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创金合信鑫祺混合型证券投资基金
托管协议
基金管理人：创金合信基金管理有限公司
基金托管人：浙商银行股份有限公司
二零二一年四月
目 录
一、托管协议当事人 ............................................. 3
二、订立托管协议的依据、目的和原则 ............................. 4
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ..................... 5
五、基金财产的保管 ............................................ 13
六、指令的发送、确认及执行 .................................... 16
七、交易及清算交收安排 ........................................ 19
八、基金资产净值计算和会计核算 ................................ 25
九、基金收益分配 .............................................. 33
十、基金信息披露 .............................................. 34
十一、基金费用 ................................................ 36
十二、基金份额持有人名册的保管 ................................ 38
十三、基金有关文件档案的保存 .................................. 39
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ............................ 40
十五、禁止行为 ................................................ 43
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 .................... 44
十七、违约责任 ................................................ 46
十八、争议解决方式 ............................................ 47
十九、基金托管协议的效力 ...................................... 48
二十、基金托管人报告 .......................................... 49
二十一、其他事项 .............................................. 50
二十二、基金托管协议的签订 .................................... 51
一、托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：创金合信基金管理有限公司
住所：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻深圳市前海
商务秘书有限公司）
办公地址：深圳市福田区福华一路115号投行大厦15层
邮政编码：518046
法定代表人：刘学民
成立时间：2014年7月9日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：证监许可［2014］651号
组织形式：有限责任公司
注册资本：2.33亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理、中国证监
会许可的其他业务。
（二）基金托管人
名称：浙商银行股份有限公司
住所：浙江省杭州市萧山区鸿宁路1788号
法定代表人：沈仁康
电话：057188269636
传真：057188268688
联系人：林彬
成立时间：1993年4月16日
组织形式：股份有限公司
注册资本：18,718,696,778元
存续期间：持续经营
经营范围：经营金融业务（范围详见中国银监会的批文）。
二、订立托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中国人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投
资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《创金合信鑫祺混合型
证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）及其他有关规定制订。
本协议的目的是明确基金托管人和基金管理人之间在基金份额持有人名册
的登记与保管、基金财产的保管、基金资产的管理和运作、基金的申购、赎回及
相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责，以确保基金资产的安全，保护基金
份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
本协议约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露办法》
实施之日起一年后开始执行。
除非文义另有所指，本协议所使用的所有术语与基金合同的相应术语具有
相同含义。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权：
1、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，对下述基
金投资范围进行监督。
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票及存托凭证（包括创业板、
中小板以及其他经中国证监会允许基金投资的股票及存托凭证）、债券（包括国
债、央行票据、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债、金融债、企业
债、公司债、次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券、可
交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、同业存单、
金融衍生品（包括股指期货、国债期货、股票期权等）及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的60%；本基金投资同业存单
的比例不得超过基金资产的20%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、
股票期权合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于基金资产净值5%
的现金或到期日在一年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等。托管人对基金实际投资是否符合基金合同对证券投资范围
的约定进行监督。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资
比例进行监督：
(1) 本基金投资于债券的比例不低于基金资产的60%；
(2) 每个交易日日终，在扣除股指期货合约、国债期货合约、股票期权合约
需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年
以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
(3) 本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
(4) 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券
的10％；
(5) 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的10％；
(6) 本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；
(7) 本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该
资产支持证券规模的10％；
(8) 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
(9) 本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基
金持有资支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报
告发布之日起3个月内予以全部卖出；
(10) 基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
(11) 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，
债券回购到期后不得展期；
(12) 本基金参与国债期货投资，应遵循下列比例限制：
1) 本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过本
基金资产净值的15%；
2) 在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值与有价证券市值之
和，不得超过基金资产净值的95%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日
在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）
等；
3) 本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过本
基金持有的债券总市值的30%；
4) 本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、
卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例
的有关约定；
5) 本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的30%；
(13) 本基金参与股指期货交易，需遵守下列投资比例限制：
1) 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值不得超过基
金资产净值的10%；
2) 在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之
和，不得超过基金资产净值的95%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日
在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）
等；
3) 在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有
的股票总市值的20%；
4) 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差
计算）占基金资产的比例应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关规定；
5) 在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超
过上一交易日基金资产净值的20%；
(14) 本基金参与股票期权交易依据下列标准建构组合：
1) 因未平仓的期权合约支付和收取的权利金总额不得超过基金资产净值
的10%；
2) 开仓卖出认购期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应
持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等
价物；
3) 未平仓的期权合约面值不得超过基金资产净值的20%。其中，合约面值
按照行权价乘以合约乘数计算；
(15) 本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通
股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投资组
合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%；
(16) 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产
的投资；
(17) 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
(18) 本基金基金资产总值不超过基金资产净值的140%；
(19) 本基金投资同业存单的比例不得超过基金资产的20%；
(20) 本基金投资存托凭证的比例限制依照内地上市交易的股票执行；
(21) 法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（9）、（16）、（17）项外，因证券/期货市场波动、证券发行
人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规
定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定
的特殊情形除外。
基金托管人根据《中国证券登记结算有限责任公司、上海证券交易所、深圳
证券交易所债券质押式回购交易结算风险控制指引》（以下简称“《风险控制指
引》”）要求，对涉及质押式回购的投资比例进行监控：
（1）本基金开展交易所债券质押式回购的，融资回购交易未到期金额与其
证券账户中的债券托管量的比例不得高于80%。
（2）本基金开展交易所债券质押式回购的，其持有的债券主体评级为AA+
级、AA级的信用债入库集中度占比不得超过10%。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
本基金依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制的，在侧袋机制实施期
间，上述投资组合比例、组合限制等约定仅适用于主袋账户。
3、为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活
动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
4、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关
联投资限制进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循
基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机
制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并
按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分
之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行
审查。
5、法律法规或监管部门取消上述组合限制、禁止行为规定的条件和要求，
本基金可不受相关限制。法律法规或监管部门对上述组合限制、禁止行为规定的
条件和要求进行变更的，本基金可以变更后的规定为准。经与基金托管人协商一
致，并履行适当性程序后，基金管理人可依据法律法规或监管部门规定直接对基
金合同进行变更，该变更无须召开基金份额持有人大会审议。
6、基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。
（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金
管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
对手的名单，并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交
易结算方式。基金托管人在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金
管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行更新，名单
中增加或减少银行间市场交易对手时须向基金托管人提出书面申请，基金托管人
于2个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金管理人收到基金托管人
书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前已与本次剔除的交易对
手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人未提供名单，
视为可与全市场交易对手进行交易。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行
交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成
基金资产损失的，基金托管人不承担责任，发生此种情形时，基金托管人有权报
告中国证监会。
（2）基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时，需按交易对手名单
中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人事后发现
基金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时，基
金托管人应及时提醒基金管理人与交易对手重新确定交易方式，经提醒后仍未改
正时造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。
（3）基金管理人有责任控制交易对手的资信风险，在与核心交易对手以外
的交易对手进行交易时，由于交易对手资信风险引起的损失，如果基金托管人在
运作中严格遵循了上述监督流程，则对于由于交易对手资信风险引起的损失，不
承担赔偿责任。
7、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的
支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。基金投资银行存款的，其基金管理
人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，对存款银行进行筛选，并向基金托
管人提供存款银行名单，如基金管理人未提供名单，视为可与全市场交易对手进
行交易。基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进
行监督。本基金投资的银行存款出现由于存款银行信用风险而造成的损失时，如
果基金托管人在运作过程中遵循上述监督流程，则对于由于存款银行信用风险引
起的损失，不承担赔偿责任。
8、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反
法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等
方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督
和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给
基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠
正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随
时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的
违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
9、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管
理人，由此造成的损失不由基金托管人承担。
10、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正
当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等
手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基
金托管人应报告中国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定，基金管理人就基金
托管人是否及时执行基金管理人的划款指令、是否擅自动用基金资产、是否按时
将分配给基金份额持有人的收益划入分红派息账户等事项，对基金托管人进行
监督和核查。
1、基金管理人定期对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金管理人发
现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资产、因基金托管人的
过错导致基金资产灭失、减损或处于危险状态的，基金管理人应立即以书面的方
式要求基金托管人予以纠正并采取必要的补救措施。基金管理人有义务要求基
金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
2、基金管理人发现基金托管人的行为违反《基金法》、《基金合同》、本协议
或其他有关基金法规的规定，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金
托管人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，
基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对
基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金管理人应报告中国证监
会。
3、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正。
基金管理人和基金托管人有义务配合和协助对方依照本协议对基金业务执
行监督、核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复
并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、
《基金合同》和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基
金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。基金管理人或基金托管人无正
当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督，情节严重或经监督方提出警告仍不改正的，监督方应报
告中国证监会。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金托管人应依法安全、完整地保管基金财产。未经基金管理人的正当
指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
3、基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户和证券/期货账户等投资
所需账户，对所托管的基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他业务和其他
基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。
4、对于因基金投资、基金申（认）购过程中产生的应收财产，如基金托管
人无法从公开信息或基金管理人提供的书面资料中获取到账日期信息的，应由
基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知托管人，到账日基金财产没
有到达托管人处的，托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基
金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。
（二）募集资金的验证
1、认购期内销售机构按销售与服务协议的约定，将认购资金划入基金管理
人在具有托管资格的商业银行开设的基金募集账户，在基金募集行为结束前，任
何人不得动用。
2、基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应
将属于基金财产的全部资金划入基金托管人以本基金的名义开立的基金银行账
户，由基金管理人同时在规定时间内，由基金管理人聘请具有从事证券业务资格
的会计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名
以上（含2名）中国注册会计师签字方为有效。
3、若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理
人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供必要协助。
（三）基金的银行账户的开设和管理
基金托管人以本基金的名义开设基金托管账户，保管基金的银行存款，并根
据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的一切货币收支活动，均需
通过基金托管人的基金托管账户进行。
基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金
的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
基金托管账户的管理应符合中国人民银行关于账户、支付结算、利率管理等
有关规定。
（四）基金证券账户和证券交易资金账户的开设和管理
基金托管人和基金管理人按照中国证券登记结算有限公司的要求开设证券
账户。
基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让本基金的任何证券账户；亦不
得使用本基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的
管理和运用由基金管理人负责。
基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司/深圳分公司开立结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登
记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备
付金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的，
涉及相关账户的开设、使用的，除非法规另有规定，基金托管人应当比照并遵守
上述关于账户开设、使用的规定；法规另有规定的从其规定。
（五）债券托管账户的开设和管理
《基金合同》生效后，基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算
机构的有关规定，以本基金的名义在银行间市场登记结算机构开立债券托管账
户、持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金
管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。
（六）其他账户的开立和管理
1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和《基金合同》
的规定，由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。
2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办
理。
（七）基金资产投资的有关有价凭证等的保管
实物证券、银行定期存款证实书等由基金托管人存放于托管银行的保管库；
也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司/深圳分公司、银行间清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库。
保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银行定期存款证实书等的购买和转让，
由基金托管人根据基金管理人的指令办理。托管人对托管人以外机构实际有效
控制的证券不承担责任。
属于基金托管人实际有效控制下的实物证券、银行定期存款证实书等在基
金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。
（八）与基金资产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基
金有关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基
金托管人至少各持有一份正本的原件。如上述合同只有一份正本先由基金管理人
取得，则基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式或双方同意的其他方式
将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处保
管。重大合同的保管期限为《基金合同》终止后15年。
对于无法取得二份以上正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同原件
核对一致的加盖公章的合同复印件或传真件，未经双方协商一致或未在合同约定
范围内，合同原件不得转移。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款
指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和授权人签字样本，事先书面通知
（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交
易权限，并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确认有权发送人
员身份的方法。基金管理人在发送授权通知的当日应与基金托管人进行确认。如
果授权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文
件并经确认的时点。如早于前述时间，则以基金托管人收到授权文件并经确认的
时点为授权文件的生效时间。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，
其内容不得向授权人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权
机关另有要求的除外。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其他
款项支付的指令。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、
到账时间、金额、账户、大额支付行号等，加盖预留印鉴并有被授权人签章。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
指令由“授权通知”确定的有权发送人（以下简称“被授权人”）代表基金
管理人用传真的方式或其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金
托管人发送。基金管�