南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）

南方标普500交易型开放式指数证券投资
基金（QDII）招募说明书（更新）







基金管理人：南方基金管理股份有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
截止日：2024年12月17日

南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
重要提示
本基金经中国证监会2022年8月1日证监许可〔2022〕1698号文注册募集。本基金的
基金合同已于2023年3月23日正式生效。
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注
册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判
断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景
等作出实质性判断或者保证。
本基金投资于境内外证券市场，基金净值会因为境内外证券市场波动等因素产生波动，
投资人在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，
并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产
生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，基金管理人在基金管理实施
过程中产生的基金管理风险，流动性风险。本基金是跟踪标的指数的交易型开放式基金，
本基金标的指数为标普500指数，及其未来可能发生的变更，本基金特有的风险还包括投
资于境外市场的风险、作为指数基金及ETF存在的风险、基金合同提前终止的风险等等。
本基金特有的风险详见招募说明书“风险揭示”章节等。
本基金属于股票型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标
的指数、以及标的指数所代表的市场相似的风险收益特征。本基金可投资于境外证券，除
了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临
汇率风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。
投资人认购、申购本基金的，在本基金存续期间，由投资人自行承担汇率变动风险。
在本基金存续期间，基金管理人不承担基金销售、基金投资等运作环节中的任何汇率变动
风险。
本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、指数编制
机构停止服务、成份股停牌、摘牌等潜在风险。
《基金合同》生效之日起2年内，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200
人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金合同应当终止，无需召开基金份额持有人
大会。如本基金在《基金合同》生效2年后继续存续的，连续30个工作日出现基金份额持
有人数量不满200人或者基金资产净值低于1亿元情形的，基金合同应当终止，无需召开
基金份额持有人大会。投资者可能面临基金合同提前终止的风险。
本基金可投资于资产支持证券，因此可能面临资产支持证券的信用风险、利率风险、
流动性风险、提前偿付风险、法律风险和操作风险。
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本基金投资范围包括国内依法发行上市的存托凭证（“中国存托凭证”），存在中国存
托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险、与中国存托凭证发行机制相关的风险等。
本基金的标的指数组合证券主要在境外证券交易场所，基金份额申购、赎回的清算交
收与标的指数组合证券仅在境内证券交易所上市的ETF产品存在一定差异，在目前结算规
则下，投资者申购的基金份额，清算交收完成后方可卖出和赎回。当日买入的基金份额，
当日可以赎回。
投资人投资本基金时需具有上海证券交易所A股账户或基金账户。其中，上海证券交
易所基金账户只能进行基金的现金认购和二级市场交易，如投资人需要参与基金的申购、
赎回，则应开立并使用上海证券交易所A股账户。
投资人在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书、基金产品资料概要和基
金合同等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，全面认识本基金
的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出
投资决策。基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不
构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则
管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不向投资人保证最低收益。基金管理人
提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状况、基
金份额上市交易价格波动与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负责。
本基金标的指数为标普500指数。标普500指数衡量美国大盘股的表现，由500家成
份股公司组成。
有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见标普道琼斯指数公司网站，网址：
https://chinese.spindices.com/。
本招募说明书已经本基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为2024年12月
17日,有关财务数据和净值表现截止日为2024年9月30日（未经审计）。

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目录
§1 绪言............................................................................................................................................. 5
§2 释义............................................................................................................................................. 6
§3 基金管理人 ............................................................................................................................... 11
§4 基金托管人 ............................................................................................................................... 21
§5 境外托管人 ............................................................................................................................... 26
§6 相关服务机构 ........................................................................................................................... 27
§7 基金的募集 ............................................................................................................................... 49
§8 基金合同的生效 ....................................................................................................................... 50
§9 基金份额折算与变更登记 ....................................................................................................... 51
§10 基金份额的上市与交易 ......................................................................................................... 52
§11 基金份额的申购赎回 ............................................................................................................. 54
§12 基金的投资 ............................................................................................................................. 67
§13 基金的财产 ............................................................................................................................. 83
§14 基金资产估值 ......................................................................................................................... 86
§15 基金的收益与分配 ................................................................................................................. 94
§16 基金的费用与税收 ................................................................................................................. 96
§17 基金的会计与审计 ................................................................................................................. 98
§18 基金的信息披露 ..................................................................................................................... 99
§19 风险揭示 ............................................................................................................................... 106
§20 基金合同的变更、终止和基金财产的清算 ....................................................................... 115
§21 基金合同的内容摘要 ........................................................................................................... 117
§22 基金托管协议的内容摘要 ................................................................................................... 140
§23 基金份额持有人服务 ........................................................................................................... 159
§24 其他应披露事项 ................................................................................................................... 161
§25 招募说明书存放及其查阅方式 ........................................................................................... 164
§26 备查文件 ............................................................................................................................... 165


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§1 绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人
民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理
办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》(以
下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信
息披露办法》”)、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（以下简称“《试
行办法》”）、《关于实施有关问题的通
知》（以下简称“《通知》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以
下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数
基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）和其他有关法律法规，以及《南方标普500
交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对
其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请
募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，
或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基
金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基
金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承
认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人
欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同、招募说明书的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。

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§2 释义
在本《招募说明书》中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）
2、基金管理人：指南方基金管理股份有限公司
3、基金托管人：指招商银行股份有限公司
4、境外托管人：指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的合同，为本
基金提供境外资产托管服务的境外金融机构
5、境外投资顾问（如有）：指符合法律法规规定的条件，根据基金管理人与其签订的
合同，为本基金境外证券投资提供证券买卖建议或投资组合管理等服务的境外金融机构
6、基金合同：指《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》
及对基金合同的任何有效修订和补充
7、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《南方标普500交易型开放
式指数证券投资基金（QDII）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
8、招募说明书或本招募说明书：指《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金
（QDII）招募说明书》及其更新
9、基金产品资料概要：指《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基
金产品资料概要》及其更新
10、基金份额发售公告：指《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基
金份额发售公告》
11、上市交易公告书：指《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）上市
交易公告书》
12、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解
释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
13、《证券法》：指1998年12月29日经第九届全国人民代表大会常务委员会第六次
会议通过，经2004年8月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议《关于
修改〈中华人民共和国证券法〉的决定》第一次修正，经2005年10月27日第十届全国人
民代表大会常务委员会第十八次会议第一次修订，经2013年6月29日第十二届全国人民
代表大会常务委员会第三次会议《关于修改〈中华人民共和国文物保护法〉等十二部法律的
决定》第二次修正，经2014年8月31日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会
议《关于修改〈中华人民共和国保险法〉等五部法律的决定》第三次修正，并经2019年12
月28日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十五次会议第二次修订的《中华人民共和
国证券法》及颁布机关对其不时做出的修订
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14、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次
会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修
订，自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委
员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部
法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
15、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的《公
开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
16、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的，
并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开募集
证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
17、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开
募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
18、《试行办法》：指中国证监会2007年6月18日颁布、同年7月5日实施的《合格
境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及颁布机关对其不时做出的修订
19、《通知》：指中国证监会2007年6月18日颁布、同年7月5日实施的《关于实施
有关问题的通知》及颁布机关对其不时做
出的修订
20、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日
实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修
订
21、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1日实施的
《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的
修订
22、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
23、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
24、外管局：指国家外汇管理局或其授权的派出机构
25、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律
主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
26、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
27、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记
并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
28、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者境内
证券期货投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规定使用来自境外的资金进行
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境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投
资者
29、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律法规或
中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
30、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
31、交易型开放式指数证券投资基金：指《中国证券登记结算有限责任公司关于交易所
交易型开放式证券投资基金登记结算业务实施细则》（以下简称“《登记结算业务实施细
则》”）定义的“交易型开放式证券投资基金”，简称ETF
32、ETF联接基金：指将其绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的ETF（以下简
称目标ETF），紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运
作方式的基金，简称联接基金
33、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基
金份额的申购、赎回等业务
34、销售机构：指基金管理人以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取
得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构，
包括直销机构、发售代理机构、申购赎回代理券商
35、基金销售网点：指基金销售机构的销售网点
36、发售代理机构：指基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构
37、申购赎回代理券商：指基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，
又称为代办证券公司
38、登记业务：指根据《登记结算业务实施细则》及其不时修订以及相关业务规则所定
义的基金份额的登记、存管和结算等相关业务
39、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中国证券登记结算有限责
任公司
40、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管
理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
41、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完
毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
42、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过
3个月
43、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
44、工作日：指上海证券交易所的正常交易日
45、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
46、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
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47、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
48、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
49、《业务规则》：指上海证券交易所发布实施的《上海证券交易所交易型开放式指数
基金业务实施细则》及其不时修订的版本、中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《登
记结算业务实施细则》及其不时修订的版本，以及基金管理人、上海证券交易所、中国证券
登记结算有限责任公司发布及其不时修订的其他相关规则和规定
50、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同、招募说明书和相关公告的规定
申请购买基金份额的行为
51、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同、招募说明书和相关公告的规定
申请购买基金份额的行为
52、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同、招募说明书和相关公告
规定的条件，要求将基金份额兑换为基金合同和招募说明书约定的赎回对价的行为
53、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文
件
54、申购对价：指投资人申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的现
金替代、现金差额及其他对价
55、赎回对价：指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说
明书规定应交付给赎回人的现金替代、现金差额及其他对价
56、标的指数：本基金标的指数为标普500指数，及其未来可能发生的变更
57、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券
58、最小申购赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资人申购或赎
回的基金份额数应为最小申购赎回单位的整数倍
59、现金替代：指申购或赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于
替代组合证券的一定数量的现金
60、现金差额：指最小申购赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最小申购赎回
单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资人申购或赎回时应支付或应获得的现金差额
根据最小申购赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算
61、元：指人民币元
62、基金利润：指基金利息收入、汇兑损益、投资收益、公允价值变动收益和其他收
入扣除相关费用后的余额
63、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券及票据价值、银行存款本息、基金应
收申购款及其他资产的价值总和
64、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
65、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
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66、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金
份额净值的过程
67、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊及《信息
披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电
子披露网站）等媒介
68、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价
格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含
协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资
产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等，但法律法规或中国证监会
另有规定的，从其规定
69、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。

以上释义中涉及法律法规、业务规则的内容，法律法规、业务规则修订后，如适用本
基金，相关内容以修订后法律法规、业务规则为准。

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§3 基金管理人
3.1 基金管理人概况
名称：南方基金管理股份有限公司
住所及办公地址：深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼
成立时间：1998年3月6日
法定代表人：周易
注册资本：3.6172亿元人民币
电话：（0755）82763888
传真：（0755）82763889
联系人：鲍文革

1998年，南方基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1998]4号文批准，由南方证
券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000年，经中国
证监会证监基金字[2000]78号文批准进行了增资扩股，注册资本达到1亿元人民币。2005
年，经中国证监会证监基金字[2005]201号文批准进行增资扩股，注册资本增至1.5亿元人
民币。2014年公司进行增资扩股，注册资本金增至3亿元人民币。
2018年1月，公司整体变更设立为南方基金管理股份有限公司,注册资本金3亿元人民
币。
2019年7月30日，公司注册资本增至3.6172亿元。2021年10月19日，公司股权结
构调整为华泰证券股份有限公司41.16%、深圳市投资控股有限公司27.44%、厦门国际信托
有限公司13.72%、兴业证券股份有限公司9.15%、厦门合泽吉企业管理合伙企业（有限合
伙）1.72%、厦门合泽祥企业管理合伙企业（有限合伙）2.24%、厦门合泽益企业管理合伙企
业（有限合伙）2.25%、厦门合泽盈企业管理合伙企业（有限合伙）2.32%。
3.2 主要人员情况
3.2.1 董事会成员
周易先生，计算机通信专业学士，中国籍。曾任职江苏省邮电学校、江苏省邮电管理
局电信中心、江苏移动通信有限公司，曾任江苏贝尔通信系统有限公司董事长，南京欣网
视讯科技股份有限公司董事长，上海富欣通信公司副总经理，华泰证券党委副书记、总裁、
党委书记、董事长、党委委员。现任华泰证券股份有限公司首席执行官、执行委员会主任、
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董事，南方基金管理股份有限公司董事长，南方东英资产管理有限公司董事长，华泰金融
控股（香港）有限公司董事，Huatai Securities (Singapore) Pte. Limited董事。
张辉先生，管理学博士，中国籍。曾任职北京东城区人才交流服务中心、华晨集团上
海办事处、通商控股有限公司、北京联创投资管理有限公司，曾任华泰证券资产管理总部
高级经理、南通姚港路营业部副总经理、上海瑞金一路营业部总经理、证券投资部副总经
理、综合事务部总经理、人力资源部总经理、党委组织部部长。现任华泰证券股份有限公
司执行委员会委员、董事会秘书、党委委员，南方基金管理股份有限公司董事。
陈莉女士，法学硕士，中国籍，无境外永久居留权。曾任华泰证券深圳民田路营业部
总经理、深圳益田路营业部总经理、研究所副所长、研究所所长、执行委员会主任助理等
职务。现任南方基金管理股份有限公司董事、党委书记、副总经理。
杜秀峰先生，经济学和经济法学研究生毕业，中国籍。曾任广东省深圳市监察局政策
法规处副主任科员、办公室主任科员，深圳市国资委监督稽查处副处长，深圳市国有资产
监督管理局监督稽查处副处长、办公室（信访室）副主任、企业领导人员管理处副处长，深
圳市人民政府国有资产监督管理委员会企业领导人员管理处副处长、处长，深圳市投资控
股有限公司党委委员、副总经理。现任深圳市投资控股有限公司党委副书记、董事，兼任
深圳市高新投集团有限公司董事，中国南山开发（集团）股份有限公司副董事长，深圳清华
大学研究院理事、秘书长，深圳市赤湾产业发展有限公司副董事长，南方基金管理股份有
限公司董事。
李平先生，工商管理硕士，中国籍。曾任深圳市城市建设开发（集团）有限公司办公室、
董办主管，深圳市投资控股有限公司办公室高级主管、企业三部高级主管、金融发展部副
部长。现任深圳市投资控股有限公司金融发展部部长，兼任深圳市高新投集团有限公司董
事，深圳市高新投融资担保有限公司董事，深圳市城市建设开发（集团）有限公司董事，深
圳资产管理有限公司董事，深圳市投控资本有限公司董事，深圳市投控东海投资有限公司
董事，招商局仁和人寿保险股份有限公司监事，金融稳定发展研究院理事，深圳市鹏联投
资有限公司执行董事、总经理，深圳市投控联投有限公司执行董事、总经理，南方基金管
理股份有限公司董事。
陈明雅女士，管理学学士，注册会计师，中国籍。曾任厦门国际信托有限公司财务部
副总经理、财务部总经理、投资发展部总经理，现任厦门国际信托有限公司财务总监、财
务部总经理，南方基金管理股份有限公司董事。
王斌先生，医学博士，中国籍。曾任安徽泗县人民医院临床医生，瑞金医院感染科临
床医生，兴业证券研究所医药行业研究员、总经理助理、副总监、副总经理（主持工作）、
总经理。现任兴业证券总裁助理、经济与金融研究院院长、兴证智库主任，南方基金管理
股份有限公司董事。
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杨小松先生，经济学硕士，中国注册会计师，中国籍，无境外永久居留权。曾任职德
勤国际会计师行、光大银行证券部、中国证监会等机构，曾任南方基金督察长。现任南方
基金管理股份有限公司董事、总经理、首席信息官，南方东英资产管理有限公司董事。
李心丹先生，金融学博士，国务院特殊津贴专家，教育部长江学者特聘教授，中国籍。
曾任东南大学经济管理学院教授，南京大学工程管理学院院长。现任南京大学新金融研究
院院长、金融工程研究中心主任，南京大学教授、博士生导师，中国金融学年会常务理事、
秘书长，江苏省资本市场研究会荣誉会长，江苏省科技创新协会副会长，江苏银行独立董
事，汇丰银行（中国）独立董事，东吴证券股份有限公司独立董事，上海证券交易所科创板
制度评估专家委员会主任，南方基金管理股份有限公司独立董事。
张忠先生，法学硕士，中国籍。曾任北京市人民政府公务员。现任北京市中伦律师事
务所一级合伙人、资本市场业务负责人、证券业务内核负责人，银联商务股份有限公司独
立董事，中国东方红卫星股份有限公司独立董事，中国重汽（香港）有限公司独立非执行董
事，协和新能源（香港）有限公司独立非执行董事，南方基金管理股份有限公司独立董事。
林斌先生，会计学博士，澳大利亚资深注册会计师，中国籍。曾任中山大学管理学院
会计学系主任，MPAcc教育中心主任，广东省审计学会副会长，广东省资产评估协会副会
长，广东省内部审计协会副会长。现任广东省总工会经审会常委，广东管理会计师协会会
长，广东省内部控制协会副会长，长城证券股份有限公司独立董事，中船海洋与防务装备
股份有限公司独立董事，南方基金管理股份有限公司独立董事。
郑建彪先生，经济学硕士，高级工商管理硕士，中国注册会计师，中国籍。曾任北京
市财政局干部，深圳蛇口中华会计师事务所经理，京都会计师事务所副主任，北京注册会
计师协会副会长。现任致同会计师事务所（特殊普通合伙）管理合伙人，全联（中国）并购
公会常务会长，中国上市公司协会财务总监委员会副主任、并购融资委员会委员，南方基
金管理股份有限公司独立董事。
徐浩萍女士，会计学博士，中国籍。曾任职江苏省丝绸进出口股份有限公司、南京环
球杰必克有限责任公司、南京国电南自股份有限公司，复旦大学教师。现任复旦大学管理
学院副教授，无锡林泰克斯新材料科技股份有限公司独立董事，苏州海光芯创光电科技股
份有限公司独立董事，苏州汇科技术股份有限公司独立董事，南方基金管理股份有限公司
独立董事。
3.2.2 监事会成员
孙明辉先生，经济学硕士，高级会计师，中国籍。曾任职深圳能源财务有限公司、深
圳能源集团股份有限公司财务管理部，曾任深圳市投资控股有限公司财务部高级主管、董
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事会办公室高级主管、财务部（结算中心）副部长、部长。现任深圳市投资控股有限公司总
会计师，南方基金管理股份有限公司监事会主席。
费扬文先生，经济学博士，中国籍。曾任交通银行管理培训生、投资银行部债务融资
部高级项目经理，华泰证券股份有限公司固定收益部副总经理、资金运营部副总经理、资
金运营部总经理、浙江分公司总经理。现任华泰证券股份有限公司执行委员会主任助理、
深圳分公司总经理，南方基金管理股份有限公司监事。
蔡云霖先生，企业管理专业学士，中级会计师，中国籍。曾任职天同证券厦门中心营
业部、厦门市商业银行，曾任中国民生银行厦门分行投资银行部投资银行中心副经理、金
融市场部理财及资产管理中心总经理、机构金融一部总经理助理，厦门市融资担保有限公
司投资发展部总经理。现任厦门国际信托有限公司党委委员、总经理助理、投资研究部总
经理，南方基金管理股份有限公司监事。
郑可栋先生，经济学硕士，中国籍。曾任国泰君安证券网络金融部高级策划经理，兴
业证券战略发展部经营计划与绩效分析经理、私财委科技金融部规划发展负责人、经纪业
务总部投顾平台运营处总监和理财规划处总监、财富管理部总经理助理、数智金融部副总
经理。现任兴业证券财富管理部副总经理，南方基金管理股份有限公司监事。
陆文清先生，工商管理硕士，特许金融分析师（CFA），中国籍，无境外永久居留权。
曾任职东联融资租赁有限公司，曾任南方基金合肥理财中心职员、客户关系部高级副总裁、
合肥理财中心总经理。现任南方基金管理股份有限公司职工监事、客户关系部总经理兼合
肥分公司总经理。
徐刚先生，工商管理硕士，中国籍，无境外永久居留权。曾任深圳中期期货经纪公司
交易部员工、项目经理，曾任南方基金上海分公司职员、机构业务部职员、养老金业务部
主管，上海分公司副总经理、董事，养老金业务部执行董事等职务。现任南方基金管理股
份有限公司职工监事、上海分公司执行董事。
高嘉骏先生，金融学学士，中国籍，无境外永久居留权。曾任职中国人寿保险湖南省
分公司、东风日产汽车金融有限公司、万家基金管理有限公司，曾任南方基金广州营销中
心职员、深圳分公司董事。现任南方基金管理股份有限公司职工监事、机构服务部副总经
理（主持工作）。
王益平女士，金融学硕士，特许公认会计师，金融风险管理师，中国籍，无境外永久
居留权。曾任职沃尔玛中国有限公司、安永华明会计师事务所，曾任南方基金运作保障部
职员。现任南方基金管理股份有限公司职工监事、运作保障部董事。
3.2.3 公司高级管理人员
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杨小松先生，总经理、首席信息官，经济学硕士，中国注册会计师，中国籍，无境外
永久居留权。曾在德勤国际会计师行、光大银行证券部、中国证监会等机构任职，曾任南
方基金督察长。现任南方基金管理股份有限公司董事、总经理、首席信息官，南方东英资
产管理有限公司董事。
陈莉女士，副总经理，法学硕士，中国籍，无境外永久居留权。曾任华泰证券研究员、
证券营业部总经理、研究所副所长、研究所所长、执行委员会主任助理等职务。现任南方
基金管理股份有限公司董事、党委书记、副总经理。
俞文宏先生，副总经理、董事会秘书，工商管理硕士，经济师，中国籍，无境外永久
居留权。曾在江苏国信集团任职，曾任南方资本管理有限公司董事长、总经理，深圳南方
股权投资基金管理有限公司董事长等职务。现任南方基金管理股份有限公司副总经理、董
事会秘书。
李海鹏先生，副总经理，工商管理硕士，特许金融分析师（CFA），中国籍，无境外永
久居留权。曾任美国AXA Financial 公司投资部高级分析师，南方基金高级研究员、基金
经理助理、基金经理、全国社保及国际业务部执行总监、全国社保业务部总监、固定收益
部总监、总裁助理兼固定收益投资总监，南方东英资产管理有限公司董事等职务。现任南
方基金管理股份有限公司副总经理、首席投资官（固定收益）。
鲍文革先生，督察长，经济学硕士，中国籍，无境外永久居留权。曾任财政部中华会
计师事务所审计师，南方证券有限公司投行部及计划财务部总经理助理，南方基金运作保
障部总监、公司监事、财务负责人、总裁助理等职务。现任南方基金管理股份有限公司督
察长，南方资本管理有限公司董事。
蔡忠评先生，财务负责人，经济学硕士，中国注册会计师、特许公认会计师公会资深
会员（FCCA），中国籍，无境外永久居留权。曾任中南财经大学助教，招商局蛇口工业区总
会计师室会计，国信证券有限责任公司资金财务部高级经理，普华永道会计师事务所高级
审计师，国投瑞银基金管理有限公司财务部总监等职务。现任南方基金管理股份有限公司
财务负责人兼财务部总经理，南方东英资产管理有限公司董事，南方资本管理有限公司监
事，深圳南方股权投资基金管理有限公司董事。
孙鲁闽先生，副总经理，会计商学、基金管理商学硕士，中国籍，无境外永久居留权。
曾任厦门国际银行福州分行电脑部主管，南方基金研究员、投资经理、基金经理、投资部
副总监等职务。现任南方基金管理股份有限公司副总经理、联席首席投资官、基金经理兼
任私募资管计划投资经理。
侯利鹏先生，副总经理，工商管理硕士，中国籍，无境外永久居留权。曾任沈阳财政
证券公司交易部经理、客户服务部经理，中融基金管理有限公司副总经理，南方基金零售
服务部总经理、公司总经理助理、首席市场官等职务。现任南方基金管理股份有限公司副
总经理兼北京分公司总经理。
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茅炜先生，副总经理，经济学学士，中国籍，无境外永久居留权。曾任东方人寿保险
股份有限公司保险精算员，生命人寿保险股份有限公司保险精算员，国金证券股份有限公
司研究员，南方基金研究员、投资经理、基金经理、研究部负责人、权益研究部总经理、
权益投资部总经理等职务。现任南方基金管理股份有限公司副总经理、首席投资官（权益）。
3.2.4 基金经理
本基金历任基金经理为：李佳亮先生，管理时间为2023年3月23日至今。
李佳亮先生，美国南加州大学金融工程硕士，具有基金从业资格。2012年8月加入南
方基金，任数量化投资部研究员；2015年5月28日至2016年8月5日，任投资经理助理；
2017年4月13日至2018年9月4日，任南方荣优基金经理；2016年8月5日至2019年1
月18日，任南方消费基金经理；2017年11月9日至2019年6月28日，任大数据100、
大数据300基金经理；2016年11月23日至2021年11月12日，任南方中证500增强基金
经理；2017年11月9日至2021年11月12日，任南方量化成长基金经理；2020年4月23
日至2021年11月12日，任南方上证50增强基金经理；2016年12月30日至2024年5月
31日，任南方绝对收益基金经理；2021年10月29日至今，任南方MSCI中国A50互联互
通ETF基金经理；2022年1月10日至今，任南方MSCI中国A50互联互通ETF联接基金经
理；2022年11月21日至今，兼任投资经理；2022年12月16日至今，任南方基金南方东
英银河联昌富时亚太低碳精选ETF（QDII）基金经理；2022年12月23日至今，任南方北证
50成份指数发起基金经理；2023年3月3日至今，任南方中证主要消费ETF基金经理；
2023年3月23日至今，任南方标普500ETF（QDII）基金经理；2023年4月13日至今，任
南方沪深300ESG基准ETF基金经理；2023年6月21日至今，任南方中证国新央企科技引
领ETF基金经理；2023年7月28日至今，任南方中证通信服务ETF基金经理；2023年9
月7日至今，任南方中证2000ETF基金经理；2023年12月5日至今，任南方中证电池主题
指数发起基金经理；2024年2月28日至今，任南方中证国新央企科技引领ETF联接基金经
理；2024年3月19日至今，任南方中证光伏产业指数发起基金经理；2024年3月29日至
今，任南方中证半导体产业指数发起基金经理；2024年4月15日至今，任南方上证科创板
芯片ETF基金经理；2024年5月14日至今，任南方中证通信服务ETF发起联接基金经理；
2024年5月21日至今，任南方富时亚太低碳精选ETF发起联接（QDII）基金经理；2024年
7月8日至今，任南方上证科创板芯片ETF发起联接基金经理。
3.2.5 投资决策委员会成员
南方基金管理股份有限公司副总经理兼首席投资官（固定收益）李海鹏先生，副总经理
兼联席首席投资官孙鲁闽先生，副总经理兼首席投资官（权益）茅炜先生，指数投资部部门
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负责人罗文杰女士，现金及债券指数投资部部门负责人夏晨曦先生，固定收益投资部部门
负责人李璇女士，混合资产投资部部门负责人林乐峰先生，固定收益研究部部门负责人陶
铄先生，交易管理部部门负责人王珂女士，宏观策略部联席部门负责人兼数量化投资部部
门负责人唐小东先生，权益投资部部门负责人张延闽先生，基金经理李健女士。
3.2.6 上述人员之间不存在近亲属关系。
3.3 基金管理人的职责
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的
发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
（4）按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
（5）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（6）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（7）计算并披露基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价；
（8）办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
（9）按照规定召集基金份额持有人大会；
（10）保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
（11）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行
为；
（12）选择、增加、更换或撤销境外投资顾问（如有）；
（13）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他职责。
3.4 基金管理人关于遵守法律法规的承诺
1、基金管理人承诺遵守《基金法》及其他相关法律法规的规定，建立健全的内部控制
制度，采取有效措施，防止违反《基金法》及其他相关法律法规行为的发生。
2、基金管理人承诺不从事下列行为：
（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）侵占、挪用基金财产；
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（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相
关的交易活动；
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
3.5 基金管理人关于禁止性行为的承诺
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金境内投资不得参与下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金境外投资不得参与下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）购买不动产；
（5）购买房地产抵押按揭；
（6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；
（7）购买实物商品；
（8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；该临时用途借入现金的比例
不得超过基金资产净值的10%；
（9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；
（10）参与未持有基础资产的卖空交易；
（11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；
（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；
（13）向其基金管理人、基金托管人出资；
（14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
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联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则，
防范利益冲突，符合中国证监会的规定，并履行信息披露义务。
如法律法规或监管部门对上述限制进行变更的，以变更后的规定为准。如法律、行政
法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。
3.6 基金经理承诺
1、依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着勤勉尽责的原则为基金份额持有人谋
取最大利益；
2、不能利用职务之便为自己、受雇人或基金份额持有人以外的人谋取利益；
3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
3.7 基金管理人的内部控制制度
1、内部控制制度概述
为了保证公司规范运作，有效地防范和化解管理风险、经营风险以及操作风险，确保
基金财务和公司财务以及其他信息真实、准确、完整，从而最大程度地保护基金份额持有
人的利益，本基金管理人建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制制度。
内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理方法、操
作程序与控制措施的总称。内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章
等组成。
公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是对各项基本管理制
度的总揽和指导，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。
基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、
基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制
度和紧急应变制度等。
部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责
任、操作守则等的具体说明。
2、内部控制原则
健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，
并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节。
有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有
效执行。
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独立性原则。公司各机构、部门和岗位在职能上应当保持相对独立，公司基金资产、
自有资产、其他资产的运作应当分离。
相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制衡，并通过切实可
行的措施来实行。
成本效益原则。公司应充分发挥各机构、各部门及各级员工的工作积极性，运用科学
化的方法尽量降低经营运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制
效果。
3、主要内部控制制度
（1）内部会计控制制度
公司依据《中华人民共和国会计法》等国家有关法律、法规制订了基金会计制度、公司
财务会计制度、会计工作操作流程和会计岗位职责，并针对各个风险控制点建立严密的会
计系统控制。
内部会计控制制度包括凭证制度、复核制度、账务处理程序、基金估值制度和程序、
基金财务清算制度和程序、成本控制制度、财务收支审批制度和费用报销管理办法、财产
登记保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度等。
（2）风险管理控制制度
风险控制制度由风险控制委员会组织各部门制定，风险控制制度由风险控制的机构设
置、风险控制的程序、风险控制的具体制度、风险控制制度执行情况的监督等部分组成。
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务风险控制
制度、信息技术系统风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制度、反馈制度、保密制度
等程序性风险管理制度。
（3）监察稽核制度
公司设立督察长，负责监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制
情况。督察长由总经理提名，董事会聘任，并经全体独立董事同意。
督察长负责组织指导公司监察稽核工作。除应当回避的情况外，督察长享有充分的知
情权和独立的调查权。督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席公司董事会以及公
司业务、投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案。督察长应当定
期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期
会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。
公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司配备了充足合格的监察稽核人
员，明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程。
监察稽核制度包括内部稽核管理办法、内部稽核工作准则等。通过这些制度的建立，
检查公司各业务部门和人员遵守有关法律、法规和规章的情况；检查公司各业务部门和人
员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。
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§4 基金托管人
四、基金托管人
（一）基金托管人概况
1、基本情况
名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）
设立日期：1987年4月8日
注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦
办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦
注册资本：252.20亿元
法定代表人：缪建民
行长：王良
资产托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号
电话：4006195555
传真：0755-83195201
资产托管部信息披露负责人：张姗
2、发展概况
招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，
总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股，并于2002年3月成功地发
行了15亿A股，4月9日在上交所挂牌（股票代码：600036），是国内第一家采用国际会计标
准上市的公司。2006年9月又成功发行了22亿H股，9月22日在香港联交所挂牌交易（股票代
码：3968），10月5日行使H股超额配售，共发行了24.2亿H股。截至2024年9月30日，本集团
总资产116,547.63亿元人民币，高级法下资本充足率18.67%，权重法下资本充足率15.33%。
2002年8月，招商银行成立基金托管部；2005年8月，经报中国证监会同意，更名为
资产托管部，现下设基金券商团队、银保信托团队、养老金团队、业务管理团队、产品研发
团队、风险管理团队、系统与数据团队、项目支持团队、运营管理团队、基金外包业务团队
10个职能团队，现有员工249人。2002年11月，经中国人民银行和中国证监会批准获得证
券投资基金托管业务资格，成为国内第一家获得该项业务资格上市银行；2003年4月，正
式办理基金托管业务。招商银行作为托管业务资质最全的商业银行之一，拥有证券投资基金
托管资格、基本养老保险基金托管机构资格、受托投资管理托管业务托管资格、保险资金托
管业务资格、企业年金基金托管业务资格、合格境外机构投资者托管（QFII）资格、合格境
内机构投资者托管（QDII）资格、私募基金业务外包服务资格、存托凭证试点存托业务等业
务资格。
招商银行资产托管结合自身在托管行业深耕22年的专业能力和创新精神，推出“招商
银行托管+”服务品牌，以“践行价值银行战略，致力于成为服务更佳、科技更强、协同更
好的客户首选全球托管银行”品牌愿景为指引，以“值得信赖的专家、贴心服务的管家、让
价值持续增加、客户的体验更佳”的“4+目标”，以创新的“服务产品化”为方法论，全方
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位助力资管机构实现可持续的高质量发展。招商银行资产托管围绕资管全场景，打造了“如
风运营”“大观投研”“见微数据”三个服务子品牌，不断创新托管系统、服务和产品：在
业内率先推出“网上托管银行系统”、托管业务综合系统和“6S”托管服务标准，首家发布
私募基金绩效分析报告，开办国内首个托管银行网站，推出国内首个托管大数据平台，成功
托管国内第一只券商集合资产管理计划、第一只FOF、第一只信托资金计划、第一只股权私
募基金、第一家实现货币市场基金赎回资金T+1到账、第一只境外银行QDII基金、第一只
红利ETF基金、第一只“1+N”基金专户理财、第一家大小非解禁资产、第一单TOT保管，
实现从单一托管服务商向全面投资者服务机构的转变，得到了同业认可。
招商银行资产托管业务持续稳健发展，社会影响力不断提升,近年来获得业内各类奖项
荣誉。2016年5月 “托管通”荣获《银行家》2016中国金融创新 “十佳金融产品创新奖”；
6月荣获《财资》“中国最佳托管银行奖”，成为国内唯一获得该奖项的托管银行；7月荣
获中国资产管理“金贝奖”“最佳资产托管银行”、《21世纪经济报道》“2016最佳资产
托管银行”。2017年5月荣获《亚洲银行家》“中国年度托管银行奖”；6月荣获《财资》
“中国最佳托管银行奖”；“全功能网上托管银行2.0”荣获《银行家》2017中国金融创新
“十佳金融产品创新奖”。2018年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2017年度优
秀资产托管机构”奖；同月，托管大数据平台风险管理系统荣获2016-2017年度银监会系统
“金点子”方案一等奖，以及中央金融团工委、全国金融青联第五届“双提升”金点子方案
二等奖；3月荣获《中国基金报》 “最佳基金托管银行”奖；5月荣获国际财经权威媒体《亚
洲银行家》“中国年度托管银行奖”；12月荣获2018东方财富风云榜“2018年度最佳托管
银行”、“20年最值得信赖托管银行”奖。2019年3月荣获《中国基金报》“2018年度最
佳基金托管银行”奖；6月荣获《财资》“中国最佳托管机构”“中国最佳养老金托管机构”
“中国最佳零售基金行政外包”三项大奖；12月荣获2019东方财富风云榜“2019年度最佳
托管银行”奖。2020年1月，荣获中央国债登记结算有限责任公司“2019年度优秀资产托
管机构”奖项；6月荣获《财资》“中国境内最佳托管机构”“最佳公募基金托管机构”“最
佳公募基金行政外包机构”三项大奖；10月荣获《中国基金报》第二届中国公募基金英华奖
“2019年度最佳基金托管银行”奖。2021年1月，荣获中央国债登记结算有限责任公司
“2020年度优秀资产托管机构”奖项；同月荣获2020东方财富风云榜“2020年度最受欢迎
托管银行”奖项；2021年10月，《证券时报》“2021年度杰出资产托管银行天玑奖”；2021
年12月，荣获《中国基金报》第三届中国公募基金英华奖“2020年度最佳基金托管银行”；
2022年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2021年度优秀资产托管机构、估值业务
杰出机构”奖项；9月荣获《财资》“中国最佳托管银行”“最佳公募基金托管银行”“最
佳理财托管银行”三项大奖；12月荣获《证券时报》“2022年度杰出资产托管银行天玑奖”；
2023年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2022年度优秀资产托管机构”、银行间
市场清算所股份有限公司“2022年度优秀托管机构”、全国银行间同业拆借中心“2022年
度银行间本币市场托管业务市场创新奖”三项大奖；2023年4月，荣获《中国基金报》第
二届中国基金业创新英华奖“托管创新奖”；2023年9月，荣获《中国基金报》中国基金业
英华奖“公募基金25年基金托管示范银行（全国性股份行）”；2023年12月，荣获《东方
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
财富风云榜》“2023年度托管银行风云奖”。2024年1月，荣获中央国债登记结算有限责
任公司“2023年度优秀资产托管机构”、“2023年度估值业务杰出机构”、“2023年度债
市领军机构”、“2023年度中债绿债指数优秀承销机构”四项大奖；2024年2月，荣获泰
康养老保险股份有限公司“2023年度最佳年金托管合作伙伴”奖。2024年4月，荣获中国
基金报“中国基金业英华奖-ETF20周年特别评选“优秀ETF托管人””奖。2024年6月，
荣获上海清算所“2023年度优秀托管机构”奖。2024年8月，在《21世纪经济报道》主办
的2024资产管理年会暨十七届21世纪【金贝】资产管理竞争力研究案例发布盛典上，“招
商银行托管+”荣获“2024卓越影响力品牌”奖项；2024年9月，在2024财联社中国金融业
“拓扑奖”评选中，荣获银行业务类奖项“2024年资产托管银行‘拓扑奖’”。

（二）主要人员情况
缪建民先生，本行董事长、非执行董事，2020年9月起担任本行董事、董事长。中央
财经大学经济学博士，高级经济师。中国共产党第十九届、二十届中央委员会候补委员。招
商局集团有限公司董事长。曾任中国人寿保险（集团）公司副董事长、总裁，中国人民保险
集团股份有限公司副董事长、总裁、董事长，曾兼任中国人民财产保险股份有限公司董事长，
中国人保资产管理有限公司董事长，中国人民健康保险股份有限公司董事长，中国人民保险
（香港）有限公司董事长，人保资本投资管理有限公司董事长，中国人民养老保险有限责任
公司董事长，中国人民人寿保险股份有限公司董事长。
王良先生，本行党委书记、执行董事、行长。中国人民大学经济学硕士，高级经济师。
1995年6月加入本行，历任本行北京分行行长助理、副行长、行长，2012年6月起历任本
行行长助理、副行长、常务副行长，2022年4月18日起全面主持本行工作，2022年5月19
日起任本行党委书记，2022年6月15日起任本行行长。兼任本行香港上市相关事宜之授权
代表、招银国际金融控股有限公司董事长、招银国际金融有限公司董事长、招商永隆银行董
事长、招联消费金融有限公司副董事长、招商局金融控股有限公司董事、中国支付清算协会
副会长、中国银行业协会中间业务专业委员会第四届主任、中国金融会计学会第六届常务理
事、广东省第十四届人大代表。
王颖女士，本行副行长，南京大学政治经济学专业硕士，经济师。王颖女士1997年1
月加入本行，历任本行北京分行行长助理、副行长，天津分行行长，深圳分行行长，本行行
长助理。2023年11月起任本行副行长。
孙乐女士，招商银行资产托管部总经理，硕士研究生毕业，2001年8月加入招商银行
至今，历任招商银行合肥分行风险控制部副经理、经理、信贷管理部总经理助理、副总经理、
总经理、公司银行部总经理、中小企业金融部总经理、投行与金融市场部总经理；无锡分行
行长助理、副行长；南京分行副行长，具有20余年银行从业经验，在风险管理、信贷管理、
公司金融、资产托管等领域有深入的研究和丰富的实务经验。

（三）基金托管业务经营情况
截至2024年9月30日，招商银行股份有限公司累计托管1518只证券投资基金。
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(四) 托管人的内部控制制度
1、 内部控制目标
招商银行确保托管业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管制度，坚持守法经营、规
范运作的经营理念；形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，防范和化解经营风险，
确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全；建立有利于查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，
保证业务稳健运行的风险控制制度，确保托管业务信息真实、准确、完整、及时；确保内控
机制、体制的不断改进和各项业务制度、流程的不断完善。
2、 内部控制组织结构
招商银行资产托管业务建立三级内部控制及风险防范体系：
一级内部控制及风险防范是在招商银行总行风险管控层面对风险进行预防和控制；总行
风险管理部、法律合规部、审计部独立对资产托管业务进行评估监督，并提出内控提升管理
建议。
二级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部设立风险合规管理相关团队，负责部门
内部风险预防和控制，及时发现内部控制缺陷，提出整改方案，跟踪整改情况，并直接向部
门总经理室报告。
三级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部在设置专业岗位时，遵循内控制衡原则，
视业务的风险程度制定相应监督制衡机制。
3、 内部控制原则
（1）全面性原则。内部控制覆盖各项业务过程和操作环节、覆盖所有团队和岗位，并
由全部人员参与。
（2）审慎性原则。托管组织体系的构成、内部管理制度的建立均以防范风险、审慎经
营为出发点，体现“内控优先”的要求。
（3）独立性原则。招商银行资产托管部各团队、各岗位职责保持相对独立，不同托管
资产之间、托管资产和自有资产之间相互分离。内部控制的检查、评价部门独立于内部控制
的建立和执行部门。
（4）有效性原则。内部控制有效性包含内部控制设计的有效性、内部控制执行的有效
性。内部控制设计的有效性是指内部控制的设计覆盖了所有应关注的重要风险，且设计的风
险应对措施适当。内部控制执行的有效性是指内部控制能够按照设计要求严格有效执行。
（5）适应性原则。内部控制适应招商银行托管业务风险管理的需要，并能够随着托管
业务经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部
环境的改变及时进行修订和完善。
（6）防火墙原则。招商银行资产托管部办公场地与我行其他业务场地隔离，办公网和
业务网物理分离，部门业务网和全行业务网防火墙策略分离，以达到风险防范的目的。
（7）重要性原则。内部控制在实现全面控制的基础上，关注重要托管业务重要事项和
高风险环节。
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（8）制衡性原则。内部控制能够实现在托管组织体系、机构设置、权责分配及业务流
程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、 内部控制措施
（1）完善的制度建设。招商银行资产托管部从资产托管业务内控管理、产品受理、会
计核算、资金清算、岗位管理、档案管理和信息管理等方面制定一系列规章制度，建立了三
层制度体系，即：基本规定、业务管理办法和业务操作规程。制度结构层次清晰、管理要求
明确，满足风险管理全覆盖的要求，保证资产托管业务科学化、制度化、规范化运作。
（2）业务信息风险控制。招商银行资产托管部在数据传输和保存方面有严格的加密和
备份措施，采用加密、直连方式传输数据，数据执行异地实时备份，所有的业务信息须经过
严格的授权方能进行访问。
（3）客户资料风险控制。招商银行资产托管部对业务办理过程中获取的客户资料严格
保密，除法律法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外，不向任何机构、部门或个人泄
露。
（4）信息技术系统风险控制。招商银行对信息技术系统机房、权限管理实行双人双岗
双责，电脑机房24小时值班并设置门禁，所有电脑设置密码及相应权限。业务网和办公网、
托管业务网与全行业务网双分离制度，与外部业务机构实行防火墙保护，对信息技术系统采
取两地三中心的应急备份管理措施等，保证信息技术系统的安全。
（5）人力资源控制。招商银行资产托管部通过建立良好的企业文化和员工培训、激励
机制、加强人力资源管理及建立人才梯级队伍及人才储备机制，有效地进行人力资源管理。

（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有
关法律法规的规定及基金合同、托管协议的约定，对基金投资范围、投资比例、投资组合等
情况的合法性、合规性进行监督和核查。
在为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，基金托管人对基金管理人发送
的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与支付情况进行检查监督，对违反法律法规、
基金合同的指令拒绝执行，并立即通知基金管理人。
基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和
其他有关规定，或者违反基金合同约定，及时以书面形式通知基金管理人进行整改，整改的
时限应符合法律法规及基金合同允许的调整期限。基金管理人收到通知后应及时核对确认并
以书面形式向基金托管人发出回函并改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在
限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。


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§5 境外托管人
一、境外托管人基本情况
名称：美国花旗银行有限公司（Citibank N.A) （简称“花旗银行”）
注册地址：701 East 60th Street North, Sioux Falls, SD57104,
USA 成立时间：1812年6月16日
组织形式：股份有限公司
存续期间：持续经营
2020年度所有者权益（Common Shareholder’s Equity):2002亿美元
2020年度实收资本（Paid-in Capital）1078亿美元
托管资产规模: 24.9兆美元 (2020年末)
花旗银行是花旗集团的全资子公司, 是其主要的营业子公司，其经营活动由美国联邦
储备银行（FEB）和美国联邦储蓄保险公司（FDIC）监管。花旗银行的前身为纽约市银行(City
Bank of New York)，成立于1812年，并且从1822年开始经营资产托管业务。花旗集团是
在1998年由花旗企业（Citicorp）与旅行者集团（Travelers）合并后而成立的。花旗集团
为纽约证交所的上市公司，是世界最大的金融服务集团之一，是世界上业务范围最广泛的国
际银行，在100多个国家设立了分行和子公司。业务包括企业、投资和消费金融业务以及交
易活动，遍布经合组织国家和所有发展中国家。
证券服务部是企业及机构客户业务部的一个主要组成部分。花旗集团为全球投资者、中
介机构以及发行人提供跨境交易，托管及受托管理服务。行业调查显示，花旗集团在多个市
场上的托管、清算、证券融资、全球代理与信托以及存托凭证等业务一直雄踞榜首。投资经
理人、经纪商以及托管机构都依赖花旗集团提供权威的市场信息、高水平的业务流程以及周
到及时的客户服务。
二、主要人员情况
花旗香港成立于1902年，并从80年代中期开始提供全方位的全球托管服务。花旗香港
全球托管中心已有30多年的全球托管操作经验，无论在人力专才，托管操作系统发展，客
户服务及处理问题的熟练深度和专业程度都处于行业前列，从而保障了高效率、高质量的服
务。花旗拥有健全的公司治理制度，内部控制和风险管理制度，并得到有效地贯彻执行。多
年来经营管理有序，未发生过财务状况恶化等重大经营风险情形。花旗银行具备安全保管资
产的条件以及安全、高效的清算、交割能力。在最近3年内没有受到过所在国家或地区监管
机构的重大处罚，无重大事项正在接受司法部门、监管机构立案调查。
三、基金托管业务经营情况
花旗集团自1822年起开始经营证券托管银行业务，至今已成为资本金最雄厚，信用评
级最稳健，全球自有专属托管网络最大，跨国界托管资产规模领先的专业全球托管银行。也
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是唯一能够以全球为基础，提供全球托管、直接托管及清算服务的证券服务提供商和最有能
力为客户提供整体性解决方案的银行。花旗集团所能够提供的证券服务的广度和深度全球第
一。
四、信用等级 (2021年5月)
Moody’s Standard & Poor’s Fitch
花旗集团(高级) A3 BBB+ A
花旗集团（短期） P-2 A-2 F1
花旗银行(高级) Aa3 A+ A+
花旗银行（短期） P-1 A-1 F1

五、境外托管人的职责
1、安全保管受托财产；
2、计算境外受托资产的资产净值；
3、按照相关合同的约定，及时办理受托资产的清算、交割事宜；
4、按照相关合同的约定和所适用国家、地区法律法规的规定，开设受托资产的资金账
户以及证券账户；
5、按照相关合同的约定，提供与受托资产业务活动有关的会计记录、交易信息；
6、保存受托资产托管业务活动的记录、账册以及其他相关资料；
7、其他由基金托管人委托其履行的职责。

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§6 相关服务机构
6.1 销售机构
6.1.1 申购赎回代理证券公司
标普ETF申购赎回代理证券公司：
序号 代销机构名称 代销机构信息
1 华泰证券股份有限公司 注册地址：南京市江东中路228号 法定代表人：张伟 联系人：庞晓芸 联系电话：0755-82492193 客服电话：95597 网址：www.htsc.com.cn
2 兴业证券股份有限公司 注册地址：福州市湖东路268号 办公地址：上海市浦东新区长柳路36号 法定代表人：杨华辉 联系人：乔琳雪 联系电话：021-38565547 客服电话：95562 网址：www.xyzq.com.cn
3 国信证券股份有限公司 注册地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层 办公地址：深圳市福田区福华一路125号国信金融大厦

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法定代表人：张纳沙 联系人：杨谦恒 电话：0755-82130833 客服电话：95536 网址：www.guosen.com.cn
4 中国银河证券股份有限公司 注册地址：北京市丰台区西营街8号院1号楼7至18层101 办公地址：北京市丰台区西营街8号院1号楼青海金融大厦 法定代表人：王晟 联系人：辛国政 联系电话：010-80928123 客服电话：4008-888-888、95551 网址：www.chinastock.com.cn
5 国泰君安证券股份有限公司 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号 办公地址：上海市静安区南京西路768号国泰君安大厦 法定代表人：朱健 联系人：芮敏祺 电话：021－38676666 客服电话：4008888666 网址：www.gtja.com
6 中泰证券股份有限公司 注册地址：济南市市中区经七路86号

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办公地址：山东省济南市市中区经七路86号 法定代表人：王洪 联系人：张峰源 电话：021-20315719 客服电话：95538 网址：www.zts.com.cn
7 海通证券股份有限公司 注册地址：上海市广东路689号 办公地址：上海市中山南路888号 法定代表人：周杰 传真：021-63809892 联系人：徐步夷 客服电话：95553 网址：www.htsec.com
8 中信建投证券股份有限公司 注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼 办公地址：北京市朝阳区景辉街16号院1号楼泰康集团大厦13层 法定代表人：王常青 联系人：谢欣然 联系电话：010-56135799 客服电话：4008888108 网址：www.csc108.com
9 广发证券股份有限公司 注册地址：广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室

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办公地址：广州市天河区马场路26号广发证券大厦 法定代表人：林传辉 联系人：黄岚 客服电话：95575、020-95575或致电各地营业网点 网址：http://www.gf.com.cn
10 长城证券股份有限公司 注册地址：深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层 办公地址：深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层 法定代表人：王军 联系人:杨茜淳 联系电话:0755-83558761 客服电话:0755-33680000 4006666888 网址：www.cgws.com
11 招商证券股份有限公司 注册地址：深圳市福田区福田街道福华一路111号 办公地址：深圳市福田区福华一路111号招商证券大厦24楼 法定代表人：霍达 联系人：业清扬 客服电话：95565/0755-95565 网址：www.cmschina.com

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12 中信证券股份有限公司 注册地址：广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦 法定代表人：张佑君 联系人：王一通 电话：010-60838888 传真：010-60833739 客服电话：95548 网址：www.cs.ecitic.com
13 申万宏源证券有限公司 注册地址：上海市徐汇区长乐路989号45层 办公地址：上海市徐汇区长乐路989号世纪商贸广场45层 法定代表人：张剑 联系人：鲍佳琪 电话：021-33388378 传真：021-33388224 客服电话：95523、4008895523 网址： www.swhysc.com
14 光大证券股份有限公司 注册地址:上海市静安区新闸路1508号 办公地址:上海市静安区新闸路1508号 法定代表人:刘秋明 联系人:郁疆

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联系电话:021-22169999 客服电话：95525 网址：www.ebscn.com
15 中国中金财富证券有限公司 注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A栋第18层-21层及第04层01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23单元 办公地址：深圳市福田区益田路6003号荣超商务中心A栋第04、18层至21层 法定代表人:高涛 联系人：万玉琳 联系电话：0755-82026907 传真0755-82026539 客服电话：400-600-8008、95532 网址：www.ciccwm.com
16 申万宏源西部证券有限公司 注册地址：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2005室 办公地址：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2005室 法定代表人：王献军 联系人：梁丽

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联系电话：0991-2307105 传真：010-88085195 客服电话：95523、4008895523 网址： www.swhysc.com
17 湘财证券股份有限公司 注册地址：湖南省长沙市天心区湘府中路198号新南城商务中心A栋11楼 办公地址：湖南省长沙市天心区湘府中路198号新南城商务中心A栋11楼 法定代表人：高振营 联系人：江恩前 联系电话：021-50295432 客服电话：95351 网址：www.xcsc.com
18 国投证券股份有限公司 注册地址：深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦 办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦 法定代表人：段文务 联系人：陈剑虹 联系电话：0755-81688000 客服电话：95517 网址：http://www.essence.com.cn/

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19 中信证券（山东）有限责任公司 注册地址：青岛市崂山区深圳路222号1号楼2001 办公地址：青岛市市南区东海西路28号龙翔广场东座 法定代表人：肖海峰 联系人：赵如意 联系电话：0532-85725062 客服电话：95548 网址：sd.citics.com
20 信达证券股份有限公司 注册（办公）地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼 法定代表人：祝瑞敏 联系人：苏文静 联系电话：010-83252161 传真：010-63080978 客服电话：95321 网址：www.cindasc.com
21 民生证券股份有限公司 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区浦明路8号 法定代表人：顾伟 联系人：曹宇鑫 联系电话：021-80508504 客服电话：95376 网址：www.mszq.com

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22 东方证券股份有限公司 注册地址：上海市中山南路318号2号楼22层、23层、25层-29层 办公地址：上海市中山南路318号2号楼13层、21层-23层、25-29层、32 层、36 层、39 层、40 层 法定代表人：金文忠 联系人：胡月茹 联系电话：021-63325888 客服电话：95503 网址：www.dfzq.com.cn
23 国新证券股份有限公司 注册地址：北京市西城区车公庄大街4号2幢1层A2112室 办公地址：北京市朝阳区朝阳门北大街18号中国人保寿险大厦12-18层 法定代表人：张海文 基金业务联系人：孙燕波 联系电话：010-85556048 传真：010-85556088 客服电话：95390 网址：www.crsec.com.cn
24 华西证券股份有限公司 注册地址：四川省成都市高新区天府二街198号华西证券大厦

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办公地址：四川省成都市高新区天府二街198号华西证券大厦 法定代表人：杨炯洋 联系人：赵静静 客服电话：95584 网址：www.hx168.com.cn
25 长江证券股份有限公司 注册地址：湖北省武汉市江汉区淮海路88号 法定代表人：金才玖 联系人：奚博宇 电话：027-65799999 传真：027-85481900 客服电话：95579或4008-888-999 网址：www.95579.com
26 上海证券有限责任公司 注册地址：上海市黄浦区四川中路213号7楼 办公地址：上海市黄浦区四川中路213号久事商务大厦7楼 法定代表人：李海超 联系人：邵珍珍 联系电话：021-53686888 传真：021-53686100-7008 客服电话：4008918918 网址：www.shzq.com

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27 国联证券股份有限公司 注册地址:江苏省无锡滨湖区太湖新城金融一街8号7-9层 办公地址：江苏省无锡滨湖区太湖新城金融一街8号7-9层 法定代表人:葛小波 联系人:郭逸斐 联系电话:0510-82832051 客服电话:95570 网址:www.glsc.com.cn
28 渤海证券股份有限公司 注册地址：天津市经济技术开发区第二大街42号写字楼101室 办公地址：天津市南开区宾水西道8号 法定代表人：安志勇 联系人：王星 电话：010-88016560 客服电话：956066 网址：https://www.bhzq.com
29 平安证券股份有限公司 注册地址：深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层 办公地址：深圳市福田中心区金田路4036号荣超大厦16-20层 法定代表人：何之江 联系人:王阳

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联系电话:021-38637436 客服电话:95511-8 网址：stock.pingan.com
30 东吴证券股份有限公司 注册地址：苏州工业园区星阳街5号 办公地址：苏州工业园区星阳街5号 法定代表人：范力 联系人：陆晓 电话：0512-62938521 传真：0512-65588021 客服电话：95330 网址：www.dwzq.com.cn
31 中信证券华南股份有限公司 注册地址：广州市天河区临江大道395号901室（部位：自编01号）1001室（部位：自编01号） 办公地址：广州市天河区临江大道395号901室（部位：自编01号）1001室（部位：自编01号） 法定代表人：陈可可 联系人：何雯 联系电话：020-88836999 客服电话: 95548 网址：www.gzs.com.cn
32 浙商证券股份有限公司 办公地址：杭州市江干区五星路201号浙商证券大楼 法定代表人：吴承根

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联系人：夏帆 电话：0571-87901139 客服电话：95345 网址：www.stocke.com.cn
33 华宝证券股份有限公司 注册地址：中国（上海）自由贸易试验区浦电路370号2、3、4层 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区浦电路370号2、3、4层 法定代表人：刘加海 联系人：闪雨晴 电话：021-20515465 传真：021-68408217-7517 客服电话：4008209898 网址：www.cnhbstock.com
34 山西证券股份有限公司 注册地址：山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 办公地址：山西省太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 法定代表人：王怡里 联系人：郭熠 联系电话：0351－8686659 客服电话：400-666-1618，95573 网址：www.i618.com.cn

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35 华福证券有限责任公司 注册地址：福州市鼓楼区鼓屏路27号1#楼3层 办公地址：上海市浦东新区滨江大道5129号陆家嘴滨江中心N1座 法定代表人：苏军良 联系人：王虹 电话：021-20655183 传真：021-20655196 客服电话：95547 网址：www.hfzq.com.cn
36 国海证券股份有限公司 注册地址：广西省桂林市辅星路13号 办公地址：广东省深圳市福田区竹子林四路光大银行大厦3F 法定代表人：何春梅 联系人：王宁基 电话：0755-83024712 传真：0755-82835785 客服电话：95563 网址：http://www.ghzq.com.cn
37 中原证券股份有限公司 注册地址：郑州市郑东新区商务外环路10号 办公地址：郑州市郑东新区商务外环路10号 法定代表人：鲁智礼 联系人：程月艳 李盼盼

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电话：0371-69099881、0371-69099882 传真：0371-65585899 客服电话：95377 网址：www.ccnew.com
38 西南证券股份有限公司 注册地址：重庆市江北区金沙门路32号西南证券总部大楼 法定代表人：吴坚 联系人：杜巧 联系电话：023-67500573 客服电话：95355 网址：www.swsc.com.cn
39 财达证券股份有限公司 注册地址：河北省石家庄市桥西区自强路35号 办公地址：河北省石家庄市桥西区自强路35号庄家金融大厦 法定代表人：张明 联系人：李鹏 联系电话：0311-86273126 客服电话： 95363 网址：www.95363.com
40 德邦证券股份有限公司 注册地址：上海市普陀区曹杨路510号南半幢9楼 办公地址：上海市黄浦区中山东二路600号上海BFC外滩金融中心N1栋7层 法定代表人：武晓春

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联系人：王芙佳 电话：021-68761616 传真：021-68767032 客服电话：4008888128 网址：www.tebon.com.cn
41 国盛证券有限责任公司 注册地址:江西省南昌市新建区子实路1589号 办公地址:江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道1115号北京银行大楼 法定代表人:徐丽峰 联系人:占文驰 联系电话:0791-88250812 客服电话：956080 网址:www.gszq.com
42 中国国际金融股份有限公司 注册地址：北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层 办公地址：北京市建国门外大街1号国贸2座 法定代表人：陈亮 联系人：刘澜 联系电话：010-65051166 客服电话：400-820-9068 网址：www.cicc.com.cn
43 方正证券股份有限公司 注册地址：湖南省长沙市天心区湘江中路二段36号华远华中心4、5号楼3701-3717

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办公地址：北京市朝阳区北四环中路盘古大观A座40层 法定代表人：施华 联系人：胡创 联系电话：010-59355997 客服电话：95571 网址：www.foundersc.com
44 财通证券股份有限公司 注册地址：浙江省杭州市西湖区天目山路198号财通双冠大厦西楼 办公地址：浙江省杭州市西湖区天目山路198号财通双冠大厦西楼 法定代表人：章启诚 联系人：蔡驰宙 联系电话：0571-87821867 客服电话：95336,40086-96336 网址：www.ctsec.com
45 东海证券股份有限公司 注册地址：江苏省常州市延陵西路23号投资广场18楼 办公地址：上海市浦东新区东方路1928号东海证券大厦 法定代表人：王文卓 电话：021-20333333 传真：021-50498825

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客服电话：95531；400-8888-588 网址：www.longone.com.cn
46 西部证券股份有限公司 注册地址：陕西省西安市东新街319号8幢10000室 办公地址：陕西省西安市东新街319号8幢10000室 法定代表人：徐朝晖 联系人：张吉安 电话：029-87211668 客服电话：95582 网址：https://www.west95582.com
47 国金证券股份有限公司 注册地址：成都市东城根上街95号 办公地址：成都市东城根上街95号 法定代表人：冉云 联系人：刘一君 联系电话：18500852451 传真：028-86690126 客服电话：95310 网址：www.gjzq.com.cn
48 华鑫证券有限责任公司 注册地址：深圳市福田区香蜜湖街道东海社区深南大道7888号东海国际中心一期A栋2301A 办公地址：上海市黄浦区福州路666号

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法定代表人：俞洋 联系人：刘熠 电话：021-54967387 传真：021-54967280 客服电话：95323，4001099918 网址：http://www.cfsc.com.cn
49 东兴证券股份有限公司 注册地址：北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层 办公地址：北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座12、15、16层 北京市西城区金融大街9号金融街中心17、18层 北京市西城区金融大街乙9号金融街中心17、18层 法定代表人：李娟 联系人：程浩亮 电话：010-66559211 传真：010-66555133 客服电话：95309 网址：www.dxzq.net
50 联储证券股份有限公司 注册地址： 山东省青岛市崂山区香港东路195号8号楼15层 办公地址： 北京市朝阳区安定路5号院3号楼中建财富国际中心25层

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法定代表人： 吕春卫 联系人：王龙 电话：010-86499479 传真：010-86499401 客服电话：956006 网址：www.lczq.com
51 东方财富证券股份有限公司 注册地址： 西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城10栋楼 办公地址：上海市徐汇区宛平南路88号金座东方财富大厦 法定代表人：戴彦 联系人： 陈亚男 客服电话：95357 网址：http://www.18.cn
52 本基金其他代销机构情况详见基金管理人网站列示

6.1.2 二级市场交易代理证券公司
包括具有经纪业务资格及证券交易所会员资格的所有证券公司
6.2 登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司
注册地址：北京市西城区太平桥大街17号
法定代表人：于文强
电话：4008058058
联系人：苑泽田
6.3 出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
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注册地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
负责人：韩炯
联系人：丁媛
电话: (86 21) 3135 8666
传真: (86 21) 3135 8600
经办律师：黎明、丁媛
6.4 审计基金财产的会计师事务所
名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
办公地址：北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
执行事务合伙人：肖厚发、刘维
联系人：曹阳
联系电话：010-66001391
传真：010-66001391
经办注册会计师：张振波、曹阳

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§7 基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他
有关规定，并经中国证监会2022年8月1日证监许可〔2022〕1698号文注册募集。
本基金为交易型开放式基金，股票型基金、QDII基金，基金存续期限为不定期。募集
期自2023年1月30日起至2023年3月20日止，共募集420,734,000.00份基金份额，募
集户数为1607户。

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§8 基金合同的生效
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2亿份，基金募
集金额不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下，基金募集期届满或基
金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机
构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监
会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国
证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间募
集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。

二、基金合同的生效
本基金合同于2023年3月23日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人正式
开始管理本基金。

三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金
资产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露。《基金合同》生
效之日起2年内，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值
低于5000万元情形的，基金合同应当终止，无需召开基金份额持有人大会。如本基金在
《基金合同》生效2年后继续存续的，连续30个工作日出现基金份额持有人数量不满200
人或者基金资产净值低于1亿元情形的，基金合同应当终止，无需召开基金份额持有人大
会。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。

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§9 基金份额折算与变更登记
基金合同生效后，为提高交易便利，本基金可以进行份额折算。

一、基金份额折算的时间
基金管理人应事先确定基金份额折算日，并依照《信息披露办法》的有关规定提前公告。

二、基金份额折算的原则
基金份额折算由基金管理人向登记机构申请办理，并由登记机构进行基金份额的变更
登记。基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将
发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化
（上述折算可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差，视为未改变基金份额持有
人的资产净值）。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额折算后，
基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。
如果基金份额折算过程中发生不可抗力或登记机构遇特殊情况无法办理，基金管理人
可延迟办理基金份额折算。

三、基金份额折算的方法
基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。

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§10 基金份额的上市与交易
一、基金份额的上市
基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《上海证券交易所证券投资基金
上市规则》，向上海证券交易所申请基金份额上市：
1、基金场内资产净值不低于2亿元；
2、基金场内份额持有人不少于1000人；
3、符合上海证券交易所规定的其他条件。

二、基金份额的上市交易
本基金基金份额在上海证券交易所的上市交易需遵照《上海证券交易所交易规则》、《上
海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施
细则》及其他有关规定。

三、终止上市交易
基金份额上市交易后，有下列情形之一的，上海证券交易所可终止基金份额的上市交
易：
1、不再具备本部分第一条规定的上市条件；
2、基金合同终止；
3、基金份额持有人大会决定终止上市；
4、基金合同约定的终止上市的其他情形；
5、上海证券交易所认为应当终止上市的其他情形。
若因上述 1、3、4、5 项原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上
市的，本基金将由交易型开放式基金变更为跟踪标的指数的普通开放式基金或上市开放式
基金（LOF），且因上述 1、4、5 项之一情形终止上市的，本基金变更为跟踪标的指数的普
通开放式基金或上市开放式基金（LOF）无需召开基金份额持有人大会。届时，基金管理人
可变更本基金的登记机构并相应调整申购赎回业务规则，同时，基金管理人可按照《信息披
露办法》的规定，公告变更后的基金合同及招募说明书。若届时本基金管理人已有以该指数
作为标的指数的基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原则，履行适当的程序后选
取其他合适的指数作为标的指数。

四、基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告
基金管理人在每一交易日开市前公告当日的申购赎回清单，基金管理人或基金管理人
委托的其他机构可以在相关证券交易所开市后根据申购赎回清单、汇率数据和组合证券内
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各只证券的实时成交数据，计算基金份额参考净值（IOPV），并将计算结果向上海证券交易
所发送，由上海证券交易所对外发布，仅供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。
1、基金份额参考净值计算公式为：
基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中
退补现金替代成份证券的数量、经调整的T-1日预计开盘价、T-1日标的指数涨跌幅以及人
民币对美元的汇率公允价的乘积之和＋申购赎回清单中的预估现金部分）/最小申购赎回单
位对应的基金份额。
人民币对美元的汇率公允价包括中国人民银行或其授权机构公布的人民币对美元的汇
率中间价、中国外汇交易中心公布的人民币对美元参考汇率、中证指数有限公司在发布和
计算境外指数产品中采用的实时汇率价格、基金管理人与基金托管人商定的其他公允价格
等。
2、基金份额参考净值的计算以四舍五入的方法保留小数点后3位。若上海证券交易所
调整有关基金份额参考净值保留位数，本基金将相应调整。
3、上海证券交易所和基金管理人可以调整基金份额参考净值的计算方法，并予以公告。

五、在不违反法律法规及不损害基金份额持有人利益的前提下，本基金可以申请在其
他证券交易所（含境外证券交易所）上市交易，而无需召开基金份额持有人大会审议。

六、相关法律法规、中国证监会及上海证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定
内容进行调整的，基金合同相应予以修改，并按照新规定执行，且此项修改无须召开基金
份额持有人大会。

七、若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功
能，基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。

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§11 基金份额的申购赎回
基金合同生效后，本基金的申购赎回采用全现金替代、基金管理人代买代卖的模式，
申购对价、赎回对价包括现金替代、现金差额及其他对价。
11.1 申购和赎回场所
投资人应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代
理券商提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。
具体的申购赎回代理券商将由基金管理人在基金管理人网站或相关文件列示，基金管
理人可依据实际情况增加或减少申购赎回代理券商。
在未来条件允许的情况下，基金管理人直销机构可以开通申购赎回业务，具体业务的
办理时间及办理方式基金管理人将另行公告。
11.2 申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，本基金的开放日为上海证券交易所和美
国主要证券交易所同时正常开放交易的工作日，具体办理时间为上海证券交易所的交易时
间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎
回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间变更或
其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实
施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理申购，具体业务办理时间在
申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过三个月开始办理赎回，具体业务办理时间在
赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披
露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
本基金可在基金上市交易之前开始办理申购、赎回业务；在基金申请上市期间，可暂
停办理申购、赎回业务。
11.3 申购和赎回的原则
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1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。
2、本基金的申购对价、赎回对价包括现金替代、现金差额及其他对价。
3、申购、赎回申请提交后不得撤销。
4、申购、赎回应遵守《业务规则》的规定。
5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资者的合
法权益不受损害并得到公平对待。
基金管理人可根据基金运作的实际情况，在不损害基金份额持有人实质利益的前提下
调整上述原则，或依据上海证券交易所或登记机构相关规则及其变更调整上述原则，但必
须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
11.4 申购和赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人须按申购赎回代理券商规定的手续，在开放日的开放时间提出申购、赎回的申
请。投资人申购本基金时，须根据申购赎回清单备足申购对价；投资人提交赎回申请时，
必须持有足够的基金份额余额和现金。否则所提交的申购、赎回申请无效。
2、申购和赎回申请的确认
投资者申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购对价，
则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的现
金，或基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，或投资人提交的赎回申请超过
基金管理人设定的赎回份额上限，则赎回申请失败。
申购赎回代理券商对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表申购
赎回代理券商确实接收到该申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申
购、赎回申请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。
在目前结算规则下，投资者申购的基金份额，清算交收完成后方可卖出和赎回。
3、申购和赎回的清算交收与登记
本基金申购赎回过程中涉及的基金份额、现金替代、现金差额及其他对价的清算交收
适用《业务规则》和参与各方相关协议及其不时修订的有关规定。
本基金申购业务采用实时逐笔全额结算（Real Time Gross Settlement，以下简称RTGS）
模式；赎回业务涉及的现金替代可采用代收代付处理；申购、赎回业务涉及的现金差额和
现金替代退补款可采用代收代付处理。
投资者T日现金申购后，如交易记录已勾单且申购资金足额的，登记机构在T日日间
实时办理基金份额及现金替代的交收；T日日间未进行勾单确认或日间资金不足的，登记
机构在T日日终根据资金是否足额办理基金份额及现金替代的清算交收，在T+2日内办理
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现金差额的清算，并将结果发送给基金管理人、申购赎回代理券商和基金托管人。基金管
理人与申购赎回代理券商在T+3日内办理现金差额的交收。
投资者T 日赎回申请受理后，登记机构在T 日收市后为投资者办理基金份额的清算交
收，在T+2日内办理现金差额的清算，并将结果发送给基金管理人、申购赎回代理券商和
基金托管人。基金管理人与申购赎回代理券商在T+3日内通过登记机构的代收代付平台办
理现金差额的交收。赎回现金替代款将自有效赎回申请之日起10个工作日内划往基金份额
持有人账户。
如遇外管局相关规定有变更或本基金投资的境外主要市场的交易清算规则有变更、基
金投资的境外主要市场及外汇市场休市或暂停交易、登记公司系统故障、交易所或交易市
场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管
人所能控制的因素影响业务处理流程，则赎回现金替代款的支付时间可相应顺延。在发生
基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形时，赎回现金替代款的支付办法
参照基金合同有关条款处理。
如果登记机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据《业务规则》
和参与各方相关协议及其不时修订的有关规定进行处理。
投资人应按照基金合同的约定和申购赎回代理券商的规定按时足额支付应付的现金差
额、现金替代和现金替代退补款。因投资人原因导致现金差额、现金替代和现金替代退补
款未能按时足额交收的，基金管理人有权为基金的利益向该投资人追偿并要求其承担由此
导致的其他基金份额持有人或基金资产的损失。
若投资者用以赎回的部分或全部基金份额因被国家有权机关冻结或强制执行导致不足
额的，基金管理人有权指示申购赎回代理券商及登记机构依法进行相应处置；如该情况导
致其他基金份额持有人或基金资产遭受损失的，基金管理人有权代表其他基金份额持有人
或基金资产要求该投资者进行赔偿。
如上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司修改或更新上述规则并适用于本
基金的，则按照新的规则执行，并在招募说明书中进行更新。
4、基金管理人、上海证券交易所和登记机构可在法律法规允许的范围内，对基金份额
持有人利益不存在实质不利影响的前提下，对上述规则进行调整，并在开始实施前按照《信
息披露办法》的有关规定在规定媒介上予以公告。
11.5 申购和赎回的数额限制
投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。目前，本基金最小申
购赎回单位为100万份，基金管理人有权对其进行调整，并在调整实施前依照《信息披露
办法》的有关规定在规定媒介上公告。
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基金管理人可以规定本基金当日申购份额及当日赎回份额上限，具体规定请参见相关
公告。
当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应
当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基
金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风
险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。
基金管理人可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，合理调整上述申购和赎回的
数量或比例限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上
公告。
11.6 申购、赎回的对价、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产
生的收益或损失由基金财产承担。T日（T日为开放日）的基金份额净值在T+1日内计算，
并在T+2日内公告，计算公式为估值日基金资产净值除以估值日发售在外的基金份额总数。
遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。未来，若市场情况发生变化，
或实际情况需要，经中国证监会允许，本基金可相应调整基金净值计算和公告时间或频率
并提前公告。
2、申购对价是指投资人申购基金份额时应交付的现金替代、现金差额及其他对价。赎
回对价是指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人应交付的现金替代、现金差额及
其他对价。申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资人申购、赎回的基金份额数额确
定。
3、申购赎回清单由基金管理人编制。T日的申购赎回清单在当日上海证券交易所开市
前公告。
4、投资人在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照不超过0.2%的标准收
取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。
5、若市场情况发生变化，或相关业务规则发生变化，基金管理人可以在不违反相关法
律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，对基金份额净值、申购赎回
清单的计算和公告时间进行调整并提前公告。
6、本基金申购、赎回的币种为人民币。在未来市场和技术成熟时，本基金可开通或终
止人民币以外的其他币种的申购、赎回，该事项无须基金份额持有人大会通过。如本基金
开通或终止人民币以外的其他币种的申购、赎回，更新的申赎原则、程序、费用等业务规
则及相关事项届时由基金管理人确定并提前公告。
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11.7 申购赎回清单的内容与格式
1、申购赎回清单的内容
T日申购赎回清单公告内容包括最小申购赎回单位所对应的组合证券内各成份证券数
据、现金替代、T日预估现金部分、T-2日（指T日前第2个开放日，下同）现金差额、T-
2日基金份额净值、T-2日最小申购、赎回单位资产净值、申购份额上限和赎回份额上限及
其他相关内容。
（1）组合证券相关内容
组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申
购赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。
（2）现金替代相关内容
现金替代是指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替代
组合证券中全部或部分证券的一定数量的现金。
现金替代分为2种类型：退补现金替代（标志为“退补”）和必须现金替代（标志为“必
须”）。
退补现金替代是指当投资者申购或赎回基金份额时，允许使用现金作为该成份证券的
替代，基金管理人按照申购赎回清单要求，代理投资者买入或卖出证券，并与投资者进行相
应结算。
必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代，基
金管理人按照固定现金替代金额与投资者进行结算。
①退补现金替代
A.适用情形：退补现金替代的证券是指基金管理人认为需要在投资者申购或赎回时代
投资者买入或卖出的证券。
B.申购现金替代保证金：对于退补现金替代的证券，申购现金替代保证金的计算公式
为：
替代金额=替代证券数量×该证券T-1日预计开盘价×T-2日估值汇率
申购现金替代保证金＝替代金额×（1＋现金替代溢价比例）
收取现金替代溢价的原因是，基金管理人需要在收到申购确认信息后在海外市场买入
组合证券，结算成本与替代金额可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申购赎回清单中
预先确定现金替代溢价比例，并据此收取申购现金替代保证金。如果预先收取的申购现金替
代保证金高于购入该部分证券的实际结算成本，则基金管理人将退还多收取的差额；如果预
先收取的申购现金替代保证金低于基金购入该部分证券的实际结算成本，则基金管理人将向
投资者收取欠缺的差额。
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基金管理人可以根据市场情况和实际需要确定和调整现金替代溢价比例，具体的现金
替代溢价比例以申购赎回清单公告为准。
C.申购现金替代保证金的处理程序
T日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比例，并据此收取申购现金替代
保证金。
基金管理人在T日以收到的替代金额代投资者买入被替代证券。基金管理人有权根据
基金投资的需要自主决定不买入部分被替代证券，或者不进行任何买入被替代证券的操作。
对于确认成功的T日申购申请，T日终, 若基金管理人已买入全部被替代的证券，则以申购
现金替代保证金与被替代证券的实际买入成本（包括买入价格与相关费用，按照汇率折算为
人民币）的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项；若基金管理人未能买入全
部被替代的证券，则以申购现金替代保证金与所买入的部分被替代证券实际买入成本（包括
买入价格与相关费用，按照汇率折算为人民币）加上按照T日收盘价（按照汇率折算为人民
币，被替代证券T日无交易的，取最近交易日的收盘价）计算的未买入的部分被替代证券价
值的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项。上述汇率目前采用汇率公允价。
汇率公允价包括但不限于中国外汇交易中心最新收盘价、中国外汇交易中心参考汇率、中国
人民银行或其授权机构最新公布的人民币汇率中间价、与基金托管人商定的其他公允价格
等。
T日后的第5个上海证券交易所和美国主要证券交易所的共同交易日内，基金管理人
将应退款或补款与相关申购赎回代理券商办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交
收日期进行相应调整。
如遇证券长期停牌、流动性不足等可能导致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况，
可参照证券的估值价格，对结算价格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可
能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证
券对应的现金替代退补款的清算交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证
券发生除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。
D.赎回替代金额的处理程序
基金管理人在T日根据赎回申请代投资者卖出被替代证券。基金管理人有权根据基金
投资的需要自主决定不卖出部分被替代证券，或者不进行任何卖出被替代证券的操作。对于
确认成功的T日赎回申请，T日终, 若基金管理人已卖出全部被替代的证券，则以实际卖出
所得（卖出价格扣除相关费用，按照汇率折算为人民币），确定基金应交付给投资人的赎回
现金替代金额；若基金管理人未能卖出全部被替代的证券，则以实际卖出所得（卖出价格扣
除相关费用，按照汇率折算为人民币）加上按照T日收盘价（按照汇率折算为人民币，被替
代证券T日无交易的，取最近交易日的收盘价）计算的未卖出的部分被替代证券价值，确定
基金应交付给投资人的赎回现金替代金额。上述汇率目前采用汇率公允价。汇率公允价包括
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但不限于中国外汇交易中心最新收盘价、中国外汇交易中心参考汇率、中国人民银行或其授
权机构最新公布的人民币汇率中间价、与基金托管人商定的其他公允价格等。
T日后的第8个上海证券交易所和美国主要证券交易所的共同交易日内，基金管理人
将应支付的赎回替代金额与相关申购赎回代理券商办理交收。若发生特殊情况，基金管理人
可以对交收日期进行相应调整。
如遇证券长期停牌、流动性不足等可能导致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况，
可参照证券的估值价格，对结算价格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可
能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证
券对应的现金替代款的清算交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发
生除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。
E.基金管理人可根据运作情况调整代理申赎投资者买券卖券的相关规则并按规定公告。
F.未来如本基金境外主要投资场所交易、结算规则发生改变，或上海证券交易所、登
记结算机构有关申购赎回交易结算规则发生改变，或基金管理人与基金托管人之间的结算相
关安排发生改变等，基金管理人可对上述相关现金替代处理规则进行调整，并按规定公告。
②必须现金替代
A.适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的成份证券；
或处于停牌的成份证券；或因法律法规限制投资的成份证券；或基金管理人出于保护持有人
利益等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。
B.替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的
一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券
的数量乘以其T-1日预计开盘价并按照T-2日估值汇率换算或基金管理人认为合理的其他
方法。
（3）预估现金部分相关内容
预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先冻结申请申
购、赎回的投资人的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。
T日申购赎回清单中公告T日预估现金部分。其计算公式为：
T日预估现金部分＝T-2日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须
现金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中退补现金替代成份证券的数量、T-1日预计开盘
价以及T-2日估值汇率的相乘之和）
其中，若T-1日或T日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-2日最小申购赎回单位
的基金资产净值”需扣减相应的收益分配数额。如果T-2日至T日期间有美国主要证券交易
所交易日且非申赎开放日，则基金管理人可对T-2日最小申购赎回单位的基金资产净值等
进行调整，下同。若T-1日或T日为基金最小申购赎回单位调整生效日，则计算公式中的
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“T-2日最小申购赎回单位的基金资产净值”需根据调整前后最小申购赎回单位按比例计算。
预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。
（4）现金差额相关内容
T日现金差额在T+2日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：
T日现金差额＝T日最小申购赎回单位的基金资产净值－（申购赎回清单中必须现金替
代的固定替代金额＋申购赎回清单中退补现金替代成份证券的数量、T日收盘价以及T日估
值汇率相乘之和）
T日投资人申购、赎回基金份额时，需按T+2日公告的T日现金差额进行资金的清算交
收。
现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资人申购时，如现金差额为正数，则投资
人应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申购的
基金份额获得相应的现金；在投资人赎回时，如现金差额为正数，则投资人将根据其赎回的
基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资人应根据其赎回的基金份额支付相应
的现金。
（5）申购上限和赎回上限
申购上限是指当日可接受的申购总份额。如果投资者的申购申请接受后将使当日申购
总份额超过申购份额上限，则投资者的申购申请失败。
赎回上限是指当日可接受的赎回总份额。如果投资者的赎回申请接受后将使当日赎回
总份额超过赎回份额上限，则投资者的赎回申请失败。
2、申购赎回清单的格式
申购赎回清单的格式举例如下：
基本信息
最新公告日期 XXXX-XX-XX
基金名称 南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）
基金管理公司名称 南方基金管理股份有限公司
一级市场基金代码 XXXXXX


T-2日信息内容
现金差额（单位:元） XXXX.XX
最小申购赎回单位资产净值（单位:元） XXXX.XX
基金份额净值（单位:元） X.XXXX


T日信息内容
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最小申购赎回单位的预估现金部分（单位:元） XXXX.XX
现金替代比例上限 XX%
申购上限 XX
赎回上限 XX
是否需要公布IOPV 是
最小申购赎回单位（单位:份） XX
申购、赎回的允许情况 申购和赎回皆允许


成份股信息内容
证券代码 证券简称 股票数量 现金替代标志 现金替代溢价比例 固定替代金额


说明：此表仅为示意，以实际公布的为准。

11.8 拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申
购申请。
3、本基金进行交易的主要证券/期货交易所或外汇市场交易时间正常或非正常停市，
可能影响本基金投资运作，或导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业
绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
6、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
当暂停接受基金申购申请。
7、相关证券/期货交易所、申购赎回代理券商、登记机构等因异常情况无法办理申购，
或者指数编制单位、相关证券/期货交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编制或编制不
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当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网
络故障、通讯故障、电力故障、数据错误等。
8、基金管理人开市前因异常情况无法公布申购赎回清单，或基金管理人在开市后发现
申购赎回清单编制错误或基金份额参考净值计算错误。
9、当一笔新的申购申请被确认成功，使本基金总规模超过基金管理人规定的本基金总
规模上限时；或使本基金当日申购超过基金管理人规定的当日申购上限时；或该投资者累
计持有的份额超过单个投资者累计持有的份额上限时；或该投资者当日申购超过单个投资
者当日申购上限时。
10、本基金进行交易的主要证券/期货市场或外汇市场休市时或本基金的资产组合中的
重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受申购可能会影响或损害其他基金份额持
有人利益时。
11、因外汇额度等原因需要控制基金申购规模（基金管理人可根据外管局的审批及市场
情况进行调整）。
12、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述除第4项和第9项以外的暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受申购
申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申
购申请被拒绝，被拒绝的申购对价将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理
人应及时恢复申购业务的办理。
11.9 暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回对价。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的赎
回申请或延缓支付赎回对价。
3、本基金进行交易的主要证券/期货交易所或外汇市场交易时间正常或非正常停市，
可能影响本基金投资运作，或导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
4、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理人可暂
停接受基金份额持有人的赎回申请。
5、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
当暂停接受基金赎回申请或延缓支付赎回对价。
6、相关证券/期货交易所、申购赎回代理券商、登记机构等因异常情况无法办理赎回，
或者指数编制单位、相关证券/期货交易所等因异常情况使申购赎回清单无法编制或编制不
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当。上述异常情况指基金管理人无法预见并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、网
络故障、通讯故障、电力故障、数据错误等。
7、基金管理人开市前因异常情况无法公布申购赎回清单，或基金管理人在开市后发现
申购赎回清单编制错误或基金份额参考净值计算错误。
8、基金管理人可根据市场情况在申购赎回清单中设置赎回份额上限，当一笔新的赎回
申请被确认成功，会使本基金当日赎回份额超过申购赎回清单中规定的赎回份额上限时，
该笔赎回申请将被拒绝。
9、本基金进行交易的主要证券/期货市场或外汇市场休市时或本基金的资产组合中的
重要部分发生暂停交易或其他重大事件，继续接受赎回可能会影响或损害其他基金份额持
有人利益时。
10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第4项和第8项以外的暂停赎回情形之一且基金管理人决定暂停赎回申请或
延缓支付赎回对价时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停赎回公告。在
暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。
11.10 其他申购赎回方式
1、若基金管理人推出以本基金为目标ETF的联接基金（可能由基金管理人另行募集或
由基金管理人已管理的其他证券投资基金转型而形成），本基金可根据实际情况需要向本基
金的联接基金开通特殊申购，不收取申购费用。
2、在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下， 基金管
理人可以根据具体情况履行适当程序后开通本基金的场外申购赎回等业务，无需召开基金
份额持有人大会。场外申购赎回的具体办理方式等相关事项届时将另行公告。
3、基金管理人可以在不违反法律法规规定且对持有人利益无实质性不利影响的情况下，
调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。
4、在条件允许时，基金管理人可开放集合申购。在不损害基金份额持有人利益的前提
下，基金管理人有权制定集合申购业务的相关规则，集合申购业务的相关规则在开始执行
前将予以公告。
5、在对份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人也可采取其他合理的
申购方式，并于新的申购方式开始执行前予以公告。
6、未来在证券交易所和登记结算机构系统允许的情况下，本基金可采用实物申购赎回
模式，申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价，具体的规则
和程序由基金管理人在开通前予以公告，不需召开基金份额持有人大会。
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7、基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代
理协议，报中国证监会备案并公告。
11.11 基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的
非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其他非交易过户。无论在上述何种情况下，
接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基
金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执
行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然
人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于
符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收
费。
11.12 基金的冻结和解冻
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构
认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额的冻结手续、冻结方式按照登
记机构的相关规定办理。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益按照我国法律法规、
监管规章及国家有权机关的要求以及登记机构业务规定来处理。
11.13 基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证
监会认可的交易场所或者通过其他方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的
过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据
基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
11.14 其他业务
在不违反法律法规及中国证监会规定的前提下，基金管理人可在对基金份额持有人利
益无实质性不利影响的情形下办理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金管理人可制
定相应的业务规则，并依照《信息披露办法》的有关规定进行公告。
十五、基金合同生效后，若上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司针对交
易型开放式证券投资基金推出新的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，本基
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金管理人有权调整本基金的清算交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的清算
交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，届时将发布公告予以披露并在本基金招募说
明书及其更新中予以更新，无须召开基金份额持有人大会审议。

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§12 基金的投资
12.1 投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
12.2 投资范围
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股（包括已与中国证监会签署双边监管合
作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存
托凭证、房地产信托凭证等（下同）），与标的指数相关的公募基金、上市交易型基金（含
ETF，下同）、中国证监会允许投资的结构性产品及金融衍生产品等。此外，为更好地实现
投资目标，本基金可参与其他境外市场投资工具和境内市场投资工具投资。
境内市场投资工具包括少量非成份股（包含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注
册发行的股票以及存托凭证（下同））、衍生工具（股指期货、股票期权等）、债券（包括
国债、金融债、企业债、公司债、政府机构债券、地方政府债券、次级债、可转换债券、
可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券
回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具以
及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
境外市场投资工具包括在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区
证券监管机构登记注册的公募基金（含ETF）；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘
录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房
地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券及
经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、
银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；远期合约、互换及经中
国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；与固定收益、
股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。
本基金可以进行境外证券借贷交易、境外正回购交易、逆回购交易。有关证券借贷交
易的内容以专门签署的三方或多方协议约定为准。
在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资
产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
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12.3 投资策略
本基金主要采用复制策略、替代策略及其他适当的策略以更好的跟踪标的指数，实现
基金投资目标。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。
1、复制策略
本基金为被动式指数基金，主要采用完全复制法，按照成份股在标的指数中的基准权
重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
2、替代策略
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和
赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致无法有效复
制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，通过投资成
份股、非成份股、成份股个股衍生品等进行替代从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
特殊情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规的限制无法投资某只成份股；（2）成
份股流动性严重不足；（3）成份股票长期停牌；（4）其他合理原因导致本基金管理人对标
的指数的跟踪构成严重制约等。
3、金融衍生品投资策略
（1）境外金融衍生品投资策略
为更好地实现本基金的投资目标，本基金还将在条件允许的情况下投资于远期合约、
互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品，以
期降低跟踪误差水平。本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动
性好、交易活跃的金融衍生品进行交易。
为了更好地跟踪标的指数，本基金还可通过投资外汇期货、外汇远期、外汇互换等来
管理基金投资以及应对申购赎回过程中的汇率风险。
（2）境内金融衍生品投资策略
为更好地实现投资目标，本基金可投资股指期货、股票期权和其他经中国证监会允许
的境内衍生金融产品，如与标的指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本
基金将根据风险管理的原则，主要选择流动性好、交易活跃的衍生品合约进行交易。
1）股指期货投资策略
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、
交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整
的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
2）股票期权投资策略
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本基金投资股票期权，将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，充分考虑股票期
权的流动性和风险收益特征，在风险可控的前提下，采取备兑开仓、delta中性等策略适
度参与股票期权投资。
4、债券投资策略
结合对未来市场利率预期运用久期调整策略、收益率曲线配置策略、债券类属配置策
略、利差轮动策略等多种积极管理策略，通过严谨的研究发现价值被低估的债券和市场投
资机会，构建收益稳定、流动性良好的债券组合。
5、可转换债券及可交换债券投资策略
本基金在可转换债券和可交换债券投资中预期运用仓位策略、类属策略、个券挖掘策
略、条款价值策略、行权套利策略等多种策略，构建风险收益比佳、基本面稳健的组合。
其中仓位策略和类属策略，将根据基本面环境、股债性价比，确定整体仓位水平、偏股型
和偏债型可转债占比。个券挖掘策略，从基本面视角来挖掘可转债的机会，选择基本面景
气向上、估值不高的偏股型转债作为获取超额收益的品种。条款价值策略，即深入分析修
正转股价条款、回售条款和赎回条款等对转债价值的影响，挖掘各条款对应的投资机会。
行权套利策略，可转债具备按照约定的价格转换为标的股票的权利，本基金将综合分析正
股的基本面和估值水平、可转债的转股溢价率水平、可转债和标的股票的流动性、可转债
转股对标的股票稀释和抛售压力等因素，确定是否行使将可转债转换为标的股票的权利，
以及转股的时机和转股后标的股票的持有时间。
6、资产支持证券投资策略
资产支持证券投资关键在于对基础资产质量及未来现金流的分析，本基金将采用基本
面分析和数量化模型相结合，对个券进行风险分析和价值评估后进行投资。本基金将严格
控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风险。
7、存托凭证投资策略
本基金在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素的基础上，根据审慎原则合理参与
存托凭证的投资，以更好地跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
8、境外市场基金投资策略
为实现流动性管理和更好地追踪标的指数等目标，本基金可参与投资与本基金具有相
似投资目标、投资策略或追踪与本基金标的指数相同指数的公募基金（含ETF），本基金还
可参与其他境外市场基金投资。
9、境外回购交易及证券借贷交易策略
为更好地实现投资目标，增加基金收益，弥补基金运作成本，本基金在控制风险的前
提下还将参与境外回购交易、境外证券借贷交易等投资。
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今后，随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等，基金还将积极寻
求其他投资机会，如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金将在履行适
当程序后，将其纳入投资范围以丰富组合投资策略。
12.4 投资限制
（一）组合限制
1、本基金境内投资应遵循以下限制：
（1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的10%；
（2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
（3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（5）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资
产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3
个月内予以全部卖出；
（6）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（7）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券回购到期
后不得展期；
（8）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因
证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符
合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（10）本基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
（11）本基金参与股指期货、股票期权交易，每个交易日日终，在扣除股指期货、股票
期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现
金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（12）本基金参与股指期货交易，应当符合下列投资限制：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值
的10%；
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2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不
得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政
府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票
总市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当
符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上
一交易日基金资产净值的20%；
（13）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制：
1）基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%；
2）开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合约行
权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；
3）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值按照行权价
乘以合约乘数计算；
（14）本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行；
除上述第（5）、（8）、（9）项另有约定外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、
基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因
素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调
整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
2、本基金境外投资应遵循以下限制：
（1）投资比例限制
1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%，其中银行应当是中资商
业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级
的境外银行，但在基金托管账户的存款可以不受上述限制；
2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或
地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地
区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%；
3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的10%。前项非流动性资产是指
法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；
4）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的10%，
临时借入现金的期限以中国证监会规定的期限为准；
5）本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的10%。持有货币市场基金
可以不受上述限制；
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6）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的
20%；
（2）金融衍生品投资
基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同
时应当严格遵守下列规定：
1）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%；
2）基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍
生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%；
3）基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：
①所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用
评级机构评级；
②交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价
值终止交易；
③任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%；
4）基金管理人应当在基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提交包括衍生
品头寸及风险分析年度报告；
5）基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品；
（3）本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：
1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级
机构评级；
2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的102%；
3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。
一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要；
4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：①现金；②存款证
明；③商业票据；④政府债券；⑤中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机
构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证；
5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还
任一或所有已借出的证券；
6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任；
（4）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规
定：
1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信
用评级机构信用评级；
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2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已
售出证券市值的102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收
益以满足索赔需要；
3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分
红；
4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市
值不低于支付现金的102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已
购入证券以满足索赔需要；
5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应
责任；
（5）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已
售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的50%；
前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不
得计入基金总资产。
若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施
减仓，以符合投资比例限制要求。
3、本基金境内外投资均应遵循以下限制：
本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，
且不低于非现金基金资产的80%。
若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施
减仓，以符合投资比例限制要求。
4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。
基金管理人自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有
关约定。期间，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金
的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则
本基金投资不再受相关限制。
（二）禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金境内投资不得参与下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
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（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金境外投资不得参与下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）购买不动产；
（5）购买房地产抵押按揭；
（6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；
（7）购买实物商品；
（8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；该临时用途借入现金的比例
不得超过基金资产净值的10%；
（9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；
（10）参与未持有基础资产的卖空交易；
（11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；
（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；
（13）向其基金管理人、基金托管人出资；
（14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则，
防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交
易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管
理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年
对关联交易事项进行审查。
如法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适
当程序后，则本基金投资不再受相关限制。
12.5 业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为经汇率调整后的标的指数收益率。本基金标的指数为标普
500指数，及其未来可能发生的变更。
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未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致
使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形
发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运
作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进
行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照
指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基
金投资运作。
12.6 风险收益特征
本基金属于股票型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标
的指数、以及标的指数所代表的市场相似的风险收益特征。
本基金可投资于境外证券，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等
一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。
12.7 基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保护基金份额
持有人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何
不当利益。
12.8 基金投资组合报告
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人根据本基金合同规定复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
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基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书。
本投资组合报告所载数据截至2024年9月30日（未经审计）。
12.8.1 报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（人民币元） 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 1,621,430,731.30 89.50
其中：普通股 1,585,737,344.90 87.53
存托凭证 - -
房地产信托凭证 35,693,386.40 1.97
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 177,542,107.43 9.80

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8 其他资产 12,755,009.09 0.70
9 合计 1,811,727,847.82 100.00

无。
12.8.2 报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布
国家（地区） 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）
美国 1,621,430,731.30 91.17

12.8.3 报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合
12.8.3.1 报告期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）
能源 55,130,046.33 3.10
材料 36,193,295.95 2.04
工业 129,102,870.67 7.26
非必需消费品 159,011,873.34 8.94
必需消费品 95,467,942.30 5.37
医疗保健 188,184,385.27 10.58
金融 214,375,344.61 12.05
科技 508,036,608.40 28.56
通讯 156,824,951.97 8.82
公用事业 40,999,877.71 2.31
房地产 37,970,879.41 2.13
政府 - -
合计 1,621,298,075.96 91.16

本基金对以上行业分类采用彭博行业分类标准。
12.8.3.2 报告期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）

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能源 - -
材料 - -
工业 - -
非必需消费品 - -
必需消费品 - -
医疗保健 - -
金融 - -
科技 132,655.34 0.01
通讯 - -
公用事业 - -
房地产 - -
政府 - -
合计 132,655.34 0.01

12.8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细
12.8.4.1 报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十
名股票及存托凭证投资明细
序号 公司名称（英文） 公司名称（中文） 证券代码 所在证券市场 所属国家（地区） 数量（股） 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）
1 Apple Inc 苹果公司 AAPL UW 纳斯达克证券交易所 美国 72,243 117,952,894.38 6.63
2 Microsoft Corp 微软 MSFT UW 纳斯达克证券交易所 美国 35,318 106,493,808.08 5.99

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3 NVIDIA Corp 英伟达 NVDA UW 纳斯达克证券交易所 美国 116,887 99,468,342.16 5.59
4 Alphabet Inc Alphabet公司 GOOGL UW 纳斯达克证券交易所 美国 27,839 32,353,853.58 1.82
5 Alphabet Inc Alphabet公司 GOOG UW 纳斯达克证券交易所 美国 22,822 26,737,506.78 1.50
6 Amazon.com Inc 亚马逊公司 AMZN UW 纳斯达克证券交易所 美国 44,384 57,951,693.56 3.26
7 Meta Platforms Inc Meta平台股份有限公司 META UW 纳斯达克证券交易所 美国 10,381 41,641,471.98 2.34
8 Berkshire Hathaway Inc 伯克希尔哈撒韦公司 BRK/B UN 纽约证券交易所 美国 8,704 28,072,366.44 1.58
9 Broadcom Inc 博通股份有限公司 AVGO UW 纳斯达克证券交易所 美国 22,118 26,735,718.63 1.50
10 Tesla Inc 特斯拉公司 TSLA UW 纳斯达克证券交易所 美国 13,184 24,170,834.48 1.36
11 Eli Lilly & Co 礼来 LLY UN 纽约证券交易所 美国 3,748 23,268,093.56 1.31

注：本基金对以上证券代码采用当地市场代码。
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12.8.4.2 报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五
名股票及存托凭证投资明细
序号 公司名称（英文） 公司名称（中文） 证券代码 所在证券市场 所属国家（地区） 数量（股） 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（％）
1 Amentum Holdings Inc Amentum控股股份有限公司 AMTM UN 纽约证券交易所 美国 587 132,655.34 0.01

12.8.5 报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
12.8.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资
明细
本基金本报告期末未持有债券。
12.8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持
证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
12.8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生
品投资明细
序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（%）
1 期货 ES2412 2,534,488.99 0.14

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金融衍生品投资项下的期货投资，在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括所持
期货合约产生的持仓损益，则金融衍生品投资项下的期货投资与相关的期货暂收款(结算所
得的持仓损益)之间相抵销后的净额为0，因此此处的公允价值实为公允价值变动。
12.8.9 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资
明细
本基金本报告期末未持有基金。
12.8.10 投资组合报告附注
12.8.10.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部
门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。如是，还
应对相关证券的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
12.8.10.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
如是，还应对相关股票的投资决策程序做出说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度
和流程上要求股票必须先入库再买入。
12.8.10.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 11,974,133.00
2 应收证券清算款 14,265.15
3 应收股利 766,610.94
4 应收利息 -
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -

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7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 12,755,009.09

12.8.10.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
12.8.10.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
12.8.10.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
12.8.10.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
12.9 基金业绩
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证
基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投
资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
2023.3.23-2023.12.31 22.49% 0.75% 24.88% 0.76% -2.39% -0.01%
2024.1.1-2024.9.30 18.75% 0.81% 19.53% 0.81% -0.78% 0.00%

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自基金合同生效起至今 45.46% 0.78% 49.26% 0.78% -3.80% 0.00%


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§13 基金的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金
款以及其他投资所形成的价值总和。

二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

三、基金财产的账户
基金托管人及其委托的境外托管人根据境内及投资所在地相关法律法规、规范性文件
为本基金开立人民币和外币资金账户、证券账户、期货结算账户以及投资所需的其他专用
账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金销售机构和基
金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人和基金销售机构的财产，并
由基金托管人和/或其委托的境外托管人保管。基金管理人、基金托管人、境外托管人、基
金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基
金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金
财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产
等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的
债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产
所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执
行。
在符合基金合同和《托管协议》有关资产保管的要求下，对境外托管人的破产而产生的
损失，基金托管人应采取合理措施进行追偿，基金管理人有义务配合基金托管人进行追偿。
基金托管人在已根据《试行办法》的要求谨慎、尽职的原则选择、委任和监督境外托管人，
且境外托管人已按照当地法律法规、基金合同及托管协议的要求保管托管资产的前提下，
基金托管人对境外托管人破产产生的损失不承担责任。除非基金管理人、基金托管人及其
境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金管理人、基金托管人将不保证基
金托管人或境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是否以良
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好形式转让）及其他效力瑕疵。基金管理人、基金托管人不对境外托管人依据当地法律法
规、证券、期货交易所规则、市场惯例的作为或不作为承担责任。
基金托管人和境外托管人应妥善保存基金管理人基金财产汇入、汇出、兑换、收汇、
现金往来及证券交易的记录、凭证等相关资料，并按规定的期限保管，但境外托管人持有
的与境外托管人账户相关的资料的保管应按照境外托管人的业务惯例保管。

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§14 基金资产估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金的开放日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非
开放日。

二、估值对象
基金所拥有的股票、债券、基金、银行存款本息、应收款项、资产支持证券、金融衍
生品、存托凭证和其他投资等持续以公允价值计量的金融资产及负债。

三、估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、
监管部门有关规定，并可参考国际会计准则。
（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，
除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计
量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交
易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允
价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，
并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管
理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可
观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，
才可以使用不可观察输入值。
（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估
值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公
允价值。

四、估值方法
1、有价证券估值方法
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
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1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市
价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行
机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易
日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类
似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。
（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的
估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
2）首次公开发行未上市或未挂牌转让的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发
行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、
新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确
定公允价值。
2、存托凭证估值方法
公开挂牌的存托凭证按估值日在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，以最近
交易日的收盘价估值。
3、债券估值方法
境内债券估值方法：
（1）对于上市流通的债券，境内证券交易所上市实行净价交易的债券选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值；估值日无交易的，以最近交易日的净价
估值；境内证券交易所实行全价交易的债券（可转债除外）按第三方机构提供的估值全价减
去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，按最
近交易日第三方机构提供的估值全价减去估值全价中所含的最近交易日债券应收利息后得
到的净价估值。具体估值机构由基金管理人与基金托管人另行协商约定；
（2）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值；
（3）交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值；
（4）交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收
利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，
按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如
最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格；
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（5）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品
种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供
的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品
种，回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。
对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，在发行利率与二级市场
利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值；
（6）境内同一债券同时在两个或者两个以上的交易场所交易，按债券所处的市场分别
估值；
（7）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
境外债券估值方法：
（1）对于上市流通的债券，境外证券交易所上市实行净价交易的债券选取估值日第三
方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值；估值日无交易的，以最近交易日的净价
估值；境外证券交易所实行全价交易的债券（可转债除外）按第三方机构提供的估值全价减
去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，按最
近交易日第三方机构提供的估值全价减去估值全价中所含的最近交易日债券应收利息后得
到的净价估值。具体估值机构由基金管理人与基金托管人另行协商一致后确定；
（2）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应
以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值；对于活跃市场报价未能代
表计量日公允价值的情况下，应对市场报价进行调整，确认计量日的公允价值；对于不存
在市场活动或市场活动很少的情况下，则采用估值技术确定公允价值。
4、基金估值方法
非上市基金的估值：
（1）非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值；
（2）非上市货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期间（含节假日）的
万份收益计提估值日基金收益。
上市基金的估值：
（1）投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的收盘价估值。
（2）上市开放式基金（LOF）,按所投资基金估值日的份额净值估值。
（3）上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值。
（4）上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日
的份额净值估值；如所投资基金披露万份（百份）收益，则按所投资基金前一估值日后至估
值日期间（含节假日）的万份（百份）收益计提估值日基金收益。
5、衍生品估值方法
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（1）上市流通的衍生工具，对于存在活跃市场的情况下，应以活跃市场上未经调整的
报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，应当
对市场报价进行调整以确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情
况下，应当采用估值技术确定其公允价值。
（2）未上市的衍生工具采用估值基准服务机构提供的相应品种对应的估值报价估值，
估值基准服务机构未提供估值价格的，采用估值技术确定公允价值。具体估值机构由基金
管理人与基金托管人协商一致后确定。
6、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。
7、汇率
（1）本基金外币资产价值计算中，涉及港币、美元、英镑、欧元、日元等主要货币对
人民币汇率的，应当以基金估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为
准；
（2）涉及到其它币种与人民币之间的汇率，参照数据服务商提供的当日各种货币兑美
元折算率采用套算的方法进行折算。
若本基金现行估值汇率不再发布或发生重大变更，或市场上出现更为公允、更适合本
基金的估值汇率时，基金管理人与基金托管人协商一致后可根据实际情况调整本基金的估
值汇率，并及时报中国证监会备案，无需召开基金份额持有人大会。
若无法取得上述汇率价格信息时，以基金托管人或境外托管人所提供的合理公开外汇
市场交易价格为准。
8、税收
对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金
将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与
估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。
9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最
新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关
法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原
因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本
基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关
各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息
的计算结果对外予以公布。
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五、估值程序
1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数
量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形
下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应每个估值日后一工作日内计算该估值日的基金资产净值及基金份额净值，
并按规定披露。
2、基金管理人应每个估值日后一工作日内对该估值日的基金资产估值。但基金管理人
根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值
后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规
定对外公布。

六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第4位)发生估值错误时，视为基金份额净
值错误。当基金份额净值计算差错达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当立即纠正，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。当基金份额净值计算差错小于基金份额净值0.5%
时，基金管理人与基金托管人应在发现日对账务进行更正调整，不做追溯处理。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、
或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由
于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予
赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差
错、系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术
水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可
抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当
事人仍应负有返还不当得利的义务。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方
未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担
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赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行
更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事
人进行确认，确保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得
利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并
在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如
果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获
得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错
误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
（5）由于时差、通讯或其他非可控的客观原因，在本基金管理人和本基金托管人协商
一致的时间点前无法确认的交易，导致的对基金资产净值的影响，不作为基金资产估值错
误处理。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定
估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿
损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中
国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证
监会备案。
（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔
偿：
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①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方
在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份
额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给基金份
额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资
者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。
③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，
尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果
对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。
④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致
基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔
付。
（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业另有通行
做法，基金管理人与基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

七、暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场、外汇市场遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
当暂停估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其他情形。

八、基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基
金管理人应于每个估值日后一工作日内计算该估值日的基金资产净值和基金份额净值并发
送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理
人对基金净值予以公布。

九、特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第9项进行估值时，所造成的误差不作为基
金资产估值错误处理。
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2、由于不可抗力，或由于证券/期货交易所、登记机构等第三方机构发送的数据错误，
或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基
金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成
的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管
人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
3、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发生制进行
估值的应交税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。

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§15 基金的收益与分配
一、基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、汇兑损益、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益
的孰低数。

三、基金收益分配原则
1、当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率（经估值汇率调整）达到1%以上时，
方可进行收益分配；具体计算方法如下：
基金净值增长率＝（基金份额净值÷基金上市前一日基金份额净值－1）×100%（期间
如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算；期间如发生基金份额拆分，
则以基金份额拆分日为初始日重新计算）；
标的指数同期增长率＝（标的指数收盘值÷基金上市前一日标的指数收盘值－1）×100%
（经估值汇率调整，期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算；
期间如发生基金份额拆分，则以基金份额拆分日为初始日重新计算）；
2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次；若《基
金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
3、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率（经估
值汇率调整）为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补
浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后基金份额净值低于面值，即基金收益分配基
准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；
4、本基金收益分配采取现金分红方式；
5、每一基金份额享有同等分配权；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规规定及基金合同约定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的
前提下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有
人大会审议。

四、收益分配方案
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基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、
分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

五、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在规定媒介
公告。

六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。

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§16 基金的费用与税收
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费，含境外投资顾问的投资顾问费（如有）；
2、基金托管人的托管费（含境外托管人的托管费）；
3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的证券/期货/期权交易费用及在境外市场的开户、交易、清算、登记等实际发
生的费用；
7、基金的银行汇划费用和外汇兑换交易的相关费用；
8、基金上市费及年费；
9、基金相关账户的开户及维护费用；
10、基金依照有关法律法规应当缴纳的，购买或处置证券有关的任何税收、征费、关
税、印花税、及预扣提税（以及与前述各项有关的任何利息及费用）（简称“税收”）；
11、代表基金投票或其他与基金投资活动有关的费用；
12、与基金缴纳税收有关的手续费、汇款费、顾问费等；
13、更换基金管理人、更换基金托管人、更换境外托管人及基金资产由原基金托管人、
境外托管人转移新基金托管人、境外托管人所引起的费用，但因基金管理人或基金托管人、
境外托管人自身原因导致被更换的情形除外；
14、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期
顺延。
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本基金的管理费的具体使用由基金管理人支配；如果委托境外投资顾问，基金的管理
费可以部分作为境外投资顾问的费用，具体支付由基金管理人与境外投资顾问在有关协议
中进行约定。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从
基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
本基金的托管费的具体使用由基金托管人支配；如果委托境外托管人，其中可以部分
作境外托管人的费用，具体支付由基金托管人与境外托管人在有关协议中进行约定。
上述“一、基金费用的种类”中第3－14项费用，根据有关法规及相应协议规定，按
费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的
损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、标的指数许可使用费。标的指数许可使用费应当由基金管理人承担，不得从基金财
产中列支；
5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

四、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按投资市场所在国家或地区的税收
法律、法规执行。除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行为导致基金在税收方面的损
失外，基金管理人和基金托管人不承担责任。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有
人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

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§17 基金的会计与审计
一、基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会计年度按
如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年度披露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度，并可参考国际会计准则；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，
按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方
式确认。

二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人、境外托管人相互独立的符合《证券法》
规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事
务所需在2日内在规定媒介公告。

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§18 基金的信息披露
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动
性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的披露方式、
披露内容、登载媒介、报备方式等规定发生变化时，本基金从其最新规定。

二、信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基
金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中
国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、
简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过符
合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的
互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》
约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人或者非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。

四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露
义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。

五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
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1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持
有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项
的法律文件。
2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认
购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人
服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应
当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息
发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金
招募说明书。
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活
动中的权利、义务关系的法律文件。
4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概
要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当
在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业
网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止
运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。基金产品资料概要的正文应当包括产品
概况、基金投资与净值表现、投资本基金涉及的费用、风险揭示与重要提示等中国证监会
规定的披露事项，相关内容不得与基金合同、招募说明书有实质性差异。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的3日前，将基金份
额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登载在规定报刊上，将
基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议登
载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管
人应当同时将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。
（二）基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说
明书的当日登载于规定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合同》生效
公告。
（四）基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周
在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
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在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在T+2日内（T日为开放日），
通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累
计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的两个工作日内，在规定网站披露半
年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
（五）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告
基金管理人确定基金份额折算日，并提前将公告登载于规定媒介上。
基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人将基金份额
折算结果公告登载于规定媒介上。
（六）基金份额上市交易公告书
基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易的3个
工作日前，将基金份额上市交易公告书登载在规定网站上，并将上市交易公告书提示性公
告登载在规定报刊上。
（七）申购赎回清单
在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过网站、
申购赎回代理券商以及其他媒介公告当日的申购赎回清单。
（八）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登
载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会
计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告
登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报
告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或
者年度报告。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形，为保障
其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的其他重要信
息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及
本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险
分析等。
（九）临时报告
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本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并登载在
规定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影
响的下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
2、《基金合同》终止、基金清算；
3、转换基金运作方式、基金合并；
4、更换基金管理人、基金托管人、境外托管人、境外投资顾问（如有）、基金份额登
记机构，基金改聘会计师事务所；
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金
托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
6、基金管理人、基金托管人、境外托管人、境外投资顾问（如有）的法定名称、住所
发生变更；
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更；
8、基金募集期延长或提前结束募集；
9、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生
变动；
10、基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托管
人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十；
11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；
12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政
处罚、刑事处罚；基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到
重大行政处罚、刑事处罚；境外投资顾问（如有）主要负责人员变动，基金管理人认为该事
件有可能对基金投资产生重大影响；
13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制
人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重
大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；
14、基金收益分配事项；
15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
17、本基金开始办理申购、赎回；
18、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
19、本基金变更标的指数；
20、本基金停复牌或终止上市；
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21、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
22、基金合同生效之日起2年内，连续30、40、45个工作日出现基金份额持有人数量
不满200人或者基金资产净值低于5000万元的情形时；
23、如本基金在《基金合同》生效2年后继续存续的，连续10、20、25个工作日出现
基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于1亿元的情形时；
24、基金增减销售币种；
25、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重
大影响的其他事项或中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。
（十）澄清公告
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基
金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相
关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证
监会、基金上市交易的证券交易所。
（十一）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
（十二）基金投资境内股指期货的信息披露
本基金在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披
露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示股
指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。
（十三）基金投资境内股票期权的信息披露
本基金在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披
露股票期权交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标、估值方法等，并
充分揭示股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定投资政策和投资目标。
（十四）基金投资境内资产支持证券的信息披露
本基金在中期报告、年度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值
占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。本基金在季度报告中披露其持
有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金
净资产比例大小排序的前10名资产支持证券明细。
（十五）清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作出
清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公
告登载在规定报刊上。
（十六）本基金投资境内存托凭证的信息披露依照内地上市交易的股票执行。
（十七）中国证监会规定的其他信息。
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六、信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理
人员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容
与格式准则等法规的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金
管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、基金定期报告、更
新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进行复核、审查，并
向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择披露信息的报刊。基金管理人、基金
托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信息
的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公
共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介和基金上市交易的证券交易所网站
披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，
应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。

七、信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将
信息置备于各自住所和基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。

八、暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
1、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人、境外托管人无法准确评估基金资产价值
时；
2、基金投资所涉及的证券/期货交易市场或相关交易所、外汇市场遇法定节假日或因
其他原因暂停营业时；
3、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利
益，决定延迟估值。
4、出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的紧急事故的
任何情况。
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5、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
当暂停估值；
6、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

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§19 风险揭示
本基金属于股票型基金，一般而言，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、
债券型基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标
的指数、以及标的指数所代表的市场相似的风险收益特征。本基金可投资于境外证券，除
了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临
汇率风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。
本基金面临的主要风险有市场风险、管理风险、流动性风险、本基金特有风险及其他
风险等。

一、市场风险
证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导
致基金收益水平变化，产生风险，主要包括：
1、政策风险。因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策等）
发生变化，导致市场价格波动而产生风险。
2、经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。
基金投资于国债与上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。
3、利率风险。金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影
响着国债的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。基金投资于国债和股票，其收
益水平会受到利率变化的影响。
4、上市公司经营风险。上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、
市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资
的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资
收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。
5、购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的
影响而导致购买力下降，从而使基金的实际收益下降。
6、信用风险。主要是指债务人的违约风险，若债务人经营不善，资不抵债，债权人可
能会损失掉大部分的投资，这主要体现在企业债中。
7、债券收益率曲线变动风险。债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动
有关的风险，单一的久期指标并不能充分反映这一风险的存在。
8、再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的影
响，这与利率上升所带来的价格风险（即前面所提到的利率风险）互为消长。具体为当利率
下降时，基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获得较少的收益率。
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9、投资股指期货的风险。本基金可投资于股指期货，股指期货作为一种金融衍生品，
主要存在以下风险：
（1）市场风险：是指由于股指期货价格变动而给投资者带来的风险。
（2）流动性风险：是指由于股指期货合约无法及时变现所带来的风险。
（3）基差风险：是指股指期货合约价格和标的指数价格之间的价格差的波动所造成的
风险。
（4）保证金风险：是指由于无法及时筹措资金满足建立或者维持股指期货合约头寸所
要求的保证金而带来的风险。
（5）杠杆风险：因股指期货采用保证金交易而存在杠杆，基金财产可能因此产生更大
的收益波动。
（6）信用风险：是指期货经纪公司违约而产生损失的风险。
（7）操作风险：是指由于内部流程的不完善，业务人员出现差错或者疏漏，或者系统
出现故障等原因造成损失的风险。
10、投资股票期权的风险。股票期权价格主要受到标的资产价格水平、标的资产价格
波动率、期权到期时间、市场利率水平等因素的影响。因此，投资股票期权主要存在
Delta 风险、Gamma 风险、Vega 风险、Theta 风险以及 Rho 风险。同时，进行股票期权
投资还面临流动性风险、信用风险、操作风险等。
11、本基金投资资产支持证券的风险。
本基金可投资于资产支持证券，因此可能面临资产支持证券的信用风险、利率风险、
流动性风险、提前偿付风险、法律风险和操作风险。本基金管理人将通过内部信用评级、
投资授信控制等方法对资产支持证券投资进行有效的风险评估和控制。同时，本基金管理
人将对资产支持证券进行全程合规监控，通过事前控制、事中监督和事后报告检查等方式，
确保资产支持证券投资的合法合规。
12、本基金投资流通受限证券的风险。
本基金可投资于流通受限证券，因此可能面临在一定的价格下无法卖出而要降价卖出
的风险，同时由于流通受限证券的非流通特性，在本基金参与投资后将在一定期限内无法
流通，在面临基金大规模赎回的情况下有可能因为无法变现造成流动性风险。目前，本基
金管理人已建立了健全的内部控制体系，全面监控流动性受限证券的种类、投资比例、内
部审批流程、信息披露、日常风险监控等环节，做好危机处理预案，确保流通受限证券投
资的合法合规。
13、本基金投资存托凭证的风险。
本基金的投资范围包括境内外依法发行上市的存托凭证，将面临存托凭证价格大幅波
动甚至出现较大亏损的风险，以及与存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人
与基础证券发行人的股东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；存托凭
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证持有人在分红派息、行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托协议自动约束
存托凭证持有人的风险；因多地上市造成存托凭证价格差异以及波动的风险；存托凭证持
有人权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；基础证券发行人，在持续信息披露监管方
面与境内可能存在差异的风险；境内外法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。

二、管理风险
在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会影响其对
信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平，造成管理风险。
但从长期看，本基金的收益水平仍与基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等相关
性较大，可能因为基金管理人的因素而影响基金的长期收益水平。

三、流动性风险
（1）本基金交易方式带来的流动性风险
①本基金最小申购赎回单位设置较高（目前为100万份），中小投资者只能在二级市场
上按交易价格卖出基金份额。
②基金将在上海证券交易所上市交易，但不保证市场交易一定活跃；基金的交易可能
因各种原因被暂停，当基金不再符合相关上市条件时，基金的上市也可能被终止。
③尽管由于投资者可以进行申购、赎回，基金一般不会持续出现大幅折溢价情况。但
是，基金的二级市场交易价格受市场供求的影响，可能高于（称为溢价）或低于（称为折价）
基金份额净值。
（2）投资市场、行业及资产的流动性风险评估
本基金的投资标的均在证监会及相关法律法规规定的合法范围之内，且一般具备良好
的市场流动性和可投资性。本基金投资范围的设定也合理、明确，操作性较强。本基金为
被动式指数基金，主要投资于标的指数成份股和备选成份股以及与标的指数相关的公募基
金、上市交易型基金（含ETF）、中国证监会允许投资的结构性产品及金融衍生产品等，本
基金标的指数为标普500指数，由500家成份股公司组成。一般情况下，上述投资标的流
动性较好，且本基金已依照指数权重进行了分散投资，以上均为基金平稳运作提供了良好
的基础。根据《流动性风险管理规定》的相关要求，本基金会审慎评估所投资资产的流动性，
并针对性制定流动性风险管理措施，因此本基金流动性风险也可以得到有效控制。
（3）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响
本基金为交易型开放式基金，将依据市场最新流动性情况，在申购赎回清单中设定适
当的每日赎回上限，以尽量规避巨额赎回导致的流动性风险。如果出现流动性风险，基金
管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可实施备用的流动性
风险管理工具，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施，包括但不限于暂
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停接受赎回申请、延缓支付赎回对价、暂停基金估值以及中国证监会认定的其他措施。同
时基金管理人将时刻防范可能产生的流动性风险，对流动性风险进行日常监控，保护持有
人的利益。实施备用流动性风险管理工具的决策程序依照基金管理人流动性风险管理制度
的规定办理。当实施备用的流动性风险管理工具时，有可能无法按基金合同约定的时限支
付赎回对价。

四、本基金特有的风险
（一）投资于境外市场的风险
本基金为境内募集和上市交易、投资于境外证券市场、跟踪特定指数的交易型开放式
指数基金，境外证券交易所、期货交易所、证券与期货登记结算机构的交易规则、业务规
则和市场惯例与境内有较大差异，基金管理人和相关市场参与主体涉及跨境业务的处理能
力、经验、系统等有待验证，从而导致本基金的运作可能受到影响而带来风险。
此外，境外投资受到各个国家/地区宏观经济运行情况、货币政策、财政政策、产业政
策、税法、汇率、交易规则、结算、托管以及其他运作风险等多种因素的影响，上述因素
的波动和变化可能会使基金资产面临潜在风险。
1、国家风险及全球证券市场风险
由于本基金投资于境内外证券市场，本基金受到各个国家或地区宏观经济运行情况、
货币政策、财政政策、产业政策、税法、汇率、交易规则、结算、托管以及其他运作风险
等多种因素的影响，上述因素的波动和变化可能会使本基金资产面临潜在风险。此外，本
基金所投资的国家或地区也存在采取某些管制措施的可能，如资本或外汇管制、对公司或
行业的国有化、没收资产以及征收高额税收等，从而对基金收益以及基金资产带来不利影
响。此外，由于各个国家或地区适用不同法律、法规的原因，可能导致本基金的某些投资
行为在部分国家或地区受到限制或合同不能正常执行，从而使得基金资产面临损失的可能
性。
2、投资标的风险
本基金投资于境内外证券市场。在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选
成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。因此，境
内外标的股票市场和债券市场的变化均会影响到基金业绩表现，基金净值表现因此可能受
到影响。
3、汇率风险
本基金以人民币募集和计价，当汇率发生变动时，将会影响到人民币计价的净资产价
值，从而导致基金资产面临潜在风险。汇率的波动也可能加大基金净值的波动，从而对基
金业绩产生影响。此外，由于基金运作中的汇率取自汇率发布机构，如果汇率发布机构出
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现汇率发布时间延迟或是汇率数据错误等情况，可能会对基金运作或者投资者的决策产生
不利影响。
4、政治风险
国家或地区的财政政策、货币政策、产业政策、地区发展政策等宏观政策发生变化，
导致市场波动而影响基金收益，也会产生风险，称之为政治风险。例如，境外市场的政府
可能会鉴于政治上的优先考虑，改变支付政策。本基金以境外市场为主要投资地区，因此
境外市场的政治、社会或经济情势的变动（包括天然灾害、战争、流行病、暴动或罢工等），
都可能对本基金造成直接或者是间接的负面冲击。
5、法律及政治管制风险
由于各个国家/地区适用不同法律法规的原因，可能导致本基金的某些投资行为在部分
国家/地区受到限制或合同不能正常执行，从而使得基金资产面临损失的可能性。
6、税务风险
在投资各国或地区市场时，因各国、地区税务法律法规的不同，可能会就股息、利息、
资本利得等收益向各国、地区税务机构缴纳税金，包括预扣税，该行为可能会使得资产回
报受到一定影响。各国、地区的税收法律法规的规定可能变化，或者加以具有追溯力的修
订，所以可能须向该等国家或地区缴纳本基金销售、估值或者出售投资当日并未预计的额
外税项。
本基金在投资海外市场时会事先了解清楚各地区的税务法律法规，同时，在境外托管
人的协助下，完成投资所在国家或地区的税务扣缴工作。
7、会计核算风险
由于各个国家/地区对上市公司日常经营活动的会计处理、财务报表披露等会计核算标
准的规定存在一定差异，可能导致基金经理对公司盈利能力、投资价值的判断产生偏差，
从而给本基金投资带来潜在风险。
8、交易结算风险
境外的证券交易佣金可能比国内高。境外证券交易所、货币市场、证券交易体系以及
证券经纪商的监管体系和制度与国内不同。证券交易交割时间、资金清算时间有可能比国
内需要更长时间。此外，在基金的投资交易中，因交易的对手方无法履行对一位或多位的
交易对手的支付义务而使得基金在投资交易中蒙受损失。
9、证券借贷/正回购/逆回购风险
证券借贷/正回购/逆回购风险的主要风险在于交易对手风险，具体来讲，对于证券借
贷，交易期满时借方未如约偿还所借证券，或在交易期间未如约支付已借出证券产生的所
有股息、利息和分红；对于正回购，交易期满时买方未如约卖回已买入证券，或在交易期
间未如约支付售出证券产生的所有股息、利息和分红；对于逆回购，交易期满时卖方未如
约买回已售出证券。
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10、引入境外托管人的相关风险
本基金由境外托管人提供境外资产托管服务，存在因适用法律不同导致基金资产损失
的风险。由于境外所适用法律法规与境内法律法规有所不同的原因，可能导致本基金的某
些投资及运作行为在境外受到限制或合同不能正常执行，从而使得基金资产面临损失风险。
（二）作为指数基金及ETF存在的风险
1、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个股票市
场的平均回报率可能存在偏离。
2、标的指数波动的风险
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资人心
理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，
产生风险。
3、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险及跟踪误差控制未达约定目标的风险
由于标的指数调整成份股或变更编制方法、标的指数成份股发生配股或增发等行为导
致成份股在标的指数中的权重发生变化、成份股派发现金红利、新股市值配售、成份股停
牌或摘牌、流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合以及与基金运作相关的费用等
因素使本基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。
4、标的指数变更的风险
尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，本基金将变更
标的指数。基于原标的指数的投资政策可能改变，投资组合需随之调整，基金的收益风险
特征将与新的标的指数保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。
5、基金管理人代理申赎投资人买券卖券的风险
因涉及境外市场证券的买卖，在投资人申购、赎回本基金时，本基金组合证券中证券
需以一定数量的现金进行现金替代，并由基金管理人按照招募说明书的规定代理申赎投资
人进行相关证券买卖，投资人需承受买入证券的结算成本和卖出证券的结算金额的不确定
性（含汇率波动风险）。
6、基金份额二级市场交易价格折溢价的风险
尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价控制在一定
范围内，但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值
的情形，即存在价格折溢价的风险。
7、参考IOPV决策和IOPV计算错误的风险
证券交易所发布基金份额参考净值（IOPV），供投资人交易、申购、赎回基金份额时参
考。IOPV与实时的基金份额净值可能存在差异，与投资者申购赎回的实际结算价格也可能
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存在差异，IOPV计算也可能出现错误。投资人若参考IOPV进行投资决策可能导致损失，需
投资人自行承担后果。
8、投资人申购失败的风险
如果投资者申购时未能提供符合要求的申购对价，或者基金管理人根据基金合同的规
定拒绝投资者的申购申请，则投资者的申购申请失败。本基金的申购赎回清单中，基金管
理人可设定申购份额上限，以对当日的申购总规模进行控制，可能存在因达到当日申购上
限而导致后续申购失败的风险。此外，如果基金可用的外汇额度不足，申购赎回代理券商
应付资金不足或出现违约，投资者的申购申请也可能失败。
9、投资人赎回失败的风险
如果投资人赎回时持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的现金，
或者投资人在登记结算机构办理基金份额交收时持有的符合要求的基金份额不足，或者基
金管理人根据基金合同的规定拒绝投资人的赎回申请，则投资人的赎回申请失败。此外，
基金管理人可能根据成份股市值规模变化等因素调整最小申购赎回单位，由此可能导致投
资人按原最小申购赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购赎回单位
全部赎回。若基金管理人设置当日赎回份额上限，投资人可能无法赎回的风险。
10、退市风险
因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大会决议提
前终止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。
11、第三方机构服务的风险
本基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险：
（1）申购赎回代理券商因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止，
由此影响对投资者申购赎回服务的风险。
（2）登记机构可能调整结算制度，对投资者基金份额、资金的结算方式发生变化，制
度调整可能给投资者带来理解偏差的风险。同样的风险还可能来自于证券交易所及其他代
理机构。
（3）证券/期货交易所、登记机构、基金托管人及其他代理机构可能违约，导致基金或
投资者利益受损的风险。
（4）指数编制机构停止服务的风险
本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各
种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个
工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他
基金合并或者终止基金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份
额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。投资人将面临更换
基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等风险。
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自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照
指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基
金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现存在
差异，影响投资收益。
12、成份股停牌、摘牌的风险
标的指数的当前成份股可能会改变、停牌或摘牌，此后也可能会有其它股票加入成为
该指数的成份股。本基金投资组合与相关指数成份股之间并非完全相关，在标的指数的成
份股调整时，存在由于成份股停牌或流动性差等原因无法及时买卖成份股，从而影响本基
金对标的指数的跟踪程度。当标的指数的成份股摘牌时，本基金可能无法及时卖出而导致
基金净值下降，跟踪偏离度和跟踪误差扩大等风险。
本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市，且指数编制机构
暂未作出调整的，基金管理人应当按照基金份额持有人利益优先的原则，履行内部决策程
序后及时对相关成份股进行调整，但并不保证能因此避免该成份证券对本基金基金财产的
影响，当基金管理人对该成份股予以调整时也可能产生跟踪偏离度和跟踪误差扩大等风险。
13、操作或技术风险
相关当事人在业务各环节操作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失
误或违反操作规程等原因可能引致风险，例如，申购赎回清单编制错误、越权违规交易、
欺诈行为、交易错误、IT系统故障等风险。
在基金的各种交易行为或者后台运作中，可能因为技术系统的故障或者差错而影响交
易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金
托管人、登记机构、销售机构、证券、期货交易所、证券、期货登记结算机构等等。
（三）基金合同提前终止的风险
《基金合同》生效之日起2年内，连续50个工作日出现基金份额持有人数量不满200
人或者基金资产净值低于5000万元情形的，基金合同应当终止，无需召开基金份额持有人
大会。如本基金在《基金合同》生效2年后继续存续的，连续30个工作日出现基金份额持
有人数量不满200人或者基金资产净值低于1亿元情形的，基金合同应当终止，无需召开
基金份额持有人大会。投资者可能面临基金合同提前终止的风险。

五、其他风险
1、因技术因素而产生的风险，如电脑系统不可靠产生的风险；
2、因业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等不完善而产生的风险；
3、因人为因素而产生的风险、如内幕交易、欺诈行为等产生的风险；
4、对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险；
5、因业务竞争压力可能产生的风险；
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6、不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益水平，从而带来风险；
7、其他意外导致的风险。
8、金融市场危机、行业竞争、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理人自身直
接控制能力之外的风险，也可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。

六、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价、销售机构之间的基
金风险评价可能不一致的风险
本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券、
期货市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长期风险收益特
征。销售机构(包括基金管理人直销机构和其他销售机构)根据相关法律法规对本基金进行
风险评价，不同的销售机构采用的评价方法可能存在不同，因此销售机构的风险等级评价
与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不同，销售机构之间的风险等级评价也可
能存在不同，销售机构基于自身采用的评价方法可能对基金的风险等级进行定期或不定期
的调整，但销售机构向投资人推介基金产品时，所依据的基金产品风险等级评价结果不得
低于基金管理人作出的风险等级评价结果。投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求
完成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验。

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§20 基金合同的变更、终止和基金财产的清算
一、《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过
的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不
经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，
并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效
后两日内在规定媒介公告。

二、《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使
标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持
有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过
的；
4、《基金合同》约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合
《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可
以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
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（4）制作清算报告；
（5）聘请符合《证券法》规定的会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事
务所对清算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的，清算期限相应顺延。
6、基金管理人与基金托管人协商一致或基金财产清算小组认为有对基金份额持有人更
为有利的清算方法，本基金财产的清算可按该方法进行，并及时公告，不需召开基金份额
持有人大会。相关法律法规或监管部门另有规定的，按相关法律法规或监管部门的要求办
理。

四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费
用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算
费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会
计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清
算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公
告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载
在规定报刊上。

七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不少于法律法规规定的最低年限。

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§21 基金合同的内容摘要
一、基金合同当事人的权利、义务
（一）基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金
财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费
用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基
金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基
金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基
金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基
金财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券、境外证券
出借等业务；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法
律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为基金提供服
务的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回和非交
易过户等业务规则，在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和调整基金相关费率结构
和收费方式；
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（17）在遵守届时有效的法律法规和监管规定，且对基金份额持有人利益无实质性不利
影响的前提下，为支付本基金应付的赎回、交易清算等款项，基金管理人有权代表基金份
额持有人在必要限度内以基金资产作为质押进行融资；
（18）选择、增加、更换或撤销境外投资顾问（如有）；
（19）自行或委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务；
（20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的
发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式
管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进
行证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己
及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购价格、申购、赎回对价的方法符合《基
金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并披露基金净值信息，确定基金份额申购、赎
回的对价，编制申购赎回清单；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金
合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但依
法向监管机构、司法机关及审计、法律等外部专业顾问提供的除外；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金
收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合
基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
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（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料不少
于法律法规规定的最低年限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者
能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合
理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金
托管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应
当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违
反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追
偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行
为承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金
管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束
30日内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）基金管理人应按照《中华人民共和国反洗钱法》等有关反洗钱的法律法规和监管
要求履行反洗钱义务，包括但不限于委托人身份识别、委托人身份和交易资料留存、资金
来源和用途合法性审查、可疑交易报告、制裁筛查等，并为托管人开展反洗钱工作提供充
分的协助，法律法规另有规定的除外；
（28）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（二）基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财
产；
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费
用；
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（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及
国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证
监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户、资金账户和期货结算账户等投资所需
账户，为基金办理证券、期货等交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）选择、更换或撤销境外托管人并与之签署有关协议；
（8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉
基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；
对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设
置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己
及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结算账户等投资所需账户，按
照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，
在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但依法向监管机构、司法机关及审计、
法律等外部专业顾问提供的除外；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎
回对价；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理
人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行
《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不少于法律法规规定
的最低年限；
（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
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（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配
合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规、《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监
督管理机构，并通知基金管理人；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其
退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管
理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）选择符合《试行办法》第十九条规定的境外托管人。对基金的境外财产，基金托
管人可授权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。境外托管人在履行职责过程中，因
本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受损的，基金托管人应当承担相应责任；在决定境
外托管人是否存在过错、疏忽等不当行为，应根据基金托管人与境外托管人之间的协议适
用法律及当地的法律法规、证券市场规则与惯例决定；但基金托管人已按照谨慎、尽职的
原则选择、委任和监督境外托管人，且境外托管人已按照当地法律法规的要求托管资产的
前提下，对境外托管人的破产而产生的损失，基金托管人不承担责任，法律法规另有规定
的除外；
（23）保护基金份额持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施
监督，如发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、外管局报告；
（24）每月结束后7个工作日内，向中国证监会和外管局报告基金管理人境外投资情
况，并按相关规定进行国际收支申报；
（25）办理基金管理人就管理本基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算
业务；
（26）保存基金管理人就管理本基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、
委托及成交记录等相关资料，其保存的时间应当不少于法律法规规定的最低期限；
（27）及时将境外公司行为信息通知基金管理人，按照当地市场规则和市场惯例收取应
得收入；
（28）法律法规、中国证监会、外管局规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（三）基金份额持有人
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基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资
者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，
直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基
金合同》上书面签章或签字为必要条件。
每份基金份额具有同等的合法权益。
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不
限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼
或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不
限于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、《招募说明书》等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主
做出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）缴纳基金认购款项、应付申购对价及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
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基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代
表基金份额持有人出席会议并表决。除基金合同另有约定外，基金份额持有人持有的每一
基金份额拥有平等的投票权。
若以本基金为目标ETF的联接基金的基金合同生效后，鉴于本基金和联接基金的相关
性，联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接基金的份额出席或者委派代表出席本
基金的份额持有人大会并参与表决。在计算参会份额和计票时，联接基金的基金份额持有
人持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额持有人大会的权益登
记日，联接基金持有本基金份额的总数乘以该持有人所持有的联接基金份额占联接基金总
份额的比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。联接基金折算为本基金后的
每一参会份额和本基金的每一参会份额拥有平等的投票权。
本基金份额持有人大会不设日常机构。若将来法律法规对基金份额持有人大会另有规
定的，以届时有效的法律法规为准。
（一）召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，但法律法规、
中国证监会另有规定或基金合同另有约定的除外：
（1）终止《基金合同》；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）终止基金上市，但本基金合同另有约定的除外；
（11）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（12）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人（以
基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人
大会；
（13）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会
的事项。
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2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不
利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额
持有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、变更收费方式；
（3）基金管理人、相关证券交易所、登记机构、销售机构调整有关基金认购、申购、
赎回、交易、非交易过户、收益分配、信息披露等业务的规则，基金推出新业务或服务；
（4）增加、减少或调整基金份额类别设置及对基金份额分类办法、规则进行调整；
（5）因相应的法律法规、上海证券交易所或者登记机构的相关业务规则发生变动而应
当对《基金合同》进行修改；
（6）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（7）在不违反法律法规规定且在不影响现有基金份额持有人利益的前提下，开通或终
止人民币以外的其他币种的申购、赎回及相应业务规则调整；
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召
集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。
基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起
60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份
额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起
10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管
理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表
基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提
出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提
出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决
定之日起60日内召开，并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持
有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额10%以上（含
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10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案。基金份额持
有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、
干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公告。基金
份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限
等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次
基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表
决意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计
票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意
见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托
管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决
意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允许
的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，
现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理
人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以
进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份
额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，
并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
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（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登
记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以
在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新
召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有
效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以召集人通知的非
现场方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或系统。通讯开会应以召集人通知的
非现场方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关
提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管
理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人
为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持
有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效
力；
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表
决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以
后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持
有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授
权他人代表出具表决意见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意
见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议
通知的规定，并与基金登记机构记录相符。
3、在法律法规或监管机构允许的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话或其
他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表决，具
体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，在法律法规或监管机构允许的前
提下，授权方式可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式在会议通知中列
明。
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（五）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终
止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金
合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金
份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定和公布监票
人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基
金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托
管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能
主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之
一）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基
金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的
效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和
联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期后
2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。
（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有同等表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分
之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以外
的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除基金合同另有约定外，转换基金运作方式、与
其他基金合并、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》以特别决议通过方为有
效。
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基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议
通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定
的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出
具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项
表决。
在符合上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为准。
（七）计票
1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大
会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽
然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份
额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基
金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效
力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在
宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点
以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不
影响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授
权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机
关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督
的，不影响计票和表决结果。
（八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
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基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用通讯方式
进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓
名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决
议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均
有约束力。
（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规
定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关
内容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人根据新颁布的法律法规或监管规则协商一
致并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审
议。

三、基金收益分配原则、执行方式
（一）基金收益分配原则
1、当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率（经估值汇率调整）达到1%以上时，
方可进行收益分配；基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率（经估值汇率
调整）的计算方法参见《招募说明书》；
2、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次；若《基
金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
3、本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率（经估
值汇率调整）为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补
浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后基金份额净值低于面值，即基金收益分配基
准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；
4、本基金收益分配采取现金分红方式；
5、每一基金份额享有同等分配权；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规规定及基金合同约定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的
前提下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有
人大会审议。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、
分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（三）收益分配方案的确定、公告与实施
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本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在规定媒介
公告。

四、基金费用与税收
（一）基金费用的种类
1、基金管理人的管理费，含境外投资顾问的投资顾问费（如有）；
2、基金托管人的托管费（含境外托管人的托管费）；
3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的证券/期货/期权交易费用及在境外市场的开户、交易、清算、登记等实际发
生的费用；
7、基金的银行汇划费用和外汇兑换交易的相关费用；
8、基金上市费及年费；
9、基金相关账户的开户及维护费用；
10、基金依照有关法律法规应当缴纳的，购买或处置证券有关的任何税收、征费、关
税、印花税、及预扣提税（以及与前述各项有关的任何利息及费用）（简称“税收”）；
11、代表基金投票或其他与基金投资活动有关的费用；
12、与基金缴纳税收有关的手续费、汇款费、顾问费等；
13、更换基金管理人、更换基金托管人、更换境外托管人及基金资产由原基金托管人、
境外托管人转移新基金托管人、境外托管人所引起的费用，但因基金管理人或基金托管人、
境外托管人自身原因导致被更换的情形除外；
14、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期
顺延。
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本基金的管理费的具体使用由基金管理人支配；如果委托境外投资顾问，基金的管理
费可以部分作为境外投资顾问的费用，具体支付由基金管理人与境外投资顾问在有关协议
中进行约定。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人
双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从
基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。
本基金的托管费的具体使用由基金托管人支配；如果委托境外托管人，其中可以部分
作境外托管人的费用，具体支付由基金托管人与境外托管人在有关协议中进行约定。
上述“（一）基金费用的种类”中第3－14项费用，根据有关法规及相应协议规定，按
费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

五、基金财产的投资范围和投资限制
（一）投资范围
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股（包括已与中国证监会签署双边监管合
作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存
托凭证、房地产信托凭证等（下同）），与标的指数相关的公募基金、上市交易型基金（含
ETF，下同）、中国证监会允许投资的结构性产品及金融衍生产品等。此外，为更好地实现
投资目标，本基金可参与其他境外市场投资工具和境内市场投资工具投资。
境内市场投资工具包括少量非成份股（包含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注
册发行的股票以及存托凭证（下同））、衍生工具（股指期货、股票期权等）、债券（包括
国债、金融债、企业债、公司债、政府机构债券、地方政府债券、次级债、可转换债券、
可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券
回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具以
及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
境外市场投资工具包括在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区
证券监管机构登记注册的公募基金（含ETF）；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘
录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房
地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券及
经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；远期合约、互换及经中
国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；与固定收益、
股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。
本基金可以进行境外证券借贷交易、境外正回购交易、逆回购交易。有关证券借贷交
易的内容以专门签署的三方或多方协议约定为准。
在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资
产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
（二）投资限制
1、本基金境内投资应遵循以下限制：
（1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的10%；
（2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
（3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（5）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资
产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3
个月内予以全部卖出；
（6）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（7）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券回购到期
后不得展期；
（8）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因
证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符
合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（10）本基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
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（11）本基金参与股指期货、股票期权交易，每个交易日日终，在扣除股指期货、股票
期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现
金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（12）本基金参与股指期货交易，应当符合下列投资限制：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值
的10%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不
得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政
府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票
总市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当
符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上
一交易日基金资产净值的20%；
（13）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制：
1）基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%；
2）开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合约行
权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；
3）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值按照行权价
乘以合约乘数计算；
（14）本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行；
除上述第（5）、（8）、（9）项另有约定外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、
基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因
素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调
整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
2、本基金境外投资应遵循以下限制：
（1）投资比例限制
1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%，其中银行应当是中资商
业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级
的境外银行，但在基金托管账户的存款可以不受上述限制；
2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或
地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地
区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%；
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3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的10%。前项非流动性资产是指
法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；
4）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的10%，
临时借入现金的期限以中国证监会规定的期限为准；
5）本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的10%。持有货币市场基金
可以不受上述限制；
6）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的
20%；
（2）金融衍生品投资
基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同
时应当严格遵守下列规定：
1）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%；
2）基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍
生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%；
3）基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：
①所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用
评级机构评级；
②交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价
值终止交易；
③任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%；
4）基金管理人应当在基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提交包括衍生
品头寸及风险分析年度报告；
5）基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品；
（3）本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：
1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级
机构评级；
2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的102%；
3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。
一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要；
4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：①现金；②存款证
明；③商业票据；④政府债券；⑤中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机
构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证；
5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还
任一或所有已借出的证券；
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6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任；
（4）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规
定：
1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信
用评级机构信用评级；
2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已
售出证券市值的102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收
益以满足索赔需要；
3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分
红；
4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市
值不低于支付现金的102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已
购入证券以满足索赔需要；
5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应
责任；
（5）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已
售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的50%；
前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不
得计入基金总资产。
若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施
减仓，以符合投资比例限制要求。
3、本基金境内外投资均应遵循以下限制：
本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，
且不低于非现金基金资产的80%。
若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施
减仓，以符合投资比例限制要求。
4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。
基金管理人自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有
关约定。期间，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金
的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则
本基金投资不再受相关限制。
（二）禁止行为
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为维护基金份额持有人的合法权益，本基金境内投资不得参与下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金境外投资不得参与下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）购买不动产；
（5）购买房地产抵押按揭；
（6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；
（7）购买实物商品；
（8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；该临时用途借入现金的比例
不得超过基金资产净值的10%；
（9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；
（10）参与未持有基础资产的卖空交易；
（11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；
（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；
（13）向其基金管理人、基金托管人出资；
（14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关
联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先的原则，
防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交
易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管
理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年
对关联交易事项进行审查。
如法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适
当程序后，则本基金投资不再受相关限制。
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六、基金资产净值的计算方法和公告方式
1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数
量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形
下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应每个估值日后一工作日内计算该估值日的基金资产净值及基金份额净值，
并按规定披露。
2、基金管理人应每个估值日后一工作日内对该估值日的基金资产估值。但基金管理人
根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估
值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按
规定对外公布。

七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通
过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可
不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，
并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效
后两日内在规定媒介公告。
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使
标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持
有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过
的；
4、《基金合同》约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
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2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合
《证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可
以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请符合《证券法》规定的会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事
务所对清算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的，清算期限相应顺延。
6、基金管理人与基金托管人协商一致或基金财产清算小组认为有对基金份额持有人更
为有利的清算方法，本基金财产的清算可按该方法进行，并及时公告，不需召开基金份额
持有人大会。相关法律法规或监管部门另有规定的，按相关法律法规或监管部门的要求办
理。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费
用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算
费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会
计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清
算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公
告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载
在规定报刊上。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不少于法律法规规定的最低年限。
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八、争议解决方式
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友
好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交深圳国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届
时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为深圳市，仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束
力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基
金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港、澳门特别行政区及台湾
地区法律）管辖并从其解释。

九、基金合同的效力
《基金合同》是约定基金合同当事人之间权利义务关系的法律文件。
1、《基金合同》经基金管理人、基金托管人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表
签字或签章并在募集结束后经基金管理人向中国证监会办理基金备案手续，并经中国证监
会书面确认后生效。
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公
告之日止。
3、《基金合同》自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人在内
的《基金合同》各方当事人具有同等的法律约束力。
4、《基金合同》正本一式三份，除上报有关监管机构一份外，基金管理人、基金托管
人各持有一份，每份具有同等的法律效力。
5、《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公
场所和营业场所查阅。

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§22 基金托管协议的内容摘要
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：南方基金管理股份有限公司
住所：深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼
办公地址：深圳市福田区莲花街道益田路5999号基金大厦32-42楼
邮政编码：518017
法定代表人：周易
成立时间：1998年3月6日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：证监基字[1998]4号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币3.6172亿元
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务
（二）基金托管人
名称：招商银行股份有限公司
住所：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦
办公地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦
邮政编码：518040
法定代表人：缪建民
成立时间：1987年4月8日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行银复字（1986）175号文、银复（1987）
86号文
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币252.20亿元
存续期间：持续经营
基金托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；
发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；提供信
用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务。外汇存款；外汇贷款；
外汇汇款；外币兑换；国际结算；结汇、售汇；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；
外汇借款；外汇担保；发行和代理发行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以
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外的外币有价证券；自营和代客外汇买卖；资信调查、咨询、见证业务；离岸金融业务。
经中国人民银行批准的其他业务。

二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定，对基金投资范围、
投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。《基金合同》明确约定基金投资证券选择标
准的，基金管理人应事先或定期向基金托管人提供投资品种池，以便基金托管人对基金实
际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督。
1、本基金的投资范围为：
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股（包括已与中国证监会签署双边监管合
作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存
托凭证、房地产信托凭证等（下同）），与标的指数相关的公募基金、上市交易型基金（含
ETF，下同）、中国证监会允许投资的结构性产品及金融衍生产品等。此外，为更好地实现
投资目标，本基金可参与其他境外市场投资工具和境内市场投资工具投资。
境内市场投资工具包括少量非成份股（包含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注
册发行的股票以及存托凭证（下同））、衍生工具（股指期货、股票期权等）、债券（包括
国债、金融债、企业债、公司债、政府机构债券、地方政府债券、次级债、可转换债券、
可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券
回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、货币市场工具以
及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
境外市场投资工具包括在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区
证券监管机构登记注册的公募基金（含ETF）；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘
录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房
地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券及
经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、
银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；远期合约、互换及经中
国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；与固定收益、
股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；以及法律法规或中国证监
会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。
本基金可以进行境外证券借贷交易、境外正回购交易、逆回购交易。有关证券借贷交
易的内容以专门签署的三方或多方协议约定为准。
在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资
产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%。
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，
可以将其纳入投资范围。
2、本基金各类品种的投资比例、投资限制为：
A、本基金境内投资应遵循以下限制：
（1）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的10%；
（2）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
（3）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（5）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资
产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3
个月内予以全部卖出；
（6）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（7）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，债券回购到期
后不得展期；
（8）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因
证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符
合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（10）本基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
（11）本基金参与股指期货、股票期权交易，每个交易日日终，在扣除股指期货、股票
期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现
金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（12）本基金参与股指期货交易，应当符合下列投资限制：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值
的10%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和，不
得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政
府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股票
总市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）应当
符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上
一交易日基金资产净值的20%；
（13）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制：
1）基金因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值的10%；
2）开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应持有合约行
权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等价物；
3）未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值按照行权价
乘以合约乘数计算；
（14）本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行；
除上述第（5）、（8）、（9）项另有约定外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、
基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管理人之外的因
素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调
整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
B、本基金境外投资应遵循以下限制：
（1）投资比例限制
1）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%，其中银行应当是中资商
业银行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级
的境外银行，但在基金托管账户的存款可以不受上述限制；
2）基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或
地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地
区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%；
3）基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的10%。前项非流动性资产是指
法律或《基金合同》规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；
4）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的10%，
临时借入现金的期限以中国证监会规定的期限为准；
5）本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金资产净值的10%。持有货币市场基金
可以不受上述限制；
6）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的
20%；
（2）金融衍生品投资
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基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同
时应当严格遵守下列规定：
1）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%；
2）基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍
生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%；
3）基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：
①所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用
评级机构评级；
②交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价
值终止交易；
③任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%；
4）基金管理人应当在基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提交包括衍生
品头寸及风险分析年度报告；
5）基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品；
（3）本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：
1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级
机构评级；
2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的102%；
3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。
一旦借方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要；
4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：①现金；②存款证
明；③商业票据；④政府债券；⑤中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机
构评级的境外金融机构（作为交易对手方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证；
5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还
任一或所有已借出的证券；
6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任；
（4）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规
定：
1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信
用评级机构信用评级；
2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已
售出证券市值的102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收
益以满足索赔需要；
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3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分
红；
4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市
值不低于支付现金的102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已
购入证券以满足索赔需要；
5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应
责任；
（5）基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已
售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的50%；
前项比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不
得计入基金总资产。
若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施
减仓，以符合投资比例限制要求。
C、本基金境内外投资均应遵循以下限制：
本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的90%，
且不低于非现金基金资产的80%。
若基金超过上述投资比例限制，应当在超过比例后30个工作日内采用合理的商业措施
减仓，以符合投资比例限制要求。
D、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资比例限制。
基金管理人自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有
关约定。期间，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金
的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则
本基金投资不再受相关限制。
3、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，本基金境内投资不得参与下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动。
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为维护基金份额持有人的合法权益，本基金境外投资不得参与下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）购买不动产；
（5）购买房地产抵押按揭；
（6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；
（7）购买实物商品；
（8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金；该临时用途借入现金的比例
不得超过基金资产净值的10%；
（9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；
（10）参与未持有基础资产的卖空交易；
（11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；
（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；
（13）向其基金管理人、基金托管人出资；
（14）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（15）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
如法律、行政法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适
当程序后，则本基金投资不再受相关限制。
4、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人
或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大
关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，
防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交
易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。由于基金管理人向基金托管
人提供的数据不准确、不及时，导致监管报告数据不准确，由基金管理人承担相应责任。
重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金
管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
5、若因法律法规变更导致本托管协议关于投资范围、投资比例、投资限制、投资禁止
的约定与届时有效的法律法规规定存在不一致或冲突，基金管理人应当按届时有效的法律
法规的规定执行，无须另行召开基金份额持有人大会。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人选择
存款银行进行监督。基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金
合同》的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管
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人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。对于不符合规定的
银行存款，基金托管人可以拒绝执行，并通知基金管理人。
基金管理人负责对本基金存款银行的评估与研究，建立健全银行存款的业务流程、岗
位职责、风险控制措施和监察稽核制度，切实防范有关风险。基金托管人负责对本基金银
行定期存款业务的监督与核查，审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书
等有关文件，切实履行托管职责。
（1）基金管理人负责控制信用风险。信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银
行的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。因选择存款银行不当造成基金财产损失
的，由基金管理人承担责任。
（2）基金管理人负责控制流动性风险，并承担因控制不力而造成的损失。流动性风险
主要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款银行未能及时兑
付的风险、基金投资银行存款不能满足基金正常结算业务的风险、因全部提前支取或部分
提前支取而涉及的利息损失影响估值等涉及到基金流动性方面的风险。
（3）基金管理人须加强内部风险控制制度的建设。如因基金管理人员工职务行为导致
基金财产受到损失的，需由基金管理人承担由此造成的损失。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运
作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。
（三）基金投资银行存款协议的签订、账户开设与管理、投资指令与资金划付、账目核
对、到期兑付、提前支取
1、基金投资银行存款协议的签订
（1）基金管理人应与符合资格的存款银行总行或其授权分行签订《基金存款业务总体
合作协议》（以下简称《总体合作协议》），确定《存款协议书》的格式范本。《总体合作
协议》和《存款协议书》的格式范本由基金托管人与基金管理人共同商定。
（2）基金托管人依据相关法规对《总体合作协议》和《存款协议书》的内容进行复核，
审查存款银行资格等。
（3）基金管理人应在《存款协议书》中明确存款证实书或其他有效存款凭证的办理方
式、邮寄地址、联系人和联系电话，以及存款证实书或其他有效凭证在邮寄过程中遗失后，
存款余额的确认及兑付办法等。
（4）由存款银行指定的存放存款的分支机构（以下简称“存款分支机构”）寄送或上
门交付存款证实书或其他有效存款凭证的，基金托管人可向存款分支机构的上级行发出存
款余额询证函，存款分支机构及其上级行应予配合。
（5）基金管理人应在《存款协议书》中规定，基金存放到期或提前兑付的资金应全部
划转到指定的基金托管账户，并在《存款协议书》写明账户名称和账号，未划入指定账户的，
由存款银行承担一切责任。
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（6）基金管理人应在《存款协议书》中规定，在存期内，如本基金银行账户、预留印
鉴发生变更，基金管理人应及时书面通知存款行，书面通知应加盖基金托管人预留印鉴。
存款分支机构应及时就变更事项向基金管理人、基金托管人出具正式书面确认书。变更通
知的送达方式同开户手续。在存期内，存款分支机构和基金托管人的指定联系人变更，应
及时加盖公章书面通知对方。
（7）基金管理人应在《存款协议书》中规定，因定期存款产生的存单不得被质押或以
任何方式被抵押，不得用于转让和背书。
2、基金投资银行存款时的账户开设与管理
（1）基金投资于银行存款时，基金管理人应当依据基金管理人与存款银行签订的《总
体合作协议》、《存款协议书》等，以基金的名义在存款银行总行或授权分行指定的分支机
构开立银行账户。
（2）基金投资于银行存款时的预留印鉴由基金托管人保管和使用。
3、存款凭证传递、账目核对及到期兑付
（1）存款证实书等存款凭证传递
存款资金只能存放于存款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管理人应在
《存款协议书》中规定，存款银行分支机构应为基金开具存款证实书或其他有效存款凭证
（下称“存款凭证”），该存款凭证为基金存款确认或到期提款的有效凭证，且对应每笔存
款仅能开具唯一存款凭证。资金到账当日，由存款银行分支机构指定的会计主管传真一份
存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥后，将存款凭证原件通过快递寄送或上门交
付至基金托管人指定联系人；若存款银行分支机构代为保管存款凭证的，由存款银行分支
机构指定会计主管传真一份存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥。
（2）存款凭证的遗失补办
存款凭证在邮寄过程中遗失的，由基金管理人向存款银行提出补办申请，基金管理人
应督促存款银行尽快补办存款凭证，并按以上（1）的方式快递或上门交付至基金托管人，
原存款凭证自动作废。
（3）账目核对
每个工作日，基金管理人应与基金托管人核对各项银行存款投资余额及应计利息。
基金管理人应在《存款协议书》中规定，对于存期超过3个月的定期存款，存款银行应
于每季末后5个工作日内向基金托管人指定人员寄送对账单。
因存款银行未寄送对账单造成的资金被挪用、盗取的责任由存款银行承担。
存款银行应配合基金托管人对存款凭证的询证，并在询证函上加盖存款银行公章寄送
至基金托管人指定联系人。
（4）到期兑付
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基金管理人提前通知基金托管人通过快递将存款凭证原件寄给存款银行分支机构指定
的会计主管。存款银行未收到存款凭证原件的，应与基金托管人电话询问。存款到期前基
金管理人与存款银行确认存款凭证收到并于到期日兑付存款本息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金额不符时，通知基金管理人与
存款银行接洽存款到账时间及利息补付事宜。基金管理人应将接洽结果告知基金托管人，
基金托管人收妥存款本息的当日通知基金管理人。
基金管理人应在《存款协议书》中规定，存款凭证在邮寄过程中遗失的，存款银行应立
即通知基金托管人，基金托管人在原存款凭证复印件上加盖公章并出具相关证明文件后，
与存款银行指定会计主管电话确认后，存款银行应在到期日将存款本息划至指定的基金资
金账户。如果存款到期日为法定节假日，存款银行顺延至到期后第一个工作日支付，存款
银行需按原协议约定利率和实际延期天数支付延期利息。
4、提前支取
如果在存款期限内，由于基金规模发生缩减的原因或者出于流动性管理的需要等原因，
基金管理人可以提前支取全部或部分资金。
提前支取的具体事项按照基金管理人与存款银行签订的《存款协议书》执行。
5、基金投资银行存款的监督
基金托管人发现基金管理人在进行存款投资时有违反有关法律法规的规定及《基金合同》
的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在10个工作日内纠正。基金管理人对基
金托管人通知的违规事项未能在10个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基
金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人
在10个工作日内纠正或拒绝结算，若因基金管理人拒不执行造成基金财产损失的，相关损
失由基金管理人承担，基金托管人不承担任何责任。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人参与
银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律
法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单并约定各
交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人有责任确保及时将更新后的交易对手名单发
送给基金托管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承担。基金管理人应严格按照交易
对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前
提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。在基金存续期间基金管理人可以调整交易
对手名单，但应将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管人。新名单确定时已与
本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算，但不得再发生新
的交易。如基金管理人根据市场需要临时调整银行间债券交易对手名单及结算方式的，应
向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前3个交易日内与基金托管人协商解决。
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基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并
负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人
确定的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，在基金管理人无过错的前提下，
基金管理人可以但无义务对相应损失先行予以承担，然后再向相关交易对手追偿。基金托
管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金
管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基
金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
（五）本基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证
券有关问题的通知》等有关监管规定。
1、本协议所指的流通受限证券包括由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发
行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包
括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质
押券等流通受限证券。
本基金可以投资经中国证监会批准的非公开发行证券，且限于由中国证券登记结算有
限责任公司、中央国债登记结算有限责任公司或银行间市场清算所股份有限公司负责登记
和存管的，并可在证券交易所或全国银行间债券市场交易的证券。
本基金不得投资未经中国证监会批准的非公开发行证券。
本基金参与非公开发行证券的认购，不得预付任何形式的保证金，法律法规或中国证
监会另有规定的除外。
本基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券，但法律法规另有规定的除外。
2、基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供经基金管理人董
事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开
发行股票，基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料
应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管
人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日
内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险采取积极
有效的措施，在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎回或市场
发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时，基金管理人应保证提供足额现金确保基
金的支付结算，并承担所有损失。对本基金因投资流通受限证券导致的流动性风险，基金
托管人不承担任何责任。
3、基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有
关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行
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价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成本、应划拨的认购款、资金划拨时间等。
基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上
述信息书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。
由于基金管理人未及时提供有关证券的具体的必要的信息，致使基金托管人无法审核
认购指令而影响认购款项划拨的，基金托管人免于承担责任。
4、基金托管人依照法律法规、《基金合同》、《托管协议》审核基金管理人投资流通
受限证券的行为。如发现基金管理人违反了《基金合同》、《托管协议》以及其他相关法律
法规的有关规定，应及时通知基金管理人，并呈报中国证监会，同时采取合理措施保护基
金投资人的利益。基金托管人有权对基金管理人的违法、违规以及违反《基金合同》、《托
管协议》的投资指令不予执行，并立即通知基金管理人纠正，基金管理人不予纠正或已代表
基金签署合同不得不执行时，基金托管人应向中国证监会报告。
5、基金管理人应在基金投资非公开发行股票后两个交易日内,在中国证监会规定媒介
披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值,以及总成本和账面价值占基
金资产净值的比例、锁定期等信息。
（六）基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究，认真评估中期票据投资业务的风
险，本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务，并应符合法律法规及监管机构
的相关规定。
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计
算、基金份额净值计算、基金参考份额净值（如有）、基金费用开支及收入确定、基金收益
分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、
《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒、邮件或书面提示等方式通知基金管
理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到
通知后应及时核对并回复基金托管人，对于收到的书面通知，基金管理人应以书面形式给
基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。
在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基
金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监
会。
（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管
协议对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，基金管理人应在规
定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法
规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人
应积极配合提供相关数据资料和制度等。
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（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规
和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人及时纠正，由此造
成的损失由基金管理人承担，基金托管人在履行其通知义务后，予以免责。
（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通
知基金管理人限期纠正。

三、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人
安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户和期货结算账户等投资所需账户、
复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、基金参考份额净值（如有）、根据基
金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未
执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金
合同、托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托
管人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说
明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人
有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。
（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协议
对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，基金托管人应在规
定时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基金托管人应积极配合提
供相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性。
（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知
基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。

四、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产投资所需的相关账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。
5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产。
未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托
管人实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管期间的损坏、灭失，基金托管
人不承担由此产生的保管责任。
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6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日
期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知
基金管理人采取措施进行催收，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失。
7、基金托管人可将基金财产安全保管和办理与基金财产过户有关的手续等职责委托给
第三方机构履行。
8、基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基金
资产，或交由期货公司或证券公司负责清算交收的基金资产（包括但不限于期货保证金账户
内的资金、期货合约等）及其收益，由于该等机构或该机构会员单位等本协议当事人外第三
方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金资产造成的损失等不承担责任。
9、除依据有关法律法规规定和本协议约定外，基金托管人及其境外托管人不得利用基
金财产为自己或第三方谋取利益，违反此义务所得利益归于基金财产，由此造成的直接损
失由基金托管人承担，该等责任包括但不限于恢复基金财产的原状、承担因此所引起的直
接损失的赔偿责任。
10、除非根据基金管理人书面同意，基金托管人不得在任何托管资产上设立任何担保
权利，包括但不限于抵押、质押、留置等，基金托管人将尽商业上的合理努力确保境外托
管人不得在任何托管资产上设立任何担保权利，包括但不限于抵押、质押、留置等，但根
据有关适用法律的规定而产生的担保权利除外。
11、基金托管人自身，并尽商业上的合理努力确保境外托管人不得自行运用、处分、
分配托管证券。
12、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1、基金募集期间募集的资金应开立“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管
理。
2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额
持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的
全部资金划入基金托管人为基金开立的基金资金账户，同时在规定时间内，基金管理人应
聘请符合《证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加
验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。
3、若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退
款等事宜。
（三）基金资金账户的开立和管理
1、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（也可称为“托管账
户”），保管基金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。托管账户名称应为
“南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）”（以实际托管户名称为准），预
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留印鉴为基金托管人印章。基金托管人可委托境外托管人开立资金账户（境外），境外托管
人根据基金托管人的指令办理境外资金收付。
2、基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本
基金业务以外的活动。
3、基金资金账户的开立和管理应符合法律法规、银行业监督管理机构及账户所在国或
地区监管的有关规定。
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立
基金托管人与基金联名的证券账户；境外托管人在基金所投资市场的交易所或登记结算机
构处按照该交易所或登记结算机构的业务规则开立证券账户。
2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何
账户进行本基金业务以外的活动。
3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运
用由基金管理人负责。
4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金
账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，
基金管理人应予以积极协助。结算备付金、客户结算保证金、交收价差保证金等的收取按
照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。基金证券账户的开立和管理应符合账户所
在国或地区有关法律的规定。
5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种
的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开立、使用并管理；若无相关规
定，则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（五）债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司和
银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在银行间市场登记结算机构开
立债券托管账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。债券托管户的开立和管理应符
合账户所在国或地区有关法律的规定。
基金管理人委托基金托管人开立中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所
股份公司债券托管账户时，应同时向中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心(以下简
称“外汇交易中心”)提交《全国银行间同业拆借中心交易系统联网申请表》，以便配合基
金托管人向外汇交易中心提交联网申请。
（六）其他账户的开立和管理
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1、基金管理人根据投资需要按照规定开立期货保证金账户及期货交易编码等，基金托
管人按照规定开立期货结算账户等投资所需账户。完成上述账户开立后，基金管理人应以
书面形式将期货公司提供的期货保证金账户的初始资金密码和保证金监控中心的登录用户
名及密码告知基金托管人。资金密码和保证金监控中心登录密码重置由基金管理人进行，
重置后务必及时通知基金托管人。
基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合，并提供所需资料。基金管理人
保证所提供的账户开户材料的真实性和有效性，且在相关资料变更后及时将变更的资料提
供给基金托管人。
2、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据投资市场所在国家或地区法律法规和
基金合同的规定，由基金托管人或境外托管人负责开立，基金管理人应提供必要的协助。
新账户按有关规则使用并管理。
3、投资市场所在国家或地区法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，
从其规定办理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人及其
境外托管人的保管库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有
限公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管
库，实物保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让，由基金托管人
及其境外托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人及其境外托管人对由上述存放机
构及基金托管人以外机构实际有效控制的有价凭证不承担保管责任。
（八）证券登记
1、境外证券的注册登记方式应符合投资当地市场的有关法律、法规和市场惯例。
2、基金托管人应确保基金管理人所管理的基金或基金份额持有人始终是所有证券的实
益所有人(beneficial owner)的方式持有基金财产中的所有证券。
3、基金托管人应该：(a)在其账目和记录中单独列记属于本基金的证券，并且(b)要求
和尽商业上的合理努力确保其境外托管人在其账目和记录中单独清楚列记证券不属于境外
托管人，不论证券以何人的名义登记。而且，若证券由基金托管人、境外托管人以无记名
方式实际持有，要求和确保其境外托管人将这些证券和基金托管人、其境外托管人自有的
资产、任何其他人的资产分别独立存放。
4、除非基金托管人及其境外托管人存在过失、疏忽、欺诈或故意不当行为，基金托管
人将不保证其或其境外托管人所接收基金财产中的证券的所有权、合法性或真实性（包括是
否以良好形式转让）及其他效力瑕疵。基金管理人、基金托管人不对境外托管人依据当地法
律法规、证券、期货交易所规则、市场惯例的作为或不作为承担责任。
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5、存放在证券系统的证券应按照基金托管人及其境外托管人的指示为基金的实际所有
人持有，但须遵守管辖该系统运营的规则、条例和条件。
6、由基金托管人及其境外托管人为基金的利益而持有的证券(无记名证券和在证券系
统持有的证券除外)应按本协议约定登记。
7、基金托管人及其境外托管人应就其为基金利益而持有证券的市场有关证券登记方式
的重大改变通知基金管理人，并应基金管理人要求将这些市场发生的事件或惯例变化通知
基金管理人。若基金管理人要求改变本协议约定的证券登记方式，基金托管人及其境外托
管人应就此予以充分配合。
（九）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、
基金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重
大合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大
合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管
人处。因基金管理人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基
金管理人负责。重大合同的保管期限不少于法律法规规定的最低年限。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同传
真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。基金管理人向基金托管人提供的合同传真
件与基金管理人留存原件不一致的，以传真件为准。

五、基金资产净值计算、估值和会计核算
基金资产的净值计算和会计核算按照相关的法律法规进行，基金管理人可以委托第三
方机构完成。基金托管人可委托境外托管人完成。
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
基金份额净值是指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总数，基金份额净值的计
算，精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入，基金管理人可以设立大额赎回情形下的
净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应每个估值日后一工作日内计算该估值日的基金资产净值及基金份额净值，
经基金托管人复核，并按规定披露。
2、复核程序
基金管理人每个估值日后一工作日内对该估值日的基金资产进行估值后，并将基金净
值信息发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。
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3、根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相
关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金净值信
息的计算结果对外予以公布。
（二）基金资产的估值
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。
（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。
（四）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（五）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计
处理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期
进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。
（六）基金财务报表与报告的编制和复核
1、财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
2、报表复核
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符时，
应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。
3、财务报表的编制与复核时间安排
基金管理人、基金托管人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制及复核；
在季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制及复核；在上半年结束之日起2
个月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日起3个月内完成基金年度报告的
编制及复核。基金托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金
托管人应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。基金年度报告中的财务会
计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基
金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
（七）在有需要时，基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数
据和编制结果。
（八）对于相关信息的发送与复核，基金管理人和基金托管人也可以采用法律法规规定
或者双方认可的其他方式进行。

六、基金份额持有人名册的保管
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基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基
金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于法律法规规定的最低年限。如不
能妥善保管，则按相关法律法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金
托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金管理人和
基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应
遵守保密义务。

七、争议解决方式
双方当事人同意，因本协议产生或与之相关的争议，如经友好协商未能解决的，则任
何一方有权将争议提交深圳国际仲裁院，按照深圳国际仲裁院届时有效的仲裁规则进行仲
裁。仲裁地点为深圳市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规
定，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守各自的职责，各自继续忠实、勤勉、尽责地履行基
金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律（不含港澳台立法）管辖并从其解释。

八、托管协议的变更和终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得
与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证监会备案。
（二）基金托管协议终止的情形
1、《基金合同》终止。
2、基金托管人因解散、破产、依法被撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，
而在6个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务。
3、基金管理人因解散、破产、依法被撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，
而在6个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务。
4、发生法律法规或《基金合同》规定的其他终止事项。
（三）基金财产的清算
基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。

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§23 基金份额持有人服务
对基金份额持有人的服务主要由基金管理人及销售机构提供，以下是基金管理人提供
的主要服务内容。基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权在符合法律
法规的前提下，增加和修改相关服务项目。如因系统、第三方或不可抗力等原因，导致下
述服务无法提供，基金管理人不承担任何责任。
若本基金包含在中国香港特别行政区销售的H类份额，则该H类份额持有人享有的服
务项目一般情况下限于客户服务中心电话服务、投资人投诉及建议受理服务和网站资讯等
服务。

一、网上开户及交易服务
投资人可通过基金管理人网站（www.nffund.com）、微信公众号（可搜索“南方基金”
或“NF4008898899”）或APP客户端办理开户、认购/申购、赎回及信息查询等业务。有关
基金管理人电子直销具体规则请参见基金管理人网站相关公告和业务规则。

二、信息查询及交易确认服务
（一）基金信息查询服务
投资人通过基金管理人网站等平台可享有基金交易查询、账户查询和基金管理人依法
披露的各类基金信息等服务，包括基金产品基本信息（包括基金名称、管理人名称、基金代
码、风险等级、持有份额、单位净值、收益情况等）、基金的法律文件、基金公告、定期报
告和基金管理人最新动态等各类资料。
（二）基金交易确认服务
基金管理人以电子邮件、微信或其他与投资人约定的形式及时向通过基金管理人直销
渠道投资并持有本公司基金份额的持有人告知其认购、申购、赎回的基金名称以及基金份
额的确认日期、确认份额和金额等信息。基金份额持有人通过非直销销售机构办理基金管
理人基金份额交易业务的，相关信息确认服务请参照各销售机构实际业务流程及规定。

三、基金保有情况信息服务
基金管理人至少每年度以电子邮件、微信或其他与投资人约定的形式向通过基金管理
人直销渠道投资并持有基金管理人基金份额的持有人提供基金保有情况信息。
基金份额持有人可通过以下方式订阅或查阅基金保有情况信息：
1、基金份额持有人可通过基金管理人网站、客服电话等方式定制电子邮件形式的定期
对账单。
2、基金份额持有人可关注基金管理人微信公众号并绑定账户，定期接收微信对账单。
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
3、基金份额持有人可登录本基金管理人网站（www.nffund.com）查阅及下载基金保有
情况及对账单。
4、基金份额持有人可前往销售机构交易网点打印或通过交易网点提供的自助、电话、
网上服务等渠道查询基金保有情况信息。
由于投资人预留的联系方式不详、错误、未及时变更，未关注微信公众号或者关注后
未绑定账号，通讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。因上述原因
无法正常收取对账单的投资人，敬请及时通过基金管理人网站，或拨打基金管理人客服热
线查询、核对、变更预留联系方式。

四、资讯服务
投资人知悉并同意基金管理人可根据投资人的个人信息不定期通过电话、短信、邮件、
微信等任一或多种方式为投资人提供与投资人相关的账户服务通知、交易确认通知、重要
公告通知、活动消息、营销信息、客户关怀等资讯及增值服务，投资本基金前请详阅南方
基金官网服务介绍和隐私政策。如需取消相应资讯服务，可按照相关指引退订，或通过基
金管理人客户服务中心热线400-889-8899、在线服务等人工服务方式退订。

五、客户服务中心电话及在线服务
（一）电话服务
投资人拨打基金管理人客户服务中心热线400-889-8899可享有如下服务：
1、自助语音服务（7×24小时）：提供基金净值信息、账户信息等自助查询服务。
2、人工服务：提供每周7日，每日不少于8小时的人工服务（春节假期除外）。投资
人可以通过该热线获得投资咨询、业务咨询、信息查询、服务投诉及建议、信息定制等专
项服务。
（二）在线服务
投资人通过基金管理人网站、微信公众号或APP客户端可享有如下服务：
1、智能客服服务（7×24小时）：提供业务规则、净值信息等自助咨询服务。
2、人工服务：提供每周7天，每天不少于8小时的人工服务（春节假期除外）。投资
人可通过该方式获得投资咨询、业务咨询、信息查询、服务投诉及建议、信息定制等专项
服务。

六、投诉及建议受理服务
投资人可以通过基金管理人客户服务中心人工热线、在线客服、书信、电子邮件、短
信及各销售机构网点柜台等不同的渠道对基金管理人和销售网点所提供的服务进行投诉或
提出建议。
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
§24 其他应披露事项
标题 公告日期
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加国新证券为一级交易商的公告 2024-12-12
南方基金管理股份有限公司关于旗下基金改聘会计师事务所公告 2024-11-02
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加华西证券为一级交易商的公告 2024-11-01
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加长江证券为一级交易商的公告 2024-10-28
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加国联证券为一级交易商的公告 2024-10-28
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年第3季度报告 2024-10-25
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加国海证券为一级交易商的公告 2024-09-24
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年中期报告 2024-08-31
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加财通证券为一级交易商的公告 2024-08-28
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加东吴证券为一级交易商的公告 2024-08-21
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加光大证券为一级交易商的公告 2024-08-20
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加东方财富证券为一级交易商的公告 2024-08-01
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年第2季度报告 2024-07-19

南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）增加一级交易商的公告 2024-07-08
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加民生证券为一级交易商的公告 2024-04-24
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年第1季度报告 2024-04-22
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2023年年度报告 2024-03-30
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加渤海证券为一级交易商的公告 2024-03-15
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加联储证券为一级交易商的公告 2024-03-13
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加东海证券为一级交易商的公告 2024-03-01
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加西南证券为一级交易商的公告 2024-02-26
南方基金管理股份有限公司关于旗下部分基金调整申购赎回相关规则的公告 2024-02-08
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加山西证券为一级交易商的公告 2024-02-01
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加财达证券为一级交易商的公告 2024-01-25
南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2023年第4季度报告 2024-01-22
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加中原证券为一级交易商的公告 2024-01-18
关于南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）2024年境外主要市场节假日申购赎回安排的公告 2023-12-28

南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
南方基金管理股份有限公司旗下部分ETF增加信达证券为一级交易商的公告 2023-12-21

注：其他披露事项详见基金管理人发布的相关公告

南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）招募说明书（更新）
§25 招募说明书存放及其查阅方式
本招募说明书存放在本基金管理人、基金托管人、基金销售机构的办公场所，投资人
可在办公时间免费查阅；也可按工本费购买本招募说明书复制件或复印件，但应以招募说
明书正本为准。
基金管理人和基金托管人保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

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§26 备查文件
1、中国证监会准予本基金注册的文件；
2、《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）基金合同》；
3、《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）托管协议》；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、《南方标普500交易型开放式指数证券投资基金（QDII）登记结算服务协议》；
8、中国证监会要求的其他文件。


南方基金管理股份有限公司
2025年1月15日