新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金清算报告

新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金
清算报告











基金管理人：新华基金管理股份有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
清算报告出具日期：2022年12月23日
清算报告公告日期：2023年1月9日

新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金
一、基金简介
1、基本情况
新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）系经
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2018】1019号文准予注
册，由新华基金管理股份有限公司作为发起人，于2018年09月26日至2018年10月31
日向社会公开募集。首次募集金额为人民币280,092,640.00元, 其中有效认购金额产生的
银行利息金额人民币73,260.06元，并经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2018]
第01360026号验资报告予以验证。2018年11月07日办理基金备案手续，基金合同正式生
效。本基金为交易型开放式指数证券投资基金，存续期不限定。本基金基金管理人为新华基
金管理股份有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》及《新华
MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”或
“《基金合同》”）的有关规定,本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股（含存托
凭证）。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于国内依法发行上市的非标的指数成份
股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证）、债券、债券回
购、银行存款、货币市场工具、同业存单、资产支持证券、权证、股指期货及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可以在履
行适当程序后，参与融资及转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资
其他品种，基金管理人在履行适当程序后，本基金可将其纳入投资范围，其投资原则及投资
比例按法律法规或监管机构的相关规定执行。本基金投资于标的指数成份股和备选成份股
（含存托凭证）的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。
本基金的业绩比较基准为标的指数收益率。本基金标的指数为MSCI 中国A股国际指数。
本基金从2022年12月07日起进入清算期，基金清算期自2022年12月07日起至2022
年12月23日止，并由致同会计师事务所(特殊普通合伙)对清算报告进行审计，上海市通力
律师事务所对清算报告出具法律意见。
2、清算原因
根据基金合同第五部分“基金备案”中“三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资
产规模”的约定：“《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满
200人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；
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连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如
转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。
法律法规或基金合同另有规定时，从其规定。”
根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《基
金合同》等有关规定，基金份额持有人大会决定终止《基金合同》的，《基金合同》应当终
止。本基金管理人于2022年11月01日发布《新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证
券投资基金以通讯方式召开基金份额持有人大会公告》审议本基金终止基金合同并终止上市
有关事项，会议议案于2022年12月05日通过，本次基金份额持有人大会决议自同日起生
效，本基金管理人于2022年12月06日发布《新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证
券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》（以下简称“决议生效公告”）。
根据决议生效公告，本基金最后运作日为2022年12月06日，自2022年12月07日起，本
基金进入基金财产清算程序。本基金管理人于2022年12月5日表决通过了《关于新华MSCI
中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金终止基金合同并终止上市有关事项的议案》，
本次大会决议自该日起生效。
3、清算起始日
根据《新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金基金份额持有人大会表
决结果暨决议生效的公告》，本基金于2022年12月07日起进入清算期，故本基金清算起
始日为2022年12月07日。
二、清算报表编制基础
本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会
计核算业务指引》的有关规定编制的。自本基金最后运作日起，资产负债按清算价格计价。
由于报告性质所致，本基金的清算报表并无比较期间的相关数据列示。
三、财务会计报告
资产负债表
会计主体：新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2022年12月06日
单位：人民币元
项目 最后运作日 2022年12月06日

新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金
资 产：
银行存款 604,150.61
结算备付金 3,120.71
存出保证金 86.03
交易性金融资产 10,406,640.92
其中：股票投资 10,406,640.92
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收清算款 -
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 11,013,998.27
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 5,351.74
应付托管费 207.16
应付销售服务费 -
应付投资顾问费 -

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应交税费 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 51,459.15
负债合计 57,018.05
净资产：
实收基金 7,092,640.00
其他综合收益 -
未分配利润 3,864,340.22
净资产合计 10,956,980.22
负债和净资产总计 11,013,998.27

注：1、报告截止2022年12月06日（基金最后运作日），基金份额净值1.5448元，
基金份额总额7,092,640.00份。
2、本基金截至最后运作日的财务报表以清算基础编制。致同会计师事务所(特殊普通合
伙)已对财务报表进行了审计并出具了无保留意见的审计报告。
四、清算情况
1、清算期间的清算损益情况
单位：人民币元
项目 自2022年12月7日 至2022年12月23日止清算期间
一、清算收入
1、利息收入-银行存款利息收入（注1） 3,311.49
2、投资收益（注2） -314,722.09
3、公允价值变动损益（注3） 272,382.05
清算收入小计 -39,028.55
二、清算费用
1、预提审计费转回（注4） -26,576.60
2、预提银行汇划手续费（注5） 275.00
清算费用小计（注6） -26,301.60
三、清算净收益 -12,726.95


注1：利息收入系以当前适用的利率计提的自2022年12月07日至2022年12月23日
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止清算期间的银行存款利息、结算备付金利息及交易保证金的利息。
注2：投资收益系基金最后运作日持有的股票资产变现产生的收益。其中，变现股票产
生的投资收益为人民币-294,228.61元，卖出股票红利补税金额为人民币-1,041.93元（这
笔款项已于2022年12月09日由基金托管人代为扣收）；2022年12月12日停牌股票变现
产生的投资收益为人民币2,058.59元；2022年12月19日停牌股票变现产生的投资收益为
人民币-2,714.00元；变卖股票产生的总交易费用为人民币18,796.14元。
注3：公允价值变动损益系基金最后运作日持有的股票资产在变现前产生的公允价值变
动损益。
注4：预提审计费转回系本基金最后运作日审计费46,576.60元，会计师事务所对此次
清盘审计只收取人民币20,000.00元，其余26,576.60元于清盘期间转回。
注5：预提银行汇划手续费系银行定期对划付各种款项收取的银行汇划手续费预估金额。
注6：本基金的清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
2、资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况
单位：人民币元
项目 金额
一、最后运作日2022年12月06日基金净资产 10,956,980.22
加：清算期间净收益 -12,726.95
加：申购对价 0.00
减：赎回转出对价 0.00
二、2022年12月23日基金净资产 10,944,253.27

截至本基金清算报告期结束日（2022年12月23日），本基金剩余财产为人民币
10,944,253.27元。自清算报告期结束日次日（2022年12月24日）至本次清算款划出前一
日的银行存款产生的利息亦归基金份额持有人所有。
3、停止运作后的清算损益情况说明
自2022年12月07日起至2022年12月23日止为本基金清算报告期，基金财产清算小
组按照法律法规及《基金合同》等规定履行基金财产清算程序，全部工作按清算原则和清算
手续进行。具体清算情况如下：
（一）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（二）最后运作日资产清算情况
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截至清算报告期结束日（2022年12月23日），本基金最后运作日部分资产尚未收回。
为了提高清算效率，及时向基金份额持有人分配剩余财产，本基金管理人将未收到发票的费
用和基金管理费等未支付的资金先行垫支，尚未收回的结算备付金及其应计利息、存出保证
金及其应计利息、银行存款应计利息，该资金将于收回款项、结息后支付给基金管理人和相
关费用收款方，由此产生的孳息或亏损由基金管理人承担。各项资产清算情况如下：
1、本基金最后运作日银行存款应计利息为人民币772.33元，此款已于2022年12月
21日收回。
2、本基金最后运作日结算备付金利息为人民币1.96元，此款已于2022年12月21日
和2022年12月22日收回。
3、本基金最后运作日股票投资为人民币10,406,640.92元，其中部分股票于2022年
12月07日处置变现，处置产生的清算款为人民币10,333,699.22元，已于2022年12月08
日划至托管账户。另有临时停牌股票分别于2022年12月12日和2022年12月19日处置变
现，处置产生的清算款为人民币9,709.52元和29,528.11元，已于2022年12月13日和
2022年12月20日划至托管账户。截至2022年12月20日本基金所持股票已全部变现且资
金已全部划至托管户。
（三）负债清偿情况
1、本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币5,351.74元，将于托管户销户前支付。
2、本基金最后运作日应付托管费为人民币207.16元，将于托管户销户前支付。
3、本基金最后运作日应付交易费用为人民币2,488.50元，将于托管户销户前支付。
4、本基金最后运作日指数使用费为人民币2,394.05元，将于基金公司将指数使用费垫
付后划出。
5、本基金最后运作日审计费为人民币46,576.60元，会计师事务所对此次清盘审计只
收取人民币20,000.00元，其余26,576.60元于清盘期间回冲。审计费将于收到审计发票后
支付。
4、基金清算报告的告知及剩余财产分配安排
本清算报告已经基金托管人复核，将与会计师事务所出具的清算审计报告、律师事务所
出具的法律意见书一并报中国证监会备案后向基金份额持有人公告。清算报告公告后，基金
管理人将遵照法律法规、基金合同等规定及时进行剩余财产分配。

新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金
五、备查文件
1、备查文件目录
（1）新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金清算审计报告
（2）关于《新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金清算报告》的法律
意见
2、存放地点
基金管理人的办公住所
3、查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人新华基金管理股份有限公司
客服电话：400-819-8866


新华MSCI中国A股国际交易型开放式指数证券投资基金基金财产清算小组
2022年12月23日