎回代理机构规定的其他方式查询有关申请的确认情况。
投资者申购的基金份额当日起可竞价卖出，投资者赎回获得的股票当日起可竞价卖出。
3、申购和赎回申请的清算交收与登记
本基金申购和赎回过程中涉及的申购、赎回对价和基金份额的交收适用《业务规则》和
参与各方相关协议的有关规定。
投资者 T 日申购成功后，登记机构在 T 日收市后办理深圳证券交易所上市的成份股和
基金份额的交收登记以及现金替代的清算；在 T+1 日办理现金替代的交收以及现金差额的
清算；在 T+2 日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理机构、基金管理人和基
金托管人。
投资者 T 日赎回成功后，登记机构在 T 日收市后办理深圳证券交易所上市的成份股交
收与基金份额的注销以及现金替代的清算；在 T+1 日办理现金替代的交收以及现金差额的
清算；在 T+2 日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理机构、基金管理人和基
金托管人。
如果在清算交收时发生清算交收参与方不能正常履约的情形，则依据《业务规则》和参
与各方相关协议的有关规定进行处理。
投资人应按照基金合同的约定和申购赎回代理机构的规定按时足额支付应付的现金差
额、现金替代和现金替代退补款。因投资人原因导致现金差额、现金替代或现金替代退补款
未能按时足额交收的，基金管理人有权为基金的利益向该投资者追偿，并要求其承担由此导
致的其他基金份额持有人或基金资产的损失。若投资人用以申购的部分或全部组合证券或者
用以赎回的部分或全部基金份额因被国家有权机关冻结或强制执行导致不足额的，基金管理
人有权指示申购赎回代理机构及登记机构依法进行相应处置；如该情况导致其他基金份额持
有人或基金资产遭受损失的，基金管理人有权代表其他基金份额持有人或基金资产要求该投
资人进行赔偿。
4、登记机构和基金管理人可在不违反法律法规的情况下，对申购与赎回的程序以及清
算交收和登记的办理时间、方式、处理规则等进行调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
五、申购和赎回的数量限制
38

1、投资人参与本基金的日常申购、赎回，需按最小申购、赎回单位的整数倍提交申请。
本基金最小申购、赎回单位为 20 万份。基金管理人可根据基金运作情况、市场变化以及投
资者需求等因素对基金的最小申购赎回单位进行调整并提前公告。
2、基金管理人可以规定投资人相关账户的最低基金份额余额，具体规定请参见相关公
告。
3、基金管理人可以规定本基金当日申购份额及当日赎回份额上限，具体规定详见相关
公告。
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人
可以采取规定单个投资者单日或者单笔申购份额上限、基金规模上限或基金单日净申购比例
上限，以及拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见
基金管理人相关公告。
5、基金管理人可根据基金运作情况、市场情况和投资人需求，在法律法规允许的情况
下，调整申购和赎回的数量限制，或者新增基金规模控制措施。基金管理人应在调整实施前
依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
六、申购和赎回对价、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此产
生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内按
照基金合同的约定公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。如相关
法律法规以及中国证监会另有规定，则依规定执行。
2、申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资人申购、赎回的基金份额数额确定。
申购对价是指投资人申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。
赎回对价是指投资人赎回基金份额时，基金管理人应交付给投资人的组合证券、现金替代、
现金差额及其他对价。
3、申购赎回清单由基金管理人编制。T 日的申购赎回清单在当日深圳证券交易所开市
前公告。
4、投资人在申购或赎回本基金时，申购赎回代理机构可按照不超过 0.5%的标准收取佣
金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。
若市场情况发生变化，或相关业务规则发生变化，基金管理人可以在不违反相关法律法
规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下对基金份额净值、申购赎回清单计算
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和公告时间或频率等进行调整并提前公告，无需召开基金份额持有人大会。
七、申购赎回清单的内容与格式
1、申购赎回清单的内容
T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购赎回单位所对应的申赎现金、组合证券内各成
份证券数据、现金替代、T 日预估现金部分、T-1 日现金差额、基金份额净值及其他相关内
容。如深圳证券交易所修改或更新申购赎回清单的内容、参数计算方法并适用于本基金的，
则按照新的规则执行。
2、申赎现金
“申赎现金”不属于组合成份证券，是为了便于登记机构的清算交收安排，在申购赎回
清单中增加的虚拟证券。“申赎现金”的现金替代标志为“必须”，但含义与组合成份证券的
必须现金替代不同，“申赎现金”的申购替代金额为最小申购单位所对应的现金替代标志为
“必须”的非深市成份证券的必须现金替代与现金替代标志为“允许”的非深市成份证券的
申购替代金额之和，赎回替代金额为最小赎回单位所对应的现金替代标志为“必须”的非深
市成份证券的必须现金替代与现金替代标志为“允许”的非深市成份证券的赎回替代金额之
和。
3、组合证券相关内容
组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申购
赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。
4、现金替代相关内容
现金替代是指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组
合证券中部分证券的一定数量的现金。
采用现金替代是为了在相关成份股停牌等特殊情况下便利投资人申购、提高基金运作效
率，基金管理人在制定具体的现金替代方案时将遵循公平、公开的原则。
（1）现金替代的种类
现金替代分为 3 种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为“允
许”）、必须现金替代（标志为“必须”）。
对于深市成份证券，现金替代的类型可以设为：“禁止”、“允许”和“必须”。对于沪市
成份证券，可以设为：“允许”和“必须”。
禁止现金替代适用于深交所上市的成份股，是指在申购赎回基金份额时，该成份证券不
允许使用现金作为替代。
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可以现金替代适用于所有成份股。
当可以现金替代适用于深交所上市的成份股时，是指在申购基金份额时，允许使用现金
作为全部或部分该成份证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为
替代。
当可以现金替代适用于上交所上市的成份股时，是指在申购赎回基金份额时，该成份证
券必须使用现金作为替代，根据基金管理人买卖情况，与投资者进行退款或补款。
必须现金替代适用于所有成份股，是指在申购赎回基金份额时，该成份证券必须使用固
定现金作为替代。
（2）可以现金替代的具体说明
可以现金替代的组合证券分为：深市成份证券和沪市成份证券。
【1】对于深市成份证券
①适用情形：投资者申购时持仓不足的深市成份证券。
②替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为：
替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1＋申购现金替代保证金率）
其中，“该证券参考价格”为该证券经除权调整的 T-1 日收盘价。如果深圳证券交易所
参考价格确定原则发生变化，以深圳证券交易所通知规定的参考价格为准。
申购时收取现金替代保证金的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在被替
代证券正常交易后买入，而实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考价格可能有所
差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定申购时收取现金替代保证金，并
据此收取替代金额。如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理
人将退还多收取的差额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金
管理人将向投资者收取欠缺的差额。
基金管理人可以根据市场情况和实际需要确定和调整申购现金替代保证金率，具体以申
购赎回清单公告为准。
③替代金额的处理程序
T 日，基金管理人在申购赎回清单中公布申购现金替代保证金率，并据此收取替代金额。
在 T 日后被替代的成份证券有正常交易的 2 个交易日（简称为 T+2 日）内，基金管理人有
权在 T+2 日内任意时刻以收到的替代金额代投资者买入小于等于被替代证券数量的任意数
量的被替代证券，实际买入被替代证券的价格可能处于 T+2 日内较高的位置或处于最高价
格，基金管理人对此不承担责任。基金管理人有权根据基金投资的需要自主决定不买入部分
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被替代证券，或者不进行任何买入证券的操作，基金管理人可能不买入被替代证券的情形包
括但不限于市场流动性不足、技术系统无法实现以及基金管理人认为不应买入的其他情形。
T＋2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成本（包
括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补交的款项；若未能购
入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照 T+2
日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补
交的款项。特例情况：若自 T 日起，深圳证券交易所正常交易日已达到 20 日而该证券正常
交易日低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照最近一
次收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还投资者或投资者应补
交的款项。
若现金替代日（T 日）后至 T+2 日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20 个交易日）期
间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则进行相应调整。
T+2 日后第 1 个工作日（若在特例情况下，则为 T 日起第 21 个交易日），基金管理人将
应退款和补款的明细及汇总数据发送给相关申购赎回代理机构和基金托管人，相关款项的清
算交收将于此后 3 个工作日内完成。
④替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资者使用
可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算
公式为：

其中，该证券参考价格目前为该证券前一交易日除权除息后的收盘价，如果深圳证券交
易所参考价格确定原则发生变化，以深圳证券交易所通知规定的参考价格为准。参考基金份
额净值目前为该 ETF 前一交易日除权除息后的收盘价，如果深圳证券交易所参考基金份额
净值计算方式发生变化，以深圳证券交易所通知规定的参考基金份额净值为准。
【2】对于沪市成份证券
①适用情形：投资者申购和赎回时的沪市成份证券。
②替代金额：对于可以现金替代的沪市成份证券，替代金额的计算公式为：
申购替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1+申购现金替代保证金率）
赎回替代金额＝替代证券数量×该证券参考价格×（1-赎回现金替代保证金率）
其中，“该证券参考价格”为该证券经除权调整的 T-1 日收盘价。如果上海证券交易所
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参考价格确定原则发生变化，以上海证券交易所通知规定的参考价格为准。
申购时收取现金替代保证金的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人将买入该
证券，实际买入价格加上相关交易费用后与申购时的参考价格可能有所差异。为便于操作，
基金管理人在申购赎回清单中预先确定申购现金替代保证金率，并据此收取申购替代金额。
如果预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差
额；如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资者收
取欠缺的差额。
赎回时扣除现金替代保证金的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人将卖出该
证券，实际卖出价格扣除相关交易费用后与赎回时的参考价格可能有所差异。为便于操作，
基金管理人在申购赎回清单中预先确定赎回现金替代保证金率，并据此支付赎回替代金额。
如果预先支付的金额低于基金卖出该部分证券的实际收入，则基金管理人将退还少支付的差
额；如果预先支付的金额高于基金卖出该部分证券的实际收入，则基金管理人将向投资者收
取多支付的差额。
基金管理人可以根据市场情况和实际需要确定和调整申购现金替代保证金率和赎回现
金替代保证金率，具体以申购赎回清单公告为准。
③替代金额的处理程序
T 日，基金管理人在申购赎回清单中公布申购现金替代保证金率和赎回现金替代保证金
率，并据此收取申购替代金额和支付赎回替代金额。
基金管理人将自 T 日起在收到申购交易确认后按照“时间优先、实时申报”的原则依次
买入申购被替代的部分证券，在收到赎回交易确认后按照“时间优先、实时申报”的原则依
次卖出赎回被替代的部分证券。T 日未完成的交易，基金管理人在 T 日后被替代的成份证券
有正常交易的 2 个交易日（简称为 T+2 日）内完成上述交易。
时间优先的原则为：申购赎回方向相同的，先确认成交者优先于后确认成交者。先后顺
序按照深圳证券交易所确认申购赎回的时间确定。
实时申报的原则为：基金管理人在上海证券交易所连续竞价期间，根据收到的深圳证券
交易所申购赎回确认记录，在技术系统允许的情况下实时向上海证券交易所申报被替代证券
的交易指令。T 日基金管理人按照“时间优先”的原则依次与申购投资者确定基金应退还投
资者或投资者应补交的款项，即按照申购时间顺序，以替代金额与被替代证券的依次实际购
入成本（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补
交的款项；按照“时间优先”的原则依次与赎回投资者确定基金应退还投资者或投资者应补
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交的款项，即按照赎回时间顺序，以替代金额与被替代证券的依次实际卖出收入（卖出价格
扣除交易费用）的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。
对于 T 日因停牌或流动性不足等原因未购入和未卖出的被替代的部分证券，T 日后基
金管理人可以继续进行被替代证券的买入和卖出，按照前述原则确定基金应退还投资者或投
资者应补交的款项。
T+2 日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成本
（包括买入价格与交易费用）的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款
项；若未能购入全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本
（包括买入价格与交易费用）加上按照 T+2 日收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值
的差额，确定基金应退还申购投资者或申购投资者应补交的款项。T+2 日日终，若已卖出全
部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际卖出收入（卖出价格扣除交易费用）的
差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项；若未能卖出全部被替代的证
券，以替代金额与所卖出的部分被替代证券实际卖出收入（卖出价格扣除交易费用）加上按
照 T+2 日收盘价计算的未卖出的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还赎回投资者
或赎回投资者应补交的款项。
特殊情况：若自 T 日起，上海证券交易所正常交易日已达到 20 日而该证券正常交易日
低于 2 日，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本（包括买入价格与交易费
用）加上按照最近一次收盘价计算的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还
申购投资者或申购投资者应补交的款项，以替代金额与所卖出的部分被替代证券实际卖出收
入（卖出价格扣除交易费用）加上按照最近一次收盘价计算的未卖出的部分被替代证券价值
的差额，确定基金应退还赎回投资者或赎回投资者应补交的款项。
若现金替代日（T 日）后至 T+2 日（若在特例情况下，则为 T 日起第 20 个交易日）期
间发生除息、送股（转增）、配股等权益变动，则进行相应调整。T+2 日后第 1 个工作日（若
在特例情况下，则为 T 日起第 21 个交易日），基金管理人将应退款和补款的明细及汇总数
据发送给相关申购赎回代理机构和基金托管人，相关款项的清算交收将于此后 3 个工作日
内完成。
（3）必须现金替代的具体说明
i.适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成份证券以
及处于停牌的成份证券；或因法律法规限制投资的成份证券；或基金管理人出于保护持有人
利益原则等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。
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ii.替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的一
定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券的
数量乘以其调整后 T 日开盘参考价。
（4）基金管理人可根据运作情况调整代理申赎投资者买券卖券的相关规则并按规定公
告。
（5）未来深圳证券交易所、登记机构有关申购赎回交易结算规则发生改变，或基金管
理人与基金托管人之间的结算相关安排发生改变等，基金管理人可对上述相关现金替代处理
规则进行调整，并按规定公告。
5、预估现金部分相关内容
预估现金部分是指由基金管理人计算并在 T 日申购赎回清单中公布的当日现金差额的
预估值，预估现金部分由申购赎回代理机构预先冻结。
预估现金部分的计算公式为：
T 日预估现金部分＝T-1 日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须
现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以现金替代的证券数量与 T 日经除权调整的
前收盘价乘积之和＋申购赎回清单中禁止现金替代的证券数量与 T 日经除权调整的前收盘
价乘积之和）
其中，T 日经除权调整的前收盘价由深圳证券交易所提供。另外，若 T 日为基金分红除
息日，则计算公式中的“T-1 日最小申购赎回单位的基金资产净值”需扣减相应的收益分配
数额。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。
6、现金差额相关内容
T 日现金差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：
T 日现金差额＝T 日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现金替
代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以现金替代的证券数量与 T 日收盘价乘积之和+申购
赎回清单中禁止现金替代的证券数量与 T 日收盘价乘积之和）
T 日投资人申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现金差额进行资金的清算
交收。现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资人申购时，如现金差额为正数，则投
资人应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申购
的基金份额获得相应的现金；在投资人赎回时，如现金差额为正数，则投资人将根据其赎回
的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资人应根据其赎回的基金份额支付相
应的现金。
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7、申购份额上限和赎回份额上限
申购份额上限是指当日可接受的申购总份额。如果投资者的申购申请接受后将使当日申
购总份额超过申购份额上限，则投资者的申购申请失败。
赎回份额上限是指当日可接受的赎回总份额。如果投资者的赎回申请接受后将使当日赎
回总份额超过赎回份额上限，则投资者的赎回申请失败。
8、申购赎回清单的格式
申购赎回清单的格式举例如下：
基本信息
基金名称 融通中证诚通央企科技创新
交易型开放式指数证券投资
基金
基金管理公司名称 融通基金管理有限公司
基金代码 159335
目标指数代码 932052
基金类型 跨市场 ETF

T-1 日信息内容
现金差额
最小申购、赎回单位资产净值
基金份额净值

T 日信息内容
预估现金差额
可以现金替代比例上限
是否需要公布 IOPV
最小申购、赎回单位
最小申购赎回单位现金红利
本市场申购赎回组合证券只数
全部申购赎回组合证券只数
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是否开放申购
是否开放赎回
当天净申购的基金份额上限
当天净赎回的基金份额上限
单个证券账户当天净申购的基金份额上限
单个证券账户当天净赎回的基金份额上限
当天累计可申购的基金份额上限
当天累计可赎回的基金份额上限
单个证券账户当天累计可申购的基金份额上限
单个证券账户当天累计可赎回的基金份额上限

组合信息内容
证券代码 证券简称
股 份
数量
现金替
代标志
申购现金替
代保证金率
赎回现金替
代保证金率
申购替
代金额
赎回替
代金额

挂牌市场





说明：申购赎回清单的格式可根据深圳证券交易所的系统升级相应调整，具体格式以深
圳证券交易所提供的清单模版为准，届时不再另行公告。
八、拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作或无法接受申购；
2、因特殊情况（包括但不限于相关证券/期货交易所依法决定临时停市或交易时间非正
常停市），基金管理人无法计算当日基金资产净值或无法进行证券交易；
3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况；
4、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业
绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形；
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5、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时；
6、当日申购申请达到基金管理人设定的申购份额上限或净申购比例上限或基金总规模
上限时；
7、因异常情况，申购赎回清单无法编制、编制错误或开市前无法公布，或开市后发现
基金份额参考净值计算错误；
8、相关证券/期货交易所、申购赎回代理机构、登记机构等因异常情况无法办理申购，
本项所称异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网络
故障、通讯故障、电力故障、数据错误等；
9、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变、可能会影响或损害现有基金份额持有
人利益时；
10、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用
估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
当暂停接受基金申购申请；
11、法律法规、中国证监会或深圳证券交易所规定的其他情形。
发生上述除第 5 项和第 6 项以外的暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资
人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人
的申购申请被拒绝，被拒绝的申购对价将退还给投资人。在暂停申购的情形消除时，基金管
理人应及时恢复申购业务的办理。
九、暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作或无法接受赎回；
2、因特殊情况（包括但不限于相关证券/期货交易所依法决定临时停市或交易时间非正
常停市），基金管理人无法计算当日基金资产净值或无法进行证券交易；
3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况；
4、相关证券/期货交易所、申购赎回代理机构、登记机构等因异常情况无法办理赎回，
本项所称异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网络
故障、通讯故障、电力故障、数据错误等；
5、接受某笔或某些赎回申请可能会影响或损害其他基金份额持有人利益时；
6、当日赎回申请超过基金管理人根据市场情况设置的当日净赎回份额上限、当日累计
赎回份额上限、单个账户当日净赎回份额上限或单个账户当日累计赎回份额上限；
48

7、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请；
8、法律法规、中国证监会或深圳证券交易所规定的其他情形。
发生上述第 5 项和第 6 项以外的暂停赎回情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓
支付赎回对价时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停赎回公告。已接受的
赎回申请，基金管理人应足额支付，基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未
获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并
公告。
十、基金清算交收与登记模式的切换
基金合同生效后，若深圳证券交易所针对跨市场交易型开放式指数证券投资基金推出新
的清算交收与登记模式，在对存量基金份额持有人无实质性不利影响的前提下，本基金管理
人有权调整本基金的清算交收与登记模式，无需召开基金份额持有人大会审议。
十一、基金的质押
基金份额持有人以基金份额出质的，登记机构可依据相关法律法规及其业务规则，办理
基金份额质押业务，并可收取一定的手续费。
十二、集合申购和其他服务
1、在条件允许时，在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前
提下，基金管理人可开放投资人采用单一证券或多只证券构成最小申购、赎回单位或其整数
倍进行申购。基金管理人在履行适当程序后，可参与集合申购并制定相关业务规则。
2、基金管理人指定的代理机构可依据法律法规和基金合同的规定开展其他服务，双方
需签订书面委托代理协议。
3、在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理
人在与基金托管人协商一致后，可为本基金增设新的份额类别，制定并公布相应的业务规则。
4、在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金
管理人也可以采取其他申购赎回方式，并提前公告。
5、基金管理人可以根据具体情况，在履行适当程序后，开通本基金的场外申购赎回等
业务，场外申购赎回的具体办理方式等相关事项届时将另行公告。
6、若基金管理人推出以本基金为目标 ETF 的联接基金，本基金可根据实际情况需要向
本基金的联接基金开通特殊申购，并可以不收取申购费用。
49

7、基金管理人可以在不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响
的情况下，限制可以参与本基金申购、赎回的投资人类型，并提前公告。
8、在不违反法律法规规定且条件具备的情况下，如对存量基金份额持有人利益无实质
性不利影响，基金管理人经履行相关程序后可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的证
券交易所以外的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的
过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据基
金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
十三、联接基金的投资
本基金的联接基金可投资于本基金，与本基金跟踪同一标的指数。
十四、基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非
交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下，接
受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金
份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是
指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法
人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件
的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
十五、基金的冻结、解冻与其他基金业务
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认
可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分
配。法律法规或监管部门另有规定的除外。
如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的其他基金业务，基金管理人将制定和实
施相应的业务规则。
十六、基金推出新业务或服务
基金管理人可以在不违反法律法规规定且不影响基金份额持有人利益的情况下，开通其
他服务功能，并提前公告。
十七、基金份额拆分与合并
基金成立后，在法律法规规定的范围内，在基金管理人与基金托管人协商一致的情况下，
50

本基金可实施基金份额拆分或合并。
基金份额拆分或合并是在保持现有基金份额持有人资产总值不变的前提下，改变基金份
额净值和持有基金份额的对应关系，是重新列示基金资产的一种方式。基金份额拆分或合并
对基金份额持有人的权益无实质性影响。
51

第十一部分 基金的投资
一、投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。在正常市场情况下，本基金
力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。
二、投资范围
本基金主要投资于标的指数成份股（含存托凭证，下同）和备选成份股（含存托凭证，
下同）。为更好地实现基金的投资目标，本基金还可投资于非成份股（包括主板、创业板及
其他依法发行上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、
公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持
债券、地方政府债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券及其他中国证监会允许
投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行
存款）、货币市场工具、同业存单、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资
产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货
合约、国债期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一
倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，
可以调整上述投资品种的投资比例。
三、投资策略
本基金为完全被动式指数基金，主要采用完全复制法，即按照成份股在标的指数中的基
准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
由于标的指数编制方法调整、成份股及其权重发生变化（包括配送股、增发、临时调入
及调出成份股等）的原因，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来
影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指
数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
52

在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.2%，年化跟踪误差不超过 2%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪
误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
1、股票投资策略
（1）股票投资组合构建
本基金主要采用完全复制标的指数的方法，按照标的指数成份股组成及其权重构建股票
投资组合。由于跟踪组合构建与标的指数组合构建存在差异，若出现较为特殊的情况（例如
成份股停牌、股票流动性不足以及其他影响指数复制效果的因素），本基金将采用替代性的
方法构建组合，使得跟踪组合尽可能近似于全复制组合，以减少对标的指数的跟踪误差。
（2）股票投资组合的调整
本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，
本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况等，对其进行适时调整，以
保证基金净值增长率与基准指数间的高度正相关和跟踪误差最小化。
1）定期调整
根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行调整。
2）不定期调整
A．当成份股发生配送股、增发、临时调入及调出成份股等情况而影响成份股在指数中
权重的行为时，本基金将根据各成份股的权重变化及时调整股票投资组合；B．根据本基金
的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数；C．根据法律法规
和基金合同的规定，成份股在标的指数中的权重因其他特殊原因发生相应变化的，本基金可
以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
3）指数成份股发生明显负面事件面临退市风险，且指数编制机构暂未作出调整的，基
金管理人将按照基金份额持有人利益优先的原则，综合考虑成份股的退市风险、其在指数中
的权重以及对跟踪误差的影响，据此制定成份股替代策略，并对投资组合进行相应调整。
2、债券投资策略
本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上，降低跟踪误差。本基金将采
用宏观环境分析和微观市场定价分析两个方面进行债券资产的投资，通过主要采取组合久期
配置策略，同时辅之以收益率曲线策略、骑乘策略、息差策略等积极投资策略构建债券投资
组合。
3、资产支持证券投资策略
53

本基金通过对资产支持证券资产池结构和质量的跟踪考察、分析资产支持证券的发行条
款、预估提前偿还率变化对资产支持证券未来现金流的影响，谨慎投资资产支持证券。
4、存托凭证投资策略
本基金可投资存托凭证，在控制风险的前提下，本基金将根据本基金的投资目标和股票
投资策略，结合对宏观经济状况、行业景气度、公司竞争优势、公司治理结构、估值水平等
因素的分析判断，通过定性分析和定量分析相结合的方式，对基础证券投资价值进行深入研
究判断，选择具有比较优势的存托凭证进行投资。
5、股指期货交易策略
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，有选择地参与股指期货交易。套期
保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。
本基金在进行股指期货交易时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合
股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、
流动性及风险特征，通过资产配置、品种选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
6、国债期货交易策略
本基金参与国债期货交易是为了有效控制债券市场的系统性风险，本基金将根据风险管
理原则，以套期保值为主要目的，适度运用国债期货提高投资组合运作效率。在参与国债期
货交易时，基金管理人通过对宏观经济和利率市场走势的分析与判断，并充分考虑国债期货
的收益性、流动性及风险特征，通过资产配置，谨慎进行投资，以调整债券组合的久期，降
低投资组合的整体风险。
7、股票期权投资策略
本基金投资股票期权将根据风险管理的原则，以套期保值为主要目的。股票期权为本基
金辅助性投资工具。股票期权的投资原则为控制下跌风险、实现保值和锁定收益。
8、融资及转融通证券出借业务投资策略
本基金在参与融资、转融通证券出借业务时将根据风险管理的原则，在法律法规允许的
范围和比例内、风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与融资和转融通证券出借业务。参与
转融通证券出借业务时，本基金将从基金持有的融券标的股票中选择流动性好、交易活跃的
股票作为转融通出借交易对象，力争为本基金份额持有人增厚投资收益。
在法律法规许可时，本基金可基于谨慎原则运用其他相关金融工具对投资组合进行管理。
四、投资限制
1、组合限制
54

基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，
且不低于非现金基金资产的 80%；
（2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约和股票期权合约需缴
纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、
存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的 10%；
（4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的 10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证券。基金持
有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起
3 个月内予以全部卖出；
（8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（9）本基金参与股指期货交易，需遵守下列规定：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值
的 10%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价值与有价证
券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日
在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过本基金持有的股
票总市值的 20%；
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当
符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上
一交易日基金资产净值的 20%；
55

（10）本基金参与国债期货交易，需遵守下列投资比例限制：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值
的 15%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价值与有价证
券市值之和，不得超过基金资产净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日
在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券
总市值的 30%；
4）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债
期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上
一交易日基金资产净值的 30%；
（11）本基金参与股票期权交易，需遵守下列投资比例限制：
1）本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%；
2）本基金开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有
合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；
3）本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照
行权价乘以合约乘数计算；
（12）本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相关规定，与基金
托管人在本基金托管协议中明确基金投资流通受限证券的比例，根据比例进行投资；
（13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%；因
证券/期货市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金
不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（15）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
（16）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他有价证
券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
（17）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合以下限制：
1）出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借
56

证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
2）本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 30%；
3）最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；
4）证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计算。
因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使
基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；
（18）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；
（19）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
除上述（2）、（7）、（13）、（14）、（17）情形之外，因证券、期货市场波动、证券发行人
合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外
的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进
行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
57

得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再
受相关限制或以变更后的规定为准。
五、业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：中证诚通央企科技创新指数收益率。
本基金为交易型开放式指数基金，将紧密跟踪标的指数，努力追求跟踪偏离度和跟踪误
差最小化。因此，选择本基金业绩比较基准为中证诚通央企科技创新指数收益率。
未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致
使标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除外）、指数编制机构退出
等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方
案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持
有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同
终止。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指
数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金
投资运作。
六、风险收益特征
本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货
币市场基金。
本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制策略，紧密跟踪中证诚通央
企科技创新指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。
七、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保护基金份额
持有人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何
不当利益。
58

第十二部分 基金的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款
以及其他投资所形成的价值总和。
二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资
所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基
金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的
法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和基
金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算
的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固
有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不
得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。
59

第十三部分 基金资产的估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对
外披露基金净值的非交易日。
二、估值对象
基金所拥有的股票、股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约、债券、资产支持证
券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。
三、估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、
监管部门有关规定。
（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，
除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计
量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并
在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制
是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观
察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可
以使用不可观察输入值。
（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估
值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允
价值。
四、估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收
60

盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未
发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经
济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（2）在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（法律法规或基金合同另有规
定的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（3）交易所上市交易的可转换债券以每日收盘价作为估值全价；
（4）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，选取第三方估值机构提供的相应品种
当日的估值净价进行估值，无法获取第三方估值机构提供的估值净价时采用估值技术确定其
公允价值。如成本能够近似体现公允价值，应持续评估上述做法的适当性，并在情况发生改
变时做出适当调整。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票
的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2）首次公开发行未上市的股票和债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，选取第三方估值机构提供的相
应品种当日的估值净价进行估值；对于第三方估值机构不发布估值价的情况下，应采用估值
技术确定其公允价值；
（4）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开
发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、
新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定
公允价值。
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种
当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相
应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种，回
售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间
市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，按成本估值。
4、存款的估值方法
持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息收入。
61

5、同业存单的估值方法
同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选定的第三方估值机构未提供
估值价格的，按成本估值。
6、期货合约的估值方法
期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济
环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
7、本基金投资股票期权，按估值日的结算价估值；估值日没有交易的，按最近交易日
的结算价估值。
8、本基金参与融资及转融通证券出借业务的，应参照相关法律法规及行业协会的相关
规定进行估值，确保估值的公允性。
9、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。
10、本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值价格数据。
11、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
12、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，
双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基
金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方
在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金净值信息的计算
结果对外予以公布。
五、估值程序
1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数
量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形
下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同
的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发
62

送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。
六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错误时，视为基金份额净
值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或
投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该
估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，
承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不
能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗
力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人
仍应负有返还不当得利的义务。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未
及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿
责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而
未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确
认，确保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利
造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其
支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得
63

不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿
额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定
估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿
损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中
国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证
监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业另有通行
做法，基金管理人、基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
七、暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
八、基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金
管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金
64

托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净
值按约定予以公布。
九、特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 11 项进行估值时，所造成的误差不作为基
金资产估值错误处理。
2、由于不可抗力，或证券/期货交易所、指数编制机构、登记结算公司等机构发送的数
据错误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，
但是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责
任。但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
65

第十四部分 基金的费用与税收
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、基金上市费用及年费、登记结算费用、IOPV 计算与发布费用；
4、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用；
5、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券、期货、股票期权交易费用或结算而产生的费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、账户开户费用和账户维护费；
10、按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。基金托管人与基金管理人核对一致后，由基金托管人
根据基金管理人指令或双方约定方式，在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支
付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用扣划后，基金管理人应进行核对，如
发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。基金托管人与基金管理人核对一致后，由基金托管人
根据基金管理人指令或双方约定方式，在次月初 5 个工作日内按照指定的账户路径进行支
66

付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用扣划后，基金管理人应进行核对，如
发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
上述“一、基金费用的种类”中第 3－10 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费
用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的
损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、基金合同生效前的相关费用；
4、标的指数许可使用费（由基金管理人承担）；
5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
四、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财
产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关
税收征收的规定代扣代缴。
67

第十五部分 基金的收益分配
一、基金收益分配原则
1、每一基金份额享有同等分配权；
2、本基金的收益分配方式为现金分红；
3、当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，可进行收益分配。
在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率进行计算；
基金份额净值增长率=（收益评价日基金份额净值/基金上市前一日基金份额净值-1）
*100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算；如本基金实施
基金份额拆分、合并，将按经拆分、合并调整后的基金份额折算日基金份额净值来计算相应
基金份额的净值增长率）
标的指数同期增长率=（收益评价日标的指数收盘值/基金上市前一日标的指数收盘值-
1）*100%（期间如发生基金份额折算或拆分、合并，则以基金份额折算或拆分、合并日为初
始日重新计算）
4、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则
进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收
益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；
5、基金管理人有权根据实际情况决定本基金的收益分配，若基金合同生效不满 3 个月
可不进行收益分配；
6、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记机构对收益分
配另有规定的，从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，基金管理人可在不违反法律法规规
定的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但
应于变更实施日前在规定媒介公告。
二、收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式
等内容。
三、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》
的有关规定在规定媒介公告。
68

四、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。

69

第十六部分 基金的会计与审计
一、基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的会计年度按
如下原则：如果基金合同生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度披露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，
按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方
式确认。
二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共和国证券
法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事
务所需依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
70

第十七部分 基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风险
管理规定》、基金合同及其他有关规定。相关法律法规对信息披露的披露方式、登载媒介、
报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。
二、信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国
证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明
性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过符合
中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的互
联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照基金合同约定
的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人或者非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义
务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（一）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金产品资料概要
1、基金合同是界定基金合同当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人大会
71

召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文
件。
2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认
购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服
务等内容。基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三
个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更
的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活
动中的权利、义务关系的法律文件。
4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概
要信息。基金合同生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三
个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网点；
基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，
基金管理人不再更新基金产品资料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前，将基金份额
发售公告、基金招募说明书提示性公告、基金合同提示性公告登载在规定报刊上，将基金份
额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合同和基金托管协议登载在规定网
站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将
基金合同、基金托管协议登载在网站上。
（二）基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明
书的当日登载于规定媒介上。
（三）基金合同生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载基金合同生效公
告。
（四）基金净值信息
基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前且基金份额未上市交易，基金管
理人应当至少每周在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回，或基金份额上市交易后，基金管理人应当在不晚于
每个开放日的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额
72

净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度
最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
（五）基金份额折算日和折算结果公告
基金管理人确定基金份额折算日后应提前将基金份额折算日公告登载于规定媒介上。
基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人应将基金份额
折算结果公告登载于规定媒介上。
（六）基金份额上市交易公告书
基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易前至少 3
个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在规定网站上，并将上市交易公告书提示性公告
登载在规定报刊上。
（七）申购赎回清单
在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过网站、申
购赎回代理机构以及其他媒介公告当日的申购赎回清单。
（八）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载
在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报
告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登
载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报
告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度
报告。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，为保障
其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项
下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的
特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险
分析等。
73

（九）临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，并登载在规
定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响
的下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
2、终止基金合同、基金清算；
3、转换基金运作方式、基金合并；
4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所；
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金
托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更；
8、基金募集期延长或提前结束募集；
9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生
变动；
10、基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托管
人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十；
11、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处
罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大
行政处罚、刑事处罚；
12、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人
或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；
13、基金收益分配事项；
14、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
15、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
16、本基金开始办理申购、赎回；
17、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请或延缓支付赎回对价；
18、本基金变更标的指数；
74

19、本基金停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市；
20、本基金推出新业务或服务；
21、调整最小申购、赎回单位、申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成；
22、调整基金份额类别的设置；
23、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；
24、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
25、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大
影响的其他事项、中国证监会规定或基金合同约定的其他事项。
（十）澄清公告
在基金合同存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份
额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息
披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告基金上市交易的
证券交易所。
（十一）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
（十二）参与股指期货交易的信息披露
基金管理人应当在基金季度报告、基金中期报告、基金年度报告等定期报告和招募说明
书（更新）等文件中披露股指期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风险指
标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的交易政策和交易
目标等。
（十三）参与国债期货交易的信息披露
基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文
件中披露国债期货交易情况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭
示国债期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的交易政策和交易目标。
（十四）投资股票期权的信息披露
基金管理人应当在定期信息披露文件中披露参与股票期权交易的有关情况，包括投资政
策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风
险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标。
（十五）投资资产支持证券的信息披露
基金管理人应在基金年报及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券
75

市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报
告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按
市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。
（十六）投资流通受限证券的信息披露
基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会规定媒介披露
所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及总成本和账面价值占基金资
产净值的比例、锁定期等信息。
（十七）参与融资及转融通证券出借业务的信息披露
本基金参与融资及转融通证券出借业务，基金管理人应当在季度报告、中期报告、年度
报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资及转融通证券出借交易情况，
包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管理情况等，并就转融通证券出借业务
在报告期内发生的重大关联交易事项在基金定期报告等文件中做详细说明。
（十八）清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作
出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公
告登载在规定报刊上。
（十九）中国证监会规定的其他信息。
六、信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人
员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与
格式准则等法律法规以及证券交易所的自律管理规则的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和基金合同的约定，对基金管理
人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、基金定期报告、更新的招
募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，
并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管理人、
基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信
息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共
76

媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介和基金上市交易的证券交易所网站披露
信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应
当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到基金合同终止后 10 年。
七、信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信
息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。
八、暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
1、不可抗力；
2、发生暂停估值的情形；
3、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。

77

第十八部分 风险揭示
一、市场风险
证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导致
基金收益水平变化，产生风险，主要包括：
1、政策风险
因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）发生变化，导
致市场价格波动而产生风险。
2、经济周期风险
随着经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。基金投资的收益水
平也会随之变化，从而产生风险。
3、利率风险
金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影响着债券的价格
和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资于债券和股票，其收益水平可能会受到
利率变化的影响。
4、上市公司经营风险
上市公司的经营状况受多种因素的影响，如管理能力、行业竞争、市场前景、技术更新、
财务状况、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金所投资的上市公司经营
不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。上市公
司还可能出现难以预见的变化。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不
能完全避免。
5、通货膨胀风险
基金投资的目的是基金资产的保值增值，如果发生通货膨胀，基金投资于证券所获得的
收益可能会被通货膨胀抵消，从而影响基金资产的保值增值。
6、债券收益率曲线变动的风险
债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险，单一的久期指标并
不能充分反映这一风险的存在。
7、再投资风险
市场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上升所带来的
价格风险互为消长。
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二、信用风险
信用风险指由于交易对手或债务人无法按照约定交割资产而导致基金资产损失的风险，
主要指违约风险。本基金的信用风险分析主要针对债券资产，具体包括以下几个方面：
1、债券发行人出现违约，无法支付到期本息引起的损失。
2、债券发行人信用评级下降导致的个券价格下跌损失。
3、交易对手出现违约或违规投资操作而引起的损失。
三、管理风险
在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会影响其对信
息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平。因此，本基金的收
益水平与基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等相关性较大，本基金可能因为基金
管理人的因素而影响基金收益水平。
四、流动性风险
1、本基金交易方式带来的流动性风险
（1）本基金最小申购、赎回单位设置较高，中小投资者只能在二级市场上按交易价格
卖出基金份额。
（2）基金将在深圳证券交易所上市交易，但不保证市场交易一定活跃；基金的交易可
能因各种原因被暂停，当基金不再符合相关上市条件时，基金的上市也可能被终止。
（3）尽管由于投资者可以进行申购、赎回，基金一般不会持续出现大幅折溢价情况。
但是，基金的二级市场交易价格受市场供求的影响，可能高于（称为溢价）或低于（称为折
价）基金份额净值。
2、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估
本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股，投资于标的指数成份股和备选成份股
的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。为更好地实现基金
的投资目标，本基金还可投资于非成份股（包括主板、创业板及其他依法发行上市的股票、
存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短
期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转
换债券（含分离交易可转债）、可交换债券及其他中国证监会允许投资的债券）、资产支持证
券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、同
业存单、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和
79

转融通证券出借业务。
本基金的投资标的均在中国证监会及相关法律法规规定的合法范围之内，且一般具备良
好的市场流动性和可投资性。本基金投资范围的设定也合理、明确，操作性较强。根据《流
动性风险管理规定》的相关要求，本基金会审慎评估所投资资产的流动性，并针对性制定流
动性风险管理措施，因此本基金流动性风险也可以得到有效控制。
3、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响
本基金备用流动性风险管理工具包括但不限于暂停接受赎回申请、延缓支付赎回对价、
暂停基金估值以及中国证监会认定的其他措施。
暂停接受赎回申请、延缓支付赎回对价等工具的情形、程序见招募说明书“基金份额的
申购与赎回”之“暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形”的相关规定。若本基金暂停赎回申
请，投资者在暂停赎回期间将无法赎回其持有的基金份额。若本基金延缓支付赎回对价，赎
回对价支付时间将后延，可能对投资者的资金安排带来不利影响。
暂停基金估值的情形、程序见招募说明书“基金资产的估值”之“暂停估值的情形”的
相关规定。若本基金暂停基金估值，一方面投资者将无法知晓本基金的基金份额净值，另一
方面基金将暂停接受申购赎回申请或延缓支付赎回对价，将导致投资者无法赎回本基金，或
赎回对价支付时间将后延，可能对投资者的资金安排带来不利影响。
4、对 ETF 基金投资人而言，ETF 可在二级市场进行买卖，因此也可能面临因市场交易
量不足而造成的流动性问题，带来基金在二级市场的流动性风险。
五、操作和技术风险
基金的相关当事人在各业务环节的操作过程中，可能因内部控制不到位或者人为因素造
成操作失误或违反操作规程而引致风险，如越权交易、内幕交易、交易错误和欺诈等。
此外，在基金的后台运作中，可能因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常进行
甚至导致基金份额持有人利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、
登记机构、销售机构、证券交易所和证券登记结算机构等。
六、合规性风险
指基金管理或运作过程中，违反国家法律法规或基金合同有关规定的风险。
七、本基金特有风险
1、指数化投资的风险
本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，业绩
表现将会随着标的指数的波动而波动；同时本基金在多数情况下将维持较高的股票仓位，在
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股票市场下跌的过程中，可能面临基金净值与标的指数同步下跌的风险。
2、标的指数的风险
（1）本基金的指数提供方为中证指数有限公司，如果中证指数有限公司提供的指数数
据出现差错，基金管理人依据该数据进行投资，可能会对基金的投资运作产生不利影响。
（2）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市场
的平均回报率可能存在偏离。
（3）标的指数波动的风险
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资人心理
和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生
风险。
（4）标的指数值计算出错的风险
尽管中证指数有限公司将采取一切必要措施以确保指数的准确性，但不对此作任何保证，
亦不因指数的任何错误对任何人负责。因此，如果标的指数值出现错误，投资人参考指数值
进行投资决策，则可能导致损失。
（5）标的指数变更的风险
根据基金合同规定，如发生导致标的指数变更的情形，基金管理人可以依据维护投资者
合法权益的原则，变更本基金的标的指数。若标的指数发生变更，本基金的投资组合将可能
相应进行调整。届时本基金的风险收益特征可能发生变化，且投资组合调整可能产生交易成
本和机会成本。投资者须承担因标的指数变更而产生的风险与成本。
3、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
以下因素可能导致基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：
（1）标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏
离度与跟踪误差。
（2）标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化，
使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。
（3）成份股派发现金红利、送配等所获收益导致基金收益率偏离标的指数收益率，从
而产生跟踪偏离度和跟踪误差。
（4）由于成份股摘牌或流动性差等因素，基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本
而产生跟踪偏离度和跟踪误差。
81

（5）基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费等，可能导致本基金
在跟踪指数时产生收益上的偏离。
（6）在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技
术手段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响本基金对标的指
数的跟踪程度。
（7）基金现金资产的拖累会影响本基金对标的指数的跟踪程度。
（8）特殊情况下，如果本基金采取成份股替代策略，基金投资组合与标的指数构成的
差异可能导致基金收益率与标的指数收益率产生偏离。
（9）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个别股票
的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲机制及其他工具
造成的指数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错
误等，由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。
4、跟踪误差控制未达约定目标的风险
本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差不超过 2%，但因标的
指数编制规则调整或其他因素可能导致跟踪误差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格
走势可能发生较大偏离。
5、指数编制机构停止服务的风险
本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各种
原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作
日内向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合
同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或
就上述事项表决未通过的，基金合同终止。投资人将面临转换运作方式，与其他基金合并、
或者终止基金合同等风险。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指
数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金
投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现存在差
异，影响投资收益。
6、基金交易价格与份额净值发生偏离的风险
尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价控制在一定
范围内，但基金份额在证券交易所的交易价格受供求关系等诸多因素影响，存在不同于基金
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份额净值的情形，即存在价格折溢价的风险。
7、成份股停牌的风险
标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面临如下风险：
（1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。
（2）停牌成份股可能因其权重占比、市场复牌预期、现金替代标识等因素影响本基金
二级市场价格的折溢价水平。
（3）若成份股停牌时间较长，在约定时间内仍未能及时买入或卖出的，则该部分款项
将按照约定方式进行结算（具体见招募说明书“基金份额的申购与赎回”相关约定），由此
可能影响投资者的投资损益并使基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。
（4）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及时卖出成份股
以获取足额的符合要求的赎回对价，由此基金管理人可能根据基金合同的约定在申购赎回清
单中设置较低的赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎回全部或部分
ETF 份额的风险。
8、参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险
基金管理人或基金管理人委托的机构在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证
券的实时成交数据，计算基金份额参考净值（IOPV），并将计算结果向深圳证券交易所发送，
由深圳证券交易所对外发布，供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的
基金份额净值可能存在差异，IOPV 计算也可能出现错误，投资人若参考 IOPV 进行投资决
策可能导致损失，需由投资人自行承担。
9、投资人申购失败的风险
如果投资者申购时未能提供符合要求的申购对价，或者基金管理人根据基金合同的规定
拒绝投资者的申购申请，则投资者的申购申请失败。
10、投资人赎回失败的风险
如果投资人提出赎回申请时持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额
的现金，或者基金投资组合中不具备足额的符合要求的赎回对价，或者基金管理人根据基金
合同的规定拒绝投资者的赎回申请，则投资者的赎回申请失败。基金管理人可能根据成份股
市值规模变化等因素调整最小申购赎回单位，由此可能导致投资人按原最小申购赎回单位申
购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购赎回单位全部赎回，而只能在二级市场卖
出全部或部分基金份额。
11、基金赎回对价的变现风险
83

本基金赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额等。在组合证券变现过程中，由于
市场变化、部分成份股流动性差等因素，投资人变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有差
异，存在变现风险。
12、套利风险
鉴于证券市场的交易机制和技术约束，套利完成需要一定的时间，因此套利存在一定风
险。同时，买卖一篮子股票和 ETF 存在冲击成本和交易成本，所以折溢价在一定范围之内
也不能形成套利。另外，当一篮子股票中存在涨停、跌停、临时停牌等情况时，溢价套利会
因成份股无法买入而受影响，折价套利会因成份股无法卖出而受影响。
13、申购赎回清单差错风险
如果基金管理人提供的当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合证券名单、数量、现
金替代标志、现金替代保证金率、替代金额等出错，投资人利益将受损，申购赎回的正常进
行将受影响。
14、退市风险
因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大会决议提前
终止上市，基金份额不能继续进行二级市场交易。
15、第三方机构服务的风险
本基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险：
（1）申购赎回代理机构因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止，
由此影响对投资者申购赎回服务的风险。
（2）登记机构可能调整结算制度，对投资者基金份额、组合证券及资金的结算方式发
生变化，制度调整可能给投资者带来风险。同样的风险还可能来自于证券/期货交易所及其
他代理机构。
（3）证券/期货交易所、登记机构、基金托管人及其他代理机构可能违约，导致基金或
投资者利益受损。
16、申购赎回清单标识设置风险
基金管理人在进行申购赎回清单的现金替代标识设置时，将充分考虑由此引发的市场套
利等行为对基金持有人可能造成的利益损害。但基金管理人不能保证极端情况下申购赎回清
单标识设置的完全合理性。
17、基金收益分配后基金份额净值低于面值的风险
本基金收益分配原则为使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增
84

长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不以弥补浮动亏损为前提，收益分配后可
能存在基金份额净值低于面值的风险。
18、投资于资产支持证券的风险
本基金可投资于资产支持证券，可能面临利率风险、流动性风险、现金流预测风险。利
率风险是指市场利率将随宏观经济环境的变化而波动，利率波动可能会影响资产支持证券收
益。流动性风险是指在交易对手有限的情况下，资产支持证券持有人将面临无法在合理的时
间内以公允价格出售资产支持证券而遭受损失的风险。资产支持证券的还款来源为基础资产
未来现金流，现金流预测风险是指由于对基础资产的现金流预测发生偏差导致的资产支持证
券本息无法按期或足额偿还的风险。
19、参与期货交易的风险
本基金可参与股指期货、国债期货交易，股指期货、国债期货作为金融衍生品，主要存
在以下风险：
（1）市场风险：是指由于股指期货、国债期货价格变动而给投资者带来的风险。
（2）流动性风险：是指由于股指期货、国债期货合约无法及时变现所带来的风险。
（3）基差风险：是指股指期货、国债期货合约价格和合约标的价格之间的价格差的波
动所造成的风险。
（4）保证金风险：是指由于无法及时筹措资金满足建立或者维持股指期货、国债期货
合约头寸所要求的保证金而带来的风险。
（5）信用风险：是指期货经纪公司违约而产生损失的风险。
（6）操作风险：是指由于内部流程的不完善，业务人员出现差错或者疏漏，或者系统
出现故障等原因造成损失的风险。
20、投资于股票期权的风险
本基金投资股票期权可能给本基金带来额外风险，包括杠杆风险、价格波动风险、行权
失败风险、交易违约风险等，股票期权交易采用保证金交易的方式，投资者的潜在损失和收
益可能成倍放大，尤其是卖出开仓期权的投资者面临的损失总额可能超过其支付的全部初始
保证金以及追加保证金，具有杠杆风险。影响期权价格的因素较多，期权价格有时波动较大，
在参与期权交易时，还应当关注期权价格的波动的风险。此外，行权失败和交收违约也是股
票期权交易可能出现的风险，期权义务方无法在交收日备齐足额资金或证券用于交收履约，
会被判为交收违约并受罚，相应地，行权投资者就会面临行权失败而失去交易机会。
21、投资于存托凭证的风险
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本基金的投资范围包括存托凭证，可能面临存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的
风险，以及与存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与境外基础证券发行人的
股东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托凭证持有人在分红派息、
行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托协议自动约束存托凭证持有人的风险；
因多地上市造成存托凭证价格差异以及波动的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；存
托凭证退市的风险；已在境外上市的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能
存在差异的风险；境内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。
22、投资于流通受限证券的风险
本基金的投资范围包括非公开发行股票等流通受限证券，由于流通受限证券具有锁定期，
存在潜在的流动性风险。因此可能在本基金需要变现资产时，受流动性的限制，本基金短期
内无法卖出所持有的流通受限证券，由此可能给基金净值带来不利影响或损失。敬请投资者
关注相关风险。
23、参与融资及转融通证券出借业务的投资风险
本基金可根据法律法规和基金合同的约定参与融资及转融通证券出借业务，可能存在流
动性风险、信用风险、市场风险及政策风险等融资及转融通业务特有风险。
（1）流动性风险：本基金面临大额赎回时可能因转融通证券出借的原因，发生无法及
时变现并支付赎回对价的风险；
（2）信用风险：转融通证券出借的对手方可能无法及时归还出借证券、无法及时支付
权益补偿及相关费用的风险；
（3）市场风险：证券出借后，可能面临出借期间无法及时处置证券的市场风险；当已
出借证券或一篮子证券中，有部分或单一权重较大的证券，股价出现连续的下跌或连续的上
涨，可能造成按市值加权平均计算的出借剩余期限，较大偏离出借之日所预计的平均期限；
同时，股价出现连续的下跌或连续的上涨，也会使出借证券的资产占基金资产净值的权重，
在出借期间偏离出借之日所预计的权重。
（4）政策风险：证券出借后如遇相关法律法规要求发生变化，可能影响业务后继运作
和收益，甚至产生损失。
24、终止清盘风险
未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致
使标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除外）、指数编制机构退出
等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方
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案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持
有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同
终止。因此本基金存在终止清盘风险。
八、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险
本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券市
场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长期风险收益特征。销售
机构（包括基金管理人直销机构和其他销售机构）根据相关法律法规对本基金进行风险评价，
不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与法律文件中风险收
益特征的表述可能存在不同，投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能
力与产品风险之间的匹配检验。
九、其他风险
（1）因技术因素而产生的风险，如电脑系统不可靠产生的风险。
（2）因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面不完善而产
生的风险。
（3）因人为因素而产生的风险、如内幕交易、欺诈行为等产生的风险。
（4）对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险。
（5）因业务竞争压力可能产生的风险。
（6）战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益水平，从而
带来风险。
（7）其他意外导致的风险。
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第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
一、基金合同的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过
的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经
基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并根
据法律法规或监管机构要求报中国证监会备案。
2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效后按
规定在规定媒介公告。
二、基金合同的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使
标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除外）、指数编制机构退出等
情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成
功召开或就上述事项表决未通过的；
4、基金合同约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小组，
基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
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（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的，清算期限相应顺延。
四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公
告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产
清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提
示性公告登载在规定报刊上。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最低
期限。
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第二十部分 基金合同的内容摘要
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
（一）基金份额持有人的权利与义务
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受，基金投资者自
依据基金合同取得基金份额，即成为本基金份额持有人和基金合同的当事人，直至其不再持
有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或
签字为必要条件。
每份基金份额具有同等的合法权益。
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限
于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼
或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限
于：
（1）认真阅读并遵守基金合同、招募说明书及基金产品资料概要等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主
做出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购款项和认购股票、应付申购对价、赎回对价及法律法规和基金合同
所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
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（9）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
（二）基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自基金合同生效之日起，根据法律法规和基金合同独立运用并管理基金财产；
（3）依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据基金合同及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了基金合
同及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资
者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得基金
合同规定的费用；
（10）依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基
金财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、转融通证券出借
业务；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法
律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为基金提供服务
的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换
和非交易过户等业务规则；
（17）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构办理基金份额的发售、
申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自基金合同生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式
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管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行
证券投资；
（6）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何
第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购价格、申购对价、赎回对价的方法符合
基金合同等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎
回对价，编制申购赎回清单；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（11）严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、基金合
同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但依法向
监管机构、司法机关提供及因审计、法律等外部专业顾问要求提供的情况除外；
（13）按基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价；
（15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金
托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料，保
存期限不低于法律法规规定的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者
能够按照基金合同规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成
本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金
托管人；
（20）因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承
担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金托管人违反基
金合同造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行
为承担责任；
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（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
（24）基金在募集期间未能达到基金的备案条件，基金合同不能生效，基金管理人承担
全部募集费用，将已募集认购款项并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日
内退还基金认购人，对于基金募集期间网下股票认购所募集的股票，由相关机构按照业务规
则办理解冻；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
（三）基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：
（1）自基金合同生效之日起，依法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产；
（2）依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反基金合同及国家
法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监会，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基金办
理证券、期货交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉
基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对
所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、
资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何
第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照基金合同的约
定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金
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信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但依法向监管机构、司法机关提供及因审计、
法律等外部专业顾问要求提供的情况除外；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎
回对价；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理
人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合
同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限不低于法
律法规规定的最低期限；
（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价的
现金部分；
（15）依据《基金法》、基金合同及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合基
金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会，并通知基
金管理人；
（19）因违反基金合同导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任
而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务，基金管理人
因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表
基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
若以本基金为目标基金，且基金管理人和基金托管人与本基金基金管理人和基金托管人
一致的联接基金的基金合同生效，鉴于本基金和本基金联接基金的相关性，本基金联接基金
的基金份额持有人可以凭所持有的本基金联接基金的基金份额直接出席本基金的基金份额
持有人大会或者委派代表出席本基金的基金份额持有人大会并参与表决。在计算参会份额和
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票数时，本基金联接基金基金份额持有人持有的享有表决权的参会份额数和表决票数为：在
本基金基金份额持有人大会的权益登记日，本基金联接基金持有本基金份额的总数乘以该基
金份额持有人所持有的本基金联接基金份额占本基金联接基金总份额的比例，计算结果按照
四舍五入的方法，保留到整数位。联接基金折算为本基金后的每一参会份额和本基金的每一
参会份额拥有平等的投票权。
本基金联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持
有人以本基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特定基金份额持有
人的委托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并
参与表决。
本基金联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金
份额持有人大会的，须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大
会，联接基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的，由联接
基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。
本基金份额持有人大会不设日常机构。
（一）召开事由
1、除法律法规、监管机构另有规定外，当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开
基金份额持有人大会：
（1）终止基金合同，但基金合同另有约定的除外；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人
（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持
有人大会；
95

（12）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被相关证券交易所终止上市的情形
除外；
（13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（14）法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事
项。
2、在法律法规规定和基金合同约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不利影
响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人
大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式；
（3）因相应的法律法规、深圳证券交易所或者登记机构的相关业务规则发生变动而应
当对基金合同进行修改；
（4）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及基金合
同当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）基金管理人、相关证券交易所和登记机构等调整有关基金认购、申购、赎回、交
易、转托管、非交易过户、质押等业务规则，或证券/期货交易所和登记机构调整上述业务规
则；
（6）基金管理人在履行适当程序后，推出新业务或服务；
（7）调整基金的申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成，调整申购赎回清单的内容；
（8）调整基金份额净值、申购赎回清单的计算和公告的时间或频率；
（9）募集并管理以本基金为目标ETF的一只或多只联接基金、增设新的基金份额类别、
减少基金份额类别或调整基金份额类别设置、在其他证券交易所上市、开通跨系统转托管业
务或增加场外申购赎回业务；
（10）本基金的联接基金采取其他方式参与本基金的申购赎回；
（11）按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。
96

基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60
日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金
份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起
10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管
理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额
持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面
提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理
人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，
基金管理人应当配合。
5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额
持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上
（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份
额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻
碍、干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在规定媒介公告。基金份
额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限
等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次
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基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决
意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计
票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见
的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人
到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的
计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允许的
其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，
现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人
或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行
基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份
额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和会议通知的规定，并
且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登
记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在
原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召
集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或基金
份额持有人大会公告载明的其他形式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会
应以书面方式或基金份额持有人大会公告载明的其他形式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按基金合同约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关提示
性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管
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理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人
为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持
有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表
决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以
后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有
人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权
他人代表出具表决意见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意
见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持
有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和会议通知的
规定，并与基金登记机构记录相符。
3、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书
面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中
列明。
4、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式
相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进
行。
（五）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如基金合同的重大修改、决定终止基
金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及基金合同规定的
其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份
额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1）现场开会
99

在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，
然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理
人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权
其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，
则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名
基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席
或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和
联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后
2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。
（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分
之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外
的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除基金合同另有约定外，转换基金运作方式、更
换基金管理人或者基金托管人、终止基金合同、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为
有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通
知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的表
决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决
意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
100

在上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为准。
（七）计票
1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大
会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然
由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持
有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份
额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在
宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以
一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不
影响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权
代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的，
不影响计票和表决结果。
（八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用通讯方式
进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名
等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。
生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束
力。
101

（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规
定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基
金管理人提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会
审议。
三、基金合同解除和终止的事由、程序
（一）基金合同的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过
的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经
基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并根
据法律法规或监管机构要求报中国证监会备案。
2、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效后按
规定在规定媒介公告。
（二）基金合同的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，基金合同应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使
标的指数不符合要求以及法律法规、监管机构另有规定的情形除外）、指数编制机构退出等
情形，基金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成
功召开或就上述事项表决未通过的；
4、基金合同约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小组，
基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
102

现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公
告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产
清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提
示性公告登载在规定报刊上。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最低
期限。
四、争议解决方式
各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议，如经友好协商未
能解决的，任何一方均应将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按
103

照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对各方
当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地
履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
基金合同受中国法律（为基金合同之目的，不含港澳台立法）管辖并从其解释。
五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所和营
业场所查阅。

104

第二十一部分 基金托管协议的内容摘要
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：融通基金管理有限公司
住所：深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14 层
法定代表人：张威
成立时间：2001 年 5 月 22 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[2001]8 号
经营范围：基金管理业务、发起设立基金及中国证券监督管理委员会批准的其他业务
注册资本：12500 万元人民币
组织形式：有限责任公司
存续期间：持续经营
（二）基金托管人
名称：国泰君安证券股份有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号
法定代表人：朱健
成立时间：1999 年 8 月 18 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监机构字[1999]77 号
组织形式：股份有限公司（上市）
注册资本：人民币 8,904,610,816 元整
存续期间：持续经营
基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可[2014]511 号
联系人：丛艳
联系电话：021-38677336
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和托管协议的约定，对基金的
投资范围、投资对象进行监督。
本基金主要投资于标的指数成份股（含存托凭证，下同）和备选成份股（含存托凭证，
105

下同）。为更好地实现基金的投资目标，本基金还可投资于非成份股（包括主板、创业板及
其他依法发行上市的股票、存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、
公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持
债券、地方政府债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券及其他中国证监会允许
投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行
存款）、货币市场工具、同业存单、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和托管协议的约定，对基金投
资、融资比例进行监督。
（1）按法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金的投资资产配置比例为：
本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不
低于非现金基金资产的 80%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约和
股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不
包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，
可以调整上述投资品种的投资比例。
（2）根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金投资组合遵循以下投资限制：
1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且
不低于非现金基金资产的 80%；
2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约和股票期权合约需缴纳
的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存
出保证金和应收申购款等；
3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值
的 10%；
4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；
5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的 10%；
106

6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超
过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3
个月内予以全部卖出；
8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金
所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
9）本基金参与股指期货交易，需遵守下列规定：
①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的
10%；
②本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价值与有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在
一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
③本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过本基金持有的股票
总市值的 20%；
④本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当符
合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
⑤本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一
交易日基金资产净值的 20%；
10）本基金参与国债期货交易，需遵守下列投资比例限制：
①本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净值的
15%；
②本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约和国债期货合约价值与有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的 100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在
一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
③本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总
市值的 30%；
④本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出国债期
货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定；
⑤本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一
107

交易日基金资产净值的 30%；
11）本基金参与股票期权交易，需遵守下列投资比例限制：
①本基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的 10%；
②本基金开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合
约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；
③本基金未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行
权价乘以合约乘数计算；
12）本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相关规定，与基金托
管人在本基金托管协议中明确基金投资流通受限证券的比例，根据比例进行投资；
13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%；因证
券/期货市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不
符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
15）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
16）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金持有的融资买入股票与其他有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
17）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合以下限制：
①出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证
券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
②本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 30%；
③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；
④证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计算。
因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使
基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；
18）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；
19）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
除上述 2）、7）、13）、14）、17）情形之外，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、
基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素
致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，
108

但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
基金托管人依照上述规定对本基金的投资组合限制及调整期限进行监督。
3、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和托管协议的约定，对基金投资
禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再
受相关限制或以变更后的规定为准。
根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相互提
供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新，并以双
方约定的方式提交，确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性，并负责及时将
更新后的名单发送给对方。
4、基金托管人根据有关法律、法规规定及基金合同和托管协议约定，对基金管理人参
109

与银行间债券市场进行监督。
基金托管人依据有关法律、法规规定和《基金合同》约定对基金管理人参与银行间市场
交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律、法规及行业标准的、经
慎重选择的、本基金适用的银行间市场交易对手的名单。基金托管人在收到名单后【2】个
工作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间
债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易
对手名单进行交易。
基金管理人可以定期（每半年）和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行
更新。基金托管人在收到名单后【2】个工作日内电话或书面回函确认，新名单自基金托管
人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按
照协议进行结算。
基金管理人参与银行间市场交易时，应按银行间债券市场的交易规则进行交易，并有责
任控制交易对手的资信风险，由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相
关责任人追偿。基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失。
如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基金托管
人应及时提醒基金管理人，但基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
5、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和托管协议的约定，对基金管理
人选择存款银行进行监督。
基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律、法规的规定及基金合同的约定选择
存款银行。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款
业务账目及核算的真实、准确。
（2）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核相关协议、
账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
（3）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作
办法》等有关法律、法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。
基金托管人发现基金管理人在选择存款银行时有违反有关法律法规的规定及基金合同
的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在 10 个工作日内纠正。基金管理人对基
110

金托管人通知的违规事项未能在 10 个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基
金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在
10 个工作日内纠正或拒绝结算。
6、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人投资流
通受限证券进行监督。
（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券
有关问题的通知》等有关法律法规规定。
（2）流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括由《关于基金投
资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》规范的非公开发行股票、公开发行股票
网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其
他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
（3）基金管理人应保证本基金投资的流通受限证券登记存管在本基金名下，并确保基
金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的流通受限证券登记存管问题，造成基金托
管人无法安全保管本基金资产的责任与损失，及基金财产的损失，由基金管理人承担。
（4）在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流程、风险控
制制度、流动性风险控制预案等规章制度。基金管理人应当根据基金流动性的需要合理安排
流通受限证券的投资比例，并在风险控制制度中明确具体比例，避免基金出现流动性风险。
上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述规章制度经董事会通过之后，基金管理人应
当将上述规章制度以及董事会批准上述规章制度的决议提交给基金托管人。
（5）在投资流通受限证券之前，基金管理人应至少提前一个交易日向基金托管人提供
有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件（如有）：拟发行数量、定
价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与承销商签订的销售协议复印件、缴
款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、划款账号、划款金额、划款时间文件等。基
金管理人应保证上述信息的真实、完整。
（6）基金托管人在监督基金管理人投资流通受限证券的过程中，如认为因市场出现剧
烈变化导致基金管理人的具体投资行为可能对基金财产造成较大风险，基金托管人有权要求
基金管理人对该风险的消除或防范措施进行补充和整改，并做出书面说明。否则，基金托管
人经事先书面告知基金管理人，有权拒绝执行其有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产
损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。
（7）如果基金管理人未按照托管协议的约定向基金托管人报送相关数据或者报送了虚
111

假的数据，导致基金托管人不能履行基金托管人职责的，基金管理人应依法承担相应法律后
果。除基金托管人未能依据法律法规、基金合同及托管协议履行职责外，因投资流通受限证
券产生的损失，基金托管人按照托管协议履行监督职责后不承担上述损失。
（8）基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督：
1）本基金投资流通受限证券时的法律法规遵守情况。
2）在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案的建立与完
善情况。
3）有关比例限制的执行情况。
4）信息披露情况。
（9）相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。
7、基金托管人根据有关法律、法规的规定及基金合同和托管协议的约定，对基金管理
人产品禁投池进行监督。
基金管理人可以向基金托管人提供基金禁投池清单。基金托管人在收到名单后 2 个工
作日内电话或回函确认收到该名单。基金管理人可以定期和不定期对基金禁投池清单进行更
新。基金托管人在收到清单后 2 个工作日内电话或书面回函确认，新清单自基金托管人确认
当日生效。新清单生效前基金托管人仍按原禁投池清单进行监督。
基金管理人超越名单范围进行投资的，基金托管人应及时提醒基金管理人，但基金托管
人不承担由此造成的任何损失和责任。
8、基金托管人对基金管理人转融通证券出借业务进行监督
基金管理人运用基金财产参与出借业务，应当遵守审慎经营原则，配备技术系统和专业
人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务流程，有效防范和控制风险，基
金托管人将对基金参与出借业务进行监督和复核。
（二）基金托管人应根据有关法律、法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计
算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、基金收益分配、相关信
息披露、基金管理人提供的需要由基金托管人复核的基金宣传推介材料中登载的基金业绩表
现数据等进行监督和核查。
（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内答复并改
正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送
基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、《基
112

金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠
正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知后应
在下一工作日及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释
或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基
金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通
知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有权报告中国证监会。
若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他
有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，并报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基金管
理人限期纠正，并有权将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对
方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节
严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人有权报告中国证监会。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和托管协议规定，基金管理人对基金托
管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管人是否安全保管基金财
产，是否开立基金财产的托管账户、证券账户、债券托管账户等投资所需账户，是否协助提
供开立期货业务相关账户及交易编码的基金托管人相关信息，是否及时、准确复核基金管理
人计算的基金资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照
法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人可以定期（每半年）和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基
金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人
核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、未执行或
无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《基金合同》、
托管协议及其他有关规定的，应及时以书面形式通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人
收到通知后应在下一工作日及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函，说明违规原因及
纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行
复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，
基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督报
告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
113

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金托
管人在限期内纠正。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据托管协议规定行使监督权，
或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改
正的，基金管理人应报告中国证监会。
四、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、
分配基金的任何资产。
2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
3、基金托管人按照规定开立基金财产的托管账户、证券账户、债券托管账户等投资所
需账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其
他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产的完整和独立。
5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，应由基金管
理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金资产没有到达基金银行
存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，
基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。基金托管人对此予以必要的配合与协助，
但不承担任何责任。
6、除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财
产。
（二）基金合同生效时募集资产的验证
基金募集期间募集的资金应存于在具有托管资格的商业银行开设的基金募集专用账户。
该账户由基金管理人或基金管理人委托的登记机构开立并管理。
基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额（含网下股票认
购所募集的股票市值）、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，
基金管理人应将属于基金财产的全部资金和股票划入基金银行账户和证券账户，同时在规定
时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。
出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。
若基金募集期限届满，未能达到基金备案的条件，由基金管理人按规定办理相关资金和
证券退还等事宜。
114

（三）基金的银行存款账户的开立和管理
1、基金托管人应负责本基金银行存款账户（即托管账户）的开立和管理。
2、基金托管人在商业银行开立基金的银行存款账户，并根据中国人民银行规定计息，
根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、
保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收
益、收取申购款，均需通过本基金的银行存款账户进行。
3、本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账户；亦不得使用基金的任何银
行存款账户进行本基金业务以外的活动。
4、基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进行资金支付，
并使用企业网上银行（简称“网银”）办理托管资产的资金结算汇划业务。
5、基金银行存款账户的管理应符合法律、法规以及银行业监督管理机构的其他规定。
（四）基金的证券交收账户和资金交收账户的开立和管理
基金托管人为本基金在中国证券登记结算有限责任公司开立证券账户。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行
本基金业务以外的活动。
基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超买。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账
户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基金的名义在托管人处开立
基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。
对于交易所上市的 ETF 基金，基金托管人以本基金名义在中国证券登记结算有限责任
公司开立结算备付金账户，专门用于办理投资人通过证券交易所认、申购本基金所涉及的资
金结算业务。结算备付金账户的资金交收按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
（五）债券托管账户的开立和管理
基金合同生效后，基金托管人负责在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算
所股份有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券及资金
的清算。基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。
（六）期货的相关账户的开立和管理
基金管理人应当按照相关规定开立期货账户，在中国金融期货交易所获取交易编码。期
115

货账户名称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。基金托管人和基金管理人应当在开户
过程中相互配合，并提供所需资料。
（七）基金投资银行存款账户的开立和管理
存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称（具体名称以实际开立为准），存
款账户开户文件上加盖预留印鉴（须包括托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议或存款确认单据，
明确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取方式、存款到期指定收款账户
等细则。
为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。
（八）其他账户的开立和管理
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的
投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托管人根据有关法律、法
规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。
法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
（九）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管
实物证券由基金托管人存放于基金托管人或其他基金管理人与基金托管人协商一致的
第三方机构的保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券的购买和转让，由基金托管人
根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券在基金托管人保管
期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对由基金托管人以外
机构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。
（十）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托管人、基金管
理人保管，相关业务程序另有限制除外。除托管协议另有规定外，基金管理人在代表基金签
署与基金有关的重大合同时应尽可能保证基金一方持有二份及以上的正本，以便基金管理人
和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人在合同签署后 15 个工作日内通过专
人送达、挂号邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。重大合同的保管期限不低于法
律法规规定的最低年限。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供合同复印件，并在复
印件上加盖公章，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。
116

因基金管理人未按托管协议约定及时向基金托管人送达重大合同原件或传真件导致的
法律责任，基金托管人不予承担。
五、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规
定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《中国证券监督管理委员会关于证券投资
基金估值业务的指导意见》、《企业会计准则》及其他法律、法规的规定。基金资产净值和基
金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个开放日交易结束
后计算当日的基金资产净值和基金份额净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对
净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，经基金托管人复核无误后，由基金管
理人对基金净值按约定予以公布。
（二）基金资产的估值
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。
（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。
（四）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（五）基金会计制度
按国家有关部门制定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会
计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行
核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理
人的处理方法为准。
117

（七）会计数据和财务指标的核对
双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人
必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而
影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
（八）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应于每
月结束后 5 个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要求公告。季度报表的编制，
应于季度结束后 15 个工作日内完成。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大
变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金
招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次；基金终止运作的，基金管
理人不再更新基金招募说明书。基金管理人在上半年结束之日起两个月内完成中期报告编制
并公告；在每年结束之日起三个月内完成年度报告编制并公告。
基金管理人在月度报表完成当日，以约定方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人
在 2 个工作日内对有关基金财务报告等信息进行复核，并将复核结果反馈给基金管理人。对
于季度报告、中期报告、年度报告等定期报告，基金管理人和基金托管人应在上述监管部门
规定的时间内完成编制、复核及公告。基金托管人在对有关基金财务报告等信息复核过程中，
发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以
双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就
相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相
关情况报中国证监会备案。
基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告中有关基金财务报告等信息
复核完毕后，可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对
相关文件审核检查。
六、基金份额持有人名册的保管
基金管理人可委托基金登记机构登记和保管基金份额持有人名册。基金份额持有人名册
的内容包括但不限于基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册，包括基金合同生效日的基金份额持有人名册、基金合同终止日的
基金份额持有人名册、基金权益登记日的基金份额持有人名册、基金份额持有人大会权益登
记日的基金份额持有人名册、每年最后一个交易日的基金份额持有人名册，由基金登记机构
负责编制和保管，并对基金份额持有人名册的真实性、完整性和准确性负责。
118

基金管理人应根据基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金份额持有人
名册。
（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》终止日后 10 个工作日内向基
金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（二）基金管理人于基金份额持有人大会权益登记日后 5 个工作日内向基金托管人提
供由登记机构编制的基金份额持有人名册；
（三）基金管理人于每年最后一个交易日后 10 个工作日内向基金托管人提供由登记机
构编制的基金份额持有人名册；
（四）除上述约定时间外，如果确因业务需要，基金托管人与基金管理人商议一致后，
由基金管理人向基金托管人提供由登记机构编制的基金份额持有人名册。
基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册，并定期刻成光盘备份，保存期
限不低于法律法规规定的最低期限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基
金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因
无法妥善保管基金份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
七、争议解决方式
双方当事人同意，因托管协议而产生的或与托管协议有关的一切争议，应通过友好协商
或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成的，任何一方
当事人均应将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按照中国国际经
济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁裁决是终局的，并对双方当事人均具
有约束力。仲裁费用、律师费用由败诉方承担，除非仲裁裁决另有规定。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续忠实、勤勉、尽
责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
托管协议受中华人民共和国（为本托管协议之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区
及台湾地区）法律管辖并从其解释。
八、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金托管协议的变更
托管协议双方当事人经协商一致，可以对托管协议进行修改。修改后的新托管协议，其
内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突，并根据法律法规或监管机构要求报中国证监会
备案。
（二）基金托管协议的终止
119

1、《基金合同》终止；
2、基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因其他事由造成
其他基金托管人接管基金托管业务；
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因其他事由造成
其他基金管理人接管基金管理业务；
4、发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律、法规规定的终止事项。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合
《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的，清算期限相应顺延。
6、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
7、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
120

用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
8、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公
告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产
清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提
示性公告登载在规定报刊上。
9、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最低
期限。
121

第二十二部分 对基金份额持有人的服务
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内容，基金管
理人将根据基金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。主要服务内容如下：
一、客户服务中心电话服务
持有人拨打基金管理人客服热线 400-883-8088（国内免长途话费）、0755-26948088 可享
有如下服务：
A、自助语音服务：提供 7×24 小时电话自助语音服务，可进行账户查询、基金净值、
信息定制等自助服务。
B、人工坐席服务：提供工作日人工坐席服务（法定节假日除外）。持有人可以通过该热
线获得业务咨询、账户查询、服务投诉及建议、信息定制、资料修改等专项服务。
二、综合对账单服务
基金管理人为基金份额持有人提供综合对账单服务，服务形式包括基金管理人网站
（www.rtfund.com）自助查询、官方微信公众号自助查询、官方 APP 自助查询、电子邮件对
账单定制、手机短信对账单定制、客服热线查询等。
三、网站自助服务
基金管理人网站（www.rtfund.com）为持有人提供基金账户及交易情况查询、资料修改、
手机短信和电子邮件信息定制等自助服务，提供公司公告、热点问答、市场评述等资讯服务。
同时，网站还设有电子邮箱服务（客户服务邮箱：service@mail.rtfund.com）。
四、网上交易服务
基金管理人提供开放式基金网上直销服务。投资者通过基金管理人网站 www.rtfund.com
可以办理基金认购、申购、赎回、转换、撤单、基金定投、分红方式修改、账户资料修改、
交易密码修改、交易情况查询、积分查询和账户信息查询等各类业务。
五、客户投诉建议受理服务
持有人可以通过基金管理人客服热线、网站、电子邮件及信函等渠道进行投诉或提出建
议。对于工作日受理的投诉，原则上当日答复，当日未能答复的，基金管理人也会在当日将
处理进展情况及时告知持有人。
六、联系方式
1、融通基金管理有限公司客户服务热线：
400-883-8088、0755-26948088
122

2、融通基金管理有限公司互联网站
公司网址：http://www.rtfund.com
电子信箱：service@mail.rtfund.com
3、客户服务传真：0755-26948079
4、邮寄地址：深圳市南山区海德三道 1066 号深创投广场 42 层融通基金管理有限公司
客户服务中心（邮编：518054）。
如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式联系基金管理人。
请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。

123

第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式
招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人的住所、基金上市交易的
证券交易所，供公众查阅、复制；也可按工本费购买本招募说明书复印件。投资人也可以直
接登录基金管理人的网站进行查阅。
基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
124

第二十四部分 标的指数的编制方法及指数信息查阅方式
中证诚通央企科技创新指数由中国诚通集团定制，从国务院国资委下属央企上市公司中
选取业务涉及半导体、电子、电力设备、非金属材料、机械制造等行业的 50 只上市公司证
券作为指数样本，以反映该类上市公司证券的整体表现。
一、指数名称和代码
指数名称：中证诚通央企科技创新指数
指数简称：央企科技创新
英文名称：CSI CHENGTONG Central-SOEs Technology Innovation Index
英文简称：Central-SOEs Technology Innovation
指数代码：932052
二、指数基日和基点
该指数以 2019 年 12 月 31 日为基日，以 1000 点为基点。
三、样本选取方法
1、样本空间
中证全指指数样本空间中沪深市场证券
2、可投资性筛选
过去一年日均成交金额位于样本空间前 90%。
3、选样方法
（1）对于样本空间内符合可投资性筛选条件的证券，在属于国资委央企名录，以及实
际控制权或第一大股东归属于国务院国资委的上市公司证券中，选取半导体、电子、电力设
备、非金属材料、机械制造、航空航天、软件开发、电信服务、通信设备等行业的上市公司
证券作为央企科技创新主题证券；
（2）在央企科技创新主题证券中，选取过去一年研发支出占营业收入比例不低于 3%或
者过去一年研发支出在全市场排名前 50%的证券作为待选样本；
（3）对上述待选样本，分别将过去五年新增专利数量和专利质量评价标准化后求和计
算得到专利得分，并结合股权激励实施情况，进一步计算得到综合得分。其中，对未实施股
权激励的待选样本，综合得分为其专利得分；对实施了股权激励的待选样本，综合得分为其
专利得分的两倍；
（4）将待选样本按照综合得分由高到低进行排名，选取排名前 50 的上市公司证券作为
125

指数样本。
四、指数计算
指数计算公式为：
报告期指数 =
报告期样本的调整市值
除数
× 1000
其中，调整市值＝ ∑（证券价格×调整股本数×权重因子）。调整股本数的计算方法、
除数修正方法参见计算与维护细则。权重因子介于 0 和 1 之间，以使非国务院国资委或国资
委下属中央企业实际控制的上市公司单个样本权重不超过 3%，其他单个样本权重不超过
10%。
五、指数样本和权重调整
1、定期调整
指数样本每半年调整一次，样本调整实施时间分别为每年 6 月和 12 月的第二个星期五
的下一交易日。
权重因子随样本定期调整而调整，调整时间与指数样本定期调整实施时间相同。在下一
个定期调整日前，权重因子一般固定不变。
2、临时调整
特殊情况下将对指数进行临时调整。当样本退市时，将其从指数样本中剔除。样本公司
发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照计算与维护细则处理。

126


第二十五部分 备查文件
一、备查文件包括：
1、中国证监会准予融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基金注册的
文件
2、《融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
3、《融通中证诚通央企科技创新交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
4、法律意见书
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、中国证监会规定的其他文件
二、备查文件的存放地点和投资人查阅方式：
以上备查文件存放在基金管理人的办公场所，在办公时间可供免费查阅。


融通基金管理有限公司
2024 年 8 月 2 日