基金管理人:大成基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2019年 8月 27日
大成沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年 8月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 01月 01日起至 06月 30日止。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 大成沪深 300指数
基金主代码
519300
前端交易代码
519300
后端交易代码
519301
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年 4月 6日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
1,944,038,848.76份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基
金简称
大成沪深 300指数 A 大成沪深 300指数 C
下属分级基金的交
易代码
519300 007096
报告期末下属分级
基金的份额总额
1,943,993,781.29份 45,067.47份
2.2 基金产品说明
投资目标 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段,实现指数投资偏
离度和跟踪误差的最小化。在正常市场情况下,本基金日均跟踪偏
离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过 4%。
投资策略 本基金采用被动式指数投资策略。原则上,股票投资组合的构建主
要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合、复制标的指数,并
原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
业绩比较基准 沪深 300指数
风险收益特征 本基金为指数基金,是风险中等、获得证券市场平均收益率的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露 姓名 赵冰 贺倩
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联系电话
0755-83183388 010-66060069
负责人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4008885558 95599
传真
0755-83199588 010-68121816
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.dcfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
报告期(2019年 1月 1日-2019年 6月 30日)
大成沪深 300指数 A 大成沪深 300指数 C
本期已实现收益
16,790,854.12 -67.20
本期利润
378,939,707.21 -386.57
加权平均基金份
额本期利润
0.1986 -0.0158
本期基金份额净
值增长率
24.28% 3.19%
3.1.2 期末数据
和指标
报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配基
金份额利润
0.0324 0.0319
期末基金资产净
值
2,006,946,519.03 46,503.57
期末基金份额净
值
1.0324 1.0319
注:1.本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.本基金于 2019年 3月 11日起增设 C类份额。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成沪深 300指数 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月
5.15% 1.09% 5.39% 1.16% -0.24% -0.07%
过去三个月
-1.88% 1.43% -1.21% 1.53% -0.67% -0.10%
过去六个月
24.28% 1.46% 27.07% 1.55% -2.79% -0.09%
过去一年
7.55% 1.43% 8.96% 1.53% -1.41% -0.10%
过去三年
20.42% 1.03% 21.30% 1.11% -0.88% -0.08%
自基金合同生
效起至今
198.07% 1.68% 246.76% 1.77% -48.69% -0.09%
大成沪深 300指数 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月
5.15% 1.09% 5.39% 1.16% -0.24% -0.07%
过去三个月
-1.90% 1.43% -1.21% 1.53% -0.69% -0.10%
自基金合同生
效起至今
3.19% 1.44% 4.59% 1.54% -1.40% -0.10%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注:1、本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
2、本基金于 2019年 3月 11日起增设 C类份额。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于 1999年 4月 12日
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正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 2亿元人民币,注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理,还
具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管
理、特定客户资产管理和 QDII业务资格。
经过二十年的稳健发展,公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样,
构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。
截至 2019年 6月 30日,本基金管理人共管理 5只 ETF及 1只 ETF联接基金,5只 QDII基金及
68只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
张钟玉
本基金基
金经理
2015年 8月
26日
-
9年
会计学硕士。2010
年 7月加入大成基
金管理有限公司,
曾担任研究部研究
员、数量与指数投
资部数量分析师、
大成优选股票型证
券投资基金(LOF)
和大成沪深 300指
数证券投资基金基
金经理助理。2015
年 2月 28日起任大
成核心双动力混合
型证券投资基金基
金经理(更名前为
大成核心双动力股
票型证券投资基金)。
2015年 5月 23日
起任深证成长 40交
易型开放式指数证
券投资基金、大成
深证成长 40交易型
开放式指数证券投
资基金联接基金及
大成中证 500深市
交易型开放式指数
证券投资基金基金
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经理。2015年 8月
26日起任大成沪深
300指数证券投资
基金基金经理。具
有基金从业资格。
国籍:中国
苏秉毅
本基金基
金经理,
数量与指
数投资部
副总监
2016年 3月
4日
-
15年
经济学硕士。2004
年 9月至 2008年 5
月就职于华夏基金
管理有限公司基金
运作部。2008年加
入大成基金管理有
限公司,曾担任规
划发展部高级产品
设计师、数量与指
数投资部基金经理
助理,现任数量与
指数投资部副总监。
2012年 8月 28日
至 2014年 1月 23
日任大成中证 500
沪市交易型开放式
指数证券投资基金
联接基金基金经理。
2014年 1月 24日
至 2014年 2月 17
日任大成健康产业
股票型证券投资基
金基金经理。2012
年 2月 9日至 2014
年 9月 11日任深证
成长 40交易型开放
式指数证券投资基
金及大成深证成长
40交易型开放式指
数证券投资基金联
接基金基金经理。
2012年 8月 24日
起任中证 500沪市
交易型开放式指数
证券投资基金基金
经理。2013年 1月
1日至 2015年 8月
25日任大成沪深
300指数证券投资
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基金基金经理。
2013年 2月 7日起
任大成中证 100交
易型开放式指数证
券投资基金基金经
理。2015年 6月 5
日起任大成深证成
份交易型开放式指
数证券投资基金基
金经理。2015年 6
月 29日起任大成中
证互联网金融指数
分级证券投资基金
基金经理。2016年
3月 4日起任大成
核心双动力混合型
证券投资基金及大
成沪深 300指数证
券投资基金基金经
理。2018年 6月 26
日起任大成景恒混
合型证券投资基金
基金经理。具有基
金从业资格。国籍:
中国
注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合
同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具,对旗下所有投资组合间连续 4个季度的日内、3日内及 5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低;部分股票同向交易溢价率较大主要来
源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机选择,即投资组合成交时间不一
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致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大,但结合交易价差专项统
计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易不存在同日反向交易。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票
同日反向交易,但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日
成交量 5%的情形;主动投资组合间债券交易不存在同日反向交易。投资组合间相邻交易日反向
交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019年上半年,国内经济增长延续弱格局,二季度 GDP同比增速 6.2%,较一季度小幅回落,
创下了过去 27年的新低。中美贸易摩擦进一步升级,加大了中美两国经济增长的不确定性,近
期双方同意重启经贸磋商,美方表示不再对中国出口产品加征新的关税,贸易摩擦有缓和趋势。
上半年 A股在多因素影响下震荡上行,沪深 300指数上涨 27.1%,创业板指上涨 20.9%。
报告期内本基金基本保持高仓位运作,严格根据标的指数成分股调整以及权重的变化及时调整
投资组合。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末大成沪深 300指数 A的基金份额净值为 1.0324元,本报告期基金份额净值
增长率为 24.28%,同期业绩比较基准收益率为 27.07%;截至本报告期末大成沪深 300指数 C的
基金份额净值为 1.0319元,本报告期基金份额净值增长率为 3.19%,同期业绩比较基准收益率
为 4.59%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年下半年,国内政策侧重于供给侧改革,不会大规模放水,海外经济疲弱,贸易
摩擦不断。国内经济增长多方面承压,经济增速预计进一步下行。但我们同时看到 A股估值在全
球来看已处于非常低的位置,受 MSCI纳入 A股权重加大等影响,外资长期稳定流入 A股市场。
近期支持企业持续经营发展的货币政策和税收政策不断出台,个人所得税调整增加居民收入刺激
消费。有核心竞争力的行业龙头公司有望在经济下行中走出结构性行情。
组合管理上,我们将严格按照基金合同的相关约定,紧密跟踪标的指数,按照标的指数成分股
组成及其权重的变化调整投资组合,努力实现跟踪误差的最小化。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管
理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜
任能力和相关工作经历,估值委员会成员中包括五名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产
配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态,评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的
交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大
事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种;提出合理的数量分析模型对需要
进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量;定期对估值政策和程序进行评价,
以保证其持续适用;交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况,协助反馈其市场交易信息;
基金运营部负责日常的基金资产的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整
事项;监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,
并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行,并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,投资组合经理作为估值小组成员,对持仓证
券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值
政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由估值委员会讨
论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有限
责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的
债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配
事项。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—大成基金管理
有限公司 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算
和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本托管人认为,大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的
行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损
害基金持有人利益的行为。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:大成沪深 300指数证券投资基金
报告截止日:2019年 6月 30日
单位:人民币元
资 产
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产:
银行存款
33,395,202.68 16,120,421.72
结算备付金
- 1,179,923.53
存出保证金
126,643.96 123,996.90
交易性金融资产
1,975,749,017.52 1,579,951,358.10
其中:股票投资
1,895,781,017.52 1,499,751,358.10
基金投资
- -
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债券投资
79,968,000.00 80,200,000.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
974,688.41 2,699,184.16
应收股利
- -
应收申购款
388,231.01 1,008,464.15
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
2,010,633,783.58 1,601,083,348.56
负债和所有者权益
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债:
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
1,648,318.17 304,499.47
应付管理人报酬
1,199,040.08 1,047,893.28
应付托管费
239,808.02 209,578.65
应付销售服务费
4.25 -
应付交易费用
429,772.17 603,525.97
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
123,818.29 331,170.16
负债合计
3,640,760.98 2,496,667.53
所有者权益:
实收基金
1,944,038,848.76 1,924,467,464.27
未分配利润
62,954,173.84 -325,880,783.24
所有者权益合计
2,006,993,022.60 1,598,586,681.03
负债和所有者权益总计
2,010,633,783.58 1,601,083,348.56
注: 报告截止日 2019年 6月 30日,基金份额总额 1,944,038,848.76份,其中大成沪深 300指
数 A基金份额总额为 1,943,993,781.29份,基金份额净值 1.0324元;大成沪深 300指数 C基金
份额总额为 45,067.47份,基金份额净值 1.0319元。
6.2 利润表
会计主体:大成沪深 300指数证券投资基金
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本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位:人民币元
项 目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月
30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月
30日
一、收入
389,144,793.12 -201,125,925.75
1.利息收入
1,334,248.27 1,484,748.20
其中:存款利息收入
187,859.23 340,419.43
债券利息收入
1,146,389.04 1,144,328.77
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益(损失以“-”填
列)
25,283,760.73 45,100,646.89
其中:股票投资收益
7,412,982.39 29,740,718.12
基金投资收益
- -
债券投资收益
-232,480.00 604,890.00
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
18,103,258.34 14,755,038.77
3.公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
362,148,533.72 -247,768,662.45
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号
填列)
378,250.40 57,341.61
减:二、费用
10,205,472.48 9,951,804.04
1.管理人报酬
6,961,986.92 6,960,515.66
2.托管费
1,392,397.41 1,392,103.16
3.销售服务费
7.84 -
4.交易费用
1,718,947.10 1,373,330.41
5.利息支出
- -
其中:卖出回购金融资产支
出
- -
6.税金及附加
- -
7.其他费用
132,133.21 225,854.81
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
378,939,320.64 -211,077,729.79
减:所得税费用
- -
大成沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 15页 共 34页
四、净利润(净亏损以“-”
号填列)
378,939,320.64 -211,077,729.79
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:大成沪深 300指数证券投资基金
本报告期:2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位:人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益(基金净值)
1,924,467,464.27 -325,880,783.24 1,598,586,681.03
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数(本期
利润)
- 378,939,320.64 378,939,320.64
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
(净值减少以
“-”号填列)
19,571,384.49 9,895,636.44 29,467,020.93
其中:1.基金申
购款
382,674,665.48 6,957,219.78 389,631,885.26
2.基金赎
回款
-363,103,280.99 2,938,416.66 -360,164,864.33
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动(净值
减少以“-”号
填列)
- - -
五、期末所有者
权益(基金净值)
1,944,038,848.76 62,954,173.84 2,006,993,022.60
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益(基金净值)
1,761,734,011.22 286,387,808.87 2,048,121,820.09
二、本期经营活
- -211,077,729.79 -211,077,729.79
大成沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 16页 共 34页
动产生的基金净
值变动数(本期
利润)
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
(净值减少以
“-”号填列)
-17,822,117.35 -5,557,768.80 -23,379,886.15
其中:1.基金申
购款
162,630,077.96 14,822,483.29 177,452,561.25
2.基金赎
回款
-180,452,195.31 -20,380,252.09 -200,832,447.40
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动(净值
减少以“-”号
填列)
- -139,683,717.59 -139,683,717.59
五、期末所有者
权益(基金净值)
1,743,911,893.87 -69,931,407.31 1,673,980,486.56
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署:
谭晓冈 周立新 刘亚林
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 税项
6.4.2.1印花税
证券(股票)交易印花税税率为 1‰,由出让方缴纳。
股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花
税。
6.4.2.2增值税、企业所得税
根据财政部、国家