农银汇理金玉债券型证券投资基金托管协议
基金管理人:农银汇理基金管理有限公司
基金托管人:上海银行股份有限公司
目 录
一、基金托管协议当事人 ........................................................................................................... 4
二、基金托管协议的依据、目的和原则 ................................................................................... 5
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ................................................................... 6
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ............................................................................. 10
五、基金财产的保管................................................................................................................. 11
六、指令的发送、确认及执行 ................................................................................................. 14
七、交易及清算交收安排 ......................................................................................................... 18
八、基金资产净值计算、估值和会计核算 ............................................................................. 23
九、基金收益分配..................................................................................................................... 25
十、基金信息披露..................................................................................................................... 26
十一、基金费用 ........................................................................................................................ 28
十二、基金份额持有人名册的保管 ......................................................................................... 29
十三、基金有关文件档案的保存 ............................................................................................. 30
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ................................................................................. 31
十五、禁止行为 ........................................................................................................................ 32
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ................................................................. 33
十七、违约责任 ........................................................................................................................ 34
十八、争议解决方式................................................................................................................. 35
十九、托管协议的效力 ............................................................................................................. 36
二十、其他事项 ........................................................................................................................ 37
二十一、托管协议的签订 ......................................................................................................... 38
鉴于农银汇理基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公
司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力,拟募集农银汇理金玉债券型
证券投资基金;
鉴于上海银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行,按照相关
法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力;
鉴于农银汇理基金管理有限公司拟担任农银汇理金玉债券型证券投资基金的基金管理人,
上海银行股份有限公司拟担任农银汇理金玉债券型证券投资基金的基金托管人;
为明确农银汇理金玉债券型证券投资基金(以下简称“基金”或“本基金”)的基金管理人
和基金托管人之间的权利义务关系,特制订本托管协议;
除非另有约定,《农银汇理金玉债券型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)
中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义,若有抵触应以基金合同为准,并依其条
款解释。
一、基金托管协议当事人
(一)基金管理人
名称:农银汇理基金管理有限公司
住所:中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层
办公地址:中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层
法定代表人:许金超
成立时间:2008年3月18日
批准设立机关:中国证券监督管理委员会
批准设立文号:证监许可[2008]307号
经营范围:基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务(涉及行政许可
的凭许可证经营)
注册资本:1,750,000,001元人民币
组织形式:有限责任公司
存续期间:持续经营
(二)基金托管人
名称:上海银行股份有限公司(简称:上海银行)
住所:中国(上海)自由贸易试验区银城中路168号
办公地址:中国(上海)自由贸易试验区银城中路168号
法定代表人:金煜
成立时间:1995年12月29日基金托管业务批准文号:中国证监会证监许可[2009]814号
组织形式:股份有限公司(中外合资、上市)
注册资本:人民币142.065287亿元
存续期间:持续经营
二、基金托管协议的依据、目的和原则
(一)订立托管协议的依据
本托管协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简
称“《基金法》”)、《证券投资基金托管业务管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》
(以下简称“《运作办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称
“《流动性风险管理规定》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下称“《信息披
露办法》”)等有关法律法规、基金合同及其他有关规定制订。
(二)订立托管协议的目的
订立本托管协议的目的是明确本基金基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责,确保
基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
(三)订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益的
原则,经协商一致,签订本托管协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
(一)基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定,对基金投资范围进
行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券(包括国
债、政策性金融债、地方政府债、中央银行票据)、债券回购、定期存款(主体评级AAA级,
含AAA+、AAA、AAA-)、协议存款、同业存单(主体评级AAA级,含AAA+、AAA、AAA-)以及法
律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会相关规定。本基金不
投资于股票等权益类资产。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以
将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为:债券资产占基金资产的比例不低于80%,本基金持有现金或者
到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%,其中,现金类资产不包括
结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许,本基金管理人在履行适当程序后,可
对上述资产配置比例进行调整。
(二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资比例进行监督。
基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:
(1)本基金债券资产占基金资产的比例不低于80%;
(2)保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中,现
金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等;
(3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%;
(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的10%;
(5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
40%,进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年,债券回购到期后不得展期;
(6)基金资产总值不得超过基金资产净值的140%;
(7)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%,因
证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合本条规定比例限制的,
基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;
(8)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;
(9)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第(2)、(7)、(8)项之外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等
基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在10
个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的,从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管
人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程序
后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
(三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对下述基金投资禁止行为
进行监督。
为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:
(1)承销证券;
(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资;
(4)向其基金管理人、基金托管人出资;
(5)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
(6)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与
其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交易
的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益冲突,
建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金
托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过
三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
如法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定,如适用于本基金,基金管理人在履行
适当程序后,则本基金投资不受上述规定的限制或以变更后的规定为准。
(四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人参与银行间
债券市场进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎
重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各交易对手所适用的交易结算
方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管
人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场非券款兑付(DVP)交易对手名单进行交
易,如基金管理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名单的,
视为基金管理人认可全市场交易对手。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名
单及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍
应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名
单及结算方式的,应向基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金
托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信进行控制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,并
负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不承担由此造成的任何法
律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担违约
责任及其他相关法律责任的,基金管理人有权向相关交易对手追偿,基金托管人应予以必要的
协助与配合。基金托管人根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人
事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时,基金托管人应及
时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管理人,基金托管人不承担由此造成的相应损失和
责任。
(五)基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净值计算、
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、
基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托
管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上,则基金托管人对此不承担任
何责任,并将在发现后立即报告中国证监会。
(六)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、
《基金合同》和本托管协议的规定,应及时以电话、邮件或书面提示等方式通知基金管理人限
期纠正。 基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到电话、邮
件或书面通知后应及时核对并以相同形式给基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行
解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,
基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通
知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。
(七)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协
议对基金业务执行核查。包括但不限于:对基金托管人发出的书面提示,基金管理人应在规定
时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基
金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配
合提供相关数据资料和制度等。
(八)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和
其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即以书面或以双方认可的其他方式通知基金
管理人及时纠正,由此造成的相应损失由基金管理人承担。
(九)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基
金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金
托管人根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监
督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。
(十)当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持
有人利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依
照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制,无需召开基金份额持有人大会审议。
侧袋机制实施期间,本基金的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险
收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排(包括但不限于对基金赎回的影响、信息披露、
费用列支等)、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见
基金合同和招募说明书的规定。
基金托管人依照相关法律法规的规定以及基金合同和招募说明书的约定,对侧袋机制启
用、特定资产处置和信息披露等方面进行监督。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人安
全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计算
的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基
金投资运作等行为。
(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执
行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、
托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到书
面通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保证
在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促
基金托管人改正。
(三)基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协议对
基金业务执行核查,包括但不限于:对基金管理人发出的书面提示,基金托管人应在规定时间
内答复并改正,或就基金管理人的疑义进行解释或举证;基金托管人应积极配合提供相关资料
以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性。
(四)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基
金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方
根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重
或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。
五、基金财产的保管
(一)基金财产保管的原则
1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2.基金托管人应安全保管基金财产,未经基金管理人的正当指令,不得自行运用、处分、
分配基金的任何财产。
3.基金托管人按照规定开设基金财产投资所需的相关账户。
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,与基金托管人的其他业务和其他
基金的托管业务实行严格的分账管理,确保基金财产的完整与独立。
5.基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本托管协议的约定保管基金财产。
未经基金管理人的正当指令,不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管人
实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管期间的损坏、灭失,基金托管人不承担
由此产生的责任。
6.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期
并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金资金账户的,基金托管人应及时通知基金管
理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基
金财产的损失,基金托管人应予以必要的协助与配合,但对此不承担相应责任。
7.基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基金财
产,或交由证券公司负责清算交收的基金资产及其收益,由于该等机构或该机构会员单位等本
托管协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金财产造成的损失等不承担责
任。
8.除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
(二)基金募集期间及募集资金的验资
1.基金募集期间募集的资金应开立“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
2.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有
人人数符合《基金法》、《运作办法》、基金合同等有关规定后,基金管理人应将属于基金财产
的全部资金划入基金托管人为基金开立的基金资金账户,同时在规定时间内,基金管理人应聘
请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资
报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字并加盖会计师事务所公章方为有效。
3.若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按规定办理退款等
事宜,基金托管人应提供充分协助。
(三)基金资金账户的开立和管理
1.基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的资金账户(也可称为“托管账户”),
保管基金的银行存款,并根据基金管理人的指令办理资金收付。托管账户名称应为“农银汇理
金玉债券型证券投资基金”,预留印鉴为基金托管人印章。
本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申
购款,均需通过本基金的银行账户进行。
2.基金资金账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理
人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基金业
务以外的活动。
3.基金资金账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关规定。
(四)基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基
金托管人与基金联名的证券账户。
2.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管
理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任何账户进
行本基金业务以外的活动。
3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和运用
由基金管理人负责。证券账户开户费由本基金财产承担,若因基金银行存款余额不足导致证券
账户开户费无法扣收,由基金管理人先行垫付。
4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账
户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作,基金管
理人应予以积极协助。结算备付金、客户结算保证金、交收价差保证金等的收取按照中国证券
登记结算有限责任公司的规定执行。
5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的
投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,按有关规定开立、使用并管理;若无相关规定,则
基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
(五)债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市
场的交易资格,并代表基金进行交易。基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限
责任公司和银行间市场清算所股份有限公司的有关规定,以基金的名义在银行间市场登记结
算机构开立债券托管账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。
(六)其他账户的开立和管理
1.基金托管人和基金管理人应当在开户过程中相互配合,并提供所需资料。基金管理人保
证所提供的账户开户材料的真实性和有效性,且在相关资料变更后及时将变更的资料提供给
基金托管人。
2.因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规定,由基金管理
人协助基金托管人按照有关法律法规和本托管协议的约定协商后开立。新账户按有关规定使
用并管理。
3.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
(七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人的保管
库,或存入中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司、中国证券登记
结算有限责任公司或票据营业中心的代保管库,实物保管凭证由基金托管人持有。实物证券等
有价凭证的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。属于基金托管人实际有效
控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失,由此产生的责任应由基金托管人承担。
基金托管人对由上述存放机构及基金托管人以外机构实际有效控制的有价凭证不承担保管责
任。
(八)与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基
金托管人保管。除本托管协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大
合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同
签署后及时将重大合同传真或邮件给基金托管人,并在三十个工作日内将正本送达基金托管
人处。因基金管理人发送的合同传真件或扫描件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果,
由基金管理人负责。重大合同的保管期限为基金合同终止后不少于15年,但法律法规规定或
有权机关另有要求的除外。
对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供与合同原件核对一致
的加盖公章的合同传真件或正本扫描件,未经双方协商一致,合同原件不得转移。基金管理人
向基金托管人提供的合同传真件或正本扫描件与基金管理人留存原件不一致的,以传真件或
正本扫描件为准。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令,基金托
管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
基金管理人发送的指令包括电子指令和纸质指令。
电子指令指的是采用电子报文传送的电子指令。管理人在启用电子指令前应与基金托
管人签署电子指令直联协议。
(一)基金管理人对发送指令人员的书面授权
授权通知的内容:基金管理人应事先向基金托管人提供书面授权通知(以下称“授权通
知”),指定指令的被授权人员及被授权印鉴,授权通知的内容包括被授权人的名单、签章样本、
权限和预留印鉴。授权通知应加盖基金管理人公司公章并写明生效时间。基金管理人应使用传
真或其他与基金托管人协商一致的方式向基金托管人发出授权通知,同时电话通知基金托管
人。授权通知经基金管理人与基金托管人以电话方式或其他基金管理人和基金托管人认可的
方式确认后,于授权通知载明的生效时间与确认时间的孰晚者生效。基金管理人在此后三个工
作日内将授权通知的正本送交基金托管人。授权通知书正本内容与基金托管人收到的传真或
或其他双方协商一致的文件形式不一致的,以基金托管人收到的传真或或其他双方协商一致
的文件形式为准并及时通知基金管理人。
基金管理人和基金托管人对授权通知负有保密义务,其内容不得向授权人、被授权人及相
关操作人员以外的任何人泄露,但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。
(二)指令的内容
投资指令是在管理本基金时,基金管理人向基金托管人发出的交易成交单、交易指令及资
金划拨类指令(以下简称“指令”)。指令应加盖预留印鉴并由被授权人签章。基金管理人发给
基金托管人的资金划拨类指令应写明款项事由、时间、金额、出款和收款账户信息等。
基金管理人同意基金托管人根据其收到的中国证券登记结算有限责任公司或深、沪证券
交易所的交易数据与中国证券登记结算有限责任公司进行交收。基金财产投资发生的所有场
内交易的清算交收,由基金托管人根据相关登记结算公司的结算规则办理,基金管理人不需要
另行出具指令。
遵照中登上海预交收制度、中登深圳结算互保金制度、中登上海深圳备付金管理办法等有
关规定所做的结算备付金、保证金及最低结算备付金的调整无须基金管理人向基金托管人另
行出具指令,基金托管人应予以执行。
本托管协议项下的资金账户发生的银行结算费用、银行账户维护费等银行费用,由基金托
管人直接从资金账户中扣划,无须基金管理人出具划款指令。
(三)指令的发送、确认及执行的时间和程序
1.指令的发送:基金管理人应按照相关法律法规以及本托管协议的规定,在其合法的经营
权限和交易权限内依照授权通知的授权发送电子指令或用传真方式或其他基金托管人和基金
管理人认可的方式向基金托管人发送纸质指令。基金管理人在发送指令时,应确保相关出款账
户有足够的资金余额,并为基金托管人留出执行指令所必需的时间。
对于新债申购等网下公开发行业务,基金管理人应于网下申购缴款日的10:00前将指令
发送给基金托管人。
对于场内业务,首次进行场内交易前基金管理人应与基金托管人确认已完成交易单元和
代码设置后方可进行。
对于银行间业务,基金管理人应于交易日15:00前将银行间成交单及相关划款指令发送
至基金托管人。基金管理人应与基金托管人确认基金托管人已完成证书和权限设置后方可进
行本基金的银行间交易。
对于指定时间出款的交易指令,基金管理人应提前2个工作小时将指令发送至基金托管
人;对于基金管理人于15:00以后发送至基金托管人的指令,基金托管人不保证当日出款。
2.指令的确认:基金管理人有义务在发送指令后与基金托管人进行电话确认。指令以获得
基金托管人确认该指令已成功接收之时视为送达基金托管人。对于依照“授权通知”发出的指
令,基金管理人不得否认其效力。
3.指令的执行:基金托管人确认收到基金管理人发送的指令后,应对指令进行形式审查,
验证指令的要素是否齐全,传真或扫描件指令还应审核印鉴和签章是否和预留印鉴和签章样
本相符,指令复核无误后应在规定期限内及时执行。基金托管人不负责审查基金管理人发送指
令同时提交的其他文件资料的合法性、真实性、完整性和有效性,基金管理人应保证上述文件
资料合法、真实、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真实、不完整或失
去效力而影响基金托管人的审核或给任何第三人带来损失,基金托管人不承担任何形式的责
任。基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金银行账户有足够的资金余额,对基金管
理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令,基金托管人可不予执行,基金托管人
不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的,资金备足并
书面通知基金托管人的时间视为指令收到时间。基金托管人对执行基金管理人的合法指令对
基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
在指令未执行的前提下,若基金管理人撤销指令,基金管理人应在原指令上注明“作废”
并加盖预留印鉴及被授权人签章后传真给基金托管人,并电话通知基金托管人。
基金托管人在收到有效指令后,将对于同一批次的划款指令随机执行,如有特殊支付顺序,
基金管理人应以书面或其他双方认可的形式提前告知。
(四)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
1、基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指令,指令不
能辨识或要素不全导致无法执行等情形。
2、当基金托管人认为所接受指令为错误指令时,应及时与基金管理人进行电话确认,暂
停指令的执行并要求基金管理人重新发送指令。基金托管人有权要求基金管理人提供相关交
易凭证、合同或其他有效会计资料,以确保基金托管人有足够的资料来判断指令的有效性。基
金托管人待收齐相关资料并判断指令有效后重新开始执行指令。基金管理人应在合理时间内
补充相关资料,并给基金托管人预留必要的执行时间,否则基金托管人对因此造成的延误不承
担责任。
(五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人发送的指令有可能违反《基金法》、《运作办法》、《基金合同》、
本托管协议或其他有关法律法规的规定时,有权暂缓或拒绝执行指令,并及时通知基金管理人,
基金管理人收到通知后应及时核对并纠正;如相关交易已生效,则应通知基金管理人在10个
工作日内纠正,并报告中国证监会。对于基金托管人事前难以监督的交易行为,基金托管人在
事后履行了对基金管理人的通知以及向中国证监会的报告义务后,即视为完全履行了其投资
监督职责。对于基金管理人违反《基金法》、《运作办法》、《基金合同》、本托管协议或其他有
关法律法规的规定造成基金财产损失的,由基金管理人承担全部责任,基金托管人免于承担责
任。
(六)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因,未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产或投资人造
成的直接损失,由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。除因故意或过失致使基金、基金管理
人的利益受到损害而负赔偿责任外,基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造
成的损失不承担赔偿责任。
(七)更换被授权人员的程序
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限,必须使用传真方式或其他基金管
理人和基金托管人认可的方式向基金托管人发出加盖基金管理人公司公章的书面变更通知,
同时电话通知基金托管人。被授权人变更通知,经基金管理人与基金托管人以电话方式或其他
基金管理人和基金托管人认可的方式确认后,于授权通知载明的生效时间生效,同时原授权通
知失效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。变更通
知书书面正本内容与基金托管人收到的传真不一致的,以基金托管人收到的传真为准。
基金托管人更换接收基金管理人指令的人员,应提前通知基金管理人。
(八)指令的保管
指令若以传真形式发出,则正本由基金管理人保管,基金托管人保管指令传真件。当两者
不一致时,以基金托管人收到的指令传真件为准。
(九)相关责任
对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令致使资金未能及时清算
所造成的损失由基金管理人承担。因基金管理人原因造成的传输不及时、未能留出足够执行时
间、未能及时与基金托管人进行指令确认致使资金未能及时清算或交易失败所造成的损失由
基金管理人承担。基金托管人正确执行基金管理人发送的有效指令,基金财产发生损失的,基
金托管人不承担任何形式的责任。在正常业务受理渠道和指令规定的时间内,因基金托管人原
因造成未能及时或正确执行合法合规的指令而导致基金财产受损的,基金托管人应承担相应
的责任,但如遇到不可抗力的情况除外。
基金托管人根据本托管协议相关规定履行形式审核职责,如果基金管理人的指令存在事
实上未经授权、欺诈、伪造或未能及时提供授权通知等情形,基金托管人不承担因执行有关指
令或拒绝执行有关指令而给基金管理人或基金资产或任何第三方带来的损失,全部责任由基
金管理人承担,但基金托管人未按本托管协议约定尽形式审核义务执行指令而造成损失的情
形除外。
七、交易及清算交收安排
(一)选择代理证券买卖的证券经营机构
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序,并按照有关合同和
规定行使基金财产投资权利而应承担的义务,包括但不限于选择经纪商及投资标的等。基金管
理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的交易单元。基
金管理人和被选中的证券经营机构签订委托协议,基金管理人应提前通知基金托管人,并将交
易单元租用协议及相关文件及时送达基金托管人,确保基金托管人申请接收结算数据。交易单
元保证金由被选中的证券经营机构交付。基金管理人应根据有关规定,在基金的中期报告和年
度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、回购
成交量和支付的佣金等予以披露,并将该等情况及基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及
变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
(二)基金投资证券后的清算交收安排
基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则,签订《托管银行证券资金
结算协议》,用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业务中的责任。
1、资金划拨
基金管理人的资金划拨指令,基金托管人在复核无误后应在规定期限内执行,不得延误。
如基金管理人的资金划拨指令有违法、违规的,基金托管人不予执行,并立即书面通知基金管
理人要求其变更或撤销相关指令,若基金管理人在基金托管人发出上述通知后仍未变更或撤
销相关指令,基金托管人应不予执行,并报告中国证监会。
2、证券交易资金的清算与交割
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券登
记结算有限责任公司结算数据办理;场外资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交易划款
指令具体办理。
根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》,在每月前2个工作日内,
中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结算保证金限额进行重新
核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付金、结算保证金
当日,在资金调节表中反映调整后的最低备付金和结算保证金。基金管理人应预留最低备付金
和结算保证金,并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际最低备付金、结算保证金数
据为依据安排资金运作,调整所需的现金头寸。
如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的直接损失,应由基金托管人负责
赔偿;如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜,致使基金托管人接收
数据不完整,造成清算差错的责任由基金管理人承担;如果因为基金管理人未事先通知需要单
独结算的交易,造成基金资产损失的由基金管理人承担;如果由于基金管理人违反市场操作规
则的规定进行超买、超卖及质押券欠库等原因造成基金投资清算困难和风险的,基金托管人发
现后应立即通知基金管理人,由基金管理人负责解决,基金托管人应给予必要的配合,由此给
本基金和基金托管人托管的其他资产造成的直接经济损失由基金管理人承担相应的赔偿责任;
据此引发的任何证券、资金交收违约事件,由责任方按照监管部门的有关规定、要求及双方签
署的相关法律文本承担相应赔偿责任。
基金管理人应采取合理、必要措施,确保T日日终有足够的资金头寸完成 T+1日的投资
交易资金结算;如因基金管理人原因导致资金头寸不足,基金管理人应在T+1日10:00前补
足透支款项,确保资金清算。如果基金管理人未遵循上述规定备足资金头寸,影响基金资产的
清算交收及基金托管人与中国证券登记结算有限公司之间的一级清算交收,由此给本基金造
成的损失由基金管理人承担;据此引发的任何证券、资金交收违约事件,由责任方按照监管部
门的有关规定、要求及双方签署的法律文件承担相应赔偿责任。
根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定,基金管理人在进行融资回购业务时,用于
融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基金管理人原因造成债券回
购交收违约或因折算率变化造成质押欠库,导致中国证券登记结算公司欠库扣款或对质押券
进行处置造成的损失由基金管理人承担。
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时,基金银行账户或资
金交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金。基金的资金头寸不足时,基金
托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令并及时通知基金管理人。基金管理人在发送划款
指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下,基金托管人对
基金管理人符合法律法规、基金合同、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。
3、银行间交易的清算交收安排
(1)基金管理人负责对交易对手的资信进行控制,按银行间债券市场的交易规则进行交
易,并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及损失,基金托管人不
承担由此造成的任何法律责任及损失。
(2)基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴后及时
传真给基金托管人,并电话确认。如果银行间中债综合业务平台或上海清算所客户终端系统已
经生成的交易需要取消或终止,基金管理人要书面通知基金托管人。
(3)基金管理人发送有效指令(包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指令)的截止
时间为当天的15:00。如基金管理人要求当天某一时点到账,则交易结算指令需提前2 个工
作小时发送,并进行电话确认。指令、成交单传输不及时、未能留出足够的操作时间,致使资
金未能及时到账、债券未能及时交割所造成的损失由基金管理人承担。
(4)基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金财产托管专户有足够的资金余额,
对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令,基金托管人可不予执行,并
立即通知基金管理人,基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。基金管理人确
认该指令不予取消的,资金备足并通知基金托管人的时间视为指令收到时间。
(5)银行间交易结算方式采用券款对付的,托管专户与该产品在登记结算机构开立的
DVP资金账户之间的资金调拨,除了登记结算机构系统自动将DVP资金账户资金退回至托管
专户的之外,应当由基金管理人出具资金划款指令,基金托管人审核无误后执行。由于基金管
理人未及时出具指令导致该产品在托管专户的头寸不足或者DVP资金账户头寸不足导致的损
失,基金基金托管人不承担责任。
(6)若基金管理人未及时通知基金托管人有关交易信息,基金托管人有权(但并非确保)
仅根据银行间同业市场债券交易成交数据,主动将基金托管账户中的资金划入银行间同业市
场用以完成当日银行间同业市场债券交易的交收,基金管理人承诺在日终前向基金托管人补
出具资金划款指令。
4、交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式
(1)交易记录的核对
基金管理人、基金托管人按日进行交易记录的核对。对外披露净值之前,必须保证当天所
有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录
不一致,造成基金会计核算不完整或不真实,由此导致的损失由基金管理人承担。
(2)资金账目的核对
资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实。
(3)证券账目的核对
基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目,确保双方账目相符。基金管
理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。
(三)基金申购、赎回和转换业务处理的基本规定
1.基金份额申购、赎回、转换的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。
2.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管人。
基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性和准确性负责。基金托管人
应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。
3.基金管理人应保证本基金(或本基金管理人委托)的登记机构每个工作日15:00前向基
金托管人发送前一开放日上述有关数据,并保证相关数据的准确、完整。
4.登记机构应通过与基金管理人建立的系统发送有关数据,由基金管理人向基金托管人
发送有关数据,如因各种原因,该系统无法正常发送,双方可协商解决处理方式。基金管理人
向基金托管人发送的数据,双方各自按有关规定保存。
5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务,应保证上述相关事宜按时进行。否
则,由基金管理人承担相应的责任。
6.关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、赎回、转换及分红资金汇划的需要,由基金管理人开立资金清算的专用账户,
该账户由登记机构管理。
7.对于基金申购、转换过程中产生的应收款,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账
日期并通知基金托管人,到账日应收款没有到达基金资金账户的,基金托管人应及时通知基金
管理人采取措施进行催收,由此造成基金损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的
损失,基金托管人予以必要的协助与配合。
8.赎回、转换资金划付规定
划付赎回款、转换转出款时,如基金资金账户有足够的资金,基金托管人应按时划付;因
基金资金账户没有足够的资金,导致基金托管人不能按时划付,基金托管人不承担责任,责任
由基金管理人承担,基金托管人不承担垫款义务。
9.资金指令
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外,与投资有关的付款、赎回和分红
资金划拨时,基金管理人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
(四)资金净额结算
基金资金账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则,每
日按照资金账户应收资金与应付资金的差额来确定资金账户净应收额或净应付额,以此确定
资金交收额,基金托管人应当为基金管理人提供适当方式,便于基金管理人进行查询和账务管
理。当存在资金账户净应收额时,基金管理人应在交收日15:00时之前从基金清算账户划往基
金资金账户,基金管理人通过基金托管人提供的方式查询结果;当存在资金账户净应付额时,
基金托管人按照基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日及时划往基金清算账户,
基金管理人通过基金托管人提供的方式查询结果。
当存在资金账户净应付额时,如基金银行账户有足够的资金,基金托管人应根据管理人的
指令按时划付;因基金资金账户没有足够的资金,导致基金托管人不能按时划付,基金托管人
应及时通知基金管理人,基金托管人不承担责任;如系基金管理人的原因造成,责任由基金管
理人承担,基金托管人不承担垫款义务。
(五)基金现金分红
1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人,双方核定后依照《信息披露办法》的有关规
定在规定媒介公告。
2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后,基金管理人向基金托管
人发送现金红利的划款指令,基金托管人应根据指令及时将分红款划往基金清算账户。
3.基金管理人在下达指令时,应给基金托管人留出必需的划款时间。
(六)投资银行存款的特别约定
1.本基金投资银行存款,必须采用双方认可的方式办理。存款账户预留印鉴至少包含一枚
基金托管人指定人名章,由基金托管人保管和使用本息到期归还或提前支取的所有款项必须
划至托管账户,不得划入其他任何账户。
2.基金管理人投资银行存款或办理存款支取时,应提前书面通知基金托管人,以便基金托
管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。
八、基金资产净值计算、估值和会计核算
(一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1.基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计
算,精确到0.0001元,小数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净
值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,经基金托管人复核,按规定公
告。
2.复核程序
基金管理人应于每个工作日对基金资产估值,但基金管理人根据法律法规或基金合同的
规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后,将基金资产净值及基金
份额净值发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按规定对外公布。
3.根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基
金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在
平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照基金管理人对基金净值的计算结果对外
予以公布。
(二)基金资产的估值
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。
(三)基金份额净值错误的处理方式
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理份额净值错误。
(四)基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
(五)基金账册的建立
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设置、记录和
保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧,应以基金管理
人的处理方法为准。若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和
公告的,以基金管理人的账册为准。
(六)基金财务报表与报告的编制和复核
1.财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。
2.报表复核
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对不符时,应
及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致。
3.财务报表的编制与复核时间安排
基金管理人、基金托管人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制及复核;在
每个季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制及复核;在上半年结束之日起两
个月内完成基金中期报告的编制及复核;在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的编
制及复核。基金管理人在月度报表完成当日,对报表盖章后,以传真方式或双方商定的其他方
式将有关报表提供基金托管人复核;基金托管人在3日内立即进行复核,并将复核结果及时
书面通知基金管理人。基金管理人在季度报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基
金托管人在收到后7日内进行复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在中期
报告完成当日,将有关报告提供基金托管人复核,基金托管人在收到后30日内进行复核,并
将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年度报告完成当日,将有关报告提供基金托管
人复核,基金托管人在收到后45日内复核,并将复核结果书面通知基金管理人。基金托管人
在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行
调整,调整以国家有关规定为准。若双方无法达成一致以基金管理人的账务处理为准。核对无
误后,基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖相应印章或出具加盖相应印章复核意见书,
相关各方各自留存一份。
基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事
务所审计。基金合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者
年度报告。
(七)在有需要时,基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据
和编制结果。
九、基金收益分配
基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。
十、基金信息披露
(一)保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露,拟公开披露
的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露办法》、《流动性风险
管理规定》及其他有关规定进行信息披露外,基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信
息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是,如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违
反保密义务:
1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开;
2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等监
管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开;
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下对自身聘请的外部法律顾问、财务顾问、
审计人员、技术顾问等做出的必要信息披露。
(二)信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合同、托管协议、
基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期
报告(包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告(含资产组合季度报告))、临时报告、
澄清公告、清算报告、基金份额持有人大会决议、实施侧袋机制期间的信息披露和中国证监会
规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需经符合《中华人民共和国证券法》规定的
会计师事务所审计后,方可披露。
(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
1.职责
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨,诚实
信用,严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜,基金托管人应当按照相关
法律法规和《基金合同》的约定,对于本章第(二)条规定的应由基金托管人复核的事项进行
复核,在经基金托管人复核无误后,由基金管理人予以公布。对于不需要基金托管人(或基金
管理人)复核的信息,基金管理人(或基金托管人)在公告前应告知基金托管人(或基金管理人)。
基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督,保证其履行按照法定方式和限时披露的
义务。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基金信息通过中国证监会规
定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息,基金托管人在规定媒介公开披露。
当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息:
(1)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;
(2)基金投资所涉及的证券市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;
(3)基金合同约定的暂停估值的情形;
(4)法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他情况。
2.程序
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件,由基金管理人起草、并经基金托管人复
核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时,按基金合同规定公布。
3.信息文本的存放
依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息
置备于公司住所,以供社会公众查阅、复制。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复
制件或复印件。基金管理人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
十一、基金费用
(一)基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下:
H=E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付,经基金管理人与基金托管人双方
核对无误后,基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财
产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
(二)其他基金费用按照《基金合同》的约定计提和支付。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。基
金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管理人和基金托
管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于15年,但法律法规规定或有权机关另有
要求的除外。如不能妥善保管,则按相关法律法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前,基金管理人应将有关资料送交基金托
管人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性。基金管理人和托管人
不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务,
但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。
十三、基金有关文件档案的保存
(一)档案保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托管
人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管人都
应当按规定的期限保管。保存期限不少于15年,但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。
(二)合同档案的建立
1.基金管理人签署重大合同文本后,应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
2.对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应向基金托管人提供与合同原件核对一
致的加盖公章的合同传真件或正本扫描件,未经双方协商一致,合同原件不得转移。基金管理
人向基金托管人提供的合同传真件或正本扫描件与基金管理人留存原件不一致的,以传真件
或正本扫描件为准。
3.基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真至基金托管
人。
(三)变更与协助
若基金管理人/基金托管人发生变更,未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应
文件。
(四)基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、
交易记录和重要合同等,承担保密义务并保存至少十五年以上,但法律法规规定或有权机关另
有要求的除外。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
(一)基金管理人职责终止的,基金管理人应妥善保管基金管理业务资料,及时向临时基
金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续,临时基金管理人或新任基金管理
人应及时接收。新任基金管理人或临时基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值。
(二)基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料,及时办理基
金财产和基金托管业务的移交手续,新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。新任
基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值。
(三)其他事宜见基金合同的相关约定。
十五、禁止行为
本托管协议当事人禁止从事的行为,包括但不限于:
(一)基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。
(二)基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产,基金托管人不公平地对待其托管
的不同基金财产。
(三)基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。
(四)基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
(五)基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规规
定的方式公开披露的信息。
(六)基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和付款指令,或违
规向基金托管人发出指令。
(七)基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高级管理人员和其他从业人
员相互兼职。
(八)基金托管人私自动用或处分基金财产,根据基金管理人的合法指令、基金合同或托
管协议的规定进行处分的除外。
(九)基金管理人以基金托管人名义违规宣传。
(十)法律法规和基金合同禁止的其他行为,以及依照法律、行政法规有关规定,由中国
证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
(一)托管协议的变更程序
本托管协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内容不得
与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更应报中国证监会备案。
(二)基金托管协议终止的情形
1、《基金合同》终止;
2、基金托管人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金托管人的职务,而在6个
月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务;
3、基金管理人因解散、破产、撤销等事由,不能继续担任基金管理人的职务,而在6个
月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务;
4、发生法律法规或《基金合同》规定的其他终止事项。
(三)基金财产的清算
基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。
十七、违约责任
(一)基金管理人、基金托管人不履行本托管协议或履行本托管协议不符合约定的,应当
承担违约责任。
(二)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》等法律法规的
规定或者《基金合同》和本托管协议约定,给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当
分别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害
的,应当承担连带赔偿责任,对损失的赔偿,仅限于直接损失,一方承担连带责任后有权根据
另一方过错程度向另一方追偿。
(三)一方当事人违约,给另一方当事人或基金财产造成损失的,应就直接损失进行赔偿,
另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况,当事人免责:
1、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不
作为而造成的损失等;
2、基金管理人由于按照《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其投资权而造成的
损失等;
3、不可抗力。
(四)一方当事人违约,另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施,尽力防
止损失的扩大;没有采取适当措施致使损失扩大的,不得就扩大的损失要求赔偿。守约方因防
止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
(五)违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地保护基金份额持
有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本托管协议。若基金管理人或基金
托管人因履行本托管协议而被起诉,另一方应提供合理的必要支持。
(六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错,基金管理人和基
金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现错误或因前述原因未
能避免错误发生的,由此造成基金财产或投资人损失,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。
但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
十八、争议解决方式
双方当事人同意,因本托管协议而产生的或与本托管协议有关的一切争议,如经友好协商
未能解决的,任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会,按照上海国际经济贸
易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的,对双方
当事人均有约束力,仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠实、勤勉、
尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。
本托管协议受中华人民共和国法律(为本协议之目的,不包括香港、澳门和台湾法律)管
辖并从其解释。
十九、托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下:
(一)基金管理人在向中国证监会申请募集注册本基金时提交的托管协议草案,应经托管
协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字或盖章,协议当事人双方根据中国
证监会的意见修改并正式签署托管协议。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
(二)托管协议自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。托管协议的有
效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
(三)托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
(四)本托管协议一式三份,协议双方各持一份,由基金管理人根据需要上报监管机构一
份,每份具有同等法律效力。
二十、其他事项
如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时,基金管理人应予以配合,承
担司法协助义务。
除本托管协议有明确定义外,本托管协议的用语定义适用基金合同的约定。本托管协议未
尽事宜,当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
本托管协议附件构成本托管协议不可分割的组成部分。
二十一、托管协议的签订
本托管协议双方法定代表人或授权代表签字或盖章、签订地、签订日
本页无正文,为《农银汇理金玉债券型证券投资基金托管协议》的签字盖章页。
基金管理人:农银汇理基金管理有限公司(盖章)
法定代表人或授权代表(签字或盖章):
签订地点:
签订日期: 年 月 日
基金托管人:上海银行股份有限公司(盖章)
法定代表人或授权代表(签字或盖章):
签订地点:
签订日期:年 月 日