0.1689% 年年度报告
汇丰集合投资信托－
汇丰亚洲高入息债券基金
汇丰集合投资信托 - 汇丰亚洲高入息
债券基金
2019 年 3 月 31 日
目录 页数
投资顾问报告 1
受托人报告 2
致汇丰集合投资信托 - 汇丰亚洲高入息债券基金份额持有人之独立
审计师报告 3 - 6
资产负债表 7 - 9
全面收益表 10 - 11
份额持有人应占资产净值变动表 12 - 13
现金流量表 14
收益分配表 15 - 21
财务报表附注 22 - 68
投资组合 (未经审计) 69 - 84
投资组合变动表 (未经审计) 85
业绩表现记录 (未经审计) 86 - 91
行政 92
1
投资顾问报告
汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度，本子基金取得正回报，但表现略逊于大市。相对而言，美元兑
大多数亚洲货币走强，加上美国强劲的收益增长和 2018 年联储局加息周期的正常运行，使得
非美元货币风险成为导致本基金表现较差的主要因素。然而，随着自 2018 年底以来联储局态
度转趋温和，美元升幅缩窄，各大货币已经开始收复失地。相反，信贷风险增加了相对收益，
增持房地产和银行后偿债务的表现最佳。与此同时，随着全球收益走低，持续增持也推高了本
子基金的表现。
在审阅期间，亚洲信贷市场获得了不错的回报，投资级债券表现优于高收益债券。由于联储局
持续加息，美国经济强劲，美国国债收益率在 2018 年初攀升。然而，当投资者对全球经济增
长放缓表示担忧，联储局取态转趋温和，美国国债收益率在 2018 年底开始暴跌。与此同时，
信贷息差全年都在扩大，并蔓延至新兴市场，高收益股类面临压力。此外，由于印度尼西亚和
菲律宾等赤字国家的货币兑美元走弱，促使各自央行积极收紧资金流动性以遏制资金外流，其
债券遭大幅抛售。再者，随着中美两国互征关税，中美贸易谈判陷入僵局，亚洲信贷市场的避
险意识增强。到 2019 年第一季度，联储局采取更加耐心的态度应对未来利率变化，并计划在
今年 9 月停止资产负债表缩减，市场情绪迅速好转。与此同时，随着中美两国官员对谈判进展
发出积极信号，中美贸易谈判的乐观情绪进一步增强。在此背景下，由于美国国债收益率下降
和信贷息差收紧，亚洲信贷市场继续反弹。亚洲信贷的发行规模有所扩大，但鉴于收益率诱人，
投资者已逐渐加大对新债的需求。
展望未来，尽管息差已经很不错，我们对这类资产的展望仍然是积极的，主要是因为有利的全
球宏观环境。随着联储局的取态转趋温和，全球经济增长前景依然喜忧参半，我们相信美国国
债收益率上升的压力已有所缓解。可以说，这与我们去年看到的情况相反，当时人们普遍预计
全球收益率将上升。如今情况已经改变，全球各大央行采取了更温和的政策。由于市场日益预
期收益率将保持于低水平，投资者应该会恢复对更高增长和/或更高收益资产的需求。考虑到
该地区相对于其他主要信贷市场更具吸引力的估值以及良好的经济增长，这应该对信贷 (尤其
是亚洲信贷) 有广泛的好处。与此同时，尽管迄今为止美中贸易谈判取得了积极进展，但仍不
确定事态将会如何发展。我们相信投资者仍然会对所有相关新闻保持较高的敏感度，这可能会
导致全球金融市场波动。然而，市场不确定性和股市波动通常会导致对避险资产需求的增加，
并推动美国国债收益率走低。这将有助于缓冲由于贸易谈判久拖不下而扩大的息差。
2
受托人报告
汇丰集合投资信托 - 汇丰亚洲高入息债券基金 (“本子基
金”)
我们谨此确认，我们认为，截至 2019 年 3 月 31 日止年度，汇丰集合投资信托的子基金—汇丰
亚洲高入息债券基金的管理人在各重大方面均按照 2014 年 2 月 27 日订立的信托契约（经修
订）的条文管理本子基金。
)
) 谨代表
) 汇丰机构信托服务 (亚洲) 有限公司
) 受托人
)
3
致汇丰集合投资信托 — 汇丰亚洲高入息债券基金
份额持有人之独立审计师报告
财务报表的审计报告
意见
吾等已审计载于第 7 至第 68 页汇丰集合投资信托子基金 — 汇丰亚洲高入息债券基金 (“子基
金”) 的财务报表，包括于 2019 年 3 月 31 日的资产负债表，与截至该日止年度的全面收益
表、份额持有人应占资产净值变动表、现金流量表和收益分配表，以及财务报表附注，包括主
要会计政策概要。
吾等认为，该等财务报表已根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实而中肯地反
映了子基金于 2019 年 3 月 31 日的财务状况及截至该日止年度的财务交易及现金流。
意见的基础
吾等已根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行审计。吾等在该等准则下承担的责任
已在本报告 “审计师就审计财务报表承担的责任” 部分中作进一步阐述。根据香港会计师公
会颁布的《专业会计师道德守则》(以下简称“守则”) ，吾等独立于子基金，并已履行守则中
的其他专业道德责任。吾等相信，吾等所获得的审计凭证能充足及适当地为吾等的审计意见提
供基础。
财务报表及其审计师报告以外的信息
子基金的管理人和受托人需对其他信息负责。其他信息包括刊载于年报内的全部信息，但不包
括财务报表及吾等的审计师报告。
吾等对财务报表的意见并不涵盖其他信息，吾等亦不对该等其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合吾等对财务报表的审计，吾等的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或吾等在审计过程中所了解的情况存在重大抵触或者似乎存在重大错误陈述的情况。
基于吾等已执行的工作，如果吾等认为其他信息存在重大错误陈述，吾等需要报告该事实。在
这方面，吾等没有任何报告。
4
致汇丰集合投资信托 — 汇丰亚洲高入息债券基金
份额持有人之独立审计师报告 (续)
财务报表的审计报告 (续)
子基金的管理人及受托人就财务报表须承担的责任
子基金的管理人及受托人须负责根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》拟备真实而
中肯的财务报表，并对其认为为使财务报表的拟备不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈
述所需的内部控制负责。
在拟备财务报表时，子基金的管理人及受托人负责评估子基金持续经营的能力，并在适用情况
下披露与持续经营有关的事项，以及使用持续经营为会计基础，除非子基金的管理人及受托人
有意将子基金清算或停止经营，或别无其他实际的替代方案。
此外，子基金的管理人及受托人必须确保财务报表遵守《信托契约》（经修订）的相关披露条
文，以及香港证券及期货事务监察委员会颁布的《单位信托及互惠基金守则》(“《香港证监
会守则》”) 附录 E 所载的相关披露要求妥为编备。
审计师就审计财务报表承担的责任
吾等的目标，是对财务报表整体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保
证，并出具包括吾等意见的审计师报告。吾等仅向整体份额持有人报告。除此以外，吾等的报
告不可用作其他用途。吾等概不就本报告的内容，对任何其他人士负责或承担法律责任。
合理保证是高水平的保证，但不能保证按照《香港审计准则》进行的审计，在某一重大错误陈
述存在时总能发现。错误陈述可以由欺诈或错误引起，如果合理预期它们单独或汇总起来可能
影响财务报表使用者依赖财务报表所作出的经济决定，则有关的错误陈述可被视作重大。此
外，吾等有责任评估子基金的财务报表是否在所有重大方面根据《信托契约》的相关披露条
文，以及《香港证监会守则》附录 E 所载的相关披露要求妥为编备。
5
致汇丰集合投资信托 — 汇丰亚洲高入息债券基金
份额持有人之独立审计师报告 (续)
财务报表的审计报告 (续)
审计师就审计财务报表承担的责任 (续)
在根据《香港审计准则》进行审计的过程中，吾等运用了专业判断，保持了专业怀疑态度。吾
等亦：
- 识别和评估由于欺诈或错误而导致财务报表存在重大错误陈述的风险，设计及执行审计程
序以应对这些风险，以及获取充足和适当的审计凭证，作为吾等意见的基础。由于欺诈可
能涉及串谋、伪造、蓄意遗漏、虚假陈述，或凌驾于内部控制之上，因此未能发现因欺诈
而导致的重大错误陈述的风险高于未能发现因错误而导致的重大错误陈述的风险。
- 了解与审计相关的内部控制，以设计适当的审计程序，但目的并非对子基金的内部控制的
有效性发表意见。
- 评价子基金的管理人及受托人所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合理
性。
- 对管理人及受托人采用持续经营会计基础的恰当性作出结论。根据所获取的审计凭证，确
定是否存在与事项或情况有关的重大不确定性，从而可能导致对子基金的持续经营能力产
生重大疑虑。如果吾等认为存在重大不确定性，则有必要在审计师报告中提请使用者注意
财务报中的相关披露。假若有关的披露不足，则吾等应当发表非无保留意见。吾等的结论
是基于审计师报告日止所取得的审计凭证。然而，未来事项或情况可能导致子基金不能持
续经营。
- 评价财务报表的整体列报方式、结构和内容，包括披露，以及财务报表是否中肯反映交易
和事项。
除其他事项外，吾等与子基金的管理人及受托人沟通了计划的审计范围、时间安排、重大审计
发现等，包括吾等在审计中识别出内部控制的任何重大缺陷。
6
致汇丰集合投资信托 — 汇丰亚洲高入息债券基金
份额持有人之独立审计师报告 (续)
《信托契约》相关条文及《香港证监会守则》附录 E 的相关披露要求下的报告
吾等认为该等财务报表在所有重大方面已根据《信托契约》（经修订）的相关条文及《香港证
监会守则》附录 E 的相关披露要求妥为编制。
毕马威会计师事务所
执业会计师
香港中环
遮打道 10 号
太子大厦 8 楼
2019 年 7 月 31 日
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
7
资产负债表
于 2019 年 3 月 31 日
(以美元列示)
附注 2019 2018
资产
以公允价值计入损益账的金融资产
5, 11(a),
11(g), 12 $ 810,974,318 $ 1,272,964,281
应收利息 10,378,057 17,015,889
应收申购款 19,152,746 4,422,888
应收经纪商款项 6(f) 23,270,744 48,101,883
现金及现金等价物 6(e) , 7 6,616,593 24,131,700
$ 870,392,458 $ 1,366,636,641
--------------------- ---------------------
负债
以公允价值计入损益账的金融负债
5, 11(a), 11(g),
12 $ 283,951 $ 438,964
银行透支 6(e) , 7 - 5,207
应付赎回款 7,530,007 25,038,786
应付经纪商款项 6(f) 27,316,267 34,674,117
应付分配 13 3,760,440 4,740,050
应付税项 20,133 -
其他应付款项
6(a), 6(b),
6(c) & 6(d) 955,124 1,568,208
$ 39,865,922 $ 66,465,332
--------------------- ---------------------
份额持有人应占资产净值 9 $ 830,526,536 $ 1,300,171,309
相当于：
金融负债 $ 830,526,536 $ 1,300,171,309
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
8
资产负债表
于 2019 年 3 月 31 日 (续)
(以美元列示)
附注 2019 2018
已发行份额总数 8
- AC 类 - 美元 276,374 49,505
- AM2 类 - 美元 43,473,562 70,577,831
- AM2 类 - 人民币 1,627,164 529,897
- AM2 类 - 港元 247,523,023 441,202,765
- AM2 类 - 加元 423,743 95,396
- AM2 类 - 澳元 1,046,447 199,186
- AM2 类 - 欧元 69,349 48,749
- AM3O 类 - 澳元 5,154,197 3,019,665
- AM3O 类 - 欧元 45,310 40,770
- AM3O 类 - 人民币 13,944,153 6,337,592
- AM3O 类 - 加元 2,414,152 1,145,923
- AM3O 类 - 英镑 760,294 548,465
- AM3O 类 - 新加坡元 100 100
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
9
资产负债表
于 2019 年 3 月 31 日 (续)
(以美元列示)
附注 2019 2018
份额净值 8
- AC 类 - 美元 10.245 9.828
- AM2 类 - 美元 9.708 9.789
- AM2 类 - 人民币 1.416 1.428
- AM2 类 - 港元 1.251 1.262
- AM2 类 - 加元 7.382 7.466
- AM2 类 - 澳元 7.448 7.544
- AM2 类 - 欧元 10.269 10.349
- AM3O 类 - 澳元 6.783 7.414
- AM3O 类 - 欧元 10.707 11.839
- AM3O 类 - 人民币 1.424 1.539
- AM3O 类 - 加元 7.134 7.472
- AM3O 类 - 英镑 12.414 13.506
- AM3O 类 - 新加坡元 7.053 7.353
于 2019 年 7 月 31 日由受托人及管理人批准
)
) 谨代表
) 汇丰机构信托服务 (亚洲) 有限公司
) 受托人
)
)
) 谨代表
) 汇丰投资基金 (香港) 有限公司
) 管理人
)
第 22 至 68 页的附注为财务报表的一部分。
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
10
全面收益表
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
附注 2019
从 2017 年 2 月
27 日 (开始营运
日期) 至 2018 年
3 月 31 日期间
现金及现金等价物的利息收入 6(e) $ 93,196 $ 43,061
以公允价值计入损益账的金融资产的利
息收入 44,062,932 77,377,914
股息收入 - 1,223,918
以公允价值计入损益账的金融资产的
亏损净额 3 (11,692,082) (29,543,972)
外汇(亏损)/收益净值 (2,757,610) 48,411
其他收入 35,956 377,514
总收入 $ 29,742,392 $ 49,526,846
--------------------- ---------------------
管理费 6(a) $ 10,021,975 $ 18,881,046
交易费用 6(f) 19,631 29,944
受托人费用 6(b) 879,545 1,510,431
审计师酬金 17,998 12,698
基金注册登记机构费用 6(c) - 50,336
过户代理费 6(d) 97,878 122,170
设立成本 - 111,868
专业费用 15,386 68,199
保管费、银行手续费及杂费 6(b) 89,787 198,189
总经营开支 $ 11,142,200 $ 20,984,881
--------------------- ---------------------
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
11
全面收益表 (续)
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
附注 2019
从 2017 年 2 月
27 日 (开始营运
日期) 至 2018 年
3 月 31 日期间
税前经营净利润 $ 18,600,192 $ 28,541,965
税项 4 (156,279) (516,539)
分配前经营净利润 $ 18,443,913 $ 28,025,426
向份额持有人作出分配 13 (41,641,123) (68,462,510)
份额持有人应占资产净值减少及年/期内
全面收入总额 $ (23,197,210) $ (40,437,084)
第 22 至 68 页的附注为财务报表的一部分。
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
12
份额持有人应占资产净值变动表
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
2019
从 2017 年 2 月
27 日 (开始营运
日期) 至 2018 年
3 月 31 日期间
年/期初结余 $ 1,300,171,309 $ -
--------------------- ---------------------
份额持有人应占资产净值减少及年/期内
全面收入总额 $ (23,197,210) $ (40,437,084)
--------------------- ---------------------
份额认购/申购
- AC 类 - 美元 $ 3,581,342 $ 495,050
- AM2 类 - 美元 208,702,410 1,817,295,731
- AM2 类 - 人民币 1,869,719 5,111,146
- AM3O 类 - 人民币 18,516,232 11,973,119
- AM2 类 - 港元 164,685,120 1,379,890,932
- AM2 类 - 欧元 454,131 929,563
- AM3O 类 - 欧元 3,154,968 567,221
- AM2 类 - 澳元 10,265,713 5,978,404
- AM3O 类 - 澳元 54,911,466 44,001,415
- AM2 类 - 加元 3,254,961 2,327,260
- AM3O 类 - 加元 21,536,367 10,441,551
- AM3O 类 - 英镑 9,144,057 11,339,912
- AM3O 类 - 新加坡元 - 738
$ 500,076,486 $ 3,290,352,042
--------------------- ---------------------
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
13
份额持有人应占资产净值变动表 (续)
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
2019
从 2017 年 2 月
27 日 (开始营运
日期) 至 2018 年
3 月 31 日期间
份额赎回
AC 类 - 美元 $ (1,307,957) $ -
AM2 类 - 美元 (466,636,595) (1,103,886,826)
AM2 类 - 人民币 (350,093) (4,333,911)
AM3O 类 - 人民币 (8,001,447) (2,236,180)
AM2 类 - 港元 (402,266,763) (805,835,995)
AM2 类 - 欧元 (250,984) (411,896)
AM3O 类 - 欧元 (3,010,802) (82,877)
AM2 类 - 澳元 (4,184,411) (4,446,953)
AM3O 类 - 澳元 (40,294,887) (21,286,065)
AM2 类 - 加元 (895,029) (1,598,508)
AM3O 类 - 加元 (12,643,104) (1,589,181)
AM3O 类 - 英镑 (6,681,977) (4,035,257)
$ (946,524,049) $(1,949,743,649)
--------------------- ---------------------
与份额持有人的交易总额 $ (446,447,563) $ 1,340,608,393
--------------------- ---------------------
年/期终结余 $ 830,526,536 $ 1,300,171,309
第 22 至 68 页的附注为财务报表的一部分。
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
14
现金流量表
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
附注 2019
从 2017 年 2 月
27 日 (开始营运
日期) 至 2018 年
3 月 31 日期间
经营活动
已收利息 $ 50,793,960 $ 60,405,086
已收股息 - 1,223,918
已付管理费 (10,567,722) (17,606,086)
已付受托人费用 (926,183) (1,405,756)
购买投资的付款 (1,530,697,703) (4,010,517,696)
出售投资的所得款项 1,998,532,826 2,694,584,125
已付税项 (136,146) (516,539)
已付其他经营开支 (3,201,999) 457,610
经营活动产生/(使用)的现金额 $ 503,797,033 $(1,273,375,338)
--------------------- ---------------------
融资活动
份额发行所得款项 $ 485,346,628 $ 3,285,929,154
份额赎回付款 (964,032,828) (1,924,704,863)
已付分配 (42,620,733) (63,722,460)
融资活动(使用)/产生的现金额 $ (521,306,933) $ 1,297,501,831
--------------------- ---------------------
现金及现金等价物的(减少)/增加净额 $ (17,509,900) $ 24,126,493
年/期初现金及现金等价物 24,126,493 -
年/期末现金及现金等价物 7 $ 6,616,593 $ 24,126,493
第 22 至 68 页的附注为财务报表的一部分。
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
15
收益分配表
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
附注 2019
从 2017 年 2 月
27 日 (开始营运
日期) 至 2018 年
3 月 31 日期间
年/期初可供分配的金额 $ 1,300,171,309 $ -
发行及赎回份额时(已付或应付) / 已收或
应收净额 (446,447,563) 1,340,608,393
分配前的税后利润 18,443,913 28,025,426
可供分配予份额持有人的金额* $ 872,167,659 $ 1,368,633,819
向份额持有人作出分配 13 (41,641,123) (68,462,510)
年/期终可供分配的金额 $ 830,526,536 $ 1,300,171,309
* 可供分配予份额持有人的金额是基于《信托契约》的有关规定得出。
第 22 至 68 页的附注为财务报表的一部分。
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
16
收益分配表 (续)
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
分配历史
2019
从 2017 年 2 月 27 日 (开始营运日期)
至 2018 年 3 月 31 日期间
附注 每份额分配 分配日期 每份额分配 分配日期
美元 美元
AM2 类 - 美元
第 1 次分配 13 0.0353 2018 年 4 月 30 日 0.0367 2017 年 4 月 28 日
第 2 次分配 13 0.0348 2018 年 5 月 31 日 0.0367 2017 年 5 月 31 日
第 3 次分配 13 0.0347 2018 年 6 月 29 日 0.0368 2017 年 6 月 30 日
第 4 次分配 13 0.0396 2018 年 7 月 31 日 0.0368 2017 年 7 月 31 日
第 5 次分配 13 0.0396 2018 年 8 月 31 日 0.0369 2017 年 8 月 31 日
第 6 次分配 13 0.0393 2018 年 9 月 28 日 0.0370 2017 年 9 月 29 日
第 7 次分配 13 0.0389 2018 年 10 月 31 日 0.0368 2017 年 10 月 31 日
第 8 次分配 13 0.0385 2018 年 11 月 30 日 0.0368 2017 年 11 月 30 日
第 9 次分配 13 0.0389 2018 年 12 月 31 日 0.0366 2017 年 12 月 29 日
第 10 次分配 13 0.0438 2019 年 1 月 31 日 0.0366 2018 年 1 月 31 日
第 11 次分配 13 0.0446 2019 年 2 月 28 日 0.0359 2018 年 2 月 28 日
第 12 次分配 13 0.0448 2019 年 3 月 29 日 0.0355 2018 年 3 月 29 日
AM2 类 - 人民币
第 1 次分配 13 0.0051 2018 年 4 月 30 日 0.0053 2017 年 4 月 28 日
第 2 次分配 13 0.0050 2018 年 5 月 31 日 0.0054 2017 年 5 月 31 日
第 3 次分配 13 0.0050 2018 年 6 月 29 日 0.0054 2017 年 6 月 30 日
第 4 次分配 13 0.0058 2018 年 7 月 31 日 0.0054 2017 年 7 月 31 日
第 5 次分配 13 0.0057 2018 年 8 月 31 日 0.0055 2017 年 8 月 31 日
第 6 次分配 13 0.0057 2018 年 9 月 28 日 0.0053 2017 年 9 月 29 日
第 7 次分配 13 0.0057 2018 年 10 月 31 日 0.0053 2017 年 10 月 31 日
第 8 次分配 13 0.0056 2018 年 11 月 30 日 0.0054 2017 年 11 月 30 日
第 9 次分配 13 0.0057 2018 年 12 月 31 日 0.0054 2017 年 12 月 29 日
第 10 次分配 13 0.0065 2019 年 1 月 31 日 0.0054 2018 年 1 月 31 日
第 11 次分配 13 0.0065 2019 年 2 月 28 日 0.0053 2018 年 2 月 28 日
第 12 次分配 13 0.0065 2019 年 3 月 29 日 0.0052 2018 年 3 月 29 日
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
17
收益分配表 (续)
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
分配历史 (续)
2019
从 2017 年 2 月 27 日 (开始营运日期)
至 2018 年 3 月 31 日期间
附注 每份额分配 分配日期 每份额分配 分配日期
美元 美元
AM3O 类 - 人民币
第 1 次分配 13 0.0072 2018 年 4 月 30 日 0.0080 2017 年 11 月 30 日
第 2 次分配 13 0.0072 2018 年 5 月 31 日 0.0081 2017 年 12 月 29 日
第 3 次分配 13 0.0072 2018 年 6 月 29 日 0.0081 2018 年 1 月 31 日
第 4 次分配 13 0.0073 2018 年 7 月 31 日 0.0086 2018 年 2 月 28 日
第 5 次分配 13 0.0058 2018 年 8 月 31 日 0.0078 2018 年 3 月 29 日
第 6 次分配 13 0.0058 2018 年 9 月 28 日 - -
第 7 次分配 13 0.0079 2018 年 10 月 31 日 - -
第 8 次分配 13 0.0069 2018 年 11 月 30 日 - -
第 9 次分配 13 0.0067 2018 年 12 月 31 日 - -
第 10 次分配 13 0.0061 2019 年 1 月 31 日 - -
第 11 次分配 13 0.0062 2019 年 2 月 28 日 - -
第 12 次分配 13 0.0064 2019 年 3 月 29 日 - -
AM2 类 - 港元
第 1 次分配 13 0.0045 2018 年 4 月 30 日 0.0047 2017 年 4 月 28 日
第 2 次分配 13 0.0045 2018 年 5 月 31 日 0.0047 2017 年 5 月 31 日
第 3 次分配 13 0.0045 2018 年 6 月 29 日 0.0047 2017 年 6 月 30 日
第 4 次分配 13 0.0051 2018 年 7 月 31 日 0.0047 2017 年 7 月 31 日
第 5 次分配 13 0.0051 2018 年 8 月 31 日 0.0048 2017 年 8 月 31 日
第 6 次分配 13 0.0051 2018 年 9 月 28 日 0.0048 2017 年 9 月 29 日
第 7 次分配 13 0.0050 2018 年 10 月 31 日 0.0047 2017 年 10 月 31 日
第 8 次分配 13 0.0050 2018 年 11 月 30 日 0.0047 2017 年 11 月 30 日
第 9 次分配 13 0.0050 2018 年 12 月 31 日 0.0047 2017 年 12 月 29 日
第 10 次分配 13 0.0056 2019 年 1 月 31 日 0.0047 2018 年 1 月 31 日
第 11 次分配 13 0.0057 2019 年 2 月 28 日 0.0046 2018 年 2 月 28 日
第 12 次分配 13 0.0058 2019 年 3 月 29 日 0.0046 2018 年 3 月 29 日
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
18
收益分配表 (续)
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
分配历史 (续)
2019
从 2017 年 2 月 27 日 (开始营运日期)
至 2018 年 3 月 31 日期间
附注 每份额分配 分配日期 每份额分配 分配日期
美元 美元
AM2 类 - 欧元
第 1 次分配 13 0.0369 2018 年 4 月 30 日 0.0393 2017 年 4 月 28 日
第 2 次分配 13 0.0365 2018 年 5 月 31 日 0.0390 2017 年 5 月 31 日
第 3 次分配 13 0.0366 2018 年 6 月 29 日 0.0400 2017 年 6 月 30 日
第 4 次分配 13 0.0418 2018 年 7 月 31 日 0.0392 2017 年 7 月 31 日
第 5 次分配 13 0.0425 2018 年 8 月 31 日 0.0395 2017 年 8 月 31 日
第 6 次分配 13 0.0412 2018 年 9 月 28 日 0.0388 2017 年 9 月 29 日
第 7 次分配 13 0.0407 2018 年 10 月 31 日 0.0383 2017 年 10 月 31 日
第 8 次分配 13 0.0407 2018 年 11 月 30 日 0.0392 2017 年 11 月 30 日
第 9 次分配 13 0.0413 2018 年 12 月 31 日 0.0390 2017 年 12 月 29 日
第 10 次分配 13 0.0465 2019 年 1 月 31 日 0.0392 2018 年 1 月 31 日
第 11 次分配 13 0.0468 2019 年 2 月 28 日 0.0377 2018 年 2 月 28 日
第 12 次分配 13 0.0467 2019 年 3 月 29 日 0.0377 2018 年 3 月 29 日
AM3O 类 - 欧元
第 1 次分配 13 0.0184 2018 年 4 月 30 日 0.0274 2017 年 11 月 30 日
第 2 次分配 13 0.0170 2018 年 5 月 31 日 0.0265 2017 年 12 月 29 日
第 3 次分配 13 0.0168 2018 年 6 月 29 日 0.0255 2018 年 1 月 31 日
第 4 次分配 13 0.0197 2018 年 7 月 31 日 0.0240 2018 年 2 月 28 日
第 5 次分配 13 0.0213 2018 年 8 月 31 日 0.0214 2018 年 3 月 29 日
第 6 次分配 13 0.0235 2018 年 9 月 28 日 - -
第 7 次分配 13 0.0157 2018 年 10 月 31 日 - -
第 8 次分配 13 0.0190 2018 年 11 月 30 日 - -
第 9 次分配 13 0.0182 2018 年 12 月 31 日 - -
第 10 次分配 13 0.0120 2019 年 1 月 31 日 - -
第 11 次分配 13 0.0250 2019 年 2 月 28 日 - -
第 12 次分配 13 0.0244 2019 年 3 月 29 日 - -
汇丰集合投资信托 – 汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2019 年 3 月 31 日止年度财务报表
19
收益分配表 (续)
截至 2019 年 3 月 31 日止年度
(以美元列示)
分配历史 (续)
2019
从 2017 年 2 月 27 日 (开始营运日期)
至 2018 年 3 月 31 日期间
附注 每份额分配 分配日期 每份额分配 分配日期
美元 美元
AM2 类 - 澳元
第 1 次分配 13 0.0269 2018 年 4 月 30 日 0.0281 2017 年 4 月 28 日
第 2 次分配 13 0.0269 2018 年 5 月 31 日 0.0285 2017 年 5 �