易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)
更新的招募说明书
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
二〇二一年四月
重要提示
易方达军工指数分级证券投资基金根据2015年4月21日中国证券监督管理委员会《关
于准予易方达军工指数分级证券投资基金募集注册的批复》(证监许可[2015]672号)进
行募集。易方达军工指数分级证券投资基金的基金合同于2015年7月8日正式生效。
基金管理人于2020年12月2日在规定媒介发布《易方达基金管理有限公司关于易方
达军工指数分级证券投资基金之易方达军工分级A类份额和易方达军工分级B类份额终止
运作、终止上市并修改基金合同的公告》,公告易方达军工分级A类份额和易方达军工分级
B类份额的摘牌日为2021年1月4日,终止上市日为2021年1月5日(最后交易日为2020
年12月31日),同时《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》修改为《易方达中证
军工指数证券投资基金(LOF)基金合同》并于2021年1月1日正式生效,《易方达军工指
数分级证券投资基金基金合同》同时失效。
基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。中国证监会对易方达军工指
数分级证券投资基金终止分级运作并变更为本基金的备案,并不表明其对本基金的投资价
值、市场前景和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
本基金标的指数为中证军工指数。中证军工指数由十大军工集团控股的且主营业务与
军工行业相关的上市公司以及其他主营业务为军工行业的上市公司作为指数样本,反映军
工行业上市公司的整体表现。
(1)指数样本空间
同中证全指指数的样本空间。
(2)选样方法
1)对样本空间内证券按照过去一年的日均成交金额由高到低排名,剔除排名后 20%的
证券;
2)对样本空间内剩余证券,将由十大军工集团控股且主营业务与军工行业相关的上市
公司,以及业务范围涵盖航空、航天、船舶、兵器、军事电子和卫星等军工领域的其他军工
类上市公司作为待选样本;
3)在待选样本中,按照过去一年日均总市值由高到低排名,选取不超过80 只证券作
为指数样本。
(3)指数计算
指数计算公式为:报告期指数=报告期样本的调整市值/除数×1000。其中,调整市值=
Σ(证券价格×调整股本数×权重因子)。调整股本数的计算方法、除数修正方法参见计算
与维护细则。权重因子介于0和1之间,以使单个样本权重不超过10%。
有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站,网址:
www.csindex.com.cn。
本基金投资于股票的比例不低于基金资产的90%;本基金投资于标的指数成份股和备
选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%,在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金
后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其投资目标为紧密跟
踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。本基金投资于证券期货市场,基金净
值会因为证券期货市场波动等因素产生波动。投资有风险,投资者在投资本基金前,请认真
阅读本基金的《招募说明书》、《基金合同》和基金产品资料概要等信息披露文件,全面认识
本基金产品的风险收益特征和产品特性,充分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,自
主判断基金的投资价值,对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,承担基
金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括:本基金特有风险、市场风险、
管理风险、流动性风险、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风
险评级可能不一致的风险及其他风险等。本基金特有风险包括:指数化投资的风险;标的指
数的风险(包括标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动的风险、标的
指数成份股行业集中风险、标的指数值计算出错的风险、标的指数变更的风险等);基金投
资组合回报与标的指数回报偏离的风险;跟踪误差控制未达约定目标的风险;指数编制机构
停止服务的风险;成份股停牌的风险;基金份额二级市场交易价格折溢价风险;基金份额退
市风险;投资股指期货、资产支持证券等特定品种的特有风险等。本基金的具体运作特点详
见《基金合同》和《招募说明书》的约定。本基金的一般风险及特有风险详见本《招募说明
书》的“风险揭示”部分。
本基金为股票基金,主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现,其风险收益特征与标
的指数相似。长期而言,其风险收益水平高于混合基金、债券基金和货币市场基金。
基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则,在投资者作出投资决策后,基金
运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资者自行负责。
基金不同于银行储蓄,基金投资人投资于基金有可能获得较高的收益,也有可能损失本
金。投资有风险,投资人在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金
合同》。
基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对
本基金表现的保证。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证
基金一定盈利,也不保证最低收益。
本基金本次更新招募说明书对基金合同、托管协议修订及基金管理人章节相关信息进
行更新,相关信息更新截止日为2021年4月1日。除非另有说明,本招募说明书其他所载
内容截止日为2020年12月31日,有关财务数据截止日为2020年9月30日,净值表现截
止日为2019年12月31日。(本报告中财务数据未经审计)
目录
一、绪言 ........................................................................................................................................... 1
二、释义 ........................................................................................................................................... 2
三、基金管理人 ................................................................................................................................ 6
四、基金托管人 .............................................................................................................................. 17
五、相关服务机构 .......................................................................................................................... 20
六、基金的历史沿革 ...................................................................................................................... 51
七、基金的存续 .............................................................................................................................. 52
八、基金份额的上市交易 ............................................................................................................... 53
九、基金份额的申购与赎回 ........................................................................................................... 54
十、基金的非交易过户、冻结与质押 ............................................................................................ 70
十一、基金份额的登记结算 ........................................................................................................... 71
十二、基金的投资 .......................................................................................................................... 73
十三、基金的业绩 .......................................................................................................................... 82
十四、基金的财产 .......................................................................................................................... 83
十五、基金资产估值 ...................................................................................................................... 84
十六、基金的收益与分配 ............................................................................................................... 88
十七、基金的费用与税收 ............................................................................................................... 90
十八、基金的会计和审计 ............................................................................................................... 93
十九、基金的信息披露 .................................................................................................................. 94
二十、风险揭示 .............................................................................................................................. 99
二十一《基金合同》的变更、终止与基金财产的清算 ............................................................... 106
二十二、《基金合同》的内容摘要 ............................................................................................... 108
二十三、基金托管协议的内容摘要 ............................................................................................. 122
二十四、对基金份额持有人的服务 ............................................................................................. 135
二十五、其他应披露事项 ............................................................................................................. 136
二十六、《招募说明书》存放及查阅方式 .................................................................................... 142
二十七、备查文件 ........................................................................................................................ 143
一、绪言
本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《公开募集证券投资基金销售
机构监督管理办法》(以下简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
(以下简称《信息披露办法》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号
书》的内容与格式>》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《管
理规定》”)、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》(以下简称《指数
基金指引》)等有关法律法规以及《易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)基金合同》(以
下简称《基金合同》)编写。
基金管理人承诺本《招募说明书》不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并
对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金由易方达军工指数分级证券投资基金终
止分级运作变更而来,易方达军工指数分级证券投资基金由基金管理人依照《基金法》、《易
方达军工指数分级证券投资基金基金合同》及其他有关规定募集。本基金管理人没有委托或
授权任何其他人提供未在本《招募说明书》中载明的信息,或对本《招募说明书》作任何解
释或者说明。
本《招募说明书》根据本基金的《基金合同》编写。《基金合同》是约定基金当事人之
间权利、义务的法律文件。基金投资者自依《基金合同》取得基金份额,即成为基金份额持
有人和《基金合同》的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对《基金合同》的承认
和接受,并按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者
欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅《基金合同》。
二、释义
本《招募说明书》中,除非文意另有所指,下列词语或简称有如下含义:
1.基金或本基金:指易方达中证军工指数证券投资基金(LOF),由易方达军工指数分级
证券投资基金终止分级运作并变更而来
2.基金管理人:指易方达基金管理有限公司
3.基金托管人:指中国建设银行股份有限公司
4.《基金合同》:指《易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)基金合同》及对本《基
金合同》的任何有效修订和补充
5.《托管协议》:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达中证军工指数证
券投资基金(LOF)托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6.《招募说明书》或本《招募说明书》:指《易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)
招募说明书》及其更新
7.基金产品资料概要:指《易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)基金产品资料概
要》及其更新
8.法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对《基金合同》当事人有约束力的决定、决议、通知等
9.《基金法》:指2012年12月28日经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次
会议通过,自2013年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对
其不时做出的修订
10.《销售办法》:指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的《公开
募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11.《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12.《运作办法》:指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募
集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13.《管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
14.《指数基金指引》:指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1日实施的《公
开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订
15.中国证监会:指中国证券监督管理委员会
16.银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
17.《基金合同》当事人:指受《基金合同》约束,根据《基金合同》享有权利并承担
义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18.个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
19.机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
20.合格境外机构投资者:指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的
证券投资基金的中国境外的机构投资者
21.投资者:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证
监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称
22.基金份额持有人:指依《基金合同》和《招募说明书》合法取得本基金基金份额的
投资者
23.基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,办理基金份额的申购、赎
回、转换、转托管及定期定额投资等业务
24.销售机构:指直销机构和非直销销售机构
25.直销机构:指易方达基金管理有限公司
26.非直销销售机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销
售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售业务的机构
27.基金销售网点:指销售机构的销售网点
28.元:指人民币元
29.登记结算业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资者
基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、
建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
30.登记结算机构:指办理登记结算业务的机构。本基金的登记结算机构为中国证券登
记结算有限责任公司,基金管理人也可以自行或委托其他机构担任登记结算机构
31.登记结算系统:指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统
32.证券登记系统:指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司证券登记系统
33.基金账户:指登记结算机构为投资者开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的
基金份额余额及其变动情况的账户
34.基金交易账户:指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售机构买卖基金、
办理申购、赎回、转换、转托管、定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的
账户
35.《基金合同》生效日:指《易方达中证军工指数证券投资基金(LOF)基金合同》生
效日,《易方达军工指数分级证券投资基金基金合同》自同一日失效
36.《基金合同》终止日:指《基金合同》规定的《基金合同》终止事由出现后,基金
财产清算完毕,清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
37.存续期:指《基金合同》生效至终止之间的不定期期限
38.工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
39.T日:指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的开放日
40.T+n日:指自T日起第n个工作日(不包含T日),n为自然数
41.开放日:指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
42.开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
43.《业务规则》:指上海证券交易所、登记结算机构、基金管理人及基金销售机构的相
关业务规则,由基金管理人和