广发中证香港创新药交易型开放式指数证券投资基金（QDII）托管协议

托管协议
广发中证香港创新药交易型开放式指数
证券投资基金（QDII）
托管协议
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
托管协议
目 录
一、基金托管协议当事人...............................................................................................................3
二、基金托管协议的依据、目的和原则.......................................................................................4
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.......................................................................4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查.................................................................................13
五、基金财产的保管.....................................................................................................................14
六、指令的发送、确认和执行.....................................................................................................19
七、交易及清算交收安排.............................................................................................................22
八、基金资产净值计算和会计核算.............................................................................................26
九、基金收益分配.........................................................................................................................32
十、基金信息披露.........................................................................................................................33
十一、基金费用.............................................................................................................................34
十二、基金份额持有人名册的保管.............................................................................................36
十三、基金有关文件档案的保存.................................................................................................36
十四、基金管理人和基金托管人的更换.....................................................................................36
十五、禁止行为.............................................................................................................................39
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算.............................................................40
十七、违约责任.............................................................................................................................42
十八、争议解决方式.....................................................................................................................43
十九、基金托管协议的效力.........................................................................................................43
二十、其他事项.............................................................................................................................44
二十一、基金托管协议的签订.....................................................................................................44
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鉴于广发基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有
限责任公司，拟募集广发中证香港创新药交易型开放式指数证券投资基金
（QDII）（以下简称“本基金”或“基金”）；
鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于广发基金管理有限公司拟担任广发中证香港创新药交易型开放式指数
证券投资基金（QDII）的基金管理人，交通银行股份有限公司拟担任广发中证
香港创新药交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基金托管人；
基金管理人承诺其知悉《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构客户身
份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构大额交易和可
疑交易报告管理办法》、《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工
作的通知》（银发﹝2017﹞235号）、《中国人民银行关于进一步做好受益所
有人身份识别工作有关问题的通知》（银发﹝2018﹞164号）等反洗钱相关法
律法规、监管规定，将严格遵守上述规定，不会违反任何前述规定；承诺用于
投资的资金来源不属于违法犯罪所得及其收益；承诺投资的资金来源和去向不
涉及洗钱、恐怖融资和逃税等行为；承诺积极履行反洗钱职责，不借助本业务
进行洗钱等违法犯罪活动。
基金管理人承诺基金管理人及其关联方均不属于联合国、欧盟或美国等制
裁名单，及中国政府部门或有权机关发布的涉恐及反洗钱相关风险名单内的企
业或个人；不位于被联合国、欧盟或美国等制裁的国家和地区。
为明确广发中证香港创新药交易型开放式指数证券投资基金（QDII）的基
金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本协议；
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《广发中证香港创新药交易型开
放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》（以下简称《基金合同》）中定义
的相应术语具有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解
释。
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一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：广发基金管理有限公司
住所：广东省珠海市横琴新区环岛东路3018号2608室
办公地址：广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31－33楼
法定代表人：孙树明
成立时间：2003年8月5日
批准设立机关：中国证监会
批准设立文号：证监基金字[2003]91号
经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业
务
注册资本：14,097.8万元人民币
组织形式：有限责任公司
存续期间：持续经营
（二）基金托管人
名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）
住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号
办公地址：上海市长宁区仙霞路18号（邮政编码：200336）
法定代表人：任德奇
成立时间：1987年3月30日
批准设立机关及批准设立文号：国务院国发(1986)字第81号文和中国人民
银行银发［1987］40号文
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；
买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡
业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经国务
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院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。
注册资本：742.63亿元人民币
组织形式：股份有限公司
存续期间：持续经营
二、基金托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开
募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《合
格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（以下简称《试行办法》）、
《关于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法＞有关问题的通知》
（以下简称《通知》）、《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基
金指引》（以下简称《指数基金指引》）、《广发中证香港创新药交易型开放
式指数证券投资基金（QDII）基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有
关规定订立。
本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投
资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法
权益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金的投资范围、投资对象进行监督。
本基金主要投资于标的指数（即中证香港创新药指数）的成份股、备选成
份股（含存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金还可投资于境内市场和
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境外市场依法发行的金融工具。
境内市场投资工具包括内地依法发行或上市的其他股票、债券（包括国债、
央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、中期票据、短期
融资券、可转换债券、可交换债券等）、资产支持证券、货币市场工具（包括
债券回购、银行存款、同业存单等）、衍生工具（包括股指期货、国债期货等）
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
境外市场投资工具包括已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国
家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、
房地产信托凭证；在投资香港市场时，本基金可通过港股通机制下允许买卖的
规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）或
合格境内机构投资者（QDII）境外投资额度进行投资；已与中国证监会签署双
边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括
ETF）；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证
券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、
银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工
具（此处所称“银行”应当是中资商业银行在境外设立的分行或在最近一个会
计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行）；与固定收益、
股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；远期合约、互
换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生
产品；以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金可根据法律法规的规定参与转融通证券出借业务。
在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股（含存托凭证）
的比例不低于基金资产净值的90%且不低于非现金基金资产的80%，股指期货
及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。其投资比例遵循届时有效的法律法规和相
关规定。
基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的义务自基金合同生效日起
开始履行。
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2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，
对基金投资、融资比例进行监督。
根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比例应符合以下规定：
（1）本基金境内投资应遵循以下限制：
1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的10%；
2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该
资产支持证券规模的10%；
4）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
5）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在
评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
6）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资
产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
7）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金
资产净值的40%；本基金在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1年，
债券回购到期后不得展期；
8）本基金参与股指期货交易的，应当符合下列要求：在任何交易日日终，
持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；在任何交易日
日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值
的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、
资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；在任何交易日日终，
持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票及存托凭证总市值的20%；
持有的股票及存托凭证市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）
应当符合基金合同关于股票及存托凭证投资比例的有关约定；在任何交易日内
交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产
净值的20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应
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当保持不低于交易保证金一倍的现金；
9）本基金基金总资产不得超过基金净资产的140%；
10）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求：最近6个月
内日均基金资产净值不得低于2亿元；参与转融通证券出借业务的资产不得超
过基金资产净值的30%，其中出借期限在10个交易日以上的出借证券归为流动
性受限资产；参与转融通证券出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总
量的30%；证券出借的平均剩余期限不得超过30天，平均剩余期限按照市值加
权平均计算；
11）基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与其
他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%；
12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净
值的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人
之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受
限资产的投资；
13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资
范围保持一致。
除上述第5）、6）、10）、12）、13）项外，因证券市场波动、证券发行
人合并、基金规模变动、标的指数成份股（含存托凭证等）调整或流动性限制
等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金
管理人应当在10个交易日内进行调整，法律法规或监管部门另有规定的，从其
规定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金投资不符合第10）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。
（2）本基金境外投资应遵循以下投资比例限制：
1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金净值的20%。在基金托管账户
的存款可以不受上述限制；
2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的
其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，
其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%；
3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%。前项非流动性资
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产是指法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资
产；
4）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净
值的10%，临时借入现金的期限以中国证监会规定的期限为准；
（3）本基金境外金融衍生品投资应遵循以下限制：
基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放
大交易，同时应当严格遵守下列规定：
1）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%；
2）基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资
柜台交易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%；
3）基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：
①所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监
会认可的信用评级机构评级；
②交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时
候以公允价值终止交易；
③任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%；
4）基金管理人应当在基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提
交包括衍生品头寸及风险分析年度报告；
5）基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品；
（4）本基金境外投资可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：
1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可
的信用评级机构评级；
2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市
值的102%；
3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利
息和分红。一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物
以满足索赔需要；
4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：①现金；
②存款证明；③商业票据；④政府债券；⑤中资商业银行或由不低于中国证监
会认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除
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外）出具的不可撤销信用证；
5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限
内要求归还任一或所有已借出的证券；
6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任；
（5）本基金境外投资可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交
易，并且应当遵守下列规定：
1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监
会认可的信用评级机构信用评级；
2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现
金不低于已售出证券市值的102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律
有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要；
3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、
利息和分红；
4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已
购入证券市值不低于支付现金的102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关
法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需要；
5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何
损失负相应责任；
6）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值
或所有已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的50%；
前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保
物、现金不得计入基金总资产。
若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理
的商业措施减仓，以符合投资比例限制要求。
（6）本基金境内外投资均应遵循以下限制：本基金投资于标的指数成份股、
备选成份股（含存托凭证）的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现
金基金资产的80%。
若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理
的商业措施减仓，以符合投资比例限制要求。
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
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基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。上述期间，本基金的投资范围、投资策略应当符合基
金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日
起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投
资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对
基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动。
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）购买不动产；
（5）购买房地产抵押按揭；
（6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；
（7）购买实物商品；
（8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；该临时用途借入
现金的比例不得超过基金资产净值的10%；
（9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；
（10）参与未持有基础资产的卖空交易；
（11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；
（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；
（13）向其基金管理人、基金托管人出资；
（14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵
循基金份额持有人利益优先的原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和
评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的
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同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，
并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联
交易事项进行审查。
4、法律法规或监管部门取消上述组合限制、禁止行为规定或从事关联交易
的条件和要求，本基金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述组合限制、
禁止行为规定或从事关联交易的条件和要求进行变更的，本基金可以变更后的
规定为准。经与基金托管人协商一致，在履行适当程序后，基金管理人可依据
法律法规或监管部门规定直接对基金合同进行变更，无须基金份额持有人大会
审议。
5、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基
金管理人参与银行间债券市场进行监督。
1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管
理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
对手的名单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名
单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行
更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，新名单自
基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚
未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风险，
由于交易对手资信风险引起的损失,基金管理人应当负责向相关责任人追偿。
6、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对基
金管理人银行存款业务进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金
银行存款业务账目及核算的真实、准确。
2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务另行
签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传达与
托管协议
执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开立、传
递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护基金份
额持有人的合法权益。
3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、复核
相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金
法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支
付结算等的各项规定。
7、基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对
基金投资其他方面进行监督。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产
净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确认、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等
进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表
现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权在
发现后报告中国证监会。
（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时间内
答复并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证。对基金托管人按照法规要
求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据
资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及
其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基
金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式
向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。
在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。
基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有
权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同
托管协议
时通知基金管理人在限期内纠正。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，
或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并有权
向中国证监会报告。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政
法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理
人，并有权向中国证监会报告。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理
人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户和证券账户及债券托管
账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净
值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基金合同》
规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金
托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资
产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违
反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式
通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形
式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复
查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限
期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向
中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和
制度等。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同
时通知基金托管人在限期内纠正。
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五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1.基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，基金托管人
自身，并尽商业上的合理努力确保境外托管人不得自行运用、处分、分配基金
的任何资产，非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。
2.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产。
基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不
同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资
产承担法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。
除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。
3.基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管账
户等投资所需账户。境外托管人根据基金财产所在地法律法规、证券交易所规
则、市场惯例以及其与基金托管人签订的主次托管协议为本基金在境外开立资
金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产
的完整和独立。
5、境外托管人根据基金财产所在地法律法规、证券/期货交易所规则、市
场惯例及其与基金托管人签订的主次托管协议持有并保管基金财产。基金托管
人在已根据《试行办法》的要求谨慎、尽职的原则选择、委任和监督境外托管
人，且境外托管人已按照当地法律法规、基金合同及托管协议的要求保管托管
资产的前提下，基金托管人对境外托管人破产产生的损失不承担责任。在符合
基金合同和托管协议有关资产保管的要求下，对境外托管人的破产而产生的损
失，基金托管人应根据基金管理人的指令采取合理措施进行追偿，基金管理人
配合基金托管人进行追偿。除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在
过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金管理人、基金托管人将不保证基金托
管人或境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括
是否以良好形式转让）及其他效力瑕疵。基金管理人、基金托管人不对境外托
托管协议
管人依据当地法律法规、证券/期货交易所规则、市场惯例的作为或不作为承担
责任。
6、除非根据基金管理人书面同意，基金托管人自身，并应尽商业上的合理
努力确保境外托管人不得在任何基金资产上设立任何担保权利，包括但不限于
抵押、质押、留置等，但根据基金财产所在地法律法规的规定而产生的担保权
利除外。
7.对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，
应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基
金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人采取
措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿
基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任。
（二）基金募集资产的验证
基金募集期满或基金提前结束募集之日起10日内，由基金管理人聘请符合
《证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应
由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。验资完成，基金
管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立的基金银行存款账户
中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
（三）基金的境内银行存款账户的开立和管理
（1）基金托管人应负责本基金境内银行存款账户的开立和管理。
（2）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的境内银行存款账
户，并根据中国人民银行规定计息。本基金的银行预留印鉴由基金托管人制作、
保管和使用。基金管理人应当在开户过程中给予必要的配合，并保证所提供的
账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及时将变更的资料提供
给基金托管人。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金
额、支付基金收益，均需通过本基金的境内银行存款账户进行。
（3）本基金境内银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的
需要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款
账户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。
托管协议
（4）基金托管人可以通过申请开通本基金境内银行账户的企业网上银行业
务进行资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办
理托管资产的资金结算汇划业务。
（5）基金境内银行存款账户的管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
（四）基金境内证券交收账户、资金交收账户的开立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司开立证券账户。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金管理人不得对基金证券交收账户、资金交收账户进行证券的超卖或超
买。基金证券账户资产的管理和运用由基金管理人负责。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结
算备付金账户即资金交收账户，用于证券交易资金的结算。基金托管人以本基
金的名义在托管人处开立基金的证券交易资金结算的二级结算备付金账户。
（五）境内债券托管账户的开立和管理
（1）基金合同生效后，基金管理人负责向中国人民银行进行报备，基金托
管人在备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份
有限公司以本基金的名义开立债券托管账户，并由基金托管人负责基金的债券
及资金的清算。基金管理人负责申请基金进入全国银行间同业拆借市场进行交
易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业拆借市场交易账户。
（2）基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议
正本由基金管理人保存。
（六）境内期货的相关账户的开立和管理
基金管理人、基金托管人应当按照相关规定开立期货资金账户，在中国金
融期货交易所获取交易编码。期货资金账户名称及交易编码对应名称应按照有
关规定设立。
基金托管人已取得期货保证金存管银行资格，基金管理人授权基金托管人
托管协议
办理相关银期转账业务。
（七）基金投资境内定期/协议银行存款账户的开立和管理
境内定期/协议银行存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，
存款账户开户文件上加盖预留印鉴（须包括托管人印章）及基金管理人公章，
境内银行存款账户为境内定期/协议银行存款回款的唯一指定收款账户。
本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议或
存款确认单据，明确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取
方式、存款到期指定收款账户等细则。
为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条款。
（八）境外结算账户和证券账户的开设和管理
基金托管人委托境外托管人根据投资所在市场以及国家或地区的相关规定或
行业惯例，开立和管理进行基金的投资活动所需要的各类境外结算账户和证券账
户，基金管理人提供所有必要协助。
境外结算账户和证券账户的开立和使用，仅限于满足开展基金业务的需要。
基金托管人和基金管理人以及境外托管人均不得出借或未经基金托管人、基金管
理人双方同意擅自转让基金的任何境外结算账户和证券账户，亦不得使用基金的
任何境外结算账户和证券账户进行基金业务以外的活动。境外证券账户资产的管
理和运用由基金管理人负责。
（九）其他账户的开立和管理
若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立和管理的，由基金管理人协助基金
托管人或其境外托管人根据有关投资所在市场以及国家或地区的相关规定或行
业惯例和《基金合同》的约定，开立有关账户。基金管理人负责按有关规则管
理和运用该账户。
投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另
有规定的，从其规定办理。
（十）资产保管
基金管理人同意，境外结算账户中的现金将由基金托管人或其境外托管人
托管协议
以基金托管人或其境外托管人的银行身份持有，基金份额持有人不对该现金资
产享有优先求偿权，现金存入资金账户时构成境外托管人的等额债务，除非法
律法规及撤销或清盘程序明文规定该等现金不归于清算财产外。
除非基金管理人按指令程序发送的指令另有规定，否则，基金托管人和其
境外托管人应在收到基金管理人的指令后，按下述方式收付现金、或收付证券：
(a)按照交易发生的司法管辖区或市场的有关惯常和既定惯例和程序作出；或(b)
就通过证券系统进行的买卖而言，按照管辖该系统运营的规则、条例和条件作
出。基金托管人和其境外托管人应不时将该等有关惯例、程序、规则、条例和
条件及时通知基金管理人。
基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原因进行
终止清算时，不得将基金财产归入其清算财产。基金托管人应自身，并尽商业
上的合理努力确保其境外托管人建立安全的数据管理机制，安全完整地保存基
金管理人与基金财产相关的业务数据和信息。
（十一）证券登记
境外证券的注册登记方式应符合投资当地市场的有关法律、法规和市场惯
例。
基金托管人应确保基金管理人所管理的基金或基金份额持有人始终是以所
有证券的实益所有人(beneficial owner)的方式持有基金财产中的所有证券。
基金托管人应该：(a)在其账目和记录中单独列记属于本基金的证券，并且
(b)要求和尽商业上的合理努力确保其境外托管人在其账目和记录中单独清楚列
记证券不属于境外托管人，不论证券以何人的名义登记。而且，若证券由基金
托管人、境外托管人以无记名方式实际持有，要求和尽商业上的合理努力确保
其境外托管人将这些证券和基金托管人、其境外托管人自有资产分别独立存放。
除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，
基金托管人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合
法性或真实性（包括是否以良好形式转让）。
基金托管人及其境外托管人应指示存放在证券系统的证券为基金的实际所
有人持有，但须遵守管辖该系统运营的规则、条例和条件。
由基金托管人及其境外托管人为基金的利益而持有的证券(无记名证券和在
托管协议
证券系统持有的证券除外)应按本协议约定登记，投资当地市场的有关法律、法
规和市场惯例另有规定的除外。
基金托管人及其境外托管人应就其为基金利益而持有证券的市场有关证券登记
方式的重大改变通知基金管理人，并应按照基金管理人要求将这些市场发生的
事件或惯例变化通知基金管理人。若基金管理人要求改变本协议约定的证券登
记方式，基金托管人及其境外托管人应就此予以充分配合。
（十二）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保管
实物证券由基金托管人存放于基金托管人或其境外托管人的保管库。实物
证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对
由基金托管人及其境外托管人以外机构实际有效控制的本基金资产不承担保管
责任。
境内银行存款定期/协议存款证实书等有价凭证由基金托管人负责保管。
基金托管人只负责对存款证实书进行保管，不负责对存款证实书真伪的辨
别，不承担存款证实书对应存款的本金及收益的安全保管责任。
（十三）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，
基金管理人在代基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有二份以上
的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理
人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限按照国家有关规定执行。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授
权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得
转移。
六、指令的发送、确认和执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应事先书面通知（以下称“授权通知”）基金托管人有权发送
托管协议
指令的人员名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，注明相应的权限，并规定
基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人员（以下简称
“被授权人”）身份的方法。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖
公章。基金管理人发出授权通知后，以电话形式向基金托管人确认，授权通知
自其上面注明的启用日期开始生效，在此后三个工作日内基金管理人应将授权
通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应在
收到授权通知当日电话向基金管理人确认。
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人
及相关操作人员以外的任何人泄露。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其
他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、币种、金额、付款账户
信息、收款人户名、账号、付款人开户银行、大额支付号(境内支付所需)、收
款行名称及SWIFTCODE（境外支付和境内的外币支付）、跨境收付款的国际收
支申报信息（包括不限于交易编码、交易附言等）等执行支付所需内容，加盖
预留印鉴。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的
规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权
限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用传真的方
式向基金托管人发送。发送后基金管理人及时通过电话与基金托管人确认指令
内容。基金管理人必须在15:00之前向基金托管人发送付款指令并确保基金银
行账户有足够的资金余额，15:00之后发送付款指令或截止15:00时账户资金不
足的，基金托管人应尽力执行，但不保证在当日完成划付。对基金管理人在没
有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立
即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。
如基金管理人要求当天某一时点到账，必须至少提前2工作小时向基金托管人
发送付款指令并与基金托管人电话确认。基金管理人指令传输不及时或账户资
托管协议
金不足，未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行的，基金托管人不
承担由此导致的损失。基金管理人应将银行间市场成交单加盖预留印鉴后传真
给基金托管人。对于被授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金
托管人依照“授权通知”规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令
执行完毕后，基金托管人应及时通知基金管理人。基金托管人仅根据基金管理
人的授权文件对指令进行表面相符性的形式审查，对其真实性不承担责任。
境外交易的结算指令发送截止时点为TD+1上午10：00，且不得晚于SD-1。
资产管理人需确保境外账户于交割日或交割日之前一个工作日有足够头寸，对
于交割日或交割日前一个工作日紧急增加的跨境收付款指令，由于跨境收付款
存在反洗钱、中转行等不确定性，托管人不保证资金于交割日按时到账，由此
造成的境外无足够头寸进行资金交割的情况由过错方承担责任。跨境划款指令
发送截止时点为12:00 pm VD-1。(15:00均为北京时间。TD是指Trade Day ，
SD是指Settlement Day、SD-1指Settlement Day前一个交易所市场交易
日,VD是指Value Day)。如当日换汇或汇款金额大于2000万美元或2000万美
元等额港币的，需提前一天联系托管人预约头寸。若资产管理人指令发送时间
晚于上述约定时间，资产托管人尽力执行指令，但不保证一定执行成功。由资
产管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款所需时间，致使资金
未能及时到账所造成的损失由资产管理人承担。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息模糊不清或不全等。基金托管人在履行监
督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管
理人改正。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资
指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生效，
则不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基金管
理人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基金托管
托管协议
人反馈，由此造成的损失由基金管理人承担。
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违
反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应
在发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人造成损失的，对由此造成
的直接经济损失负赔偿责任。
（七）被授权人员的更换
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少三个
工作日，使用传真或其他双方约定的方式向基金托管人发出加盖公章的被授权
人变更通知，注明启用日期，同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知自
其上面注明的启用日期起开始生效。基金管理人对授权通知的内容的修改自启
用日期起生效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送
交基金托管人。
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基
金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，
或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金境内证券买卖的证券经营机构，并代表基
金与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协议。基金管理人应及时将基金
交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管
人，并在法定信息披露公告中披露相关内容。
基金管理人负责选择代理本基金境内期货交易的期货经纪机构，并与其签
订期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明
托管协议
确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
基金管理人负责选择代理本基金境外证券买卖的境外经纪人，并与其签订
相关协议。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1.境内投资清算交收安排
（1）资金划拨
对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限
内执行，不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资
金划拨指令时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头
寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发
送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和在途时间。在基金资金
头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、
本协议的指令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指令，基金托管人有权止
付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。
（2）结算方式
支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算
方式，基金托管人可根据需要进行调整。
（3）证券交易资金的清算
本基金投资于证券而发生的场内、场外交易的清算交割，由基金托管人负
责办理。
本基金场外证券投资的清算交割，由基金托管人根据基金管理人的指令通
过登记结算机构办理。本基金场内证券投资的清算交割，由基金托管人根据双
方签订的《托管银行证券资金结算协议》约定，由基金托管人负责办理。但本
基金场内证券投资涉及T+0日非担保、RTGS交收的业务，基金管理人应在T+0
日15：00前书面通知基金托管人办理交收，否则基金托管人不能保证相关清算
交割成功。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金资产的损失，应由基
金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人的投资运作行为而造成基
金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理人，由基金
管理人负责解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给基金托管人、本基金
和基金托管人托管的其他资产造成的损失由基金管理人承担。
托管协议
基金托管人在完成相关登记结算公司通知的事项后应以书面形式通知基金
管理人。
由于基金管理人的原因造成基金无法按时支付证券清算款，按照登记结算
机构的有关规定办理。
本基金参与港股通交易时，基金管理人应事先书面通知基金托管人，明确
交易单元、佣金费率等相关信息，在托管人完成相关设置后方可开展交易。若
涉及需基金管理人做出选择的港股通公司行为，基金托管人根据基金管理人提
供的数据将基金管理人的选择结果提交给中国结算。
（4）基金投资境内期货后的清算交收安排
本基金通过期货经纪机构进行的交易由期货经纪机构作为结算参与人代理
本基金进行结算，并承担由期货经纪机构原因造成的正常结算、交收业务无法
完成的责任。
基金管理人、基金托管人和期货经纪机构可就基金参与期货交易的具体事
项另行签订协议，明确三方在本基金参与期货交易中的账户开立、资金划拨、
期货交易、交易费用、数据传输，以及风控控制与监督等方面的职责和义务。
基金管理人应责成其选择的期货公司对发送的数据的准确性、完整性、真
实性负责。由于交易结算报告的记载事项出现与实际交易结果和权益不符造成
本产品估值计算错误的，应由基金管理人负责向数据发送方追偿，基金托管人
不承担责任。
2. 境外投资清算交收安排
（1）基金托管人在清算和交收中的责任
基金托管人应执行基金管理人被授权人按指令程序发送的现金汇划指令，
办理基金财产在境内银行存款账户和境外结算账户之间的汇入、汇出以及相关
汇兑手续，或将基金财产划回基金管理人指定的账户，或完成投资相关的资金
交收与证券交割，或支付相关费用。管理人应保证相关资金账户、证券账户中
有充足的资金（或证券）可用于清算与交割。
基金托管人可将本基金财产买卖证券的清算交收、资金汇划及交易过户记
录获取等职责委托境外托管人处理。
基金管理人自身应确保投资遵循当地法律法规、监管规定和本协议的约定。
基金托管人或境外托管人如果发现基金投资证券过程中出现超买或超卖现
托管协议
象，应立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，基金托管人与境外托管
人应配合解决。由基金管理人原因导致的超买或超卖所造成的损失，由基金管
理人承担。如果因基金管理人原因发生超买行为，应按当地证券交易市场规则
或市场惯例完成融资，用以完成清算交收，由此给基金及基金托管人造成的损
失或由此所产生的相关费用应由基金管理人承担。由境外托管人提供的资金和
证券余额不正确导致的超买或超卖所造成的损失，由基金托管人先行承担后向
境外托管人进行追索。由境外投资顾问或境外经纪人原因导致的超买或超卖所
造成的损失，由基金管理人先行承担后向境外投资顾问或境外经纪人进行追索。
由于全球投资涉及不同投资市场的结算规则和交易惯例，对于非因基金管
理人、基金托管人、境外托管人及其委托代理人的原因造成的延迟交收等情况
导致基金财产损失的，基金管理人、基金托管人不承担赔偿责任，但应当积极
采取必要措施降低由此造成的影响。
（2）境外现金清算的实施
境外托管人根据基金托管人转达的基金管理人的指令，并根据行业惯例，
售出、转让、转移或存托基金财产，接收或交付所买卖证券或其它工具，并支
付或收取相应款项。
基金管理人可授权，但基金托管人及其境外托管人没有义务，在账户现金
不足的情况下垫付完成交易所需现金。基金管理人认可，境外托管人有权向本
基金收回所垫付的现金，并收取与所垫付现金有关的合理费用。基金管理人应
认可，基金托管人及境外托管人可以根据不同国家、市场以及投资品种，做出
相应决定，在账户现金不足的情况下垫付交易所需现金。基金管理人认可，基
金托管人及其境外托管人有权从贷记或应付本基金的款项中扣除其所垫付的现
金及相关的合理费用。若相应账户中的金额不足，基金管理人应当按照基金托
管人及其境外托管人的通知，从基金资产向境外托管人补足所需现金缺额。基
金管理人认可，该通知并非基金托管人及境外托管人行使相关权利的前提。当
境外托管人从本基金收回所垫付现金和相关合理费用时，应当相应地解除该留
置权。
基金托管人自身、并尽商业上的合理努力确保境外托管人按基金管理人的
指令，向特定对象、按指定金额、时间和方式划拨基金资产。在没有关于接收
对象变化情况的实际信息或通知的情况下，基金托管人及其境外托管人对其根
托管协议
据基金管理人指令或善意原则做出的资产划拨不负责任。若划拨的基金财产因
无人领取被退回，基金托管人应及时通知基金管理人，并按基金管理人的指令
处置资产。在上述划拨资产的过程中，在途现金不计利息。
（三）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。每日对外披露基金份额
净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全
一致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真
实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以双方
认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给基金
托管人，基金托管人按日进行账目核对。
对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。
基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类。
双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（四）基金收益分配的清算交收安排
（1）基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复
核后报中国证监会备案并公告。
（2）基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，
基金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依
据划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。
（3）基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的
划款时间。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
基金管理人应每估值日对基金资产估值。估值原则应符合《基金合同》、
《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的
托管协议
通知》及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金资产净值和基金份
额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个估值日
交易结束后计算当日的基金资产净值，以约定方式发送给基金托管人。基金托
管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由基金管理人对
基金份额净值予以公布。
本基金按以下方法估值：
本基金所持有的投资品种，按如下原则进行估值：
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、存托凭证等），以其估值日在证
券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济
环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最
近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或
证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市
价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（2）对在境内交易所市场上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选
取估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值，具体估值
机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定；
（3）对在境内交易所市场上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取
估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价进
行估值；
（4）对在境内交易所市场上市交易的可转换债券，以每日收盘价作为估值
全价；
（5）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值；
（6）对在境内交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市
场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活
跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认
估值日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，应采用估
值技术确定其公允价值。
（7）对于境外非上市债券，参照主要做市商或其他权威价格提供机构的报
托管协议
价进行估值。若债券价格无法通过公开信息取得，参照最近一个交易日可取得
的主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。
2、处于未上市期间或流通受限的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估
值；
（2）首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值，在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的
股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，
按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、全国银行间市场交易的固定收益品种的估值
（1）银行间市场交易不含权的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的
相应品种当日的估值净价进行估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，选
取第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价；
（2）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在
发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的
变动的情况下，按成本估值。
4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估
值。
5、衍生工具估值方法
（1）上市流通衍生工具按估值日当日其所在证券交易所的收盘价估值；估
值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值；
（2）未上市衍生工具按成本价估值，如成本价不能反映公允价值，则采用
估值技术确定公允价值；若衍生工具价格无法通过公开信息取得，参照最近一
个交易日可取得的主要做市商或其他权威价格提供机构的报价进行估值。
6、存托凭证估值方法
公开挂牌的存托凭证按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无
交易的，以最近交易日的收盘价估值。
托管协议
7、基金估值方法
1）上市流通的证券投资基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估
值日无交易的，以最近一个交易日的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交
易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最
近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重
大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2）开放式基金（包括托管在场外的上市开放式基金（LOF））以估值日前
一工作日基金净值估值，估值日前一工作日开放式基金单位净值未公布的，以
此前最近一个工作日基金净值计算。货币基金以成本估值，每日按当日的万份
收益计提红利。
8、外汇汇率
估值计算中涉及美元、港币、日元、欧元、英镑等五种主要货币对人民币
汇率的，采用当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价；涉及
其他货币对人民币的汇率，采用指定数据服务商提供的估值日各种货币对美元
折算率并采用套算的方法进行折算。
9、税收
对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税
金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导
致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金实际支付
日进行相应的估值调整。
10、本基金参与转融通证券出借业务，按照相关法律法规和行业协会的相
关规定进行估值。
11、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格
估值。
12、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、
程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即
通知对方，共同查明原因，双方协商解决。
托管协议
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理
人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，
按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
（二）净值差错处理
当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人
和基金造成损失的，由基金管理人对基金份额持有人或者基金先行支付赔偿
金。基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后
按以下条款进行赔偿。
（1）如采用本协议第八章“基金资产净值及基金份额净值的计算与复核”
中估值方法的第1－10进行处理时，若基金管理人净值计算出错，基金托管人
在复核过程中没有发现，且造成基金份额持有人损失的，应根据法律法规的规
定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，由基
金管理人与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任；
（2）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重
新计算和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，
以基金管理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失
以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责
赔付，基金托管人不负赔偿责任；
（3）基金管理人、基金托管人按估值方法的第11项进行估值时，所造成
的误差不作为基金份额净值错误处理。
由于证券交易所、期货交易所或外汇市场及其登记结算公司发送的数据错
误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽
然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此
造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基
金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或降低由此造成的影响。
针对净值差错处理，如果法律法规或证监会有新的规定，则按新的规定执
行；如果行业有通行做法，在不违背法律法规且不损害投资者利益的前提下，
双方应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则重新协商确定处理原则。
托管协议
（三）基金会计制度
按国家有关部门制定的会计制度执行。
（四）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一
记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，
对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方
对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
（五）会计数据和财务指标的核对
双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂
时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理
人的账册为准。
（六）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的
编制，应于每月终了后5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会的要
求公告。季度报表的编制，应于每季度终了后15个工作日内完成；《基金合同》
生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作
日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发
生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再
更新基金招募说明书。中期报告在基金会计年度前6个月结束后的2个月内公
告；年度报告在会计年度结束后3个月内公告。
基金管理人在月初3个工作日内完成上月度报表的编制，经盖章后，以传
真或其他双方约定的方式将有关报表提供基金托管人；基金托管人收到后在2
个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面或以其他双方约定的方式通知基
金管理人。对于季度报告、中期报告、年度报告、更新招募说明书等定期报告，
基金管理人和基金托管人应在上述监管部门规定的时间内完成编制、复核及公
告。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基
托管协议
金托管人应共同查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。
如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，
基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况
报证监会备案。
基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，
可以出具复核确认书（盖章）或以其他双方约定的方式确认，以备有权机构对
相关文件审核检查。
九、基金收益分配
基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有基金份额的数量按比例
向基金份额持有人进行分配。
（一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定如下：
1、当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进
行收益分配。在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同
期增长率进行计算，计算方法参见《招募说明书》；
2、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增
长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以
弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；
在符合基金收益分配条件的前提下，本基金收益每年最多分配12次；
3、本基金的收益分配采取现金分红的方式；
4、《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
5、每一基金份额享有同等分配权；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质性不利的影响下，基金管理人、登记结算
机构可对基金收益分配原则进行调整，并依照《信息披露办法》的有关规定在
指定媒介公告，而不需召开基金份额持有人大会。
（二）基金收益分配方案的确定与公告
基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人核实后确定，基金
托管协议
管理人应及时在至少一家中国证监会规定媒介公告。基金管理人向基金托管人
下达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收益分配的全部资金划入基金
管理人的指定账户，并由基金管理人负责分配。基金收益分配方案须载明基金
收益的范围、基金收益分配对象、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分
配方式、支付方式及有关手续费等内容。
十、基金信息披露
（一）保密义务
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露办法》及中国证监会关于
基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人对公开披露
前的基金信息、从对方获得的业务信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保
密，不得向任何第三方泄露。法律法规另有规定的以及审计需要的除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公
开；
（2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证
监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自
承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、
彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金信息披露的文件，包括《基金合同》规定的定期报告、临时报告、
基金资产净值公告及中国证监会规定的其他必要的公告文件，由基金管理人拟
定并公布。
基金托管人应按本协议第八条第（六）款的规定对相关报告进行复核。基
金年报经符合《证券法》规定的会计师事务所审计后方可披露。
本基金的信息披露公告，必须在《中国证券报》、《上海证券报》和《证
券时报》中选择一种报纸或证监会指定的其他媒介发布。
托管协议
（三）暂停或延迟信息披露的情形
（1）基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基
金资产价值时；
（3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。
（四）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报
告。基金托管人报告说明该中期/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》
的情况，是基金半年度报告和年度报告的组成部分。
（五）向监管机构提供的报告
资产管理人、资产托管人应当根据法律法规和监管机构及自律组织的要求
履行报告义务。
根据国家外汇管理局发布的《对外金融资产负债及交易统计制度》的要求，
资产托管人需向国家外汇管理局报送投资工具及其发行人的相关情况。如资产
托管人无法在公开市场上获取相关信息，资产管理人在本管理计划起始运作日
后五个自然日内（但不晚于每月初五个自然日内）及下述内容发生变化时，将
投资工具包括但不限于以下情况（将根据外汇局的要求不时修订）书面通知资
产托管人并确保其准确性：投资工具代码、投资工具发行人名称、投资工具发
行市场、投资工具发行人所属国家/地区、投资工具发行人所属部门、投资工具
发行人与资产管理人的关系、投资工具的原始期限。
十一、基金费用
（一）基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管理费的计
算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
托管协议
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与
基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月前5个工作日内按照指定的账户
路径从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支
付日期顺延。
（二）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的
计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与
基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月前5个工作日内按照指定的账户
路径从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
（三）费用调整
基金管理人和基金托管人协商一致并履行适当程序后，可根据基金发展情
况调整基金管理费率和基金托管费率等相关费率，基金管理人必须依照《信息
披露办法》的有关规定在指定媒介公告。
（四）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费之外
的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定；基金管理人
和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，
以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效
之前的律师费、会计师费和信息披露费用等不得从基金财产中列支；基金托管
人对不符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费
用有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规
定和《基金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管
理人做出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可
以拒绝支付。
托管协议
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金
管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不得低于法律法
规规定的最低期限，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥
善保管，则按相关法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资
料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和
完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以
外的其他用途，并应遵守保密义务。
十三、基金有关文件档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关
资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料。
基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基
金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期不得低于法律法规规定的
最低期限。
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传
真给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基
金的有关文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
（1）基金管理人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
托管协议
1）基金管理人被依法取消基金管理资格；
2）基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；
3）基金管理人被基金份额持有人大会解任；
4）法律法规规定的其他情形。
（2）基金管理人的更换程序
原任基金管理人职责终止后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基
金管理人。在新任基金管理人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人。
1）提名：新任基金管理人由基金托管人或代表10%以上（含10%）
基金份额的基金份额持有人提名。
2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对
被提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额
持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决
议自表决通过之日起生效。
3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定
临时基金管理人。
4）备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须报中国证监
会备案。
5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基
金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告。
6）交接：基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，
及时办理基金管理业务的移交手续，新任基金管理人或者临时基
金管理人应当及时接收。新任基金管理人应与基金托管人核对基
金资产总值。
7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所
对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监
会备案，审计费用在基金财产中列支。
8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人
要求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的
名称字样。
（二）基金托管人的更换
托管协议
（1）基金托管人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
1）基金托管人被依法取消基金托管资格；
2）基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产；
3）基金托管人被基金份额持有人大会解任；
4）法律法规规定的其他情形。
（2）基金托管人的更换程序
原任基金托管人职责终止后，基金份额持有人大会需在六个月内选任新基
金托管人。在新任基金托管人产生前，中国证监会可指定临时基金托管人。
1）提名：新任基金托管人由基金管理人或代表10%以上（含10%）
基金份额的基金份额持有人提名。
2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对
被提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额
持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决
议自表决通过之日起生效。
3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定
临时基金托管人。
4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监
会备案。
5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基
金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告。
6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托
管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新
任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管
人与基金管理人核对基金资产总值。
7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所
对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监
会备案，审计费用在基金财产中列支。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
原任基金管理人和基金托管人分别按上述程序职责终止后，基金份额持有
托管协议
人大会需在六个月内选任新基金管理人和基金托管人。在新任基金管理人和基
金托管人产生前，中国证监会可指定临时基金管理人和基金托管人。
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基
金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管
人。
（2）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行。
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金
托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。
（四）新任基金管理人接收基金管理业务或新任基金托管人接收基金财产和基
金托管业务前，原任基金管理人或原任基金托管人应继续履行相关职责，并保
证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为。
十五、禁止行为
本协议项下的基金管理人和基金托管人禁止行为如下：
（一）《基金法》第二十条、第三十八条禁止的行为。
（二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人不得用基金财产
从事《基金法》第七十三条禁止的投资或活动。
（三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规定，
基金管理人、基金托管人不得利用基金财产为自身和任何第三人谋取利益。
（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规定的
方式公开披露的信息，不得对他人泄露。
（五）基金管理人不得在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指令。
（六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，基金
托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或
拒绝执行。
（七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人不得动
用或处分基金财产。
（八）基金管理人与基金托管人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。
托管协议
基金托管人、基金管理人应在行政上、财务上互相独立，其高级基金管理人员
或其他从业人员不得相互兼职。
（九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。
（十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规和监管部门取消上述禁止性规定的，则本基金不受上述相关限制。
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，
其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证
监会备案。
（二）基金托管协议的终止
（1）《基金合同》终止；
（2）基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
（3）基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权。
（4）发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定
的终止事项。
（三）基金财产的清算
（1）基金财产清算小组
在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照
《基金合同》和本协议的规定继续履行保护基金资产安全的职责。
1）基金财产清算小组组成：基金财产清算组成员由基金管理人、基
金托管人、基金登记机构、符合《证券法》规定的注册会计师、
律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用
必要的工作人员。
2）基金财产清算小组职责：基金财产清算组负责基金财产的保管、
清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的
托管协议
民事活动。
（2）基金财产清算程序
1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基
金；
2）基金财产清算小组根据基金财产的情况确定清算期限；
3）基金财产清算小组对基金财产进行清理和确认；
4）对基金财产进行评估和变现；
5）基金财产清算小组做出清算报告；
6）会计师事务所对清算报告进行审计；
7）律师事务所对清算报告出具法律意见书；
8）将基金清算报告中国证监会；
9）公布基金清算公告；
10）对基金剩余财产进行分配。
（3）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（4）基金清算剩余财产的分配
基金财产按如下顺序进行清偿
1）支付基金财产清算费用；
2）缴纳基金所欠税款；
3）清偿基金债务；
4）清算后如有余额，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分
配。
（5）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告。清算报告经会计师事务所审计、
律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告
于基金财产清算报告报中国证监会备案确认后5个工作日内由基金财产清算小
组进行公告。
（6）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不少于20年。
托管协议
十七、违约责任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应
当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规
定或者本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分
别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有
人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直接损失，一
方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一方追偿。但是发生下列情况，
当事人免责：
（1）基金管理人及/或基金托管人按照当时有效的法律法规的规定作为或
不作为而造成的损失；
（2）基金管理人由于按照《基金合同》的规定而行使或不行使其投资权而
造成的损失；
（3）不可抗力。
（4）托管人及其境外托管人对存放或存管在托管人及其境外托管人以外机
构的基金资产，或交由证券公司等其他机构负责清算交收的资产及其收益，由
于该等机构故意欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金资产造成的损失等。
（5）托管人对境外托管人及/或其次托管人的破产及歇业、解散、停业整
顿和被撤销和吊销营业执照不承担责任。
如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金
投资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资
者的损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力
防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损
失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、
合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成基金资产或基金投资
者损失，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托
托管协议
管人应当积极采取必要的措施消除或降低由此造成的影响。
（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔
偿责任。
（四）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护
基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（五）本协议所指损失均为直接损失。
十八、争议解决方式
相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应
通过友好协商或者调解解决。托管协议当事人不愿通过协商、调解解决或者协
商、调解不成的，任何一方当事人均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委
员会，根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海，仲裁裁决是
终局的，并对相关各方当事人均有约束力。仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继
续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额
持有人的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律（不含港澳台立法）管辖。
十九、基金托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议草
案，应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章，
协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以报中国
证监会备案的文本为正式文本。
（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之
日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国
证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）基金托管协议一式6份，除上报中国证监会和中国银监会各1份外，基
金管理人和基金托管人分别持有2份，每份具有同等的法律效力。
托管协议
二十、其他事项
本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、基金托管协议的签订
托管协议
（本页无正文，为《广发中证香港创新药交易型开放式指数证券投资基金
（QDII）托管协议》签字页）
基金管理人：广发基金管理有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字）：
签订地点：
签订日期： 年 月 日
基金托管人：交通银行股份有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表（签字）：
签订地点：
签订日期： 年 月 日