基金管理人:国泰基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限
公司报告送出日期:二〇一二年八月二十七日
1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2012 年8 月22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2012 年1 月1 日起至2012 年6 月30 日止。
2 基金简介
1 基金基本情况
2 基金产品说明
基金名称 金泰证券投资基金
基金简称 国泰金泰封闭
基金主代码 500001
交易代码 500001
基金运作方式 契约型封闭式
基金合同生效日 1998年3月27日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,000,000,000份
基金合同存续期 至2013年3月26日止
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 1998年4月7日
本基金是平衡型基金,并以价值型和成长型股票为投资重点; 投资目标
投资目标是在尽可能分散和规避风险的前提下,谋求长期稳定
的投资收益。本基金投资时,根据宏观经济环境及其对证券市场的影响,决定投资策略;根据货币政策的变化、利率的走势,决定国债在投资组合中的比例;根据对行业及地区经济发展状况的深入研究,决定股票投资重点;根据对上市公司的调查研究,确定具体的股票投资组合。本基金的股票投资将以中长期投资为主。在充分研究的前提下,
投资策略主要投资于价值型和成长型股票中被低估的股票,以实现基金
资产的稳定增值。在股票投资组合中,将保留一定比例的短期投资。短期投资主要根据市场变化,相机抉择,灵活投资,在防范风险的前提下, 增加基金的收益。
为保证基金资产的流动性和收益性,在国债投资组合中,长期国债和短期国债将保持适当的比例。
在不违反《证券投资基金法》及配套规则等法律法规规定及基金合同有关约定的前提下,基金管理人可根据具体情况,对基金投资组合进行调整。
业绩比较基准 无。
风险收益特征 承担中等风险、获取中等的超额收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 李峰 赵会军
联系电话 021-38561600 转 010-66105799
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话 (021)38569000, 400-888-8688 95588
传真 021-38561800 010-66105798
注册地址 上海市世纪大道100 号上海环球金融中心39 楼 北京市西城区复兴门内大街55 号
办公地址 上海市世纪大道100 号上海环球金融中心39 楼 北京市西城区复兴门内大街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈勇胜 姜建清
1 信息披露方式
2 其他相关资料
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com
基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道100 号上海环球金融中心39 楼
项目
名称
办公地址
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区太平桥大街17 号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日)
本期已实现收益 -88,550,909.90
本期利润 49,807,359.00
加权平均基金份额本期利润 0.0249
本期加权平均净值利润率 2.68%
本期基金份额净值增长率 2.77%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2012 年6 月30 日)
期末可供分配利润 -151,731,573.53
期末可供分配基金份额利润 -0.0759
期末基金资产净值 1,848,268,426.47
期末基金份额净值 0.9241
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2012 年6 月30 日)
基金份额累计净值增长率 450.34%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
1 基金净值表现
2 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去一个月 -2.27% 1.29% - - - -
过去三个月 0.66% 1.32% - - - -
过去六个月 2.77% 1.80% - - - -
过去一年 -12.93% 1.99% - - - -
过去三年 2.08% 2.16% - - - -
自基金合同生效起至今 450.34% 2.53% - - - -
注:本基金根据基金合同无业绩比较基准。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
金泰证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率历史走势图(1998 年3 月27 日至2012 年6 月30 日)
注:本基金的合同生效日为1998 年3 月27 日。本基金在六个月建仓期结束时,各项资产配置比例符合合同约定。
4 管理人报告
1 基金管理人及基金经理情况
2 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于1998 年3 月5 日,是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为1.1 亿元人民币,公司注册地为上海,并在北京和深圳设有分公司。
截至2012 年6 月30 日,本基金管理人共管理3 只封闭式证券投资基金:金泰证券投资基金、金鑫证券投资基金、国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金(创新型封闭式), 以及23 只开放式证券投资基金:国泰金鹰增长证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金(包括2 只子基金,分别为国泰金龙行业精选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金)、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金(由金鼎证券投资基金转型而来)、国泰金牛创新成长股票型证券投资基金、国泰沪深300 指数证券投资基金(由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来)、国泰双利债券证券投资基金、国泰区位优势股票型证券投资基金、国泰中小盘成长股票型证券投资基金(LOF) (由金盛证券投资基金转型而来)、国泰纳斯达克100 指数证券投资基金、国泰价值经典股票型证券投资基金(LOF)、上证180 金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证180 金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰保本混合型证券投资基金、国泰事件驱动策略股票型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资基金、中小板300 成长交易型开放式指数证券投资基金、国泰中小板300 成长交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰成长优选股票型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)。另外, 本基金管理人于2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格,目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年11 月19 日,本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年2 月14 日,本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务(专户理财)的基金公司之一,并于3 月24 日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者(QDII) 资格,成为目前业内少数拥有“全牌照”的基金公司之一,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和QDII 等管理业务资格。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
程洲 本基金的基金经理、国泰金马稳健混合的基金经理 2009-12-15 - 12 硕士研究生,CFA 。曾任职于申银万国证券研究所。2004 年4 月加盟国泰基金管理有限公司,历任高级策略分析师、基金经理助理;2008 年4 月起任国泰金马稳健回报证券投资基金的基金经理,2009 年12 月起兼任金泰证券投资基金的基金经理,2010 年2 月至2011 年12 月兼任国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金的基金经理。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日,首任基金经理,任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定,严格遵守基金合同和招募说明书约定, 本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
本报告期内,本基金未发生损害基金份额持有人利益的行为,投资运作符合法律法规和基金合同的规定,未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为,信息披露及时、准确、完整,本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待,基金管理小组保持独立运作,并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系,有效保障投资人的合法权益。
1 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定,通过严格的内部风险控制制度和流程,对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制,确保公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益输送行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
1 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
2 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年上半年A 股市场呈现出区间震荡的走势,市场对宏观经济减速慢行的担忧与对政策放松刺激的期盼交织在一起,成为主导上半年走势的两个核心因素,最终上半年各主要股票指数的涨幅都不大。但行业分化却比较大,盈利前景确定性好的医药生物和食品饮料、销售回暖的房地产、以及受到政策红利的非银金融等行业的表现较好,而采掘、黑色金属、机械等周期性行业表现较差。
基于市场会维持震荡格局的判断,本基金在3 月初和5 月初市场盼政策的情绪较高时减持了股票仓位,但是因上半年市场整体波幅不大,行业间的表现差异更大,从而成为影响投资业绩的主要因素。本基金在上半年主要配置了食品饮料、商业贸易、煤炭机械和农业,基本没有配置房地产、非银金融和医药生物行业,这样的行业配置基本错过了上半年最好的几个行业,行业配置不佳成为业绩落后的主要原因。个股选择方面逐步增持股息率较高的价值型股票,并适当减持涨幅较高的中小市值股票,这点与市场追逐业绩确定性的成长股的偏好也不太吻合。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金在2012 年上半年的净值增长率为2.77%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2012 年下半年,本基金认为,上市公司中期业绩情况会是影响三季度市场走势的最大风险因素,而四季度宏观经济在前期放松政策的累计效应和近期各主要要素价格回落的共同作用下有望出现环比回升,后续继续出台刺激政策的力度和时点会提供市场更多的上涨动力,因而下半年市场有望出现先抑后扬的态势,但由于世界经济复苏乏力和中国经济本身不易轻易解决的结构性问题,所以中国经济复苏的力度也不会很大,股市全年仍难改震荡整理的格局。基于市场系统性机会不大的判断,且本基金的存续期只有半年多的时间,所以本基金将采取减少股票资产以降低整个组合的净值波动率,实现基金净值在基金产品到期前的平稳过渡。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营副总经理负责,成员包括基金核算、金融工程、行业研究方面业务骨干,均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截止本报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法规的规定,本基金无应分配但尚未实施的利润。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2012 年上半年,本基金托管人在对金泰证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2012 年上半年,金泰证券投资基金的管理人——国泰基金管理有限公司在金泰证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对国泰基金管理有限公司编制和披露的金泰证券投资基金2012 年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:金泰证券投资基金
报告截止日:2012 年6 月30 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
2012 年6 月30 日 2011 年12 月31 日
资产:
银行存款 6.4.7.1 222,112,387.17 53,911,078.03
结算备付金 2,264,837.26 1,094,370.89
存出保证金 755,150.11 1,504,487.83
交易性金融资产 6.4.7.2 1,574,233,844.76 1,732,108,139.46
其中:股票投资 1,097,792,578.56 1,291,629,854.66
基金投资 - -
债券投资 476,441,266.20 440,478,284.80
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 147,900,271.85 -
应收证券清算款 13,320,046.59 11,501,715.32
应收利息 6.4.7.5 7,425,060.68 4,759,826.09
应收股利 697,500.00 -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 1,968,709,098.42 1,804,879,617.62
负债和所有者权益 附注号 本期末2012 年6 月30 日 上年度末2011 年12 月31 日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 113,960,157.99 415,887.94
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 2,296,631.96 2,382,991.12
应付托管费 382,771.98 397,165.19
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 1,298,840.68 799,249.94
应交税费 1,823,255.96 1,823,255.96
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 679,013.38 600,000.00
负债合计 120,440,671.95 6,418,550.15
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
未分配利润 6.4.7.10 -151,731,573.53 -201,538,932.53
所有者权益合计 1,848,268,426.47 1,798,461,067.47
负债和所有者权益总计 1,968,709,098.42 1,804,879,617.62
注:报告截止日2012 年6 月30 日,基金份额净值0.9241 元,基金份额总额2,000,000,000.00 份。
6.2 利润表
会计主体:金泰证券投资基金本报告期:2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日单位:人民币元
项目 附注号 本期2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日 上年度可比期间2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
一、收入 69,907,403.02 -152,854,213.26
1.利息收入 8,571,777.74 7,815,195.76
其中:存款利息收入 6.4.7.11 579,105.89 309,367.81
债券利息收入 7,923,861.47 7,491,439.07
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 68,810.38 14,388.88
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -77,022,643.62 96,747,824.83
其中:股票投资收益 6.4.7.12 -91,132,899.97 89,238,085.33
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -168,505.41 -2,399,652.85
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 14,278,761.76 9,909,392.35
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 6.4.7.16 138,358,268.90 -257,417,233.85
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 - -
减:二、费用 20,100,044.02 25,834,400.59
1.管理人报酬 13,827,126.65 18,086,083.14
2.托管费 2,304,521.04 3,014,853.88
3.销售服务费 - -
4.交易费用 6.4.7.18 3,777,790.42 4,139,780.69
5.利息支出 - 69,787.41
其中:卖出回购金融资产支出 - 69,787.41
6.其他费用 6.4.7.19 190,605.91 523,895.47
三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 49,807,359.00 -178,688,613.85
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 49,807,359.00 -178,688,613.85
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:金泰证券投资基金
本报告期:2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日单位:人民币元报告附注为财务报表的组成部分。
项目 本期2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,000,000,000.00 -201,538,932.53 1,798,461,067.47
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 49,807,359.00 49,807,359.00
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) - - -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 2,000,000,000.00 -151,731,573.53 1,848,268,426.47
项目 上年度可比期间2011 年1 月1 日至2011 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,000,000,000.00 719,286,510.27 2,719,286,510.27
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -178,688,613.85 -178,688,613.85
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) - - -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -418,000,000.43 -418,000,000.43
五、期末所有者权益(基金净值) 2,000,000,000.00 122,597,895.99 2,122,597,895.99
本报告6.1 至6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:金旭,主管会计工作负责人:巴立康,会计机构负责人:王骏
1 报表附注
2 基金基本情况
金泰证券投资基金(以下简称“本基金”)由国泰证券有限公司(后合并组建国泰君安证券股份有限公司)、上海爱建信托投资有限责任公司、浙江省国际信托投资有限责任公司(后更名为中投信托有限责任公司)和中国电力信托投资有限公司(后改组成立中国电力财务有限公司)四家发起人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其他有关规定和《金泰证券投资基金基金契约》(后更名为《金泰证券投资基金基金合同》)发起,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[1998]7 号文批准,于1998 年3 月27日募集成立。本基金为契约型封闭式,存续期15 年,发行规模为20 亿份基金份额。
本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。本基金经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证上字[1998] 第015 号文审核同意, 于1998 年4 月7 日在上交所挂牌交易。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和中国证监会证监基金字[1998]7 号文的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金原发起人之一的国泰证券有限公司于1999 年8 月与原君安证券有限责任公司通过新设合并、增资扩股组建成立国泰君安证券股份有限公司。本基金原发起人之一的中国电力信托投资有限公司与另四家非银行金融机构改组,于2000 年1 月成立了中国电力财务有限公司。本基金原发起人之一的浙江省国际信托投资有限责任公司于2007 年3 月被中国建银投资有限责任公司收购原股东持有的全部股权,后经中国银行业监督管理委员会批准,于2007 年11 月更名为“中投信托有限责任公司”。国泰证券有限公司,中国电力信托投资有限公司和浙江省国际信托投资有限责任公司作为本基金发起人的权利义务及持有的基金份额,分别由国泰君安证券股份有限公司,中国电力财务有限公司和中投信托有限责任公司承接。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于2012 年8 月22 日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《金泰证券投资基金基金合同》和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2012 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2012 年6 月30 日的财务状况以及2012 年1 月1 日至2012 年6 月30 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[1998]55 号《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
1 (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
2 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公
司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20% 代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
重要财务报表项目的说明
银行存款
单位:人民币元
项目 本期末2012 年6 月30 日
活期存款 222,112,387.17
定期存款 -
其他存款 -
合计 222,112,387.17
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末2012年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,187,643,549.73 1,097,792,578.56 -89,850,971.17
债券 交易所市场 103,745,058.50 105,533,266.20 1,788,207.70
银行间市场 372,630,238.00 370,908,000.00 -1,722,238.00
合计 476,375,296.50 476,441,266.20 65,969.70
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,664,018,846.23 1,574,233,844.76 -89,785,001.47
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
1 买入返售金融资产
2 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
项目 本期末2012 年6 月30 日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券 100,000,000.00 -
银行间买入返售证券 47,900,271.85 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末2012 年6 月30 日
应收活期存款利息 39,755.17
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 917.28
应收债券利息 7,352,101.30
应收买入返售证券利息 32,286.93
应收申购款利息 -
其他 -
合计 7,425,060.68
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末2012 年6 月30 日
交易所市场应付交易费用 1,298,045.03
银行间市场应付交易费用 795.65
合计 1,298,840.68
6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末2012 年6 月30 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00
应付赎回费 -
预提费用 179,013.38
合计 679,013.38
6.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
上年度末 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
注:按照《金泰证券投资基金基金合同》的有关规定,在本基金存续期间,基金发起人持有的基金份额不得低于基金总规模的1.5% 。于2012 年6 月30 日,基金发起人持有的非流通部分基金份额为30,000,000.00 份(2