基金管理人:广发基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:二〇一九年八月二十八日
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 2页共 33页
1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年 8月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 3页共 33页
2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 广发策略优选混合
基金主代码 270006
交易代码 270006(前端) 270016(后端)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年 5月 17日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,811,729,210.36份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过综合运用多种投资策略优选股票,分享中国经济和资本市场高速增长
的成果,为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
投资策略
本基金将主要根据宏观经济政策、资金供求、市场波动周期因素的判断,
确定资产配置策略;通过综合运用主题投资、买入持有、逆向投资等多种
投资策略优选出投资价值较高的公司股票构建股票投资组合;通过利率预
测以及收益曲线策略进行债券投资;同时严格遵守有关权证投资的比例限
制。
业绩比较基准 75%*沪深 300指数+25%*中证全债指数
风险收益特征 较高风险,较高收益
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 郭明
联系电话 020-83936666 010-66105799
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 95105828 95588
传真 020-89899158 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场
南塔 31-33楼
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 4页共 33页
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日)
本期已实现收益 -58,753,451.44
本期利润 733,320,472.74
加权平均基金份额本期利润 0.3979
本期基金份额净值增长率 30.31%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配基金份额利润 0.6908
期末基金资产净值 3,063,252,892.74
期末基金份额净值 1.6908
注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 4.58% 1.34% 4.19% 0.87% 0.39% 0.47%
过去三个月 -1.30% 1.66% -0.75% 1.14% -0.55% 0.52%
过去六个月 30.31% 1.63% 20.82% 1.16% 9.49% 0.47%
过去一年 2.10% 1.64% 8.34% 1.14% -6.24% 0.50%
过去三年 -6.25% 1.27% 18.75% 0.83% -25.00% 0.44%
自基金合同生
效起至今
263.52% 1.68% 156.04% 1.33% 107.48% 0.35%
注:(1)自 2013年 1月 17日起,本基金业绩比较基准由“75%*新华富时 A600指数+25%*新
华巴克莱资本中国全债指数”变更为“75%*沪深 300指数+25%*中证全债指数”。
(2)业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 5页共 33页
比较
广发策略优选混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2006年 5月 17日至 2019年 6月 30日)
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准,于 2003年 8月 5日成立,注册资本
1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构
投资者境外证券投资管理(QDII)等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 32个部门:宏观策略部、价值投资
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 6页共 33页
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
金部、战略与创新业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、
基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力
资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外,还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国
际资产管理有限公司(香港子公司),参股了证通股份有限公司。
截至 2019年 6月 30日,本基金管理人管理一百九十只开放式基金,管理公募基金规模为 4452
亿元。同时,公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李巍
本基金的基金
经理;广发制
造业精选混合
型证券投资基
金的基金经
理;广发新兴
产业精选灵活
配置混合型证
券投资基金的
基金经理;广
发利鑫灵活配
置混合型证券
投资基金的基
金经理;广发
新兴成长灵活
配置混合型证
券投资基金的
基金经理;广
发科创主题 3
年封闭运作灵
活配置混合型
证券投资基金
的基金经理;
策略投资部副
总经理
2014-03-1
7
2019-05-22 14年
李巍先生,理学硕士,持有中国证
券投资基金业从业证书。曾任广发
证券股份有限公司发展研究中心
研究员、投资自营部研究员、投资
经理,广发基金管理有限公司权益
投资一部研究员、权益投资一部副
总经理、权益投资一部总经理、策
略投资部总经理、广发核心精选混
合型证券投资基金基金经理 (自
2013年 9月 9日至 2015年 2月 17
日)、广发主题领先灵活配置混合
型证券投资基金基金经理(自 2014
年 7月 31日至 2019年 3月 1日)、
广发稳鑫保本混合型证券投资基
金基金经理(自 2016年 3月 21日
至 2019年 3月 26日)、广发策略
优选混合型证券投资基金基金经
理(自 2014年 3月 17日至 2019年
5月 22日)。
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 7页共 33页
罗洋
本基金的基金
经理
2019-05-2
2
- 9年
罗洋先生,理学硕士,持有中国证
券投资基金业从业证书。曾任国信
证券股份有限公司经济研究所研
究员、广发基金管理有限公司行业
研究员、瑞元资本管理有限公司
(广发基金子公司)投资经理、广
发基金管理有限公司投资经理。
王小松
本基金的基金
经理
2014-12-2
4
2019-05-22 12年
王小松先生,经济学硕士,持有中
国证券投资基金业从业证书。曾任
联合证券有限责任公司投资银行
总部投行项目经理,华泰联合证券
有限责任公司研究员,国联安基金
管理有限公司研究员,广发基金管
理有限公司研究发展部研究员、权
益投资一部研究员、广发新常态灵
活配置混合型证券投资基金基金
经理(自 2016年 12月 5日至 2018
年 1月 11日)、广发改革先锋灵活
配置混合型证券投资基金基金经
理(自 2017年 4月 21日至 2019年
3月 29日)、广发内需增长灵活配
置混合型证券投资基金基金经理
(自 2015年 6月 13日至 2019年 5
月 20日)、广发成长优选灵活配置
混合型证券投资基金基金经理(自
2015年 2月 17日至 2019年 5月
20日)、广发策略优选混合型证券
投资基金基金经理(自 2014 年 12
月 24日至 2019年 5月 22日)、广
发新兴产业精选灵活配置混合型
证券投资基金基金经理(自 2016
年 1月 29日至 2019年 6月 26日)。
注:1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 8页共 33页
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析,未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况,表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全复制指数组合及量化组合除外)或同一投资组合在
同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领
导严格审批并留痕备查。
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 4次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其
他组合发生的反向交易。
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019年上半年,A股主要指数全面上涨。上证 50、沪深 300、中小板综指和创业板综涨幅分别
为 27.80%、27.07%、19.99%和 20.94%。
2019上半年,中国经济基本面整体偏弱,PMI多次跌破 50%的荣枯线,前 5月工业增加值累计
同比增长 6.0%,前 5月工业企业利润累计同比下滑 2.3%。具体看,商品房销售面积、乘用车销量上
半年均出现负增长,出口受贸易摩擦影响增速相比去年大幅下滑。
但是随着政府托底措施逐步发力,流动性保持回升趋势,社融和M2增速相比去年都有所好转,
尽管受到包商银行事件的短期冲击,但判断影响可控,不改变总体趋势。10年期国债收益率稳定在
3%以上,人民币汇率受到一定外部影响但没有破 7。货币政策为托底经济稳定市场预期起到积极作
用,为市场反弹创造了条件。
更重要的是政府减税降费政策进一步深化,继一季度个税减免后,4 月增值税再次下调,有利
于改善企业盈利和拉动消费,直接惠及民生。
外部环境方面,中美贸易摩擦多次反复,基金经理判断贸易摩擦将是持久战,应淡化短期波动,
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 9页共 33页
立足长期自身的强大,基金经理看好长期中国经济的结构调整。比较明确的是美国加息周期已经结
束,预期年内会有数次降息,低利率环境有利于股票资产的估值提升。
A股总体估值仍处于历史偏低水平。
报告期内,本基金维持较高仓位,配置的主要方向包括金融地产、消费品、科技和农业等,总
体上配置较为均衡。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,本基金的份额净值增长率为 30.31%,同期业绩比较基准收益率为 20.82%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来经济基本面,经济下行趋势逐步兑现,但总体认为下行幅度可控,地产销量和汽车销
量处于底部区间。中美贸易摩擦将是长期反复的持久战。
自 2018年 7月以来,货币政策朝宽松托底的方向调整,流动性作为前瞻指标已经先于经济基本
面触底回升。政府减税降费力度空前,利好长期经济结构调整。
随着市场的快速反弹,市场整体估值得到一定程度修复但仍处于历史偏低水平,大势维持中性
判断,积极寻找结构性机会。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括:公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值
建议,确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利
益为准则。
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 10页共 33页
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定,本基金本报告期内未
进行利润分配,符合合同规定。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对广发策略优选混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证
券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,广发策略优选混合型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发策
略优选混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费
用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。本报告期内,广发策略优选混合型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发策略优选混合型证券投资基金 2019
年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了
核查,以上内容真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:广发策略优选混合型证券投资基金
报告截止日:2019年 6月 30日
单位:人民币元
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 11页共 33页
资 产
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产: - -
银行存款 81,348,532.63 521,037,246.26
结算备付金 10,384,327.26 2,141,915.94
存出保证金 945,137.75 491,781.79
交易性金融资产 2,981,471,442.33 1,867,088,699.27
其中:股票投资 2,831,546,442.33 1,867,088,699.27
基金投资 - -
债券投资 149,925,000.00 -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 42,996,016.93
应收利息 776,956.59 94,999.67
应收股利 - -
应收申购款 51,215.07 667,443.62
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 3,074,977,611.63 2,434,518,103.48
负债和所有者权益
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债: - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 3,042,471.67 -
应付赎回款 1,175,701.03 1,305,762.26
应付管理人报酬 3,651,561.66 3,243,571.04
应付托管费 608,593.62 540,595.17
应付销售服务费 - -
应付交易费用 3,143,746.89 904,177.24
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 102,644.02 383,702.23
负债合计 11,724,718.89 6,377,807.94
所有者权益: - -
实收基金 1,811,729,210.36 1,871,419,934.47
未分配利润 1,251,523,682.38 556,720,361.07
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 12页共 33页
所有者权益合计 3,063,252,892.74 2,428,140,295.54
负债和所有者权益总计 3,074,977,611.63 2,434,518,103.48
注:报告截止日 2019年 6月 30日,基金份额净值人民币 1.6908元,基金份额总额
1,811,729,210.36份。
6.2 利润表
会计主体:广发策略优选混合型证券投资基金
本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位:人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入 768,078,381.07 -649,500,089.80
1.利息收入 1,721,577.48 1,182,084.61
其中:存款利息收入 1,475,573.32 1,182,084.48
债券利息收入 246,004.16 0.13
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -25,780,824.87 96,642,470.21
其中:股票投资收益 -44,500,947.83 76,413,541.63
基金投资收益 - -
债券投资收益 1,093,230.96 87.37
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 17,626,892.00 20,228,841.21
3.公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
792,073,924.18 -747,359,815.81
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 63,704.28 35,171.19
减:二、费用 34,757,908.33 42,329,908.43
1.管理人报酬 21,587,262.17 26,669,300.86
2.托管费 3,597,877.04 4,444,883.53
3.销售服务费 - -
4.交易费用 9,458,491.50 11,003,426.69
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.税金及附加 4.61 -
7.其他费用 114,273.01 212,297.35
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 13页共 33页
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
733,320,472.74 -691,829,998.23
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 733,320,472.74 -691,829,998.23
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:广发策略优选混合型证券投资基金
本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位:人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值) 1,871,419,934.47 556,720,361.07 2,428,140,295.54
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润) - 733,320,472.74 733,320,472.74
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数(净
值减少以“-”号填列) -59,690,724.11 -38,517,151.43 -98,207,875.54
其中:1.基金申购款 39,335,416.72 22,890,561.83 62,225,978.55
2.基金赎回款 -99,026,140.83 -61,407,713.26 -160,433,854.09
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列) - - -
五、期末所有者权益(基
金净值) 1,811,729,210.36 1,251,523,682.38 3,063,252,892.74
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值) 1,978,731,216.84 2,018,922,644.50 3,997,653,861.34
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润) - -691,829,998.23 -691,829,998.23
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数(净
值减少以“-”号填列) -97,446,232.49 -92,716,630.07 -190,162,862.56
其中:1.基金申购款 32,118,474.82 27,328,214.33 59,446,689.15
2.基金赎回款 -129,564,707.31 -120,044,844.40 -249,609,551.71
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 14页共 33页
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列) - - -
五、期末所有者权益(基
金净值) 1,881,284,984.35 1,234,376,016.20 3,115,661,000.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:孙树明,主管会计工作负责人:窦刚,会计机构负责人:张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发策略优选混合型证券投资基金(“本基金”)经中国证券监督管理委员(“中国证监会”)证
监基金字[2006]72 号《关于同意广发策略优选混合型证券投资基金募集的批复》批准,由基金发起
人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管
理办法》等有关规定和《广发策略优选混合型证券投资基金基金合同》(“基金合同”)发起,于 2006
年 5月 17日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行
股份有限公司。本基金已向中国证监会备案,并获中国证监会基金部函 [2006] 103号《关于广发策
略优选混合型证券投资基金备案确认的函》确认。
本基金募集期为 2006年 5月 8日至 2006年 5月 15日,本基金为契约型开放式混合型基金,存
续期限不定,首次募集资金为人民币 18,417,976,676.64 元,有效认购户数为 296,219 户。其中,认
购款项在基金验资确认日前产生的利息共计人民币 1,560,143.78 元,利息结转的基金份额
1,560,143.78 份,按照基金合同的有关约定计入投资者基金账户。本基金募集资金经深圳市鹏城会
计师事务所有限公司验资。基金合同于 2006年 5月 17日生效,基金合同生效日的基金份额总额为
18,417,976,676.64份。
本基金的财务报表于 2019年 8月 26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 (以下简称“企业会计准则”)和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
广发策略优选混合型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 15页共 33页
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求,真实、完整地反映了本基金