为了减少鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)的基金份额净值与实际值的偏差,更好地保护基金份额持有人利益,鹏华基金管理有限公司(以下简称“本基金管理人”)经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致,并报中国证监会备案,决定对本基金的基金份额净值计算精度进行调整,由“保留到小数点后3位,小数点后第4位四舍五入”修改为“保留到小数点后4位,小数点后第5位四舍五入”,并对本基金的《基金合同》和《托管协议》进行相应的修改。
一、《鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)基金合同》修改如下:
修改章节 修改前内容 修改后内容
第七部分基金份额的申购与赎回
(七)申购和赎回的价格、费用及其用途 1.本基金份额净值的计算,保留到小数点后3位,小数点后第4位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。 1.本基金份额净值的计算,保留到小数点后4位,小数点后第5位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。
第十五部分基金资产的估值
(四)估值程序 1.基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精确到0.001元,小数点后第四位四舍五入。 1.基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算,精确到0.0001元,小数点后第五位四舍五入。
第十五部分基金资产的估值
(五)估值错误的处理 当基金份额净值小数点后3位以内(含第3位)发生差错时,视为基金份额净值错误。 当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时,视为基金份额净值错误。
二、《鹏华丰润债券型证券投资基金(LOF)托管协议》修改如下:
修改章节 修改前内容 修改后内容
第八部分基金资产净值计算和会计核算
(一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1.基金资产净值
基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数,基金份额净值的计算,精确到0.001元,小数点后第四位四舍五入,国家另有规定的,从其规定。 1.基金资产净值
基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数,基金份额净值的计算,精确到0.0001元,小数点后第五位四舍五入,国家另有规定的,从其规定。
第八部分基金资产净值计算和会计核算
(三)基金份额净值错误的处理方式 (1)当基金份额净值小数点后3位以内(含第3位)发生差错时,视为基金份额净值错误; (1)当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生差错时,视为基金份额净值错误;
三、重要提示
1、上述对《基金合同》的修订对本基金的投资及基金份额持有人利益无实质性不利影响。此次修订已经履行了规定的程序,符合相关法律法规及《基金合同》的规定。修订后的《基金合同》及《托管协议》自2018年8月7日起生效。
2、根据上述变更事项,本基金管理人将在更新基金招募说明书时,对招募说明书中的相关内容进行修订。
3、投资者可登陆基金管理人网站(http://www.phfund.com.cn/)查询相关信息或拨打客户服务电话(400-6788-999)咨询相关事宜。
特此公告。
鹏华基金管理有限公司
2018年8月3日