中银上海金交易型开放式证券投资基金更新招募说明书（2023年第1号）

中银上海金交易型开放式证券投资基金
更新招募说明书
（2023年第1号）








基金管理人：中银基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司


二〇二三年八月

重要提示

本基金经2020年1月19日中国证券监督管理委员会证监许可[2020]162号文募集注册。
本基金的基金合同于2020年8月28日正式生效。
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，
但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保
证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实
质性判断或者保证。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证
本基金一定盈利，也不保证最低收益。
本基金属于上海金ETF，其风险收益特征与国内黄金现货价格的风险收益特征相似，不
同于股票型基金、混合型基金、债券型基金和货币市场基金。在投资本基金前，投资人应全
面了解本基金的产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购、申购或
二级市场买入基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益，亦承
担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险主要包括：参与黄金租赁风险、
参与Au（T+D）合约风险、黄金价格波动风险、基金跟踪偏离风险、基金份额二级市场折
溢价风险、参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险、业绩比较基准变更的风险、申购赎
回风险、退市风险、流动性风险、不同申购赎回模式下交易和结算规则存在差异的风险、基
金份额交易规则调整的相关风险和其他风险。基金管理人提醒投资者关于基金投资的“买者
自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由
投资者自行承担。
本基金采用黄金现货合约申购、赎回和现金申购、赎回两种方式。
黄金现货合约申购、赎回通过上海黄金交易所办理，对价包括黄金现货合约、现金差额
及其他对价。投资人申请办理黄金现货合约申购、赎回业务的，应同时具有证券账户和黄金
账户，并在办理申购、赎回业务前完成账户备案手续。
现金申购、赎回通过上海证券交易所办理，对价包括现金替代、现金差额及其他对价。
投资人申请办理现金申购、赎回业务的，使用证券账户进行申购赎回。
基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本
基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投
资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
本招募说明书约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》实
施之日起一年后开始执行。
更新招募说明书所载内容截止日为2023年7月25日，基金投资组合报告和基金业绩
表现等相关财务数据截止日为2023年6月30日（财务数据未经审计）。本基金托管人已复
核了本招募说明书中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容。
目 录
一、绪言 5
二、释义 6
三、基金管理人 11
四、基金托管人 19
五、相关服务机构 25
六、基金的募集 28
七、基金合同的生效 29
八、基金份额折算与变更登记 30
九、基金份额的上市交易 31
十、基金份额的申购与赎回 32
十一、基金的投资 45
十二、投资组合报告 51
十三、基金的业绩 54
十四、基金的财产 55
十五、基金资产的估值 56
十六、基金的费用与税收 62
十七、基金的收益分配 64
十八、基金的会计与审计 65
十九、基金的信息披露 66
二十、风险揭示 73
二十一、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 77
二十二、基金合同的内容摘要 79
二十三、基金托管协议的内容摘要 94
二十四、对基金份额持有人的服务 108
二十五、其他应披露事项 109
二十六、招募说明书的存放及查阅方式 110
二十七、备查文件 111
一、绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基
金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披
露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风
险管理规定》 （以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《黄金交易型开放式证券投资基金
暂行规定》及其他有关法律法规以及《中银上海金交易型开放式证券投资基金基金合同》编
写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金
合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基
金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认
和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲
了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
二、释义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指中银上海金交易型开放式证券投资基金
2、基金管理人：指中银基金管理有限公司
3、基金托管人：指招商银行股份有限公司
4、基金合同：指《中银上海金交易型开放式证券投资基金基金合同》及对基金合同的
任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中银上海金交易型开放式
证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《中银上海金交易型开放式证券投资基金招募说明
书》及其更新
7、基金份额发售公告：指《中银上海金交易型开放式证券投资基金基金份额发售公告》
8、上市交易公告书：指《中银上海金交易型开放式证券投资基金基金份额上市交易公
告书》
9、基金产品资料概要：指《中银上海金交易型开放式证券投资基金基金产品资料概要》
及其更新
10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
11、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次
会议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，
自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会
第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改等七部法
律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《销售办法》：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同年 10 月 1 日 实施
的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开
募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
15、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日
实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修
订
16、黄金交易型开放式证券投资基金：简称黄金ETF，指将绝大部分基金财产投资于上
海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约等黄金品种，紧密跟踪黄金价格，使用黄金现货合约
或基金合同约定的方式进行申购赎回，并在证券交易所上市交易的开放式基金
17、ETF联接基金或联接基金：指将绝大多数基金财产投资于本基金，与本基金的投资
目标类似，采用开放式运作方式的基金
18、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
19、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
20、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
21、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
22、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
23、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
24、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试
点办法》及相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人
25、投资人：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构
投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
26、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
27、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金
份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
28、发售代理机构：指基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构
29、申购赎回代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管
理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司（即代办证券公司）以及其他代理机构
30、直销机构：指基金管理人
31、代销机构：发售代理机构和/或申购赎回代理机构
32、销售机构：指直销机构和代销机构
33、登记业务：指《中国证券登记结算有限责任公司关于上海证券交易所交易型开放式
证券投资基金登记结算业务实施细则》（及其不时修订）定义的基金份额的登记、存管、结
算业务及相关义务
34、登记机构：指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为中国证券登记结算有限责
任公司
35、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金
份额余额及其变动情况的账户
36、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、
申购、赎回等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
37、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
38、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
39、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3
个月
40、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
41、工作日：指上海证券交易所、上海黄金交易所的正常交易日
42、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
43、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日）
44、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
45、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
46、《业务规则》：指基金管理人、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司
的相关业务规则和规定
47、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
48、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
49、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要
求将基金份额兑换为申购赎回清单所规定对价的行为
50、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件
51、申购对价：指投资人申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的黄金
现货合约、现金替代、现金差额及其他对价
52、赎回对价：指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明
书规定应交付给赎回人的黄金现货合约、现金替代、现金差额及其他对价
53、最小申购赎回单位：指基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资人申购、赎回的
基金份额应为最小申购赎回单位的整数倍
54、黄金品种：指在上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约以及其他依法批准的黄金
品种
55、黄金现货合约：指依据《上海黄金交易所现货交易规则》（及其不时修订）及《上
海黄金交易所上海金集中定价交易业务规则》（及其不时修订）在上海黄金交易所挂盘交易
的上海金集中定价合约、黄金现货实盘合约、黄金现货延期交收合约以及其他依法批准的合
约
56、现金替代：指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替
代部分或全部黄金现货合约的一定数量的现金
57、现金差额：指最小申购赎回单位的资产净值与按T 日午盘价计算的最小申购赎回
单位中的黄金现货合约市值和现金替代之差；投资人申购、赎回时应支付或应获得的现金差
额根据最小申购赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算
58、预估现金部分：指由基金管理人计算并在T 日申购赎回清单中公布的当日现金差
额的估计值，预估现金部分由申购赎回代理机构预先冻结或预先收取
59、基金份额折算：指基金管理人根据基金运作需要，在基金资产净值不变的前提下，
按照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值
60、基金份额参考净值：指基金管理人或基金管理人委托的机构根据当日的申购赎回清
单和黄金现货合约的实时成交数据计算，并通过上海证券交易所发布的基金份额参考净值，
简称IOPV
61、A股账户：指上海证券交易所A股账户
62、基金账户：指上海证券交易所证券投资基金账户
63、证券账户：指A股账户和基金账户
64、黄金账户：指用于交易上海黄金交易所黄金现货合约的账户及其所对应的交易编码
65、元：指人民币元
66、基金收益：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费
用后的余额
67、收益评价日：指基金管理人计算本基金累计报酬率与业绩比较基准同期累计报酬率
差额之基准日
68、基金累计报酬率：指收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比
减去100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为初始日重新计算）
69、业绩比较基准同期累计报酬率：指收益评价日业绩比较基准午盘值与基金上市前一
日业绩比较基准午盘值之比减去100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为
初始日重新计算）
70、基金资产总值：指基金拥有的黄金现货合约、其他各类有价证券、银行存款本息、
基金应收申购款及其他资产的价值总和
71、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
72、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
73、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程
74、规定媒介：指中国证监会规定的用以进行信息披露的全国性报刊及规定互联网网站
（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
75、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协
议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产
支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
76、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件

三、基金管理人

（一）基金管理人简况
名称：中银基金管理有限公司
注册地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦45楼
办公地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦10楼、11楼、26楼、45楼
法定代表人：章砚
设立日期：2004年8月12日
电话：（021）38848999
联系人：高爽秋
注册资本：1亿元人民币
股权结构：
股 东 出资额 占注册资本的比例
中国银行股份有限公司 人民币8350万元 83.5%
贝莱德投资管理（英国）有限公司 相当于人民币1650万元的美元 16.5%


（二）主要人员情况
1、董事会成员
章砚（ZHANG Yan）女士，董事长。国籍：中国。英国伦敦大学伦敦政治经济学院公
共金融政策专业硕士。2017年加入中银基金管理有限公司，现任中银基金管理有限公司董
事长。兼任中国银行间市场交易商协会信用评级专业委员会主任委员。历任中国银行总行
全球金融市场部总监，总行金融市场总部、投资银行与资产管理部总经理。
张家文（ZHANG Jiawen）先生，董事。国籍：中国。西安交通大学工商管理硕士。
2013年加入中银基金管理有限公司，现任执行总裁，历任中国银行苏州分行太仓支行副行
长，苏州分行风险管理处处长，苏州分行工业园区支行行长,苏州分行副行长、党委委员，
中银基金管理有限公司副执行总裁、党委委员。兼任中银资产管理有限公司董事长、中银
（新加坡）资产管理有限公司董事长。
韩温（HAN Wen）先生，董事。国籍：中国。首都经济贸易大学经济学学士。现任中国
银行公司金融部副总经理。兼任中银保险有限公司董事、中银金融资产投资有限公司董事、
中银理财有限责任公司董事。历任中国银行北京市分行公司业务部高级经理，通州支行副行
长，海淀支行副行长，上地支行副行长（主持工作）、行长，丰台支行行长等职。
梁晓钟（LIANG Xiaozhong）女士，董事。国籍：中国。康涅狄格大学经济学博士。现
任中国银行总行风险管理部副总经理。历任中国银行法律合规部助理总经理，银保监会一部、
审慎局、统信部副调研员、副处长、处长等职。
金贤泽（Hyun Taek Kim）先生，董事。国籍：韩国。杜克大学MBA学位，韩国延世大
学建筑工程专业获学士学位。自2007年开始在贝莱德集团工作。曾先后在全球客户部负责
管理亚洲机构客户，负责亚太地区主动股票、固定收益及多资产组合的风险管理。现任贝莱
德董事总经理，亚太区风险量化分析部负责人，负责贝莱德亚太区的风险管理管理工作。兼
任贝莱德建信理财有限责任公司董事。
赵欣舸（ZHAO Xinge）先生，独立董事。国籍：中国。美国西北大学经济学博士。曾
在美国威廉与玛丽学院商学院任教，并曾为美国投资公司协会（美国共同基金业行业协会）
等公司和机构提供咨询。现任中欧国际工商学院金融学与会计学教授、副教务长和金融MBA
主任。兼任北京蓝色光标数据科技股份有限公司董事。
杜惠芬（DU Huifen）女士，独立董事。国籍：中国。山西财经大学经济学学士，美国
俄克拉荷马州梅达斯经济学院工商管理硕士，澳大利亚国立大学高级访问学者，中央财经大
学经济学博士。现任中央财经大学金融学院教授。兼任天银金融租赁股份有限公司监事。
2017 曾任山西财经大学计统系讲师、山西财经大学金融学院副教授、中央财经大学独立学
院（筹）教授、副院长、中央财经大学金融学院副院长等职。
付磊（Fu Lei）先生，独立董事。国籍：中国。首都经济贸易大学管理学博士。现任首
都经济贸易大学会计学院教授、博士生导师。兼任北京九强生物技术股份有限公司独立董事、
航天长征化学工程股份有限公司独立董事、北京东方金信科技股份有限公司独立董事。
2、监事
卢井泉（LU Jingquan）先生，监事，国籍：中国。南京政治学院法学硕士。历任空军指
挥学院教员、中国银行总行机关党委组织部副部长、武汉中北支行副行长、企业年金理事会
高级经理、投资银行与资产管理部高级交易员。
赵蓓青（ZHAO Beiqing）女士，职工监事，国籍：中国，研究生学历。历任辽宁省证券
公司上海总部交易员、天治基金管理有限公司交易员、中银基金管理有限公司交易员、交易
主管。现任中银基金管理有限公司交易部总经理。
3、管理层成员
张家文（ZHANG Jiawen）先生，董事、执行总裁。简历见董事会成员介绍。
欧阳向军（Jason X. OUYANG）先生，督察长。国籍：加拿大。中国证券业协会-沃顿
商学院高级管理培训班(Wharton-SAC Executive Program)毕业证书，加拿大西部大学毅伟
商学院(Ivey School of Business， Western University)工商管理硕士（MBA）和经济学
硕士。2004年加入中银基金管理有限公司，现任督察长。曾在加拿大太平洋集团公司、加
拿大帝国商业银行和加拿大伦敦人寿保险公司等海外机构从事金融工作多年，也曾任蔚深
证券有限责任公司（现英大证券）研究发展中心总经理、融通基金管理公司市场拓展总
监、监察稽核总监和上海复旦大学国际金融系国际金融教研室主任、讲师。
陈卫星（CHEN Weixing）先生，副执行总裁。国籍：中国。中国人民大学会计学博
士。2022年加入中银基金管理有限公司，现任副执行总裁。历任中国银行总行金融市场总
部（托管投资服务）助理总经理、中国银行深圳市分行党委委员、行长助理、副行长、中
国银行总行养老金融部副总经理。
赵永东（ZHAO Yongdong）先生，副执行总裁。国籍：中国。安徽大学经济学学士。
2021年加入中银基金管理有限公司，现任副执行总裁、工会主席。历任中国银行安徽省分
行公司业务部副总经理，马鞍山分行党委书记、分行行长，安徽省分行个人金融部总经
理，公司金融部总经理，中国银行安徽省分行党委委员、分行副行长。
闫黎平（YAN Liping）女士，副执行总裁。国籍：中国。中国人民大学法学院法学硕
士。2019年加入中银基金管理有限公司，现任副执行总裁。曾任南方基金管理股份有限公
司总裁助理兼保险机构业务部总经理。
李建（LI Jian）先生，投资总监（权益）。国籍：中国。江西财经大学经济学学士。
2005年加入中银基金管理有限公司，现任投资总监（权益）、权益投资部总经理、基金经
理，历任中银基金管理有限公司固定收益投资部副总经理、多元投资部总经理。曾在深圳
市有色金属财务有限公司研究部、联合证券有限公司上海总部、恒泰证券有限公司、上海
远东证券有限公司工作。
程明（CHENG Ming）先生，业务总监（机构销售）。国籍：中国。英国布鲁内尔大学商
业金融硕士。2003年加入中银基金管理有限公司，现任业务总监（机构销售）、董事会秘
书、机构客户一部总经理、机构客户二部总经理， 历任中银基金管理有限公司行政管理部
总经理、 人力资源部总经理、 董事会办公室总经理、国际业务部总经理、市场管理部总
经理、北京分公司总经理。曾在中银国际证券有限责任公司工作， 担任中银国际基金筹备
组成员。
陈宇（CHEN Yu）先生，首席信息官。国籍：中国。上海交通大学高级金融学院 EMBA
工商管理硕士、复旦大学软件工程硕士。2021年加入中银基金管理有限公司，现任首席信
息官、信息资讯部总经理。历任申银万国证券股份有限公司软件高级项目经理，中银基金
管理有限公司信息技术部总经理、职工监事，鑫元基金管理有限公司党委委员、副总经理
兼首席信息官，中银基金管理有限公司科技创新部总经理。
邢科（XING Ke）先生，联席投资总监（固定收益）。国籍：中国。中国人民银行金融研
究所经济学博士。2021年加入中银基金管理有限公司，现任联席投资总监（固定收益）、海
外与量化指数部总经理。曾在国家外汇管理局中央外汇业务中心工作。历任国家外汇管理局
中央外汇业务中心投资三处债券交易员，中国人民银行驻美洲代表处纽约交易室交易员，中
央外汇业务中心投资部交易处交易员，中央外汇业务中心投资一处欧元区债券组合经理，中
央外汇业务中心投资部投资一组副主管、主管，国家外汇管理局中央外汇业务中心委托投资
部委托一组主管，中银基金管理有限公司信用研究部总经理。
4、基金经理
现任基金经理：
赵建忠（ZHAO Jianzhong）先生，中银基金管理有限公司助理副总裁（AVP），金融
学硕士。2007年加入中银基金管理有限公司，曾担任基金运营部基金会计、研究部研究
员、基金经理助理。2015年6月至今任中银中证100基金基金经理，2015年6月至今任国
企ETF基金基金经理，2015年6月至今任中银300E基金基金经理，2016年8月至2018
年2月任中银宏利基金基金经理，2016年8月至2018年2月任中银丰利基金基金经理，
2020年4月至今任中银100基金基金经理，2020年7月至2022年8月任中银800基金基
金经理，2020年8月至今任中银黄金基金基金经理，2020年9月至今任中银上海金ETF
联接基金基金经理，2020年11月至今任中银中证100ETF联接基金基金经理，2021年12
月至今任中银中证800基金（原目标ETF基金）基金经理。具有17年证券从业年限。具
备基金、期货从业资格。
历任基金经理：瞿明昱先生2021年9月至2022年11月任本基金基金经理。
5、投资决策委员会成员的姓名及职务
主任委员：张家文（执行总裁）
委员：李建（投资总监（权益））、欧阳向军（督察长）、邢科（联席投资总监（固定收
益））、方明（专户投资部总经理）、李丽洋（研究部总经理） 、王伟（权益投资部副总经理）、
陈玮（固定收益投资部副总经理）、冯梽（多元投资部总经理）、郑泽辉（财富管理部总经理）
列席：施扬（风险管理部总经理）、金艳（风控中台总经理）
6、上述人员之间均不存在近亲属关系。

（三）基金管理人的职责
根据《基金法》、《运作办法》及其他法律、法规的规定，基金管理人应履行以下职
责：
1、依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制基金季度报告、中期报告和年度报告；
7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
9、按照规定召集基金份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
12、有关法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他职责。

（四）基金管理人的承诺
1、基金管理人承诺
基金管理人承诺不从事违反《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》
等法律法规的活动，并承诺建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止违法行为的发
生。
2、基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员的禁止性行为
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）侵占、挪用基金财产；
（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或明示、暗示他人从事相关
的交易活动；
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
3、基金经理承诺
（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎勤勉的原则为基金份额持有人谋
取最大利益；
（2）不利用基金财产或职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；
（3）不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，不泄漏在
任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计
划等信息，或利用该信息从事或明示、暗示他人从事相关的交易活动；
（4）不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。

（五）基金管理人的内部控制制度
基金管理人的内部控制体系是指为了防范和化解风险，保证合法合规经营运作，在充分
考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理办法、实施操作程序与控制措施而
形成的系统。
1、内部控制的总体目标
（1）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，形成守法经营、
规范运作的经营思想和经营理念；
（2）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产
的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；
（3）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整，确保公司对外信息披露及时、
准确、合规。
2、内部控制的原则
（1）健全性原则。内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵
盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；设立健全的内控管理制度和体系，做到内控管理
的全面覆盖；
（2）有效性原则。通过科学的内控管理方法和系统化的管理工具，建立合理的内控程
序，维护内控制度的有效执行，确保公司和基金的合规稳健运作，提高内控管理的有效性；
（3）权责匹配原则。内控管理中的职权和责任在公司董事会、管理层、下属各单位（各
部门、各分支机构、各层级子公司）及工作人员中进行合理分配和安排，做到权责匹配，所
有主体对其职责范围内的违规行为应当承担相应的责任；
（4）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、
自有资产、其他资产的运作分离；
（5）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡；在治理结构、
机构设置及权责分配、业务流程等方面体现相互制约、相互监督的作用；
（6）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，
以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果；
（7）防火墙原则。公司投资、交易、研究、市场营销等相关部门，应当在空间上和制
度上适当隔离，以达到防范风险的目的。对因业务需要知悉内部信息的人员，应制定严格的
批准程序和监督措施；
（8）及时性原则。内部控制管理反映行业发展的新动向，及时体现法律法规、规范性
文件、监管政策、自律规则的最新要求，并不断进行调整和完善。
3、制定内部控制制度遵循的原则
基金管理人制定内部控制制度应当符合国家有关法律法规、监管机构的规定和行业监管
规则；应当涵盖公司经营管理的各个环节，并普遍适用于每位员工；以审慎经营、防范和化
解风险为出发点；并随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外
部环境的变化进行及时修改或完善。
4、内部控制的基本要素
基金管理人内部控制的基本要素主要包括控制环境、风险评估、控制措施、信息沟通和
内部监控。各要素之间相互支撑、紧密联系，构成有机的内部控制整体。
5、内部控制的组织体系
股东会是基金管理人的最高权力机构，依照有关法律法规和公司章程行使职权，并承担
相应的责任。股东会选举董事组成董事会，董事会下设风险管理委员会、审计委员会和人事
薪酬委员会。监事依照法律法规和公司章程的规定，对公司经营管理活动、董事和公司管理
层的行为行使监督权。基金管理人通过自上而下的有序组织体系，有效贯彻内部控制制度，
实现内部控制目标。
6、内部控制的主要内容
基金管理人设立内部控制和风险防范的三道防线，建立并持续完善研究和投资决策、交
易执行、市场营销、产品研发、基金运营业务、风险管理、法律合规、内部审计、信息系统
管理、危机处理、信息披露、财务管理、人力资源管理等各业务环节的体系和制度，形成科
学有效、职责清晰的内部控制机制。
7、基金管理人关于内部控制的声明
（1）基金管理人特别声明以上关于内部控制的披露真实、准确；
（2）基金管理人承诺将根据市场环境的变化和业务的发展不断完善内部控制制度。

四、基金托管人
（一）基金托管人概况
1、基本情况
名称：招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”）
设立日期：1987年4月8日
注册地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦
办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦
注册资本：252.20亿元
法定代表人：缪建民
行长：王良
资产托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号
电话：0755-83077987
传真：0755-83195201
资产托管部信息披露负责人：张姗2、发展概况
招商银行成立于1987年4月8日，是我国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，
总行设在深圳。自成立以来，招商银行先后进行了三次增资扩股，并于2002年3月成功地发
行了15亿A股，4月9日在上交所挂牌（股票代码：600036），是国内第一家采用国际会计标准
上市的公司。2006年9月又成功发行了22亿H股，9月22日在香港联交所挂牌交易（股票代码：
3968），10月5日行使H股超额配售，共发行了24.2亿H股。截至2023年3月31日，本集团总资
产105,087.52亿元人民币，高级法下资本充足率17.39%，权重法下资本充足率14.41%。
2002年8月，招商银行成立基金托管部；2005年8月，经报中国证监会同意，更名为资产
托管部，现下设基金券商团队、银保信托团队、养老金团队、业务管理团队、产品研发团队、
风险管理团队、系统与数据团队、项目支持团队、运营管理团队、基金外包业务团队10个职
能团队，现有员工192人。2002年11月，经中国人民银行和中国证监会批准获得证券投资基
金托管业务资格，成为国内第一家获得该项业务资格上市银行；2003年4月，正式办理基金
托管业务。招商银行作为托管业务资质最全的商业银行，拥有证券投资基金托管、受托投资
管理托管、合格境外机构投资者托管（QFII）、合格境内机构投资者托管（QDII）、全国社会
保障基金托管、保险资金托管、企业年金基金托管、存托凭证试点存托人等业务资格。
招商银行确立“因势而变、先您所想”的托管理念和“财富所托、信守承诺”的托管核
心价值，独创“6S托管银行”品牌体系，以“保护您的业务、保护您的财富”为历史使命，
不断创新托管系统、服务和产品：在业内率先推出“网上托管银行系统”、托管业务综合系
统和“6心”托管服务标准，首家发布私募基金绩效分析报告，开办国内首个托管银行网站，
推出国内首个托管大数据平台，成功托管国内第一只券商集合资产管理计划、第一只FOF、
第一只信托资金计划、第一只股权私募基金、第一家实现货币市场基金赎回资金T+1到账、
第一只境外银行QDII基金、第一只红利ETF基金、第一只“1+N”基金专户理财、第一家大小
非解禁资产、第一单TOT保管，实现从单一托管服务商向全面投资者服务机构的转变，得到
了同业认可。
招商银行资产托管业务持续稳健发展，社会影响力不断提升,四度蝉联获《财资》“中国
最佳托管专业银行”。2016年6月招商银行荣膺《财资》“中国最佳托管银行奖”，成为国内唯
一获得该奖项的托管银行；“托管通”获得国内《银行家》2016中国金融创新“十佳金融产
品创新奖”；7月荣膺2016年中国资产管理“金贝奖”“最佳资产托管银行”。2017年6月招商
银行再度荣膺《财资》“中国最佳托管银行奖”；“全功能网上托管银行2.0”荣获《银行家》
2017中国金融创新“十佳金融产品创新奖”；8月荣膺国际财经权威媒体《亚洲银行家》“中
国年度托管银行奖”。2018年1月招商银行荣膺中央国债登记结算有限责任公司“2017年度优
秀资产托管机构”奖项；同月，招商银行托管大数据平台风险管理系统荣获2016-2017年度
银监会系统“金点子”方案一等奖，以及中央金融团工委、全国金融青联第五届“双提升”
金点子方案二等奖；3月荣膺公募基金20年“最佳基金托管银行”奖；5月荣膺国际财经权威
媒体《亚洲银行家》“中国年度托管银行奖”；12月荣膺2018东方财富风云榜“2018年度最佳
托管银行”、“20年最值得信赖托管银行”奖。2019年3月招商银行荣获《中国基金报》“2018
年度最佳基金托管银行”奖；6月荣获《财资》“中国最佳托管机构”“中国最佳养老金托管
机构”“中国最佳零售基金行政外包”三项大奖；12月荣获2019东方财富风云榜“2019年度
最佳托管银行”奖。2020年1月，荣膺中央国债登记结算有限责任公司“2019年度优秀资产
托管机构”奖项；6月荣获《财资》“中国最佳托管机构”“最佳公募基金托管机构”“最佳公
募基金行政外包机构”三项大奖；10月荣获《中国基金报》“2019年度最佳基金托管银行”
奖。2021年1月，荣膺中央国债登记结算有限责任公司“2020年度优秀资产托管机构”奖项；
1月荣获2020东方财富风云榜“2020年度最受欢迎托管银行”奖项；2021年10月，荣获国新
投资有限公司“2021年度优秀托管银行奖”和《证券时报》“2021年度杰出资产托管银行天
玑奖”；2021年12月，荣获《中国基金报》第三届中国公募基金英华奖“2020年度最佳基金
托管银行”；2022年1月荣获中央国债登记结算有限责任公司“2021年度优秀资产托管机构、
估值业务杰出机构”；9月荣获《财资》“中国最佳托管银行”“最佳公募基金托管银行”“最
佳理财托管银行”三项大奖。

（二）主要人员情况
缪建民先生，本行董事长、非执行董事，2020年9月起担任本行董事、董事长。中央财
经大学经济学博士，高级经济师。中国共产党第十九届、二十届中央委员会候补委员。招商
局集团有限公司董事长。曾任中国人寿保险（集团）公司副董事长、总裁，中国人民保险 集
团股份有限公司副董事长、总裁、董事长，曾兼任中国人民财产保险股份有限公司董事长，
中国人保资产管理有限公司董事长，中国人民健康保险股份有限公司董事长，中国人民保险
（香港）有限公司董事长，人保资本投资管理有限公司董事长，中国人民养老保险有限责任
公司董事长，中国人民人寿保险股份有限公司董事长。
王良先生，本行执行董事、党委书记、行长。中国人民大学硕士研究生学历，高级经济
师。1995年6月加入本行北京分行，自2001年10月起历任本行北京分行行长助理、副行长、
行长，2012年6月任本行行长助理兼任北京分行行长，2013年11月不再兼任本行北京分行行
长，2015年1月任本行副行长，2016年11月至2019年4月兼任本行董事会秘书，2019年4月至
2023年2月兼任本行财务负责人，2021年8月任本行常务副行长，2021年8月-2023年4月兼任
本行董事会秘书、公司秘书及香港上市相关事宜之授权代表，2022年4月18日起全面主持本
行工作，2022年5月19日起任本行党委书记，2022年6月15日起任本行行长。兼任中国支付清
算协会副会长、中国银行业协会中间业务专业委员会第四届主任、中国金融会计学会第六届
常务理事。
彭家文先生，本行行长助理兼财务负责人。中南财经大学国民经济计划专业本科学历，
高级经济师。2001年9月加入本行，历任总行计划财务部总经理助理、副总经理，总行零售
综合管理部副总经理、总经理，总行零售金融总部副总经理、副总裁、副总裁兼总行零售信
贷部总经理，郑州分行行长，总行资产负债管理部总经理，2023年2月起任本行行长助理、
财务负责人，兼任本行总行资产负债管理部总经理。
孙乐女士，招商银行资产托管部总经理，硕士研究生毕业，2001年8月加入招商银行
至今，历任招商银行合肥分行风险控制部副经理、经理、信贷管理部总经理助理、副总经理、
总经理、公司银行部总经理、中小企业金融部总经理、投行与金融市场部总经理；无锡分行
行长助理、副行长；南京分行副行长，具有20余年银行从业经验，在风险管理、信贷管理、
公司金融、资产托管等领域有深入的研究和丰富的实务经验。

（三）基金托管业务经营情况
截至2023年3月31日，招商银行股份有限公司累计托管1223只证券投资基金。
（四）托管人的内部控制制度
1、内部控制目标
招商银行确保托管业务严格遵守国家有关法律法规和行业监管制度，坚持守法经营、规
范运作的经营理念；形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，防范和化解经营风险，
确保托管业务的稳健运行和托管资产的安全；建立有利于查错防弊、堵塞漏洞、消除隐患，
保证业务稳健运行的风险控制制度，确保托管业务信息真实、准确、完整、及时；确保内控
机制、体制的不断改进和各项业务制度、流程的不断完善。
2、内部控制组织结构
招商银行资产托管业务建立三级内部控制及风险防范体系：
一级内部控制及风险防范是在招商银行总行风险管控层面对风险进行预防和控制；总行
风险管理部、法律合规部、审计部独立对资产托管业务进行评估监督，并提出内控提升管理
建议。
二级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部设立风险合规管理相关团队，负责部门
内部风险预防和控制，及时发现内部控制缺陷，提出整改方案，跟踪整改情况，并直接向部
门总经理室报告。
三级内部控制及风险防范是招商银行资产托管部在设置专业岗位时，遵循内控制衡原则，
视业务的风险程度制定相应监督制衡机制。
3、内部控制原则
（1）全面性原则。内部控制覆盖各项业务过程和操作环节、覆盖所有团队和岗位，并
由全部人员参与。
（2）审慎性原则。托管组织体系的构成、内部管理制度的建立均以防范风险、审慎经
营为出发点，体现“内控优先”的要求。
（3）独立性原则。招商银行资产托管部各团队、各岗位职责保持相对独立，不同托管
资产之间、托管资产和自有资产之间相互分离。内部控制的检查、评价部门独立于内部控制
的建立和执行部门。
（4）有效性原则。内部控制有效性包含内部控制设计的有效性、内部控制执行的有效
性。内部控制设计的有效性是指内部控制的设计覆盖了所有应关注的重要风险，且设计的风
险应对措施适当。内部控制执行的有效性是指内部控制能够按照设计要求严格有效执行。
（5）适应性原则。内部控制适应招商银行托管业务风险管理的需要，并能够随着托管
业务经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部
环境的改变及时进行修订和完善。
（6）防火墙原则。招商银行资产托管部办公场地与我行其他业务场地隔离，办公网和
业务网物理分离，部门业务网和全行业务网防火墙策略分离，以达到风险防范的目的。
（7）重要性原则。内部控制在实现全面控制的基础上，关注重要托管业务重要事项和
高风险环节。
（8）制衡性原则。内部控制能够实现在托管组织体系、机构设置、权责分配及业务流
程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、内部控制措施
（1）完善的制度建设。招商银行资产托管部从资产托管业务内控管理、产品受理、会
计核算、资金清算、岗位管理、档案管理和信息管理等方面制定一系列规章制度，建立了三
层制度体系，即：基本规定、业务管理办法和业务操作规程。制度结构层次清晰、管理要求
明确，满足风险管理全覆盖的要求，保证资产托管业务科学化、制度化、规范化运作。
（2）业务信息风险控制。招商银行资产托管部在数据传输和保存方面有严格的加密和
备份措施，采用加密、直连方式传输数据，数据执行异地实时备份，所有的业务信息须经过
严格的授权方能进行访问。
（3）客户资料风险控制。招商银行资产托管部对业务办理过程中获取的客户资料严格
保密，除法律法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外，不向任何机构、部门或个人泄
露。
（4）信息技术系统风险控制。招商银行对信息技术系统机房、权限管理实行双人双岗
双责，电脑机房24小时值班并设置门禁，所有电脑设置密码及相应权限。业务网和办公网、
托管业务网与全行业务网双分离制度，与外部业务机构实行防火墙保护，对信息技术系统采
取两地三中心的应急备份管理措施等，保证信息技术系统的安全。
（5）人力资源控制。招商银行资产托管部通过建立良好的企业文化和员工培训、激励
机制、加强人力资源管理及建立人才梯级队伍及人才储备机制，有效地进行人力资源管理。

（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有
关法律法规的规定及基金合同、托管协议的约定，对基金投资范围、投资比例、投资组合等
情况的合法性、合规性进行监督和核查。
在为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，基金托管人对基金管理人发送
的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与支付情况进行检查监督，对违反法律法规、
基金合同的指令拒绝执行，并立即通知基金管理人。
基金托管人如发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和
其他有关规定，或者违反基金合同约定，及时以书面形式通知基金管理人进行整改，整改的
时限应符合法律法规及基金合同允许的调整期限。基金管理人收到通知后应及时核对确认并
以书面形式向基金托管人发出回函并改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在
限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。


五、相关服务机构
（一）基金份额发售机构
1、现金申购赎回业务办理机构
（1） 国泰君安证券股份有限公司
注册地址：上海市浦东新区商城路618号
客户服务热线：95521或4008888666
公司网站：www.gtja.com
（2） 海通证券股份有限公司
注册地址：上海市广东路689号
客户服务热线：95553或4008888001
公司网站：www.htsec.com
（3） 华泰证券股份有限公司
注册地址：南京市江东中路228号
客户服务热线：95597
公司网站：www.htsc.com.cn
（4） 申万宏源西部证券有限公司
注册地址：新疆乌鲁木齐市高新区(新市区)北京南路358号大成国际大厦20楼2005室
客户服务热线：400-800-0562
公司网站：www.hysec.com
（5） 申万宏源证券有限公司
注册地址：上海市徐汇区长乐路989号45层
客户服务热线：95523
公司网站：www.swhysc.com
（6） 招商证券股份有限公司
注册地址：深圳市福田区福田街道福华一路111号
客户服务热线：95565
公司网站：www.cmschina.com
（7） 中泰证券股份有限公司
注册地址：济南市市中区经七路86号
客户服务热线：95538
公司网站：www.zts.com.cn
（8） 中信建投证券股份有限公司
注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼
客户服务热线：4008888108
公司网站：www.csc108.com
2、黄金现货合约申购赎回业务办理机构
（1）海通证券股份有限公司
注册地址：上海市广东路689号
客户服务热线：95553或4008888001
公司网站：www.htsec.com
（2）交通银行股份有限公司
办公地址：上海市浦东新区银城中路188号
客服电话：95559
公司网站：www.bankcomm.com
（3）中国工商银行股份有限公司
注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号
客服电话：95588
网址：www.icbc.com.cn
（4）中信银行股份有限公司
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街9号
客服热线：95558
网址：www.citicbank.com
3、二级市场交易代理机构
二级市场交易通过具有基金销售业务资格的上海证券交易所会员单位办理，具体名单可
在上海证券交易所网站查询。
具体业务规则、费率优惠活动内容及办理程序等相关规则以上述销售机构的规定为准。
基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其它符合要求的机构销售本基金或变更上述发
售代理机构，并在基金管理人网站公示。

（二）登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司
地址：北京市西城区太平桥大街17号
法定代表人：于文强
联系人：赵亦清
电话：4008058058

（三）出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
负责人：俞卫锋
电话：（021）31358666
传真：（021）31358600
经办律师：黎明、陈颖华
联系人：陈颖华

（四）审计基金财产的会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：中国（上海）自由贸易区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室
办公地址：上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
执行事务合伙人：李丹
电话：(021)2323 8888
传真：(021)2323 8800
联系人：沈兆杰
经办会计师：张振波、沈兆杰
六、基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、
基金合同及其他有关规定募集，经2020年1月19日中国证监会证监许可[2020]162号文件
准予募集注册。本基金的基金类型为上海金ETF，基金运作方式为交易型开放式，基金存续
期间为不定期。本基金自2020年7月17日起开始发售，每份基金份额的发售面值为 1.00
元人民币。截至 2020年8月21日募集结束，共募集基金份额295,285,760.00份，有效认购
户数为1755户。


七、基金合同的生效
根据有关规定，本基金满足基金合同生效条件，基金合同已于2020年8月28日正式生
效。《基金合同》生效后，连续20个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资
产净值低于5000万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续60个工作日出
现前述情形的，基金管理人在10个工作日内应当向中国证监会报告并提出解决方案，如持
续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在6个月内召开基金份额
持有人大会。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
八、基金份额折算与变更登记
基金份额折算是指基金管理人根据基金运作的需要，在基金资产净值不变的前提下，按
照一定比例调整基金份额总额及基金份额净值的行为。基金份额折算由基金管理人向登记机
构申请办理，并由登记机构进行基金份额的变更登记。
如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金管理人可延迟办理基金份额折算。
本基金存续期间，基金管理人可根据实际需要对基金份额进行折算，并提前公告。
如未来本基金增加基金份额的类别，基金管理人在实施份额折算时，可对全部份额类别
进行折算，也可根据需要只对其中部分类别的份额进行折算。如本基金对部分份额类别进行
折算，对于涉及投票权、提议召集权、召集权、计算到会或出具表决意见的持有人所代表的
基金份额数量、表决权、基金财产清算等需要统计基金份额持有人所持份额及其占总份额比
例时，每一份未折算的基金份额与固定比例的已折算基金份额代表同等权利，其中固定比例
指折算比例。
基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生
调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。除小
数点尾数处理外，基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响，无需召开基金份额
持有人大会。
基金份额折算的具体方法在基金份额折算公告中列示。

九、基金份额的上市交易
（一）基金份额上市
根据有关规定，本基金基金合同生效后，具备上市条件，于 2020年9月28日起在上
海证券交易所上市交易（交易代码：518890）。

（二）基金份额的上市交易
本基金基金份额在上海证券交易所的上市交易需遵照《上海证券交易所交易规则》、《上
海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细
则》等有关规定。

（三）基金份额终止上市交易
基金份额上市交易后，有下列情形之一的，上海证券交易所可终止基金份额的上市交易：
1、不再具备本部分第一款规定的上市条件；
2、基金合同终止；
3、基金份额持有人大会决定终止上市；
4、基金合同约定的终止上市的其他情形；
5、上海证券交易所认为应当终止上市的其他情形。
基金管理人应当在收到上海证券交易所终止基金上市的决定之日后按照《信息披露办法》
的规定发布基金份额终止上市交易公告。
若因上述1、5项等原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的，
在法律法规允许的前提下，本基金将在履行适当程序后由交易型开放式基金变更为投资于黄
金现货合约的非上市的开放式基金，无需召开基金份额持有人大会。

（四）基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告
基金上市交易后，基金管理人将根据基金的运作情况决定是否进行本基金基金份额参考
净值的计算与公告。若基金管理人决定计算并通过上海证券交易所公布基金份额参考净值的，
基金管理人将提前公告。
基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式和公告方式，并予以公告。


十、基金份额的申购与赎回
投资人在场内可以选择现金申购、赎回或黄金现货合约申购、赎回两种方式办理本基金
的申购、赎回业务。如无特指，本部分内容适用于场内现金申购、赎回业务和黄金现货合约
申购、赎回业务。
未来在条件允许的情况下，基金管理人可以开通本基金的场外申购、赎回等业务，场外
申购赎回的适用条件、业务办理时间、业务规则、申购赎回原则、申购赎回费用等相关事项
届时将另行约定并公告。

（一）申购和赎回场所
投资人应当在基金管理人或申购赎回代理机构办理申购、赎回的营业场所或按照基金管
理人或申购赎回代理机构提供的方式办理基金的申购和赎回。
基金管理人将在开始办理申购、赎回业务前公告办理该业务的申购赎回代理机构的名单，
并可依据实际情况在基金管理人网站公示后增加或减少申购赎回代理机构。

（二）申购和赎回的开放日及时间
基金管理人已于2020年9月28日起开始办理本基金基金份额的日常申购和赎回业务，
详情参见基金管理人刊登的《中银上海金交易型开放式证券投资基金开放日常申购、赎回业
务公告》。
本基金现金申购、赎回与黄金现货合约申购、赎回的开放日和具体业务办理时间可能有
所不同。
1、现金申购、赎回的开放日及时间
投资人办理现金申购、赎回业务的开放日为上海证券交易所的交易日，开放时间为上午
9:30-11:30和下午1:00-3:00，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的
规定公告暂停申购、赎回时除外。
2、黄金现货合约申购、赎回的开放日及时间
投资人办理黄金现货合约申购、赎回业务的开放日为上海证券交易所和上海黄金交易所
的共同交易日，开放时间为上午9:30-11:30和下午1:00-3:00，但基金管理人根据法律法规、
中国证监会的要求或基金合同的规定暂停申购、赎回时除外。
投资人在办理黄金现货合约申购、赎回业务前应向基金管理人申请办理账户备案，账户
备案成功后则具备办理黄金现货合约申购、赎回业务资格。投资人办理账户备案业务的规则
及流程详见基金管理人在公司网站发布的相关信息。
3、申购、赎回的开放日及时间变更
基金合同生效后，若出现新的交易市场、交易所交易时间变更、登记机构的业务规则变
更或其他特殊情况，基金管理人将视实际情况对前述开放日及业务办理时间进行相应的调整，
但应在实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告，投资人应关注基金管理
人发布的相关公告。

（三）申购与赎回的原则
1、本基金采用份额申购、份额赎回的方式，即申购、赎回均以份额申请；
2、本基金现金申购、赎回的对价包括现金替代、现金差额及其他对价；本基金黄金现
货合约申购、赎回的对价包括黄金现货合约、现金差额及其他对价；
3、申购、赎回申请提交后不得撤销；
4、申购、赎回应遵守《业务规则》及基金管理人的相关规定；
5、未来，在条件允许的情况下基金管理人可以调整基金的申购对价、赎回对价组成；
6、未来，在条件允许的情况下基金管理人可以开通本基金的场外申购、赎回业务，并
提前公布场外申购、赎回的原则；
基金管理人可在法律法规允许且不损害基金份额持有人权益的情况下，对上述原则进行
调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上
公告。

（四）申购与赎回的程序
1、申购和赎回申请的提出
（1）账户准备与账户备案
1）投资人办理现金申购或现金赎回业务，应持有并使用证券账户。
2）投资人办理黄金现货合约申购或黄金现货合约赎回业务，应同时持有并使用证券账
户和黄金账户，且需确保两个账户的证件号码及名称属于同一投资人所有，并在办理业务前
按照规定的程序和规则向基金管理人进行备案。
3）投资人在进行账户备案时使用的证券账户指定交易的证券公司必须属于本基金的申
购赎回代理机构。办理黄金现货合约申购、赎回业务账户备案的具体规则在开始办理黄金现
货合约申购、赎回业务的公告中载明。
（2）投资人必须根据销售机构规定的程序以及申购、赎回的具体方式，在开放日的具
体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。本基金现金申购、赎回与黄金现货合约申购、赎
回的具体业务办理时间可能有所不同。
（3）投资人通过申购的方式提交申购申请时，须根据当日申购赎回清单备足相应的申
购对价，否则所提交的申购申请不成立。
（4）投资人通过赎回的方式提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额和现金，否
则所提交的赎回申请不成立。
2、申购和赎回的确认
投资人 T 日提交的申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资人未能按照申请当日
申购赎回清单提供符合要求的申购对价，则申购申请失败；如投资人持有的符合要求的基金
份额不足或未能根据申请当日申购赎回清单要求准备足额的预估现金，则赎回申请失败。
正常情况下，投资人 T 日提交的现金申购申请，在受理并确认后，基金份额在 T+1 日
可卖出、可赎回；投资人 T 日提交的黄金现货合约申购申请，在受理并确认后，基金份额
在 T 日可卖出、可赎回。
基金销售机构受理申购、赎回申请并不代表该申购、赎回申请一定成功。申购、赎回的
确认以登记机构的确认结果为准。
投资人在办理黄金现货合约申购、赎回业务前应按照规定的程序向基金管理人进行账户
备案，备案成功后则具备办理黄金现货合约申购、赎回业务资格。若原账户备案信息发生变
更，投资者应及时向基金管理人或申购赎回代理机构更新账户备案信息，如因投资者未及时
更新账户备案信息导致黄金现货合约申购、赎回业务失败或处理迟延而造成的损失，由投资
人自行承担。
3、申购和赎回的清算交收
（1）现金申购、赎回的登记与清算交收
本基金现金申购业务中的现金替代采用逐笔全额结算处理；现金赎回业务中的现金替代
采用代收代付处理；现金申购、赎回业务涉及的现金差额和现金替代退补款采用代收代付处
理。
投资人 T 日提交的现金申购申请受理后，登记机构在 T 日为投资者办理基金份额登
记以及现金替代的交收，在 T+1 日办理现金差额的清算，并将结果发送给基金管理人、申
购赎回代理机构和基金托管人。基金管理人与申购赎回代理机构在 T+2 日办理现金差额的
交收。
投资人 T 日提交的现金赎回申请受理后，登记机构在 T 日为投资者办理基金份额的
注销，在 T+1 日办理现金差额的清算，并将结果发送给基金管理人、申购赎回代理机构和
基金托管人。基金管理人与申购赎回代理机构在 T+2 日办理现金差额的交收。现金赎回替
代款的清算交收由基金管理人和申购赎回代理机构协商处理，正常情况下，该款项的清算交
收于 T+7 日内办理，但如果出现上海黄金交易所交易清算规则发生较大变化、基金赎回数
额较大或组合中的黄金现货合约因暂停交易、流动性不足等原因导致无法足额卖出，则该款
项的清算交收可延迟办理。
对于因申购赎回代理机构交收资金不足，导致投资人现金申购失败的情形，按照申购赎
回代理机构的相关规则处理。
基金管理人、登记机构可在法律法规允许的范围内，对资金清算交收和份额登记的办理
时间、方式以及处理规则进行调整，并最迟于开始实施前按照《信息披露办法》在规定媒介
公告。
（2）黄金现货合约申购、赎回的登记与清算交收
投资人 T 日提交的黄金现货合约申购申请受理后，上海黄金交易所在 T 日办理黄金
现货合约的交收，登记机构在T 日为投资人办理基金份额的登记，并将结果发送给基金管
理人、申购赎回代理机构和基金托管人。基金管理人在T日办理现金差额的清算，与申购赎
回代理机构在T+1日办理现金差额的交收。
投资人 T 日提交的黄金现货合约赎回申请受理后，登记机构在 T 日为投资人办理基
金份额的注销，并将结果发送给基金管理人、申购赎回代理机构和基金托管人。基金管理人
在T日办理现金差额的清算，与申购赎回代理机构在T+1日办理现金差额的交收。正常情
况下，由上海黄金交易所在T日办理赎回的黄金现货合约的交收。
基金管理人、上海黄金交易所、登记机构可在法律法规允许的范围内，对黄金现货合约
交收、资金清算交收和份额登记的办理时间、方式以及处理规则进行调整，并最迟于开始实
施前按照《信息披露办法》在规定媒介公告。
投资人应按照基金合同和招募说明书的约定、申购赎回清单以及基金管理人和申购赎回
代理机构的规定按时足额支付应付的现金差额、现金替代和现金替代退补款。因投资人原因
导致现金差额、现金替代和现金替代退补款未能按时足额交收的，基金管理人有权为基金的
利益向该投资者追偿并要求其承担由此导致的其他基金份额持有人或基金资产的损失。
若投资人用以申购的部分或全部黄金现货合约或者用以赎回的部分或全部基金份额因
被国家有权机关冻结或强制执行导致不足额的，基金管理人有权指示申购赎回代理机构及登
记机构依法进行相应处置；如该情况导致其他基金份额持有人或基金资产遭受损失的，基金
管理人有权代表其他基金份额持有人或基金资产要求该投资者进行赔偿。

（五）申购和赎回的数量限制
1、投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。本基金最小申购赎
回单位为 30万份，基金管理人可根据基金运作情况、市场情况、投资人需求等因素对基金
的最小申购赎回单位进行调整，并在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒
体公告。
2、基金管理人可根据黄金现货合约的交易情况等因素，设定申购份额上限和赎回份额
上限，以对当日的申购总规模或赎回总规模进行控制，并在申购赎回清单中公告。
3、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人
应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基
金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险
控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金管理人相关公告。
4、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购份额和赎回份额的数量
限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

（六）申购和赎回的对价、费用及其用途
1、现金申购对价是指投资人申购基金份额时应交付的现金替代、现金差额及其他对价；
现金赎回对价是指投资人赎回基金份额时，基金管理人应交付给投资人的现金替代、现金差
额及其他对价。现金申购对价、现金赎回对价根据申购赎回清单和投资人申购、赎回的基金
份额数额确定。
2、黄金现货合约申购对价是指投资人申购基金份额时应交付的黄金现货合约、现金差
额及其他对价；黄金现货合约赎回对价是指投资人赎回基金份额时，基金管理人应交付给投
资人的黄金现货合约、现金差额及其他对价。黄金现货合约申购对价、黄金现货合约赎回对
价根据申购赎回清单和投资人申购、赎回的基金份额数额确定。
3、本基金份额净值的计算，保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产
生的收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日内公
告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。
4、申购赎回清单由基金管理人编制，具体包括现金申购赎回清单和黄金现货合约申购
赎回清单。其中T 日的现金申购赎回清单在当日上海证券交易所开市前公告，T日的黄金
现货合约申购赎回清单在上海黄金交易所开始前公告。若未来市场情况发生变化、相关业务
规则发生变化或实际情况需要，基金管理人可以在不违反相关法律法规的情况下对基金份额
净值、申购赎回清单计算和公告的时间或频率进行调整并提前公告。
5、本基金不收取申购、赎回费用。投资人在办理现金申购或赎回时，销售机构可按照
不超过0.5%的标准收取一定的费用/佣金。投资人在办理黄金现货合约申购或赎回时，销售
机构可按照不超过0.1%的标准收取一定的费用/佣金。
6、由于现金申购、赎回与黄金现货合约申购、赎回方式上的差异，投资人在进行现金
申购、赎回时所支付、取得的对价与进行黄金现货合约申购、赎回时所支付、取得的对价方
式不同。投资人可自行判断并选择适合自身的申购赎回场所、方式。

（七）现金申购赎回清单的内容与格式
1、现金申购、赎回清单的内容
现金申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的黄金现货合约信息、现
金替代、T日预估现金部分、T-1日的现金差额、基金份额净值及其他相关内容。
2、黄金现货合约相关内容
现金申购赎回清单将公告最小申购、赎回单位所对应的黄金现货合约名称、代码及数量。
3、现金替代相关内容
现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书规定的原则，用于替
代全部或部分黄金现货合约的一定数量的现金。
（1）本基金现金替代只有1种类型：退补现金替代（标志为“退补”）。退补现金替代是
指当投资者申购或赎回基金份额时，允许使用现金作为该黄金现货合约的替代，基金管理人
按照申购、赎回清单要求，代理投资者买入或卖出黄金现货合约，并与投资者进行相应结算。
（2）退补现金替代
本部分“T+N日”指T日后的第N个上海证券交易所和上海黄金交易所同时开放交易的
工作日。
1）适用情形：退补现金替代的黄金现货合约是指基金管理人认为需要在投资者现金申
购或赎回时代理投资者买入或卖出的黄金现货合约。
2）申购现金替代保证金：对于退补现金替代的黄金现货合约，申购现金替代保证金的
计算公式为：
替代金额=替代黄金现货合约（SHAU）数量×该黄金现货合约（SHAU）T-1日午盘价
申购现金替代保证金=替代金额×（1＋申购现金替代溢价比例）
收取溢价的原因是，基金管理人需要在收到申购确认信息后，在上海黄金交易所买入相
应的黄金现货合约，基金的实际买入价格（或实际结算价格）加上相关交易费用后与申购时
该黄金现货合约（SHAU）的T-1日午盘价有所差异。为便于操作，基金管理人在现金申购、
赎回清单中预先确定申购现金替代溢价比例，并据此收取申购现金替代保证金。如果预先收
取的申购现金替代保证金高于购入该部分黄金现货合约的实际结算成本，则基金管理人将退
还多收取的差额；如果预先收取的申购现金替代保证金低于基金购入该部分黄金现货合约的
实际结算成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。
3）申购现金替代保证金和赎回对应的替代金额的处理程序
T日，基金管理人将在现金申购、赎回清单中公布申购现金替代溢价比例，并据此收取
申购现金替代保证金。
对于确认成功的T日现金申购申请和现金赎回申请，T+1日终基金管理人根据所购入
或卖出的黄金现货合约（SHAU）的实际单位购入成本或实际单位卖出金额、实际购入或卖
出的相关费用、被替代黄金现货合约（SHAU）的T+1日午盘价（替代黄金现货合约（SHAU）
T+1 日在上海黄金交易所无交易的，取最近交易日的午盘价）计算并确定被替代黄金现货合
约（SHAU）的单位结算成本，在此基础上根据替代黄金现货合约（SHAU）数量和现金替
代保证金确定基金应退还现金申购投资者的款项、现金申购投资者应补交的款项以及赎回替
代金额。T+1日后的第一个上海证券交易所和上海黄金交易所共同交易日，基金管理人将应
退款或补款与相关申购赎回代理机构办理交收；T+7日（指开放日）内，基金管理人将应支
付的赎回替代金额与相关申购赎回代理券商办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对
以上交收日期进行相应调整。
4、预估现金部分相关内容
预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理机构预先冻结申请申
购、赎回的投资者的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。
T日现金申购、赎回清单中公告T日预估现金部分，其计算公式为：
T日预估现金部分＝T-1日最小申购、赎回单位的基金资产净值－现金申购、赎回清单
中退补现金替代黄金现货合约（SHAU）的数量×T-1日黄金现货合约（SHAU）午盘价
其中，若T日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-1日最小申购、赎回单位的基金资
产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。
5、现金差额相关内容
T日现金差额在T日后的第一个上海证券交易所交易日的现金申购、赎回清单中公告，
其计算公式为：
T日现金差额＝T日最小申购、赎回单位的基金资产净值－现金申购、赎回清单中退补
现金替代黄金现货合约（SHAU）的数量×T 日黄金现货合约（SHAU）午盘价
T日投资者申购、赎回基金份额时，需按T+1日公告的T日现金差额进行资金的清算
交收。
现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资
者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的
基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的
基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应
的现金。
6、现金申购、赎回清单的格式
现金申购、赎回清单的格式举例如下：
基本信息
最新公告日期
基金名称 中银上海金交易型开放式证券投资基金
基金管理公司名称 中银基金管理有限公司
一级市场基金代码
T-1日信息内容
现金差额(单位:元)
最小申购赎回单位资产净值(单位:元)
基金份额净值(单位:元)
T日信息内容
最小申购、赎回单位的预估现金(单位:元/kg)
现金替代比例上限
是否需要公布IOPV
最小申购、赎回单位(单位:份)
申购、赎回的允许情况
黄金现货合约信息内容 赎回申购现金现金替代金现货合约现金替代黄金现货合约代码 合约名称 替代溢价替代额（单数量（克） 标志 比率 折价位：元） 比率
赎回现金替代折价比率 替代金额（单位：元）


注：此表仅为示例，申购赎回清单的格式可根据上海证券交易所的实际情况相应调整，
具体以基金管理人届时在上海证券交易所网站上公布的实际清单为准。
（八）黄金现货合约申购赎回清单的内容与格式
1、黄金现货合约申购、赎回清单的内容
T日黄金现货合约申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的黄金现货
合约信息、黄金现货合约T日预估现金部分、黄金现货合约T-1日的现金差额、基金份额净
值及其他相关内容。
2、黄金现货合约相关内容
黄金现货合约申购赎回清单将公告最小申购、赎回单位所对应的黄金现货合约代码及数
量。
3、预估现金部分相关内容
预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理机构预先冻结申请申
购、赎回的投资者的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。
T日黄金现货合约申购、赎回清单中公告黄金现货合约T日预估现金部分，其计算公式
为：
黄金现货合约T日预估现金部分＝T-1日最小申购、赎回单位的基金资产净值－T日最
小申购、赎回单位对应黄金现货合约（AU99.99）的数量×T-1日黄金现货合约（SHAU）午
盘价
其中，若T日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-1日最小申购、赎回单位的基金资
产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金部分的数值可能为正、为负或为零。
4、现金差额相关内容
各黄金现货合约T日现金差额在T日后的第一个上海黄金交易所交易日的黄金现货合
约申购、赎回清单中公告，其计算公式为：
黄金现货合约T日现金差额＝T日最小申购、赎回单位的基金资产净值－T日最小申
购、赎回单位对应黄金现货合约（Au99.99）的数量×T日黄金现货合约（SHAU）午盘价
T日投资者申购、赎回基金份额时，需按T+1日公告的各黄金现货合约T日现金差额
进行资金的清算交收。
现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正数，则投资
者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资者将根据其申购的
基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的
基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应
的现金。
5、黄金现货合约申购、赎回清单的格式
黄金现货合约申购、赎回清单的格式举例如下：
基本信息
最新公告日期
基金名称 中银上海金交易型开放式证券投资基金
基金管理公司名称 中银基金管理有限公司
基金代码
T-1日信息内容
Au99.99现金差额(单位:元/千克)
最小申购赎回单位资产净值(单位:元)
基金份额净值(单位:元)
T日信息内容
Au99.99预估现金(单位:元/千克)
申购上限(单位:份)
赎回上限(单位:份)
是否需要公布IOPV
最小申购、赎回单位(单位:份)
申购赎回的允许情况
黄金现货合约信息内容 黄金现货合约代码 合约名称 现货合约数量（克）



（九）拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申
购申请；当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用
估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应
当暂停接受基金申购申请。
3、上海证券交易所或上海黄金交易所交易时间非正常停市或临时停市导致基金管理人
无法计算当日基金资产净值。
4、作为申购赎回对价的黄金现货合约暂停或临时暂停交易。
5、上海证券交易所、上海黄金交易所、登记机构、基金管理人、申购赎回代理机构等
因异常情况无法办理申购业务。
6、基金管理人开市前因异常情况未能公布申购赎回清单、申购赎回清单或者IOPV计
算错误、申购赎回清单编制错误。
7、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
8、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业
绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
9、当日申购申请达到基金管理人设定的申购份额上限的情形。
10、法律法规、上海证券交易所、上海黄金交易所规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述（除第7、9项）暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人申购申
请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申
请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购对价将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基
金管理人应及时恢复申购业务的办理。

（十）暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回对价。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的赎
回申请或延缓支付赎回对价；当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的
活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请。
3、上海证券交易所或上海黄金交易所交易时间非正常停市或临时停市，导致基金管理
人无法计算当日基金资产净值。
4、作为申购赎回对价的黄金现货合约暂停或临时暂停交易。
5、上海证券交易所、上海黄金交易所、登记机构、基金管理人、申购赎回代理机构等
因异常情况无法办理赎回业务。
6、基金管理人开市前因异常情况未能公布申购赎回清单、申购赎回清单或者IOPV计
算错误、申购赎回清单编制错误。
7、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理人可暂
停接受基金份额持有人的赎回申请。
8、当日赎回申请达到基金管理人设定的赎回份额上限的情形。
9、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回对价时，基金管理人应在
当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付。在暂停赎回的情况消
除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。

（十一）其他申购赎回方式及服务
1、若本基金推出ETF 联接基金，在本基金开放申购赎回之前，ETF 联接基金可通过
特殊申购的方式用资产换购本基金份额，申购价格为特殊申购日本基金基金份额净值，不收
取申购费用。
特殊申购的申购份额计算如下：
申购份额＝（黄金现货合约（SHAU）特殊申购日午盘价×特殊申购数量+特殊申购的现
金总额）/特殊申购日本基金基金份额净值
上述特殊申购日本基金基金份额净值不含联接基金特殊申购部分，由基金管理人计算，
基金托管人复核。
特殊申购份额采用截尾法保留至整数位，舍去部分归入本基金基金资产。
2、在条件允许时，基金管理人可开放集合申购，即允许多个投资人集合其持有的资金/
黄金现货合约，共同构成最小申购单位或其整数倍，进行申购。
3、在条件允许时，基金管理人可视情况开通本基金的场外申购赎回等业务，场外申购
赎回的具体办理方式等相关事项届时将另行公告。
4、基金管理人指定的代销机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代
理协议并公告。
5、在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国
证监会认可的交易场所或者交易方式进行基金份额转让的申请并由登记机构办理基金份额
的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据
基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。

（十一）基金的非交易过户、冻结、解冻等其他业务
基金的登记机构可依据法律、法规、行业相关业务规定或基金管理人的业务规则，受
理基金的非交易过户、冻结与解冻等业务，并收取一定的手续费用。

（十二）其他
基金管理人可在法律法规允许的范围内，在不影响基金份额持有人实质利益的前提下，
对上述申购和赎回的安排进行补充和调整，基金管理人应在实施日前依照《信息披露办法》
的有关规定在规定媒介上公告。
十一、基金的投资
（一）投资目标
通过严格的投资流程和风险管理手段，力争紧密跟踪黄金价格，为投资者提供可有效分
散组合风险的黄金类金融工具。

（二）投资范围
本基金主要投资于上海黄金交易所挂盘交易的上海金集中定价合约。为更好地实现投资
目标，本基金可少量投资于上海黄金交易所挂盘交易的除上海金集中定价合约外的其他黄金
现货合约、货币市场工具、银行存款等流动性工具及中国证监会允许基金投资的其他金融工
具（但需符合中国证监会的相关规定）。本基金可从事黄金现货租赁业务。
基金管理人参与黄金租赁需依据《上海黄金交易所实物租借管理办法》规定，遵守审慎
经营原则，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，有效防范和控制风险，切实维护基金
财产的安全和基金持有人的利益。
本基金的黄金租赁对手方仅限于上海黄金交易所金融类会员中的银行和分类评价在A
类以上的证券公司。
本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产的90%。一般情况下，若投资人进行
现金申购，本基金将以收到的替代金额仅买入上海金集中定价合约；若投资人进行现金赎回，
本基金将仅通过卖出上海金集中定价合约支付投资人的赎回相关对价。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。

（三）投资策略
本基金主要采取被动式管理策略，以实现对黄金价格的有效跟踪。
本基金选择金交所的上海金集中定价合约作为主要投资标的。
上海金是上海黄金交易所（以下或简称“金交所”）推出的定价合约，指以人民币计价的、
标准重量为1千克且成色不低于99.99%的金锭，通过金交所定价交易平台的系统实现的交
易。除上海金集中定价合约外的其他黄金现货合约指金交所的现货实盘合约，包括Au50g、
Au100g、Au99.99、Au99.95和Au99.5，以及黄金现货延期交收合约，包括Au（T+D）、Au
（T+N1）、Au（T+N2）。
在基金产品运作过程中应尽量减少基金的主动操作带来的人为偏差，把握投资过程中客
观化的操作原则，注重于数量化方法和系统化方法在投资过程中的运作。在正常市场情况下，
本基金的风险管理目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年化跟踪误差不超过
2%。当基金跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围时，基金管理人应采取合理措施，避免
跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。为进行流动性管理，本基金也可适当投资于Au（T+D）
合约。

（四）投资决策依据、机制和程序
1、投资决策依据
有关法律、法规、基金合同的相关规定是基金管理人运用基金财产的决策依据。
2、投资管理机制
本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制。投资决策委员会负责做出
有关投资管理重大事项的决策。基金经理负责做出组合日常维护过程中的组合构建、组合调
整及基金每日申购赎回清单的编制等决策。
3、投资管理程序
本基金的投资管理程序如下：
（1）研究
基金管理人的投资及研究部门将依托公司整体研究平台，整合外部信息包括券商、独立
第三方等外部研究力量的研究成果，开展对全球及国内黄金市场的跟踪研究及其流动性的监
控，作为本基金投资决策的重要依据。
（2）投资决策
基金管理人的投资决策委员会定期或遇重大事件时临时召开投资决策委员会议，对相关
事项做出决策。基金经理根据投资决策委员会的决议，做出基金投资管理的日常决策。
（3）组合构建
基金经理主要采取被动式管理策略，以不低于90%的组合资产投资于上海黄金交易所
黄金现货合约。日常组合构建中，基金经理将根据不同黄金现货合约的流动性，选择恰当的
黄金现货合约品种构建基金投资组合。在追求跟踪误差和跟踪偏离度最小化的前提下，基金
经理可采取适当的方法，提高投资效率，降低交易成本，控制投资风险。
（4）交易执行
交易部负责本基金的具体交易执行，交易部同时履行一线监控的职责。
（5）投资绩效评估
本基金管理人定期和不定期对本基金的投资绩效进行评估，确认基金组合是否实现了投
资预期，并对跟踪误差的来源进行归因分析等。基金经理依据绩效评估报告总结或检讨以往
的投资策略及投资流程，如果需要，亦对投资组合流程进行相应的调整。
（6）组合监控与调整
基金经理根据本基金现金方式的净申购赎回、日常现券申购赎回交收的现金流量情况，
以及基金投资绩效评估结果等，对基金投资组合中的黄金现货合约的持仓及现金头寸进行动
态监控和调整，密切跟踪投资标的。
基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下，根据环境的变化和基金实际投资的需
要，有权对上述投资管理程序做出调整，并将调整内容在基金招募说明书及招募说明书更新
中予以公告。

（五）投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产的90%；参与Au（T+D）合约
仅用于资产配置效率和风险管理；本基金持有买入Au（T+D）合约价值不超过基金资产净
值的10%；持有买入Au（T+D）合约、黄金现货实盘合约与上海金集中定价合约价值之和
不超过基金资产净值的100%；本基金持有卖出Au（T+D）合约价值不超过基金持有的黄金
现货实盘合约和上海金集中定价合约价值之和的10%；本基金因申购、赎回被动超标的，基
金管理人必须在10个工作日内调整到位；
（2）在每个交易日日终，扣除Au（T+D）合约需缴纳的交易保证金后应当保持不低于
交易保证金一倍的现金；黄金现货合约和现金之外的基金资产仅投资于货币市场工具，用于
流动性管理，其投资范围适用《货币市场基金监督管理办法》中允许投资的金融工具；
（3）本基金参与出借的黄金现货合约不超过基金资产净值的30%，出借期限最长不超
过12个月，平均剩余期限不超过6个月，出借给单个对手的黄金现货合约不超过基金资产
净值的10%；本基金因净值变动而被动超标的，基金管理人必须在10个工作日内调整到位。
当本基金发生流动性问题时，基金管理人有权提前终止租赁协议，要求交易对手归还黄金现
货合约；
（4）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；
（6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的10%；
（7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
（8）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的10%；
（9）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持
有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起
3个月内予以全部卖出；
（11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%；
因黄金市场波动、证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该
比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围保持一致；
（13）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值
的40%，本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得
展期；
（14）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
（15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述（2）、（10）、（11）、（12）情形之外，因黄金市场波动、证券市场波动、证
券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投
资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。
法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准；
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本
基金投资不再受相关限制，不需要召开基金份额持有人大会。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）办理黄金实物的出、入库业务；
（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再
受相关限制或以变更后的规定为准。

（六）黄金租赁业务
本基金还可开展黄金租赁业务，以提高资金使用效率。
黄金租赁业务是指上海黄金交易所会员及客户向符合规定条件的借入方租借出黄金，并
按照合同约定收取租赁费用，借入方到期归还等额黄金的业务。租赁双方应签订租赁合同。

（七）业绩比较基准
上海黄金交易所上海金集中定价合约（合约代码：SHAU）午盘基准价格收益率
由于本基金主要投资于上海黄金交易所的上海金集中定价合约，执行“以价询量，量价
平衡”的交易原则，即在某一具体时点，寻找使所有买卖供求平衡的价格，并以该价格申报
的所有买卖量全部成交。整个市场的供求力量平衡对成交起决定作用。用上海金集中定价合
约（合约代码：SHAU）午盘基准价格收益率作为业绩比较基准符合本上海金ETF的产品特
点。
如果今后法律法规发生变化，或者由于上海金集中定价合约定价标准发生重大变更等原
因导致上海金集中定价合约所代表的黄金价格不宜继续作为业绩比较基准，或者市场上出现
更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准，若变更业绩比较基准对基金投资范围和投
资策略无实质性影响，基金管理人依据维护投资人合法权益的原则，有权变更本基金的业绩
比较基准的计算依据，不需另行召开基金份额持有人大会。

（八）风险收益特征
本基金属于上海金ETF，其风险收益特征与国内黄金现货价格的风险收益特征相似，不
同于股票型基金、混合型基金、债券型基金和货币市场基金。

（九）基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份额持有人
的利益；
2、有利于基金资产的安全与增值；
3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何
不当利益。

十二、投资组合报告
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本基金的托管人根据本基金合同规定，于2023年8月16日复核了本报告中的财务指
标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏。
本投资组合报告所载数据截至2023年6月30日，本报告所列财务数据未经审计。
（一）报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 48,336,650.00 99.32
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 305,345.19 0.63
7 其他各项资产 27,845.61 0.06
8 合计 48,669,840.80 100.00

注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票，本基金本报告期末未参与转融通证券出
借业务。
（二）报告期末按行业分类的股票投资组合
2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
（三）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
（四）报告期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
（五）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
（六）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资
明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
（七）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
序号 贵金属代码 贵金属名称 数量（份） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 Au9999 Au9999 107,750.00 48,336,650.00 99.53

（八）报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
（九）报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
1、报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
2、本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
（十）报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
1、本基金投资国债期货的投资政策
本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
2、报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金报告期内未参与国债期货投资。
3、本基金投资国债期货的投资评价
本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
（十一）投资组合报告附注
1、报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2、 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
3、期末其他各项资产构成
序号 名称 金额(元)
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 27,845.61
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 27,845.61

4、 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
5、 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
6、投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。



十三、基金的业绩
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证
基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投
资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本基金合同生效日为 2020 年 8月28 日。基金合同生效以来基金投资业绩与同期业绩
比较基准的比较如下表所示：
阶段 净值增长率① 净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
2020年8月28日（基金合同生效日）至2020年12月31日 -5.24% 0.78% -5.99% 0.85% 0.75% -0.07%
2021年1月1日至2021年12月31日 -5.57% 0.77% -4.73% 0.77% -0.84% 0.00%
2022年1月1日至2022年12月31日 8.66% 0.71% 9.75% 0.71% -1.09% 0.00%
2023年1月1日至2023年6月30日 8.72% 0.68% 9.29% 0.68% -0.57% 0.00%
自基金合同生效起至2023年6月30日 5.71% 0.73% 7.43% 0.75% -1.72% -0.02%




十四、基金的财产
（一）基金资产总值
基金资产总值是指购买的黄金现货合约等黄金品种、黄金结算保证金存款本息、各类证
券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购对价以及其他投资所形成的价值总和。

（二）基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

（三）基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件要求，为本基金财产以基金名义开立银行存
款账户，协助本基金开立相应的黄金账户和资金结算专用账户，以基金托管人的名义开立证
券交易清算资金的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立本基金的证券账
户，以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金
销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

（四）基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的
法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基
金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算
的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固
有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不
得相互抵销。
十五、基金资产的估值
（一）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对
外披露基金净值的非交易日。

（二）估值对象
基金所拥有的黄金现货合约等黄金品种、债券、银行存款本息、应收款项等其他各类有
价证券及负债。

（三）估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、
监管部门有关规定。
1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，
除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。
估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的
报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，
应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种形同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并
在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制
是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察
输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以
使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值
调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价
值。

（四）估值方法
1、黄金现货合约（上海金集中定价合约）和黄金现货实盘合约（AU99.99）的估值方法
黄金现货合约（上海金集中定价合约）和黄金现货实盘合约（AU99.99）按估值日上海
金集中定价合约所在交易所的当日午盘价估值，估值日无交易的，以最近午盘价估值。
2、黄金现货实盘合约（除AU99.99）估值方法
除AU99.99外的其他黄金现货实盘合约按估值日其所在交易所的当日收盘价估值，估
值日无交易的，以最近收盘价估值。
3、黄金现货延期交收合约估值方法
黄金现货延期交收合约按估值日其所在交易所的当日结算价估值，估值日无交易的，以
最近结算价估值。
4、本基金参与上海黄金交易所场内黄金租赁的租金收入或支出，在租约持有期间按租
赁合同约定的费率和计算方法逐日确认。
5、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（本基金合同另有规定的除外），选取
估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值，具体估值机构由基金管理人与
托管人另行协商约定；
（2）交易所上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收
利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或
证券发行人未发生影响证券价格的重大事件，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发
行人发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调
整最近交易市价，确定公允价格；
交易所上市实行全价交易的债券（可转债除外），选取第三方估值机构提供的估值全价
减去估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值。
（3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上
市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况
下，按成本估值。
6、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠
计量公允价值的情况下，按成本估值。
（2）对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券，按成本估值。
7、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值。
8、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及
相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明
原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基
金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方
在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算
结果对外予以公布。

（五）估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数
量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同
的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发
送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

（六）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时，视为基金份额净
值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或
投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该
估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承
担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未
及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿
责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而
未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确
认，确保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利
造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其
支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得
不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿
额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定
估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿
损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构
进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中
国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告。
（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方在
平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额持
有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给基金份额
持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或
基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。
③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对尚
不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对外
公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理人负责赔付。
④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致
基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金管理人负责赔付。
（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业另有通行
做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

（七）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的上海黄金交易所、证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。

（八）基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人
负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额
净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基
金管理人对基金净值信息予以公布。

（九）特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按基金合同规定的估值方法的第9项进行估值时，所造成
的误差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于不可抗力原因，或由于上海黄金交易所、证券交易所及登记结算公司发送的数
据错误等，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由
此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金
托管人应当积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
十六、基金的费用与税收
（一）基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、基金上市费及年费；
4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
5、《基金合同》生效后与基金相关或者为维护基金份额持有人利益支出的会计师费、律
师费、诉讼费、仲裁费和财产保全费等费用；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的相关账户的开户及维护费用；
8、基金的证券交易、结算产生的费用；
9、基金的黄金现货合约交易或结算产生的相关费用（包括但不限于交易手续费、延期
费、结算、过户费、仓储费、运保费等相关费用及其他类似性质的费用）；
10、基金的黄金租赁业务相关费用；
11、基金的银行汇划费用；
12、基金份额参考净值的计算发布服务费用；
13、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双
方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基
金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双
方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基
金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
上述“（一）基金费用的种类”中第3－13项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费
用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

（三）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的
损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

（四）基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财
产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关
税收征收的规定代扣代缴。

十七、基金的收益分配
（一）基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的
余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

（二）基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益
的孰低数。

（三）基金收益分配原则
1、基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过业绩比较基准同期累计报酬率达到1%
以上，可进行收益分配；每次基金收益分配数额的确定原则为：使收益分配后基金累计报酬
率尽可能贴近业绩比较基准同期累计报酬率；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益
分配；
2、本基金收益分配采用现金方式；
3、每一基金份额享有同等分配权；
4、基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配
后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

（四）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、
分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。

（五）收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在2日内在规定媒介公
告。

（六）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
十八、基金的会计与审计
（一）基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会计年度按
如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年度披露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，
按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方
式确认。

（二）基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货相关业务资
格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事
务所需在2日内在规定媒介公告。

十九、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基
金合同》及其他有关规定。

（二）信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国
证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明
性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国
证监会规定的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及规定互联网网站（以下简称“规定网站”）
等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开
披露的信息资料。

（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。

（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息披露义
务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。

（五）公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持
有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的
法律文件。
（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金
认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人
服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应
当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发
生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募
说明书。
（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等
活动中的权利、义务关系的法律文件。
（4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金
概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应
当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业
网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运
作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前，将基金份额
发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登载在规定报刊上，将基
金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议登载
在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应
当同时将《基金合同》、基金托管协议登载在规定网站上。
2、基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明
书的当日登载于规定媒介上。
3、《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合同》生效
公告。
4、基金份额上市交易公告书
本基金获准在上海证券交易所上市的，基金管理人应在基金份额上市交易前按照《信息
披露办法》的规定，将基金份额上市交易公告书登载在规定网站上，并将上市交易公告书提
示性公告登载在规定报刊上。
5、基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周
在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通
过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计
净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度
最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
6、申购赎回清单
在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通过网站以及
其他媒介公告当日的申购赎回清单。
7、基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告
基金管理人确定基金份额折算日，并提前将基金份额折算日公告登载于规定媒介上。
基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人将基金份额折
算结果公告登载于规定媒介上。
8、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载
在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报
告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登
载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报
告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者
年度报告。
报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形，为保障其他
投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露
该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风
险，中国证监会认定的特殊情形除外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险
分析等。
9、临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并登载在规
定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响
的下列事件：
（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
（2）《基金合同》终止、基金清算；
（3）转换基金运作方式、基金合并；
（4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所；
（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金
托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
（6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
（7）基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更；
（8）基金募集期延长或提前结束募集；
（9）基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发
生变动；
（10）基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托
管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十；
（11）涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；
（12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政
处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重
大行政处罚、刑事处罚；
（13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制
人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大
关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；
（14）基金收益分配事项；
（15）管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
（16）基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
（17）本基金开始办理申购、赎回；
（18）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
（19）本基金份额上市交易和终止上市；
（20）增加或调整基金份额类别；
（21）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
（22）基金份额折算与变更登记；
（23）基金调整或增加申购赎回方式，调整申购对价、赎回对价组成；
（24）调整最小申购、赎回单位；
（25）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重
大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
10、澄清公告
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基
金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关
信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会、
基金上市交易的证券交易所。
11、基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
12、投资资产支持证券信息披露
基金管理人应在本基金中期报告及年度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支
持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。
基金管理人应在本基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值
占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前10名资产支持证券
明细。
13、清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作
出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公
告登载在规定报刊上。
14、中国证监会规定的其他信息。

（六）信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人
员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与
格式准则等法律法规规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金
管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新
的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审
查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管理人、
基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信
息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介、基金上市交易的证券交易所网站披露
信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应
当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供
有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提
下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。
前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。

（七）信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信
息置备于各自住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。

（八）暂停或延迟披露基金相关信息的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
1、基金投资所涉及的上海黄金交易所、证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、法律法规规定、基金合同或中国证监会认定的其他情形。

二十、风险揭示
本基金将主要面临以下风险，其中部分或全部因素可能对份额净值、收益率和实现投资
目标的能力造成影响。
1、参与黄金租赁风险
本基金可参与黄金租赁，可能面临交易对手不能按期归还黄金或支付利息的风险。
2、参与Au（T+D）合约风险
本基金可投资于Au（T+D）合约，Au（T+D）合约使用保证金交易制度，若基金对Au
（T+D）合约进行交收，则可能面临实物交收违约风险。
3、黄金价格波动风险
本基金主要投资于上海黄金交易所挂盘交易的上海金集中定价合约，跟踪黄金现货价格，
黄金价格波动为产品的主要风险。其中影响黄金价格的主要因素包括但不限于：
（1）黄金的供给和需求。
（2）投资者对通胀水平的预期。
（3）全球经济体的利率水平和汇率水平的变化。
（4）全球或地区政治、经济、金融环境的变化。
（5）各国央行、大型对冲基金和商品基金的投资与交易变化。
4、基金跟踪偏离的风险
可能会影响到本基金的表现与比较基准表现之间产生偏离的主要因素包括但不限于：
（1）基金买卖黄金现货合约时所产生的交易费用和冲击成本。
（2）基金申购、赎回因素所产生的偏离。
（3）基金调整资产配置结构时所产生的偏离。
（4）基金的日常支出，包括管理费、托管费、仓储费等其他证券交易费用所产生偏离。
（5）其他因素所产生的偏离。
5、基金份额二级市场折溢价风险
本基金的基金份额在上海证券交易所进行交易，而本基金投资标的上海金现货合约在上
海黄金交易所进行交易，两个交易所涨跌停板制度的差异、交易时间的差异及节假日的差异
可能造成本基金折溢价。
本基金份额的二级市场交易同时受到二级市场参与者供需的影响，造成基金份额的二级
市场交易价格偏离基金份额净值的风险。尽管本基金设计了一二级市场之间的套利机制，投
资者可以通过一二级市场之间的申购、赎回与卖出、买入的套利行为将该风险降至较低水平，
但是本基金二级市场价格与基金份额净值之间仍可能存在折溢价风险。
上海金集中定价合约未设置每日价格最大波动限制，而基金份额的二级市场交易价格有
最大波动限制，可能导致基金份额二级市场交易价格偏离基金份额净值的风险。
6、参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险
基金管理人在每一交易日开市前向中证指数有限公司提供当日的申购赎回清单，中证指
数有限公司在开市后根据申购赎回清单以及黄金现货合约的实时行情，计算并发布基金份额
参考净值（IOPV），供投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV与实时的基金份额
净值可能存在差异，IOPV计算还可能出现错误，投资者若参考 IOPV进行投资决策可能导
致损失，需投资者自行承担。
7、业绩比较基准变更的风险
根据基金合同的规定，如果今后法律法规发生变化，或者由于上海金集中定价合约定价
标准发生重大变更等原因导致上海金集中定价合约所代表的黄金价格不宜继续作为业绩比
较基准，或者市场上出现更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准，若变更业绩比较
基准对基金投资范围和投资策略无实质性影响，基金管理人依据维护投资人合法权益的原则，
有权变更本基金的业绩比较基准的计算依据，不需另行召开基金份额持有人大会。如业绩比
较基准变更，本基金的投资组合可能会有一定调整，以反映新的业绩比较基准的风险收益特
征，投资人须承担此项调整带来的风险与成本。
8、退市风险
因基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大会决议提前终
止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。
9、申购、赎回风险
（1）申购时，如果投资者未能提供符合要求的申购对价，申购申请可能失败。赎回时，
如果投资者持有的符合要求的基金份额不足，赎回申请可能失败。
（2）基金管理人可能在公告中设定申购份额上限（或赎回份额上限），如果接受投资者
的申购（或赎回）申请将使当日申购（或赎回）总份额超过申购份额上限（或赎回份额上限），
则投资者的申购（或赎回）申请可能全部或部分失败。
（3）办理本基金现金申购、赎回业务过程中，投资者的现金申购、赎回价格依据约定
的代理买卖原则确定，可能受黄金现货合约的买卖价格影响，与申请当日的基金份额净值或
有不同，投资者须承担其中的交易费用、冲击成本等，也可能因买卖期间的市场波动遭遇损
失。此外，如果办理现金申购、赎回业务的代理机构交收资金不足，登记机构将按照投资者
现金申购申请时间先后顺序逐笔检查申购赎回代理机构的资金是否足额并相应确认申购份
额，对于后申购的投资者，不论是否备足资金，都可能面临现金申购失败的风险。
（4）当发生不可抗力、交易所临时停市或其他异常情况时，本基金可能暂停办理赎回
业务，投资者面临无法及时赎回的风险。
（5）基金管理人可能根据黄金现货合约流动性等因素调整最小申购、赎回单位，由此
导致投资者按原最小申购、赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购、
赎回单位全部赎回，而只能在二级市场卖出全部或部分基金份额。
10、流动性风险
（1）在黄金现货合约流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整
基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
（2）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响本基金备用
流动性风险管理工具包括但不限于暂停接受赎回申请、延缓支付赎回对价、暂停基金估值以
及证监会认定的其他措施。流动性风险管理工具的使用情形、程序见招募说明书相关规定。
11、不同申购赎回模式下交易和结算规则存在差异的风险
本基金场内份额的实物申购、赎回和场内份额的现金申购、赎回遵循不同的登记结算规
则，具体业务办理时间及办理条件或有差异。
（1）申购、赎回业务办理条件不同：就目前而言，仅有无法开立上海黄金交易所黄金
账户的投资者方可以现金方式申购、赎回本基金场内份额。
（2）申购、赎回业务办理程序不同：投资者参与本基金场内份额的现金申购、赎回不
需要进行账户备案，而投资者首次参与本基金场内份额的实物申购、赎回前，需先进行账户
备案。
（3）申购、赎回交易规则不同：以实物申购、赎回的场内份额和以现金申购、赎回的
场内份额有着不同的申购对价和赎回对价，其交易和结算规则也有较大差异。
12、 基金份额交易规则调整的相关风险
因上海证券交易所、登记机构及上海黄金交易所等服务机构可能就本基金基金份额的交
易、结算等相关规则进行调整，本基金基金份额申购、赎回的登记交收规则或上市交易的交
易规则可能因此而发生变化。基金管理人届时将根据相关服务机构的调整后的业务规则及本
基金的运作需要，适时调整本基金各类基金份额的交易规则。本基金基金份额交易规则的调
整或将涉及相关业务办理时间及销售机构的调整，与投资者的交易习惯或有一定差异。
13、操作或技术风险
相关当事人在业务各环节操作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误
或违反操作规程等原因可能引致风险，例如，越权违规交易、交易错误、IT 系统故障等风
险。
在基金的各种交易行为或者后台运作中，可能因为技术系统的故障或者差错而影响交易
的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管
人、登记机构、销售机构、黄金交易所、证券交易所、证券登记机构等等。
14、第三方机构服务的风险
基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险：
（1）申购赎回代理机构因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止，
由此影响对投资者申购赎回服务的风险。
（2）证券交易所、登记机构、上海黄金交易所、基金托管人及其他代理机构可能违约，
导致基金或投资者利益受损的风险。
15、不可抗力风险
战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响国内黄金市场和证券市场的运行，
可能导致基金资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理机构违约等超出基金管理人自身
直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。
16、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险
本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券市
场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长期风险收益特征。销售
机构（包括基金管理人直销机构和其他销售机构）根据相关法律法规对本基金进行风险评价，
不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风
险收益特征的表述可能存在不同，投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承
受能力与产品风险之间的匹配检验。
17、基金财产投资运营过程中的增值税
鉴于基金管理人为本基金的利益投资、运用基金财产过程中，可能因法律法规、税收政
策的要求而成为纳税义务人，就归属于基金的投资收益、投资回报和/或本金承担纳税义务。
因此，本基金运营过程中由于上述原因发生的增值税等税负，仍由本基金财产承担，具体缴
纳方式，届时基金管理人基金管理人依据税务部门要求与基金托管人协商一致后确定，可能
通过本基金财产账户直接缴付，或划付至管理人账户并自基金管理人账户依据税务部门要求
完成税款申报缴纳。
二十一、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过
的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过
的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自通过之日起生效，并报中国证
监会备案，决议生效后两日内在规定媒介公告。

（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、《基金合同》约定的其他情形；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。

（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金财
产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财
产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月。

（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期货相关业务
资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金
财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组
进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告
登载在规定报刊上。

（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
二十二、基金合同的内容摘要
（一）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
1、基金管理人的权利、义务
（1）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：
1）依法募集资金；
2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财
产；
3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用；
4）销售基金份额；
5）按照规定召集基金份额持有人大会；
6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基
金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基
金投资者的利益；
7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基金
合同》规定的费用；
10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
12）依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资于黄金现货合约和其他证券所产生
的权利；
13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券、申请和办理
黄金现货合约租赁以及基金作为融资融券标的证券等业务；
14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律
行为；
15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部
机构；
16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换等
业务规则；
17）向基金份额持有人介绍、发送或传递关于本基金的信息；
18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（2）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发
售、申购、赎回和登记事宜；
2）办理基金备案手续；
3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；
4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管
理和运作基金财产；
5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的
基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证
券投资；
6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任
何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
7）依法接受基金托管人的监督；
8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回对价的方法符合《基金合同》
等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回的对价，
编制申购赎回清单；
9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
11） 严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》
及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露；
13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收
益；
14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价；
15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金
托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年
以上；
17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能
够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理
成本的条件下得到有关资料的复印件；
18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托
管人；
20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当
承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违反
《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为
承担责任；
23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管
理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后30日
内退还基金认购人；募集期间已经过户的黄金现货合约将退还给基金认购人；
25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
26）建立并保存基金份额持有人名册；
27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
2、基金托管人的权利、义务
（1）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：
1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财产；
2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用；
3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及国
家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监会，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户和黄金账户等投资所需账户、
为基金办理黄金现货合约涉及的资金清算、证券交易资金清算；
5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（2）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：
1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基
金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产
的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所
托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资
金划拨、账册记录等方面相互独立；
4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任
何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户和黄金账户等投资所需账户，按照《基
金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基
金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回
对价；
9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理人
在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基
金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上；
12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价；
15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合基
金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管机
构，并通知基金管理人；
19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退
任而免除；
20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管理
人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；
21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
3、基金份额持有人的权利、义务
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资
者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，
直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基
金合同》上书面签章或签字为必要条件。
每份基金份额具有同等的合法权益。
（1）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不
限于：
1）分享基金财产收益；
2）参与分配清算后的剩余基金财产；
3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使
表决权；
6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
7）监督基金管理人的投资运作；
8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或
仲裁；
9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
（2）根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不
限于：
1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主做
出投资决策，自行承担投资风险；
3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
4）缴纳基金认购、申购款项和黄金现货合约、应付申购对价及法律法规和《基金合同》
所规定的费用；
5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
9）同意基金管理人向其介绍、发送或传递有关本基金的信息；
10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。

（二）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代
表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
鉴于本基金和联接基金（即“中银上海金交易型开放式证券投资基金联接基金”）的相关
性，联接基金的基金份额持有人可以凭所持有的联接基金的基金份额直接参加或者委派代表
参加本基金的基金份额持有人大会并表决。在计算参会份额和计票时，联接基金基金份额持
有人持有的享有表决权的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额持有人大会的权益登
记日，联接基金持有本基金份额的总数乘以该基金份额持有人所持有的联接基金份额占联接
基金总份额的比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。
联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以
本基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委
托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表
决。
联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持
有人大会的，须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会，联接
基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的，由联接基金的基
金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。
1、召开事由
（1）当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
1）终止《基金合同》；
2）更换基金管理人；
3）更换基金托管人；
4）转换基金运作方式；
5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准；
6）变更基金类别；
7）本基金与其他基金的合并；
8）变更基金投资目标、范围或策略；
9）变更基金份额持有人大会程序；
10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人（以
基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人
大会；
12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
13）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被证券交易所终止上市的除外；
14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的
事项。
（2）在不违背法律法规的规定和基金合同约定以及对基金份额持有人利益无实质性不
利影响的情况下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持
有人大会：
1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费方式、增加或调整基金份额类别
设置；
3）因相应的法律法规、上海证券交易所、上海黄金交易所、登记机构的相关业务规则
发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
5）基金管理人、上海证券交易所、上海黄金交易所、销售机构、登记机构在法律法规
规定的范围内调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则；
6）经中国证监会允许的范围内推出新业务或服务；
7）在不违反法律法规的情况下，调整基金的申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成，
增加新的申购对价、赎回对价，或调整申购赎回清单的内容，调整申购赎回清单计算和公告
时间或频率；
8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。
2、会议召集人及召集方式
（1）除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人
召集；
（2）基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集；
（3）基金份额持有人大会未设立日常机构的，基金托管人认为有必要召开基金份额持
有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10
日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定
之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基
金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人
应当配合；
（4）基金份额持有人大会未设立日常机构的，代表基金份额10%以上（含10%）的基
金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的
基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60
日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍
认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日
起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金
托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理
人应当配合；
（5）代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份
额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额10%以上
（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案。基金份
额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻
碍、干扰；
（6）基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
3、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
（1）召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公告。基金
份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
1）会议召开的时间、地点和会议形式；
2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限等）、
送达时间和地点；
5）会务常设联系人姓名及联系电话；
6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
7）召集人需要通知的其他事项。
（2）采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本
次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表
决意见寄交的截止时间和收取方式。
（3）如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的
计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意
见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管
人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见
的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。
4、基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式等基金合同约定的、或法律法
规、监管机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。基金管理人、基金
托管人须为基金份额持有人行使投票权提供便利。
（1）现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，
现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人
或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行
基金份额持有人大会议程：
1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额
的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，
并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金份
额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登记
日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原
公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集
基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的基
金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
（2）通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票在表决截止日以
前送达至召集人指定的地址。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提
示性公告；
2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理
人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为
召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有
人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有的
基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表决
意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日基
金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、
六个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大
会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他人
代表出具表决意见；
4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意见
的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持有
基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知
的规定，并与基金登记机构记录相符；
（3）在不与法律法规冲突的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书面方
式授权其代理人出席基金份额持有人大会；在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场
方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现
场开会和通讯方式开会的程序进行，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。表决
方式上，基金份额持有人也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，具体方式由会议召集
人确定并在会议通知中载明。
5、议事内容与程序
（1）议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终
止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金
合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份
额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
（2）议事程序
1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第7条规定程序确定和公布监票人，
然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理
人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权
其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，
则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产
生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒
不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和
联系方式等事项。
2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期后
2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。
6、表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
（1）一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二
分之一以上（含二分之一）通过方为有效； 除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项
以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
（2）特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的
三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金
托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通
知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的表
决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决
意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
7、计票
（1）现场开会
1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议
开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会
召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由
基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有
人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额
持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结
果。
3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在宣
布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以一
次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影
响计票的效力。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权
代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的，
不影响计票和表决结果。
8、生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用通讯方式
进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名
等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。
生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束
力。
9、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定，
凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被
取消或变更的，基金管理人提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基
金份额持有人大会审议。

（三）基金合同解除和终止的事由、程序
1、《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
（1）基金份额持有人大会决定终止的；
（2）基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管
人承接的；
（3）《基金合同》约定的其他情形；
（4）相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
2、基金财产的清算
（1）基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金
财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
（2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具
有从事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金
财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
（4）基金财产清算程序：
1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
3）对基金财产进行估值和变现；
4）制作清算报告；
5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律
意见书；
6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
7）对基金剩余财产进行分配。
（5）基金财产清算的期限为6个月。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
5、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
6、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经具有证券、期货相关业务
资格的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金
财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组
进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告
登载在规定报刊上。
7、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。

（四）争议解决方式
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友
好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲
裁中心）进行仲裁，按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决
是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用、律师费用由败诉方承担。
争议处理期间，《基金合同》当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行
《基金合同》规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港、澳门和台湾法律）管辖。

（五）基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所
和营业场所查阅。
二十三、基金托管协议的内容摘要
（一）基金托管协议当事人
1、基金管理人
名称：中银基金管理有限公司
住所：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦45楼
办公地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦10楼、11楼、26楼、45楼
邮政编码：200120
法定代表人：章砚
成立时间： 2004年8月12日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：证监基金字[2004]93号
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币壹亿元
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务。
2、基金托管人
名称：招商银行股份有限公司(简称：招商银行)
住所：深圳市深南大道7088号招商银行大厦
办公地址：深圳市深南大道7088号招商银行大厦
邮政编码：518040
法定代表人：缪建民
成立时间：1987年4月8日
基金托管业务批准文号：证监基金字[2002]83号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币252.20亿元
存续期间：持续经营
（二）基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
1、基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定，对基金投资范围、
投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。《基金合同》明确约定基金投资证券选择标
准的，基金管理人应事先或定期向基金托管人提供投资品种池，以便基金托管人对基金实际
投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督。
（1）本基金的投资范围为：
本基金主要投资于上海黄金交易所挂盘交易的上海金集中定价合约。为更好地实现投资
目标，本基金可少量投资于上海黄金交易所挂盘交易的除上海金集中定价合约外的其他黄金
现货合约、货币市场工具、银行存款等流动性工具及中国证监会允许基金投资的其他金融工
具（但需符合中国证监会的相关规定）。本基金可从事黄金现货租赁业务。
基金管理人参与黄金租赁需依据《上海黄金交易所实物租借管理办法》规定，遵守审慎
经营原则，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，有效防范和控制风险，切实维护基金
财产的安全和基金持有人的利益。
本基金的黄金租赁对手方仅限于上海黄金交易所金融类会员中的银行和分类评价在A
类以上的证券公司。
本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产的90%。一般情况下，若投资人进行
现金申购，本基金将以收到的替代金额仅买入上海金集中定价合约；若投资人进行现金赎回，
本基金将仅通过卖出上海金集中定价合约支付投资人的赎回相关对价。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
（2）本基金各类品种的投资比例、投资限制为：
1）本基金投资于黄金现货合约的比例不低于基金资产的90%；参与Au（T+D）合约仅
用于资产配置效率和风险管理；本基金持有买入Au（T+D）合约价值不超过基金资产净值
的10%；持有买入Au（T+D）合约、黄金现货实盘合约与上海金集中定价合约价值之和不
超过基金资产净值的100%；本基金持有卖出Au（T+D）合约价值不超过基金持有的黄金现
货实盘合约和上海金集中定价合约价值之和的10%；本基金因申购、赎回被动超标的，基金
管理人必须在10个工作日内调整到位；
2）在每个交易日日终，扣除Au（T+D）合约需缴纳的交易保证金后应当保持不低于交
易保证金一倍的现金；黄金现货合约和现金之外的基金资产仅投资于货币市场工具，用于流
动性管理，其投资范围适用《货币市场基金监督管理办法》中允许投资的金融工具；
3）本基金参与出借的黄金现货合约不超过基金资产净值的30%，出借期限最长不超过
12个月，平均剩余期限不超过6个月，出借给单个对手的黄金现货合约不超过基金资产净
值的10%；本基金因净值变动而被动超标的，基金管理人必须在10个工作日内调整到位。
当本基金发生流动性问题时，基金管理人有权提前终止租赁协议，要求交易对手归还黄金现
货合约；
4）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；
6）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值
的10%；
7）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
8）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持
证券规模的10%；
9）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超
过其各类资产支持证券合计规模的10%；
10）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3
个月内予以全部卖出；
11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%；因
黄金市场波动、证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比
例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范围保持一致；
13）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
40%，本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展
期；
14）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述2）、10）、11）、12）情形之外，因黄金市场波动、证券市场波动、证券发行人合
并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，
基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规
或监管机构另有规定时，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准；
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本
基金投资不再受相关限制，不需要召开基金份额持有人大会。
（3）本基金财产不得用于以下投资或者活动：
1）承销证券；
2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
3）从事承担无限责任的投资；
4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
5）向其基金管理人、基金托管人出资；
6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
7）办理黄金实物的出、入库业务；
8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
（4）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制
人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大
关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防
范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必
须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董
事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交
易事项进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再
受相关限制或以变更后的规定为准。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人选择存
款银行进行监督。基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及《基金合
同》的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人
应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。对于不符合规定的银行
存款，基金托管人可以拒绝执行，并通知基金管理人。
（1）本基金投资银行存款应符合如下规定：
本基金投资于有固定期限银行存款的比例，不得超过基金资产净值的 30%，但投资于
有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制;本基金投资于具有基金托
管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过 20%，
投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例
合计不得超过 5%。
有关法律法规或监管部门制定或修改新的定期存款投资政策，基金管理人履行适当程序
后，可相应调整投资组合限制的规定。
（2）基金管理人负责对本基金存款银行的评估与研究，建立健全银行存款的业务流程、
岗位职责、风险控制措施和监察稽核制度，切实防范有关风险。基金托管人负责对本基金银
行定期存款业务的监督与核查，审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等
有关文件，切实履行托管职责。
1）基金管理人负责控制信用风险。信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行
的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。因选择存款银行不当造成基金财产损失的，
由基金管理人承担责任。
2）基金管理人负责控制流动性风险，并承担因控制不力而造成的损失。流动性风险主
要包括基金管理人要求全部提前支取、部分提前支取或到期支取而存款银行未能及时兑付的
风险、基金投资银行存款不能满足基金正常结算业务的风险、因全部提前支取或部分提前支
取而涉及的利息损失影响估值等涉及到基金流动性方面的风险。
3）基金管理人须加强内部风险控制制度的建设。如因基金管理人员工职务行为导致基
金财产受到损失的，需由基金管理人承担由此造成的损失。
4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作办
法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。
3、基金投资银行存款协议的签订、账户开设与管理、投资指令与资金划付、账目核对、
到期兑付、提前支取
（1）基金投资银行存款协议的签订
1）基金管理人应与符合资格的存款银行总行或其授权分行签订《基金存款业务总体合
作协议》（以下简称《总体合作协议》），确定《存款协议书》的格式范本。《总体合作协议》
和《存款协议书》的格式范本由基金托管人与基金管理人共同商定。
2）基金托管人依据相关法规对《总体合作协议》和《存款协议书》的内容进行复核，
审查存款银行资格等。
3）基金管理人应在《存款协议书》中明确存款证实书或其他有效存款凭证的办理方式、
邮寄地址、联系人和联系电话，以及存款证实书或其他有效凭证在邮寄过程中遗失后，存款
余额的确认及兑付办法等。
4）由存款银行指定的存放存款的分支机构（以下简称“存款分支机构”）寄送或上门交
付存款证实书或其他有效存款凭证的，基金托管人可向存款分支机构的上级行发出存款余额
询证函，存款分支机构及其上级行应予配合。
5）基金管理人应在《存款协议书》中规定，基金存放到期或提前兑付的资金应全部划
转到指定的基金托管账户，并在《存款协议书》写明账户名称和账号，未划入指定账户的，
由存款银行承担一切责任。
6）基金管理人应在《存款协议书》中规定，在存期内，如本基金银行账户、预留印鉴
发生变更，管理人应及时书面通知存款行，书面通知应加盖基金托管人预留印鉴。存款分支
机构应及时就变更事项向基金管理人、基金托管人出具正式书面确认书。变更通知的送达方
式同开户手续。在存期内，存款分支机构和基金托管人的指定联系人变更，应及时加盖公章
书面通知对方。
7）基金管理人应在《存款协议书》中规定，因定期存款产生的存单不得被质押或以任
何方式被抵押，不得用于转让和背书。
（2）基金投资银行存款时的账户开设与管理
1）基金投资于银行存款时，基金管理人应当依据基金管理人与存款银行签订的《总体
合作协议》、《存款协议书》等，以基金的名义在存款银行总行或授权分行指定的分支机构开
立银行账户。
2）基金投资于银行存款时的预留印鉴由基金托管人保管和使用。
（3）存款凭证传递、账目核对及到期兑付
1）存款证实书等存款凭证传递
存款资金只能存放于存款银行总行或者其授权分行指定的分支机构。基金管理人应在
《存款协议书》中规定，存款银行分支机构应为基金开具存款证实书或其他有效存款凭证（下
称“存款凭证”），该存款凭证为基金存款确认或到期提款的有效凭证，且对应每笔存款仅能
开具唯一存款凭证。资金到账当日，由存款银行分支机构指定的会计主管传真一份存款凭证
复印件并与基金托管人电话确认收妥后，将存款凭证原件通过快递寄送或上门交付至基金托
管人指定联系人；若存款银行分支机构代为保管存款凭证的，由存款银行分支机构指定会计
主管传真一份存款凭证复印件并与基金托管人电话确认收妥。
2）存款凭证的遗失补办
存款凭证在邮寄过程中遗失的，由基金管理人向存款银行提出补办申请，基金管理人应
督促存款银行尽快补办存款凭证，并按以上1）的方式快递或上门交付至托管人，原存款凭
证自动作废。
3）账目核对
每个工作日，基金管理人应与基金托管人核对各项银行存款投资余额及应计利息。
基金管理人应在《存款协议书》中规定，对于存期超过3个月的定期存款，存款银行应
于每季末后5个工作日内向基金托管人指定人员寄送对账单。因存款银行未寄送对账单造
成的资金被挪用、盗取的责任由存款银行承担。
存款银行应配合基金托管人对存款凭证的询证，并在询证函上加盖存款银行公章寄送至
基金托管人指定联系人。
4）到期兑付
基金管理人提前通知基金托管人通过快递将存款凭证原件寄给存款银行分支机构指定
的会计主管。存款银行未收到存款凭证原件的，应与基金托管人电话询问。存款到期前基金
管理人与存款银行确认存款凭证收到并于到期日兑付存款本息事宜。
基金托管人在存款到期日未收到存款本息或存款本息金额不符时，通知基金管理人与存
款银行接洽存款到账时间及利息补付事宜。基金管理人应将接洽结果告知基金托管人，基金
托管人收妥存款本息的当日通知基金管理人。
基金管理人应在《存款协议书》中规定，存款凭证在邮寄过程中遗失的，存款银行应立
即通知基金托管人，基金托管人在原存款凭证复印件上加盖公章并出具相关证明文件后，与
存款银行指定会计主管电话确认后，存款银行应在到期日将存款本息划至指定的基金资金账
户。如果存款到期日为法定节假日，存款银行顺延至到期后第一个工作日支付，存款银行需
按原协议约定利率和实际延期天数支付延期利息。
（4）提前支取
如果在存款期限内，由于基金规模发生缩减的原因或者出于流动性管理的需要等原因，
基金管理人可以提前支取全部或部分资金。
提前支取的具体事项按照基金管理人与存款银行签订的《存款协议书》执行。
（5）基金投资银行存款的监督
基金托管人发现基金管理人在进行存款投资时有违反有关法律法规的规定及《基金合同》
的约定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人在10 个工作日内纠正。基金管理人对基
金托管人通知的违规事项未能在10 个工作日内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。基
金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同时通知基金管理人在
10 个工作日内纠正或拒绝结算，若因基金管理人拒不执行造成基金财产损失的，相关损失
由基金管理人承担，基金托管人不承担任何责任。
4、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金管理人参与银
行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规
及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单并约定各交易对
手所适用的交易结算方式。基金管理人有责任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基金
托管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承担。基金管理人应严格按照交易对手名单的
范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间
债券市场交易对手名单进行交易。在基金存续期间基金管理人可以调整交易对手名单，但应
将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管人。新名单确定时已与本次剔除的交易对
手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算，但不得再发生新的交易。如基金管理
人根据市场需要临时调整银行间债券交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，
并在与交易对手发生交易前3个交易日内与基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负
责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人确定
的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对相应损失先行予以承
担，然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况
进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基
金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
5、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、
基金份额净值计算、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推
介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
6、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、
《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话、邮件或书面提示等方式通知基金管理人
限期纠正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知
后应及时核对并回复基金托管人，对于收到的书面通知，基金管理人应以书面形式给基金托
管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规
定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对
基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
7、基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协议
对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，基金管理人应在规定时间
内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金
合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合
提供相关数据资料和制度等。
8、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和
其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人及时纠正，由此造成的
损失由基金管理人承担，基金托管人在履行其通知义务后，予以免责。
9、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基
金管理人限期纠正。
（三）基金管理人对基金托管人的业务核查
1、基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安
全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户和黄金账户等投资所需账户、复核基
金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信
息披露和监督基金投资运作等行为。
2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执
行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合
同、托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人
收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规
原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时
对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。
3、基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协议对
基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，基金托管人应在规定时
间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举证；基金托管人应积极配合提供相关
资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性。
4、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基
金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
（四）基金财产的保管
1、基金财产保管的原则
（1）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
（2）基金托管人应安全保管基金财产。
（3）基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户和黄金账户等投资所需
账户。
（4）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。
（5）基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产。
未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管
人实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管期间的损坏、灭失，基金托管人不
承担由此产生的责任。
（6）对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账
日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知
基金管理人采取措施进行催收，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失。
（7）基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基
金资产，或交由期货公司或证券公司负责清算交收的基金资产（包括但不限于期货保证金账
户内的资金、期货合约等）及其收益，由于该等机构或该机构会员单位等本协议当事人外第
三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金资产造成的损失等不承担责任。
（8）除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
2、基金募集期间及募集资金的验资
（1）基金募集期间募集的资金应开立“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管
理。
（2）认购所募集的黄金现货实盘合约由上海黄金交易所根据认购数据过户至专门账户。
上述账户由基金管理人开立并管理。基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、
基金募集金额（含黄金现货合约认购所募集的黄金现货合约市值）、基金份额持有人人数符
合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基
金托管人为基金开立的基金资金账户，同时在规定时间内，基金管理人应聘请具有从事证券
相关业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名
或2名以上中国注册会计师签字方为有效。验资完成，基金管理人应将募集的属于本基金财
产的全部资金划入基金托管人为基金开立的资产托管专户中，将募集的属于本基金财产的黄
金现货合约全部过户至本基金的黄金账户中。
（3）若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理
退款等事宜，由上海黄金交易所协助基金管理人办理相关黄金现货合约的退还事宜。
3、基金资金账户的开立和管理
（1）基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户（也可称为“托管账
户”），保管基金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。托管账户名称应为“中
银上海金交易型开放式证券投资基金”，预留印鉴为基金托管人印章。
（2）基金资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本
基金业务以外的活动。
（3）基金资金账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关规定。
4、基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
（1）基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开
立基金托管人与基金联名的证券账户。
（2）基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和
基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何
账户进行本基金业务以外的活动。
（3）基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和
运用由基金管理人负责。
（4）基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付
金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，
基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金等的收取按照中国证券登记结算有限
责任公司的规定执行。
（5）若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品
种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开立、使用并管理；若无相关规
定，则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
5、债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司和银
行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在银行间市场登记结算机构开立债
券托管账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。
6、黄金账户的开立和管理
依据上海黄金交易所相关规定开立黄金账户。
7、其他账户的开立和管理
（1）因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基
金管理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后开立。新账户按有关规定
使用并管理。
（2）法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
8、基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人的保
管库，或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司、中国证券
登记结算有限责任公司或票据营业中心的代保管库，实物保管凭证由基金托管人持有。实物
证券等有价凭证的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对由
上述存放机构及基金托管人以外机构实际有效控制的有价凭证不承担保管责任。
9、与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、
基金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大
合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同
签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。
因基金管理人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果，由基金管理人
负责。重大合同的保管期限为基金合同终止后不少于15年。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章的合同传真
件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。基金管理人向基金托管人提供的合同传真件与
基金管理人留存原件不一致的，以传真件为准。
（五）基金资产净值计算与复核
1、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
基金份额净值是指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总数，基金份额净值的计算，
精确到0.0001元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值、基金份额净值，经基金托管人复核，按规定
公告。
2、复核程序
基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后，将基金资产净值、基金份额净值发送基
金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。但基金管理人根据法律法规
或基金合同的规定暂停估值时除外。
3、根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。
本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关
各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金净值信息的
计算结果对外予以公布。
（六）基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，保存期自基金账户
销户之日起不少于20年。基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存
期不少于15年。如不能妥善保管，则按相关法律法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送交基金托
管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金管理人和托管
人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义
务。
（七）争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，如经友好协商未能解
决的，任何一方均有权将争议上海国际经济贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心），按照该
会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的，对双方当事人均
有约束力，仲裁费用、律师费用由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、
尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律（不含港澳台立法）管辖。
（八）托管协议的变更、终止
1、托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与
基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证监会备案。
2、基金托管协议终止的情形
（1）《基金合同》终止；
（2）基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务，而在
6个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务；
（3）基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务，而在
6个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；
（4）发生法律法规或《基金合同》规定的其他终止事项。

二十四、对基金份额持有人的服务

基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内容，基金管
理人有权根据基金份额持有人的需要和市场的变化，增加或变更服务项目。

（一）基金份额持有人持续信息服务
基金管理人根据基金份额持有人定制的服务形式提供基金持续信息服务。基金份额持
有人可通过以下方式向基金管理人办理定制：1）拨打基金管理人客服热线（400-888-5566
转人工服务）定制；2）登录基金管理人官网（www.bocim.com）定制。具体查阅和定制规
则请向基金管理人咨询。当基金份额持有人接收持续信息服务的手机号码、电子邮箱、邮寄
地址等信息不详、填写有误或发生变更时，可通过拨打基金管理人客服热线（400-888-5566
转人工服务）更新修改，以避免无法及时接收相关信息。

（二）网上交易、查询服务
基金投资者可通过销售机构网站或APP等客户端办理认购、申购、赎回及信息查询。
基金管理人也可利用其官方网站（www.bocim.com）、官方微信服务号（在微信中搜索公众
号“中银基金”并选择关注）或者官方APP客户端（在各大手机应用商城搜索“中银基金”下
载安装）等为直销投资者提供基金网上交易、查询服务。具体业务规则请向相关机构咨
询。

（三）客户服务中心电话服务
客户服务中心自动语音系统400-888-5566，提供全天24小时基金净值信息、账户交易
情况、基金产品与服务等信息查询。

（四）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请通过上述方式联系本基
金管理人。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。
二十五、其他应披露事项
本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、 《信息披
露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露，并在规定媒介上公告。

二十六、招募说明书的存放及查阅方式
招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，
供公众查阅、复制。投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。
投资人也可在基金管理人规定的网站上进行查阅。
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
二十七、备查文件
（一）本基金备查文件包括下列文件：
1、中国证监会准予中银上海金交易型开放式证券投资基金募集注册的文件；
2、《中银上海金交易型开放式证券投资基金基金合同》；
3、《中银上海金交易型开放式证券投资基金托管协议》；
4、关于申请募集注册中银上海金交易型开放式证券投资基金之法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、中国证监会要求的其他文件。

（二）备查文件的存放地点和投资者查阅方式：
以上备查文件存放在基金管理人、基金托管人所在地，供公众查阅。投资人在支付工本
费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。



中银基金管理有限公司
2023年8月17日