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基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
基金合同
目 录
第一部分 前言 ............................................................................................................................... 1
第二部分 释义 ................................................................................................................................. 3
第三部分 基金的基本情况 ........................................................................................................... 8
第四部分 基金的历史沿革 ............................................................................................................. 9
第五部分 基金的存续 ................................................................................................................. 10
第六部分 基金份额的上市交易 ................................................................................................. 11
第七部分 基金份额的申购、赎回与转换 ................................................................................. 12
第八部分 基金的非交易过户、转托管、冻结与解冻 ............................................................. 20
第九部分 基金合同当事人及权利义务 ..................................................................................... 22
第十部分 基金份额持有人大会 ................................................................................................. 29
第十一部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ..................................................... 37
第十二部分 基金的托管 ............................................................................................................. 40
第十三部分 基金份额的注册登记 ............................................................................................. 41
第十四部分 基金的投资 ............................................................................................................. 43
第十五部分 基金的财产 ............................................................................................................. 48
第十六部分 基金资产估值 ......................................................................................................... 49
第十七部分 基金费用与税收 ..................................................................................................... 54
第十八部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 57
第十九部分 基金的会计与审计 ................................................................................................. 59
第二十部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 60
第二十一部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ..................................................... 66
第二十二部分 违约责任 ............................................................................................................. 68
第二十三部分 争议的处理和适用的法律 ................................................................................. 69
第二十四部分 基金合同的效力 ................................................................................................. 70
第二十五部分 其他事项 ............................................................................................................. 71
第二十六部分 基金合同内容摘要 ............................................................................................. 72
基金合同
第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》（以下简称“《合同
法》”）、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投
资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投
资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）和
其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、本基金由国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金终止分级运作变
更而来。国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金由基金管理人依照《基金
法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中
国证监会”）注册。
中国证监会对国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金终止分级运作
并变更为本基金的备案，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保
证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
基金合同
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
六、本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容，将不晚
于2020年9月1日起执行。
基金合同
第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金，由国泰国
证食品饮料行业指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来
2、基金管理人：指国泰基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国农业银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金
基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《国泰国证食品
饮料行业指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书：指《国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金招募说明书》
及其更新
7、上市交易公告书：指《国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金上市交
易公告书》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
9、《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时
做出的修订
10、《销售办法》：指《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁
布机关对其不时做出的修订
11、《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁
布机关对其不时做出的修订
12、《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对
其不时做出的修订
13、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年
10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订
14、《业务规则》：指深圳证券交易所发布实施的《上市开放式基金业务指引》、
基金合同
《深圳证券交易所开放式基金申购赎回业务实施细则》、《深圳证券交易所证券投
资基金上市规则》及对其不时做出的修订；中国证券登记结算有限责任公司发布
实施的《中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细
则》及对其不时做出的修订；深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司
发布的相关通知、指引、指南
15、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委
员会
17、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
19、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
20、合格境外机构投资者：指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于
中国境内市场的中国境外的机构投资者
21、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
22、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
23、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，办理基金份额
的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构：指基金管理人以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其
他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理
基金销售业务的机构，以及可通过深圳证券交易所交易系统办理基金销售业务的
会员单位。其中可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的机构必须
是具有基金销售业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公
司认可的、可通过深圳证券交易所交易系统办理本基金销售业务的深圳证券交易
所会员单位
基金合同
25、注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容
包括投资人开放式基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、
清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户
等
26、注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构为
国泰基金管理有限公司或接受国泰基金管理有限公司委托代为办理本基金注册
登记业务的机构
27、场外：指通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构进行基金份额申购
和赎回等业务的场所。通过该等场所办理基金份额的申购、赎回也称为场外申购、
场外赎回
28、场内：指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易
系统办理基金份额申购、赎回和上市交易等业务的场所。通过该等场所办理基金
份额的申购、赎回也称为场内申购、场内赎回
29、注册登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算
系统。通过场外销售机构申购的基金份额登记在本系统
30、证券登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券
登记结算系统。通过场内会员单位申购或买入的基金份额登记在本系统
31、场外份额：指登记在注册登记系统下的基金份额
32、场内份额：指登记在证券登记结算系统下的基金份额
33、开放式基金账户：指投资人通过场外销售机构在中国证券登记结算有限
责任公司注册的开放式基金账户。基金投资人办理场外申购和场外赎回等业务时
需具有开放式基金账户。记录在该账户下的基金份额登记在注册登记机构的注册
登记系统
34、深圳证券账户：指投资人在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
开设的深圳证券交易所人民币普通股票账户或证券投资基金账户。基金投资人通
过深圳证券交易所交易系统办理基金交易、场内申购和场内赎回等业务时需持有
深圳证券账户。记录在该账户下的基金份额登记在注册登记机构的证券登记结算
系统
35、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
基金合同
构办理基金交易业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
36、基金合同生效日：指《国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金基金合
同》生效日，《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》同日起
失效
37、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
38、存续期：指《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》
生效至本基金合同终止之间的不定期期限
39、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
40、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
41、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日）
42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
44、标的指数：指国证食品饮料行业指数
45、上市交易：指基金合同生效后投资人通过场内会员单位以集中竞价的方
式买卖基金份额的行为
46、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
47、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
48、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效的
公告，在本基金份额与基金管理人管理的其他基金基金份额间的转换行为
49、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作，包括系统内转托管和跨系统转托管
50、系统内转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内
不同销售机构之间或证券登记结算系统内不同会员单位之间进行转托管的行为
51、跨系统转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和
证券登记结算系统间进行转托管的行为
基金合同
52、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申
购日、申购金额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
53、巨额赎回：指本基金单个开放日，净赎回申请（赎回申请份额总数加上
基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请
份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的10%
54、元：指人民币元
55、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银
行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
56、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本息、
基金应收申购款及其他资产的价值总和
57、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
58、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
59、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
60、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
61、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
网站）等媒介
62、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观
事件
63、基金产品资料概要：指《国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金基金
产品资料概要》及其更新（本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更
新等内容，将不晚于2020年9月1日起执行）
基金合同
第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金
二、基金的类别
股票型证券投资基金
三、基金的运作方式
契约型开放式
四、基金的投资目标
本基金紧密跟踪标的指数，追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的跟踪
偏离度和跟踪误差的最小化。
五、基金存续期限
不定期
六、标的指数
本基金的标的指数为国证食品饮料行业指数。
如果国证食品饮料行业指数被停止编制及发布，或国证食品饮料行业指数由
其他指数替代（单纯更名除外），或由于指数编制方法等重大变更导致国证食品
饮料行业指数不宜继续作为标的指数，或证券市场上出现其他更适合投资的指数
作为本基金的标的指数，本基金管理人可依据审慎原则，在充分考虑基金份额持
有人利益及履行适当程序的前提下，更换本基金的标的指数。若标的指数变更涉
及本基金投资范围或投资策略的实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召
开基金份额持有人大会，并报中国证监会备案。若标的指数变更对基金投资范围
和投资策略无实质性影响（包括但不限于指数编制单位变更、指数更名等事项），
则基金管理人可以在取得基金托管人同意后变更标的指数，基金管理人应在调整
前3个工作日在中国证监会指定媒介上公告，并在更新的招募说明书中列示，而
无需召开基金份额持有人大会。
七、基金份额的上市交易
基金合同生效后，在符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件的情
况下，基金管理人可根据有关规定，申请本基金的基金份额在深圳证券交易所
上市交易。
基金合同
第四部分 基金的历史沿革
国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金由国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资
基金终止分级运作变更而来。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金经中国证监会证监许可【2014】307号文
核准募集。基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金自2014年9月15日起向社会公开募集，
于2014年10月17日结束募集，并于2014年10月23日获得中国证监会的书面确认，国泰
国证食品饮料行业指数分级证券投资基金自该日起成立。
根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》约定，国泰国证食品饮
料行业指数分级证券投资基金根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等法律法
规规定终止食品A份额与食品B份额的运作，无需召开基金份额持有人大会。据此，基金
管理人于2020年12月2日在指定媒介发布《关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资
基金之食品A份额和食品B份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，向深圳证
券交易所申请国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金的食品A份额和食品B份额终
止上市，并进行基金份额折算，《国泰国证食品饮料行业指数证券投资基金基金合同》于
2021年1月1日生效，《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》同日起
失效。
基金合同
第五部分 基金的存续
《基金合同》生效后，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低
于5000万元的，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续20个工作日出现前
述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因并报送解决方案。
法律法规另有规定时，从其规定。
基金合同
第六部分 基金份额的上市交易
基金合同生效后，在符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条件的情况
下，基金管理人可根据有关规定，申请本基金的基金份额在深圳证券交易所上市
交易。
一、上市交易的地点
本基金上市交易的地点为深圳证券交易所。
二、上市交易的时间
在确定本基金上市交易的时间后，基金管理人应依据有关规定在指定媒介上
刊登基金份额上市交易公告书。
三、上市交易的规则
本基金基金份额的上市交易按照深圳证券交易所相关业务规则、通知、指南
等有关规定执行。
四、上市交易的费用
本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理。
五、上市交易的停复牌 、暂停上市、恢复上市和终止上市
本基金基金份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照深圳证券交
易所的相关业务规则、通知、指南等有关规定执行。
六、相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等
相关规定内容进行调整的，本基金基金合同相应予以修改，并按照新规定执行，
且此项修改无须召开基金份额持有人大会。
七、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交
易的新功能，基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。
基金合同
第七部分 基金份额的申购、赎回与转换
本基金基金合同生效后，投资人可通过场内或场外两种方式进行申购与赎
回。
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。投资人可以使用开放式基金账
户，通过基金管理人的直销机构及其他场外销售机构办理场外申购和赎回业务。
基金投资人也可使用深圳证券账户，通过场内销售机构利用深圳证券交易所交易
系统办理场内申购和赎回业务。具体的销售机构将由基金管理人在相关公告中列
明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并在管理人网站公示。基金投
资人应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方
式办理基金份额的申购与赎回。
办理场内申购、赎回业务的销售机构为具有基金销售业务资格且符合深圳证
券交易所风险控制要求的深圳证券交易所会员单位。办理场外申购、赎回业务的
机构为直销机构和其他场外销售机构。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证
券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的
要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时
间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应
的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理申购、赎回或者转
换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且注册
登记机构确认接受的，其申购、赎回价格为下一开放日申购、赎回的价格。
基金合同
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以受理申请当日收市后计算的基金份
额净值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、场外赎回遵循“先进先出”原则，即对该基金份额持有人在该销售机构托
管的基金份额进行处理时，注册登记确认日期在先的基金份额先赎回，注册登记
确认日期在后的基金份额后赎回，以确定所适用的赎回费率；
5、投资人通过深圳证券交易所交易系统办理场内申购、赎回业务时，需遵
守深圳证券交易所的相关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交
易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定，
按新规定执行。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人
必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
四、申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出
申购或赎回申请。
2、申购和赎回的款项支付
投资人申购本基金基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款
项，申购申请成立；注册登记机构确认基金份额时，申购生效。若资金在规定时
间内未全额到账则申购不成立，申购款项将退回投资人账户，基金管理人、基金
托管人和销售机构等不承担由此产生的利息等任何损失。
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；注册登记机构确认赎回时，赎回
生效。投资人赎回申请成功后，基金管理人将在T＋7日（包括该日）内将赎回
款项划往基金份额持有人银行账户。在发生巨额赎回时，款项的支付办法参照本
基金合同有关条款处理。
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
基金合同
或赎回申请日（T日），在正常情况下，本基金注册登记机构在T+1日内对该交
易的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人应在T+2日后（包括该日）
及时到销售机构柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购
不成功，则申购款项退还给投资人。基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不
代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请。申购、赎�