基金管理人:平安大华基金管理有限公司
基金托管人:平安银行股份有限公司
送出日期:2017年 8月 28日
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017年 8月 25日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017年 1月 23日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§2 基金简介 ..............................................................................................................................6
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................6
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................7
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................8
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................8
§3 主要财务指标和基金净值表现 ..............................................................................................9
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................9
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................9
3.3 其他指标 .................................................................................................................... 12
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 15
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 16
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 16
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 17
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 17
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................... 18
6.1 资产负债表 ................................................................................................................ 18
6.2 利润表 ....................................................................................................................... 20
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6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................. 21
6.4 报表附注 .................................................................................................................... 23
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................... 49
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 49
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 49
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................ 50
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 51
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 64
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 64
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 64
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 64
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......................... 64
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 64
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 64
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 65
§8 基金份额持有人信息 .......................................................................................................... 67
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 67
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 67
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 68
§9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................ 69
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 70
10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................... 70
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.................................. 70
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 70
10.4 基金投资策略的改变................................................................................................. 70
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 70
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 70
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................... 71
10.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 74
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................... 75
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11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况.................................. 75
§12 备查文件目录 ................................................................................................................... 76
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 76
12.2 存放地点 .................................................................................................................. 76
12.3 查阅方式 .................................................................................................................. 76
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 平安大华量化混合
场内简称 -
基金主代码 003959
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年 1月 23日
基金管理人 平安大华基金管理有限公司
基金托管人 平安银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 20,021,935.65份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
下属分级基金的基金简称: 平安大华量化混合 A 平安大华量化混合 C
下属分级基金场内简称: - -
下属分级基金的交易代码: 003959 003960
下属分级基金的前端交易代码 - -
下属分级基金的后端交易代码 - -
报告期末下属分级基金的份额总额 20,001,810.19份 20,125.46份
2.2 基金产品说明
投资目标
基金利用数量化投资模型,在严格控制风险的前提下,力争实现基金资产的长
期稳健增值。
投资策略
本基金采取数量化方法,运用行业轮动投资时钟的资产配置逻辑,形成对大类
资产预期收益及风险的判断,确定资产配置的具体比例,并相应采取进取或防
守的投资风格,力求有效降低基金投资系统性风险。
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业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×60%+中债综合指数收益率×40%
风险收益特征
本基金为混合型基金,其长期平均风险和预期收益水平低于股票型基金,高于
债券型基金、货币市场基金。
平安大华量化混合 A 平安大华量化混合 C
下属分级基金
的风险收益特
征
- -
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 平安大华基金管理有限公司 平安银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 陈特正 方琦
联系电话 0755-22626828 0755-22160168
电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn fangqi275@pingan.com.cn
客户服务电话 400-800-4800 95511-3
传真 0755-23997878 0755-82080387
注册地址
深圳市福田区福田街道益田
路 5033号平安金融中心 34
层
深圳市罗湖区深南东路 5047号
办公地址
深圳市福田区福田街道益田
路 5033号平安金融中心 34
层
深圳市罗湖区深南东路 5047号
邮政编码 518048 518001
法定代表人 罗春风 谢永林
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券日报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.fund.pingan.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 平安大华基金管理有限公司
深圳市福田区福田街道益田路 5033
号平安金融中心 34层
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
基金级别 平安大华量化混合 A 平安大华量化混合 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年 1月 23日 - 2017
年 6月 30日)
报告期(2017年 1月 23日 -
2017年 6月 30日)
本期已实现收益 -4,739,616.51 -17.58
本期利润 -4,914,926.37 -102.15
加权平均基金份额本期利润 -0.0291 -0.0051
本期加权平均净值利润率 -2.92% -0.51%
本期基金份额净值增长率 1.89% -0.63%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年 6月 30日 )
期末可供分配利润 377,058.34 -126.82
期末可供分配基金份额利润 0.0189 -0.0063
期末基金资产净值 20,378,868.53 19,998.64
期末基金份额净值 1.0189 0.9937
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年 6月 30日 )
基金份额累计净值增长率 1.89% -0.63%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如:基金的认购、申购、
赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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平安大华量化混合 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 5.06% 0.49% 3.41% 0.40% 1.65% 0.09%
过去三个月 3.21% 0.58% 3.75% 0.38% -0.54% 0.20%
自基金合同
生效起至今
1.89% 0.46% 5.57% 0.35% -3.68% 0.11%
平安大华量化混合 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 2.71% 0.07% 3.41% 0.40% -0.70% -0.33%
过去三个月 0.77% 0.49% 3.75% 0.38% -2.98% 0.11%
自基金合同
生效起至今
-0.63% 0.39% 5.57% 0.35% -6.20% 0.04%
业绩比较基准:沪深 300指数收益率×60%+中证综合债指数收益率×40%。沪深 300指数的成分股
样本选自沪、深两个证券市场,覆盖了沪深市场 60%左右的市值,是中国 A 股市场中代表性强、
流动性高、可投资性大的股票组合,能够反映 A股市场总体发展趋势。中证综合债券指数是反映
银行间和交易所市场国债、金融债、企业债、央票及短融整体走势的跨市场债券指数,其选样是
在中证全债指数样本的基础上,增加了央行票据、短期融资券及一年期以下的国债、金融债、和
企业债、该指数的推出旨在更全面地反映我国债券市场的整体价格变动趋势,为债券投资者提供
更切合的市场标准。根据本基金的投资范围约束,该基准能客观衡量本基金的投资绩效。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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1、本基金基金合同于 2017年 1月 23日正式生效,截至报告期末未满半年;
2、按照本基金的基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组
合比例符合基金合同的约定,截至报告期末本基金已完成建仓,建仓期结束时各项资产配置比例
符合合同约定.
3.3 其他指标
本基金本报告期内无其他指标。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
平安大华基金管理有限公司(以下简称"平安大华")经中国证监会证监许可【2010】1917号
文批准设立。平安大华总部位于深圳,注册资本金为 3亿元人民币,是目前中国内地基金业注册
资本金最高的基金公司之一。目前公司股东为平安信托有限责任公司,持有股份 60.7%;新加坡
大华资产管理有限公司,持有股份 25%;三亚盈湾旅业有限公司,持有股份 14.3%。
平安大华秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念,致力于通过持续稳定的投资业绩,
不断丰富的客户服务手段及服务内容,为投资人提供多样化的基金产品和高品质的理财服务,从
而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺,成为深得投资人信赖的基金管理公司.截止到 2017年二
季度末,公司旗下共有 39只公募基金,公募基金管理规模突破 1200亿元人民币。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
李黄海
平安大
华量化
灵活配
置混合
型证券
投资基
金的基
金经理
2017年 1月 23
日
- 7年
李黄海先生,美国南加州
大学博士,曾先后任职于
民生加银基金金融工程与
产品开发部执行总监,易
方达基金投资发展部总监
助理,摩根士丹利华鑫基
金数量化投资部投资经
理。2015年 9月加入平安
大华基金管理有限公司,
现任平安大华鑫安混合型
证券投资基金、平安大华
量化灵活配置混合型证券
投资基金的基金经理。
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1、此处的“任职日期”为基金合同生效之日,“离任日期”为公告确定的解聘日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投
资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等
有关法律法规及各项实施准则、《平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他有
关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基
础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金份
额持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,
完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对
待旗下管理的所有基金和投资组合。
本基金管理人按日内、3日内、5日内三个不同的时间窗口,对本基金管理人管理的全部投
资组合在本报告期连续四个季度期内的交易情况进行了同向交易价差分析,各投资组合交易过程
中不存在显著的交易价差,不存在不公平交易的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过
该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金成立于 2017年 1月 23日,至 2017年 3月底,基金已经完成建仓,投资运作主要在今
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年第二季度。今年 4、5月份期间,A股市场个股分化严重,以 5月份为例,沪深 300股指(反映
少数权重股)整月上涨+1.5%,但较能反映整个市场的中证全指却下跌了-3.1%,全市场 63%的个
股下跌幅度超过-5%,全市场 40%个股下跌超过-10%。这种“二八分化”的行情,非常不利于本基
金数量化投资运作,因为数量化投资倾向于分散化选股组合,但在此期间,只有极少数权重股在
上涨,而绝大部分个股股价在下跌。
本基金于 2017年 6月 5日被大额赎回约 1.8亿份,基金也相应作了减仓以满足赎回资金需求,
期末规模约为 2000万元。本基金期末单位净值 1.0189,报告期净值增长了 3.2%,同期业绩比较
基准增长了 3.2772%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末量化灵活配置 A基金份额净值为 1.0189元,本报告期基金份额净值增长率为
1.89%;截至本报告期末量化灵活配置 C基金份额净值为 0.9937元,本报告期基金份额净值增长
率为-0.63%;同期业绩比较基准收益率为 5.57%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
中国宏观经济放缓态势已经基本确立,供给侧改革难以长期驱动工业企业利润上升,工业企
业利润增速将回归到正常水平,大宗商品价格回落和基数效应共同决定 PPT将持续回落,基建动
力不足,地产投资难改宏观经济增长放慢的态势。监管层面,新股发行提速常态化,股市将长期
面对大量供给;另一方面,证监会极大加强了对于游资炒作的监管。从 A股市场今年的走势来看,
A 股的估值体系正处于重大调整当中,将回归到投资本源,从上市公司的投资价值角度出发去选
股将成为关键。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值工作组,由投研部、运营部及法律合规监察部相关人员组成。估值工
作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订,负责定期审议公司估值政策、程序及方
法的科学合理性,保证基金估值的公平、合理,特别是应当保证估值未被歪曲以免对基金份额持
有人产生不利影响。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
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本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同
业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
遵照本基金基金合同的规定,本报告期内未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未出现连续 20个工作日基金份额持有人数量不满 200人、基金资产净值低
于 5000万人民币的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,平安银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对平安大华量化灵活配置混合
型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法
律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽
责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日: 2017年 6月 30日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 1,511,084.79 -
结算备付金 6,771,800.55 -
存出保证金 280,308.67 -
交易性金融资产 6.4.7.2 2,057,705.64 -
其中:股票投资 2,057,705.64 -
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 10,000,000.00 -
应收证券清算款 172,257.14 -
应收利息 6.4.7.5 1,013.00 -
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 25,914.11 -
资产总计 20,820,083.90 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
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负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 67,728.62 -
应付托管费 11,288.12 -
应付销售服务费 13.07 -
应付交易费用 6.4.7.7 235,567.88 -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 106,619.04 -
负债合计 421,216.73 -
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 20,021,935.65 -
未分配利润 6.4.7.10 376,931.52 -
所有者权益合计 20,398,867.17 -
负债和所有者权益总计 20,820,083.90 -
注:1、报告截止日 2017年 6月 30日,量化灵活配置 A基金份额净值 1.0189元,基金份额总额
20,001,810.19份;量化灵活配置 C基金份额净值 0.9937元,基金份额总额 20,125.46份。平安
大华量化灵活配置份额总额合计为 20,021,935.65份。
2、本期财务报表的实际编制期间为 2017年 1月 23日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日止
期间。
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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6.2 利润表
会计主体:平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2017年 1月 23日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2017年 1月 23日(基
金合同生效日)至 2017
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016
年 6 月 30 日
一、收入 -2,849,890.26 -
1.利息收入 1,018,487.98 -
其中:存款利息收入 6.4.7.11 169,021.61 -
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 849,466.37 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -4,129,763.91 -
其中:股票投资收益 6.4.7.12 -4,363,660.23 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 -357,480.00 -
股利收益 6.4.7.16 591,376.32 -
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
6.4.7.17
-175,394.43 -
4.汇兑收益(损失以“-”号填
列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
6.4.7.18
436,780.10 -
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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减:二、费用 2,065,138.26 -
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 1,114,541.77 -
2.托管费 6.4.10.2.2 185,756.96 -
3.销售服务费 6.4.10.2.3 69.32 -
4.交易费用 6.4.7.19 656,251.17 -
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 6.4.7.20 108,519.04 -
三、利润总额 (亏损总额以“-”
号填列)
-4,915,028.52 -
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
填列)
-4,915,028.52 -
注:本基金于 2017年 1月 23日成立,故无上年度可比期间数据。
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2017年 1月 23日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日
单位:人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 23 日(基金合同生效日)至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
200,020,898.82 - 200,020,898.82
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- -4,915,028.52 -4,915,028.52
三、本期基金份额交易 -179,998,963.17 5,291,960.04 -174,707,003.13
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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产生的基金净值变动
数
(净值减少以“-”号
填列)
其中:1.基金申购款 6,234.95 -42.00 6,192.95
2.基金赎回款 -180,005,198.12 5,292,002.04 -174,713,196.08
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动(净值减
少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益
(基金净值)
20,021,935.65 376,931.52 20,398,867.17
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
- - -
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- - -
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
(净值减少以“-”号
填列)
- - -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持 - - -
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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有人分配利润产生的
基金净值变动(净值减
少以“-”号填列)
五、期末所有者权益
(基金净值)
- - -
注:本基金于 2017年 1月 23日成立,故无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______罗春风______ ______林婉文______ ____胡明____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1485号《关于准予平安大华量化灵活配置混合型证
券投资基金注册的批复》核准,由平安大华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约
型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 200,020,898.81元,业经普
华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验字(2017)第 070号验资报告予以验证。经向中国证监
会备案,《平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金合同》于 2017年 1月 23日正式生效,基金
合同生效日的基金份额总额为 200,020,898.82份基金份额,其中认购资金利息折合 0.01份基金
份额。本基金的基金管理人为平安大华基金管理有限公司,基金托管人为平安银行股份有限公司
(以下简称“平安银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金基
金合同》的有关规定,本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市
的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票),债券(包括国债、金融债、
央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可转换公司债券(含可分离交易可转债)、可交换债券、
中小企业私募债券、证券公司短期公司债券、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、次级债),
资产支持证券,债券回购、银行存款、货币市场工具,权证、股指期货、国债期货,以及法律法
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。本基金股票投
资占基金资产的比例范围为 0-95%。本基金每个交易日日终在在扣除国债期货和股指期货合约需
缴纳的交易保证金后,现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的
5%。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率×60%+中债综合指数收益率×40%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安大华量化灵活配置混合型
证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2017年 6月 30日的财
务状况以及自 2017年 1月 23日(基金合同生效日)至 2017年 06月 30日止期间的经营成果和净
值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编
制期间系自 2017年 1月 23日(基金合同生效日)起至 2017年 6月 30日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以
衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值:
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参
数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金的收益分配政策为:(1)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者
可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收
益分配方式是现金分红;若投资者选择红利再投资方式进行收益分配,收益的计算以权益登记日
当日收市后计算的基金份额净值为基准转为基金份额进行再投资;(2)基金收益分配后基金份额净
值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不
能低于面值;(3)每一基金份额享有同等分配权;由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费,而
C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同;(4)法律法规或监
管机关另有规定的,从其规定。
6.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成
部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的
经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营
成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定
条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估
值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债
券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年
1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 于 2016年 5月 1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营
业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1
日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的
转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、
红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代
缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)
的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按
50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花
税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
活期存款 1,511,084.79
定期存款 -
其中:存款期限 1-3个月 -
其他存款 -
合计: 1,511,084.79
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,233,100.07 2,057,705.64 -175,394.43
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,233,100.07 2,057,705.64 -175,394.43
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金于本期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券 10,000,000.00 -
合计 10,000,000.00 -
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金于本期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应收活期存款利息 245.94
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,742.57
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -2,089.00
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 113.49
合计 1,013.00
6.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
其他应收款 25,914.11
待摊费用 -
合计 25,914.11
6.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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2017年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 235,567.88
银行间市场应付交易费用 -
合计 235,567.88
6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 106,619.04
合计 106,619.04
6.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
平安大华量化混合 A
项目
本期
2017年 1月 23日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 199,999,098.81 199,999,098.81
本期申购 2,909.67 2,909.67
本期赎回(以"-"号填列) -180,000,198.29 -180,000,198.29
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 20,001,810.19 20,001,810.19
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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金额单位:人民币元
平安大华量化混合 C
项目
本期
2017年 1月 23日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 21,800.01 21,800.01
本期申购 3,325.28 3,325.28
本期赎回(以"-"号填列) -4,999.83 -4,999.83
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 20,125.46 20,125.46
注:1.申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
2. 本基金自 2017年 1月 3日至 2017年 1月 18日止期间公开发售,共募集有效净认购资金
200,020,898.81元。根据《平安大华量化灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的规定,本
基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 0.01元,在本基金成立后折算为 0.01份基金份额,
划入基金份额持有人账户。
6.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
平安大华量化混合 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -4,739,616.51 -175,309.86 -4,914,926.37
本期基金份额交易
产生的变动数
5,210,348.56 81,636.15 5,291,984.71
其中:基金申购款 1.39 -18.11 -16.72
平安大华量化灵活配置 2017年半年度报告
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基金赎回款 5,210,347.17 81,654.26 5,292,001.43
本期已分配利润 - - -
本期末 470,732.05 -93,673.71 377,058.34
单位:人民币元
平安大华量化混合 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -17.58 -84.57 -102.15
本期基金份额交易
产生的变动数
-16.88 -7.79 -24.67
其中:基金申购款 -13.36 -11.92 -25.28
基金赎回款 -3.52 4.13 0.61
本期已分配利润 - - -
本期末 -34.46 -92.36 -126.82
6.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 23日(基金合同生效日)至 2017年 6
月 30日
活期存款利息收入 142,085.88
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 21,659.77
其他 5,275.96
合计 169,021.61
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6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 23日(基金合同生效日)至 2017年
6月 30日
卖出股票成交总额 249,286,881.46
减:卖出股票成本总额 253,650,541.69
买卖股票差价收入 -4,363,660.23
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金于本报告期未发生债券投资收益。
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期末无债券买卖差价收入。
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期末未发生由于债券投资产生的赎回差价收入。