截至 2020 年 9 月 30 日止期间 汇丰集合投资信托-
汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2020 年 9 月 30 日止期间的财务报表
目录 页数
资产负债表(未经审计) 1 - 3
全面收益表(未经审计) 4 - 5
份额持有人应占资产净值变动表(未经审计) 6 - 13
现金流量表(未经审计) 14
投资组合报表(未经审计) 15 - 37
投资组合变动表(未经审计) 38
衍生金融工具详情(未经审计) 39 - 43
业绩表现记录(未经审计) 44 - 50
分派披露(未经审计) 51 - 55
行政 56 汇丰集合投资信托-
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1
资产负债表
2020 年 9 月 30 日
2020 年 9 月 30 日
(未经审计)
2020 年 3 月 31 日
(经审计)
美元 美元
资产
以公允价值计入损益账的金融资产 1,376,240,154 1,014,453,751
应收利息 13,891,908 13,128,416
应收申购款 12,554,424 3,020,912
应收经纪商款项 22,177,806 6,892,543
其他应收款 420,000 3,270,000
现金和现金等价物 7,183,836 4,710,872
1,432,468,128 1,045,476,494
-------------------- ------------------
负债
以公允价值计入损益账的金融负债 115,081 5,371,530
银行透支 - 38,643
应付赎回款 12,471,601 6,530,414
应付经纪商款项 28,795,649 49,878
应付分派 6,143,094 4,372,987
应付税项 19,865 19,074
其他应付款 4,418,990 8,632,847
51,964,280 25,015,373
-------------------- ------------------
份额持有人应占资产净值 1,380,503,848 1,020,461,121
相当于:
金融负债 1,380,503,848 1,020,461,121
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资产负债表
2020 年 9 月 30 日(续)
2020 年 9 月 30 日
(未经审计)
2020 年 3 月 31 日
(经审计)
美元 美元
已发行份额总数
– AC 类 – 美元 1,171,341 1,158,554
– AM2 类 – 美元 63,964,975 52,175,222
– AM2 类 – 人民币 8,667,426 7,796,336
– AM3O 类 – 人民币 59,733,064 25,623,313
– AM2 类 – 港元 318,391,034 279,565,471
– AM2 类 – 欧元 825,364 841,900
– AM3O 类 – 欧元 480,140 456,547
– AM2 类 – 澳元 2,172,784 1,922,663
– AM3O 类 – 澳元 11,052,190 11,530,474
– AM2 类 – 加元 863,212 538,456
– AM3O 类 – 加元 6,496,536 5,241,159
– AM3O 类 – 英镑 4,576,623 3,232,896
– AM3O 类 – 新加坡元 968,529 447,875
– BC 类 – 港元 470,046 -
– BC 类 – 人民币 614,053 -
– BC 类 – 美元 360,043 -
– BCO 类 – 人民币 886,084 -
– BM2 类 – 港元 295,031 -
– BM2 类 – 人民币 853,467 -
– BM2 类 – 美元 716,380 -
– BM3O 类 – 澳元 117,721 -
– BM3O 类 – 人民币 1,810,541 -
– IM2 类 – 美元 125,932 -
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3
资产负债表
2020 年 9 月 30 日(续)
2020 年 9 月 30 日
(未经审计)
2020 年 3 月 31 日
(经审计)
美元 美元
份额净值
– AC 类 – 美元 11.131 10.090
– AM2 类 – 美元 9.776 9.094
– AM2 类 – 人民币 1.426 1.326
– AM3O 类 – 人民币 1.421 1.264
– AM2 类 – 港元 1.260 1.172
– AM2 类 – 欧元 10.329 9.606
– AM3O 类 – 欧元 11.216 9.775
– AM2 类 – 澳元 7.455 6.947
– AM3O 类 – 澳元 6.881 5.464
– AM2 类 – 加元 7.421 6.905
– AM3O 类 – 加元 7.176 6.263
– AM3O 类 – 英镑 12.343 11.019
– AM3O 类 – 新加坡元 7.032 6.274
– BC 类 – 港元 1.397 -
– BC 类 – 人民币 1.536 -
– BC 类 – 美元 10.829 -
– BCO 类 – 人民币 1.618 -
– BM2 类 – 港元 1.367 -
– BM2 类 – 人民币 1.504 -
– BM2 类 – 美元 10.599 -
– BM3O 类 – 澳元 7.614 -
– BM3O 类 – 人民币 1.567 -
– IM2 类 – 美元 9.943 -
注:中期报告采用了与本基金年度报告相同的会计政策和计算方法。 汇丰集合投资信托-
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全面收益表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间
2020 年 4 月 1 日 2019 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
至 2019 年 9 月 30
日
美元 美元
现金和现金等价物的利息收入 650 87,567
以公允价值计入损益账的金融资产和负债的利息收入 28,603,161 24,632,216
股息收入 8,377 -
以公允价值计入损益账的金融资产和负债的收益净值 86,515,694 27,582,283
汇兑收益/(亏损)净值 17,469,903 (5,492,689)
其他收入 37,165 15,946
收入总额 132,634,950 46,825,323
-------------------- -------------------
管理费注2
6,829,605 5,929,757
交易费用注1
9,826 9,687
受托人费用注1
415,725 360,942
审计师酬金 7,813 7,786
过户代办费用注1
75,922 56,590
专业人员费用 9,084 13,829
保管费、银行手续费及杂费注1
331,539 77,380
总经营开支 7,679,514 6,455,971
-------------------- -------------------
税前经营净利润 124,955,436 40,369,352
税项 - 1,884
收益分配前经营净利润 124,955,436 40,371,236
向份额持有人作出收益分配 (31,081,471) (26,686,719)
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5
全面收益表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间(续)
2020 年 4 月 1 日 2019 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
至 2019 年 9 月 30
日
美元 美元
份额持有人应占资产净值增加及
期间内全面收益总额 93,873,965 13,684,517
注1
在截至 2020 年 9 月 30 日和 2019 年 9 月 30 日止期间内,除交易费用、受托人费用和过户代办
费用外,支付给受托人/受托人的关联人士的金额分别为:
2020 年 4 月 1 日 2019 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
至 2019 年 9 月 30
日
美元 美元
保管费、银行手续费及杂费 34,320 32,243
注2
在截至 2020 年 9 月 30 日和 2019 年 9 月 30 日止期间内,除支付给管理人的管理费外,没有向
管理人/管理人的关联人士支付任何款项。 汇丰集合投资信托-
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份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间
2020 年 4 月 1 日 2019 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
至 2019 年 9 月 30
日
美元 美元
期初余额 1,020,461,121 830,526,536
------------------ ------------------
份额持有人应占资产净值增加及
期间内全面收益总额 93,873,965 13,684,517
------------------
------------------
份额认购
– AC 类 – 美元 5,828,813 5,433,892
– AM2 类 – 美元 281,116,424 392,878,002
– AM2 类 – 人民币 3,807,225 10,335,715
– AM3O 类 – 人民币 56,536,740 43,355,381
– AM2 类 – 港元 138,130,851 326,797,752
– AM2 类 – 欧元 559,038 9,350,626
– AM3O 类 – 欧元 2,166,310 4,806,193
– AM2 类 – 澳元 4,641,011 15,244,380
– AM3O 类 – 澳元 34,567,997 64,413,786
– AM2 类 – 加元 3,148,091 2,068,829
– AM3O 类 – 加元 21,340,713 24,439,462
– AM3O 类 – 英镑 33,157,335 39,897,874
– AM3O 类 – 新加坡元 3,650,992 -
– BC 类 – 港元 1,191,348 -
– BC 类 – 人民币 1,331,060 -
– BC 类 – 美元 4,119,076 -
– BCO 类 – 人民币 1,665,236 -
– BM2 类 – 港元 408,933 -
– BM2 类 – 人民币 1,460,019 -
– BM2 类 – 美元 7,934,287 -
– BM3O 类 – 澳元 856,767 -
– BM3O 类 – 人民币 2,821,403 -
– IM2 类 – 美元 1,264,362 -
611,704,031 939,021,892
-------------------- -------------------
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份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间(续)
2020 年 4 月 1 日 2019 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
至 2019 年 9 月 30
日
美元 美元
份额赎回
– AC 类 – 美元 (5,523,309) (717,491)
– AM2 类 – 美元 (165,494,416) (267,714,396)
– AM2 类 – 人民币 (2,467,912) (1,625,684)
– AM3O 类 – 人民币 (10,396,278) (19,480,571)
– AM2 类 – 港元 (87,654,153) (243,706,853 )
– AM2 类 – 欧元 (740,701) (521,476)
– AM3O 类 – 欧元 (1,981,805) (3,152,574)
– AM2 类 – 澳元 (2,741,706) (5,206,131)
– AM3O 类 – 澳元 (36,142,090) (40,370,947)
– AM2 类 – 加元 (699,202) (1,375,445)
– AM3O 类 – 加元 (12,415,491) (14,407,739)
– AM3O 类 – 英镑 (16,796,542) (16,070,212)
– AM3O 类 – 新加坡元 (148) -
– BC 类 – 港元 (564,474) -
– BC 类 – 人民币 (428,920) -
– BC 类 – 美元 (290,431) -
– BCO 类 – 人民币 (337,633) -
– BM2 类 – 港元 (5,678) -
– BM2 类 – 人民币 (223,285) -
– BM2 类 – 美元 (458,554) -
– BM3O 类 – 澳元 (53,821) -
– BM3O 类 – 人民币 (118,720) -
(345,535,269) (614,349,519)
-------------------- --------------------
与份额持有人的交易价值总额 266,168,762 324,672,373
-------------------- --------------------
═══════════ ═══════════
期末余额 1,380,503,848 1,168,883,426
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份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间(续)
2020 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
2019 年 4 月 1 日
至 2019 年 9 月 30
日
AC 类 – 美元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 1,158,554 276,374
期间内已申购份额 534,778 515,832
期间内已赎回份额 (521,991) (68,108)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 1,171,341 724,098
══════════ ══════════
AM2 类 – 美元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 52,175,222 43,473,562
期间内已申购份额 28,876,673 40,020,326
期间内已赎回份额 (17,086,920) (27,292,275)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 63,964,975 56,201,613
══════════ ══════════
AM2 类 – 人民币份额
4 月 1 日的已发行份额数目 7,796,336 1,627,164
期间内已申购份额 2,646,712 7,173,033
期间内已赎回份额 (1,775,622) (1,137,480)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 8,667,426 7,662,717
══════════ ══════════
AM3O 类 – 人民币份额
4 月 1 日的已发行份额数目 25,623,313 13,944,153
期间内已申购份额 41,630,752 30,897,056
期间内已赎回份额 (7,521,001) (13,977,208)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 59,733,064 30,864,001
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份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间(续)
2020 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
2019 年 4 月 1 日
至 2019 年 9 月 30
日
AM2 类 – 港元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 279,565,471 247,523,023
期间内已申购份额 109,371,206 258,604,244
期间内已赎回份额 (70,545,643) (192,528,765)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 318,391,034 313,598,502
══════════ ══════════
AM2 类 – 欧元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 841,900 69,349
期间内已申购份额 54,286 902,468
期间内已赎回份额 (70,822) (50,179)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 825,364 921,638
══════════ ══════════
AM3O 类 – 欧元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 456,547 45,310
期间内已申购份额 203,514 446,283
期间内已赎回份额 (179,921) (287,778)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 480,140 203,815
══════════ ══════════
AM2 类 – 澳元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 1,922,663 1,046,447
期间内已申购份额 626,613 2,020,152
期间内已赎回份额 (376,492) (693,645)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 2,172,784 2,372,954
══════════ ══════════ 汇丰集合投资信托-
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份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间(续)
2020 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
2019 年 4 月 1 日
至 2019 年 9 月 30
日
AM3O 类 – 澳元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 11,530,474 5,154,197
期间内已申购份额 5,133,669 9,624,489
期间内已赎回份额 (5,611,953) (6,034,846)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 11,052,190 8,743,840
══════════ ══════════
AM2 类 – 加元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 538,456 423,743
期间内已申购份额 421,886 275,191
期间内已赎回份额 (97,130) (183,319)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 863,212 515,615
══════════ ══════════
AM3O 类 – 加元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 5,241,159 2,414,152
期间内已申购份额 3,009,501 3,358,556
期间内已赎回份额 (1,754,124) (2,005,286)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 6,496,536 3,767,422
══════════ ══════════
AM3O 类 – 英镑份额
4 月 1 日的已发行份额数目 3,232,896 760,294
期间内已申购份额 2,742,379 3,284,261
期间内已赎回份额 (1,398,652) (1,335,167)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 4,576,623 2,709,388
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份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间(续)
2020 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
2019 年 4 月 1 日
至 2019 年 9 月 30
日
AM3O 类 – 新加坡元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 447,875 100
期间内已申购份额 520,674 -
期间内已赎回份额 (20) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 968,529 100
══════════ ══════════
BC 类 – 港元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 869,042 -
期间内已赎回份额 (398,996) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 470,046 -
══════════ ══════════
BC 类 – 人民币份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 1,096,473 -
期间内已赎回份额 (210,389) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 886,084 -
══════════ ══════════
BC 类 – 美元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 386,730 -
期间内已赎回份额 (26,687) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 360,043 -
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份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间(续)
2020 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
2019 年 4 月 1 日
至 2019 年 9 月 30
日
BCO 类 – 人民币份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 894,820 -
期间内已赎回份额 (280,767) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 614,053 -
══════════ ══════════
BM2 类 – 港元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 299,237 -
期间内已赎回份额 (4,206) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 295,031 -
══════════ ══════════
BM2 类 – 人民币份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 1,000,266 -
期间内已赎回份额 (146,799) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 853,467 -
══════════ ══════════
BM2 类 – 美元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 759,327 -
期间内已赎回份额 (42,947) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 716,380 -
══════════ ══════════ 汇丰集合投资信托-
汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2020 年 9 月 30 日止期间的财务报表
13
份额持有人应占资产净值变动表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间(续)
2020 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
2019 年 4 月 1 日
至 2019 年 9 月 30
日
BM3O 类 – 澳元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 124,719 -
期间内已赎回份额 (6,998) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 117,721 -
══════════ ══════════
BM3O 类 – 人民币份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 1,890,542 -
期间内已赎回份额 (80,001) -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 1,810,541 -
══════════ ══════════
IM2 类 – 美元份额
4 月 1 日的已发行份额数目 - -
期间内已申购份额 125,932 -
期间内已赎回份额 - -
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 125,932 -
══════════ ══════════
总额
4 月 1 日的已发行份额数目 390,530,866 316,757,868
期间内已申购份额 203,219,731 357,121,891
期间内已赎回份额 (108,138,081) (245,594,056)
__________________
__________________
9 月 30 日的已发行份额数目 485,612,516 428,285,703
══════════ ══════════ 汇丰集合投资信托-
汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2020 年 9 月 30 日止期间的财务报表
14
现金流量表
截至 2020 年 9 月 30 日止期间
2020 年 4 月 1 日 2019 年 4 月 1 日
至 2020 年 9 月 30
日
至 2019 年 9 月 30
日
美元 美元
已收利息 27,840,319 21,616,920
已收股息 8,377 -
已付管理费 (6,709,992) (5,556,505)
已付受托人费用 (408,435) (351,872)
购买投资的付款 (1,320,342,442) (1,266,850,901)
出售投资的所得款项 1,050,183,982 1,012,551,528
退回税项 791 704
其他已收/(已付)经营开支 18,673,934 (4,299,224)
经营活动使用的现金 (230,753,466) (242,889,350)
-------------------- -------------------
融资活动
份额发行所得款项 602,170,519 927,200,499
份额赎回付款 (339,594,082) (612,384,300)
已付分配 (29,311,364) (25,914,271)
融资活动产生的现金 233,265,073 288,901,928
-------------------- -------------------
现金和现金等价物增加净额 2,511,607 46,012,578
期初现金和现金等价物 4,672,229 6,616,593
期末现金和现金等价物 7,183,836 52,629,171
═══════════ ═══════════
汇丰集合投资信托-
汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2020 年 9 月 30 日止期间的财务报表
15
投资组合报表(未经审计)
2020 年 9 月 30 日
持有量 市场价值
占资产净
值百分比
美元
债券
上市投资
ABJA INVESTMENT CO 4.45% 2023 年
7 月 24 日 1,123,000 1,113,848 0.08
ABJA INVESTMENT CO 5.45% 2028 年
1 月 24 日 3,000,000 2,912,580 0.21
ABJA INVESTMENT CO 5.95% 2024 年
7 月 31 日 1,682,000 1,735,235 0.13
ADANI GREEN ENERGY UP 6.25%
2024 年 12 月 10 日 4,710,000 5,073,659 0.37
ADANIREN KODSOPAR WARSOM
4.625% 2039 年 10 月 15 日 3,000,000 2,808,386 0.20
雅居乐集团控股有限公司 可变债券 2049
年 12 月 29 日 1,543,000 1,572,518 0.11
雅居乐集团控股有限公司 可变债券 永续
债券 2049 年 12 月 31 日 3,550,000 3,578,767 0.26
ALAM SYNERGY PTE LTD (REG S)
11.5% 2021 年 4 月 22 日 2,250,000 1,101,417 0.08
AXIATA SPV5 LABUAN LTD 3.064%
2050 年 8 月 19 日 5,986,000 5,689,394 0.41
AYC FINANCE LTD 4.85% 永续债券
2049 年 12 月 31 日 931,000 927,648 0.07
AZURE POWER ENERGY LTD 5.5%
2022 年 11 月 3 日 6,500,000 6,645,015 0.48
AZURE POWER SOLAR ENERGY
5.65% 2024 年 12 月 24 日 4,898,000 5,116,647 0.37
BANGKOK BANK PCL HONG KONG 可
变债券 永续债券 2049 年 12 月 31 日 11,321,000 11,341,604 0.82
BANGKOK BANK PLC 9.025% 2029 年 3
月 15 日 4,718,000 6,620,203 0.48
BANK MANDIRI PT 3.75% 2024 年 4 月
11 日 1,047,000 1,102,470 0.08 汇丰集合投资信托-
汇丰亚洲高入息债券基金
截至 2020 年 9 月 30 日止期间的财务报表
16
投资组合报表(未经审计)(续)
2020 年 9 月 30 日
持有量 市场价值
占资产净
值百分比
美元
债券(续)
上市投资(续)
中国银行(香港)有限公司 可变债券 永续
债券 2049 年 12 月 29 日 6,000,000 6,427,860 0.47
东亚银行有限公司 可变债券 永续债券
2049 年 12 月 29 日 4,000,000 3,995,400 0.29
BANK OF PHILIPPINE ISLANDS 2.5%
2024 年 9 月 10 日 2,765,000 2,846,927 0.21
BANK OF PHILIPPINE ISLANDS
4.25% 2023 年 9 月 4 日 2,027,000 2,186,626 0.16
BANK RAKYAT INDONESIA 3.95%
2024 年 3 月 28 日 445,000 4