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基金管理人： 鹏华基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司1
目录
一、基金托管协议当事人 .......................................... 3
二、基金托管协议的依据、目的和原则 .............................. 4
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ...................... 5
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ........................... 11
五、基金财产的保管 ............................................. 12
六、指令的发送、确认及执行 ..................................... 16
七、交易及清算交收安排 ......................................... 20
八、基金资产净值计算和会计核算 ................................. 26
九、基金收益分配 ............................................... 32
十、基金信息披露 ............................................... 33
十一、基金费用 ................................................. 35
十二、基金份额持有人名册的保管 ................................. 37
十三、基金有关文件档案的保存 ................................... 38
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ............................. 39
十五、禁止行为 ................................................. 42
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ..................... 43
十七、违约责任 ................................................. 45
十八、争议解决方式 ............................................. 46
十九、托管协议的效力 ........................................... 47
二十、其他事项 ................................................. 48
二十一、托管协议的签订 ......................................... 492
鉴于鹏华基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限
责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发
行鹏华永益 3 个月定期开放债券型证券投资基金；
鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，
按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于鹏华基金管理有限公司拟担任鹏华永益 3 个月定期开放债券型证券投资
基金的基金管理人，兴业银行股份有限公司拟担任鹏华永益 3 个月定期开放债券
型证券投资基金的基金托管人；
为明确鹏华永益 3 个月定期开放债券型证券投资基金的基金管理人和基金托
管人之间的权利义务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定，《鹏华永益 3 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》
（以下简称“基金合同” ） 中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；
若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募
说明书的规定。3
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：鹏华基金管理有限公司
注册地址：深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心 43 层
法定代表人：何如
成立时间： 1998 年 12 月 22 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会［1998］ 31 号文
注册资本： 1.5 亿元
组织形式：有限责任公司
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务。
（二）基金托管人
名称：兴业银行股份有限公司
注册地址：福州市湖东路 154 号
办公地址：上海市江宁路 168 号
法定代表人：高建平
成立日期： 1988 年 8 月 22 日
基金托管业务批准文号：证监基金字[2005]74 号
组织形式：股份有限公司
注册资本： 207.74 亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办
理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付；承销政府债券；买卖政
府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有
价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；
从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保
险箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行业监督管理机构批
准的其他业务（以上范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定）。4
二、基金托管协议的依据、 目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投
资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券
投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”） 等有关法律
法规、《鹏华永益 3 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金
合同”） 及其他有关规定制订。
（二）订立托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及
职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人
合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
（四） 解释
除非文义另有所指，本协议所使用的所有术语与基金合同的相应术语具有相
同含义；若有抵触，应以基金合同为准，并依其条款解释。5
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一） 基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投
资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人
应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池，以便基金托管人运用相关技术系
统，对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督，对存在
疑义的事项进行核查。
本基金投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括债券（国债、金融债、
企业债、公司债、央行票据、地方政府债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、
可分离交易可转债的纯债部分、次级债、政府支持机构债）、资产支持证券、同业
存单、债券回购、银行存款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具
（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金不投资于股票，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分
除外）、可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%；
但在每次开放期前 10 个工作日、开放期内及开放期结束后 10 个工作日的期间内，
基金投资不受上述比例限制。开放期内现金或到期日在一年以内的政府债券的投
资比例不低于基金资产净值的 5%，封闭期不受上述 5%的限制。前述现金不包括
结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行
适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资比
例进行监督。
基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
（1）本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%，但在每次开放期前 10
个工作日、开放期内及开放期结束后 10 个工作日的期间内，基金投资不受上述比6
例限制；
（2）开放期内现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资
产净值的 5%，封闭期不受上述 5%的限制。前述现金不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券
的 10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款
规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的 10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%，
中国证监会规定的特殊品种除外；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级
报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为 1 年，债
券回购到期后不得展期；
（11）在封闭期内，本基金总资产不得超过基金净资产的 200%； 在开放期内，
本基金总资产不得超过基金净资产的 140%；
（12）开放期内，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基
金资产净值的 15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致
使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（14）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。7
除上述第（2）、（9）、（12）、（13）项情形之外，因证券市场波动、证券发行人
合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定
投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特
殊情形除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金
合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议
项下的基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管理人
基金投资禁止行为进行监督。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履
行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人
参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标
准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易
对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行
间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间
债券市场交易对手名单进行交易，如基金管理人在基金投资运作之前未向基金托
管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可全市场交易对手。
基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新
名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进
行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单
及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前 3 个工作
日内与基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行
交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷，基金托管人不承担由此造
成的赔偿责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确定的时
间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人有权向相关交易对手
追偿，基金托管人应予以必要的协助与配合。基金托管人根据银行间债券市场成交8
单对本基金银行间债券交易的交易对手及其结算方式进行监督。如基金托管人事
后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托
管人应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管理人，经提醒后仍未改正时
造成基金财产损失的，基金托管人不承担由此造成的相应损失和责任。如果基金托
管人未能切实履行监督职责，导致基金出现风险或造成基金资产损失的，基金托管
人应承担相应责任。
（五）基金托管人对基金投资银行存款进行监督。
基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存
款业务账目及核算的真实、准确。基金管理人应当按照有关法规规定，与基金托管
人、存款机构签订相关书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及协议对基金银
行存款业务进行监督与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存
款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运
作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项
规定。
基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，
确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应据
以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管理人在
基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理人认可所
有银行。
基金管理人对定期存款提前支取的损失由其承担。
（六）基金托管人依据有关法律法规的规定、基金合同和本托管协议的约定对
于基金关联交易进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控
制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者
从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额
持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市
场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意，并按法律法规予以
披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董
事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。9
根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应
事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大利害
关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单，加盖公章并书面提交，并确保所提
供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有责任保
管真实、完整、全面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管
理人及基金托管人应及时发送另一方，另一方于 2 个工作日内进行回函确认已知
名单的变更。一方收到另一方书面确认后，新的关联交易名单开始生效。
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净
值计算、基金份额净值、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、
相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式
通知基金管理人限期纠正。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书
面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基
金托管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内
及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基
金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基
金托管人应报告中国证监会。如果基金托管人未能切实履行监督职责，导致基金出
现风险或造成基金资产损失的，基金托管人应承担相应责任。
（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本
托管协议对基金业务执行核查。
对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就
基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托
管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合
提供相关数据资料和制度等。
（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即以书面或以双方认
可的其他方式通知基金管理人。
（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，10
同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当
理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管
人应报告中国证监会。11
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但
不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、 证券账户及投资
所需的其他账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金
管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托
管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发
出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期
限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管
人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理
人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当
理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍
对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应
报告中国证监会。12
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、 基金托管人应安全保管基金财产。
3、 基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、 证券账户及投资所需的其
他账户。
4、 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户， 独立核算， 确保基金
财产的完整与独立。
5、 基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双
方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的合法合规指令，不得自行运用、
处分、分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任
公司（以下或称“中登公司”） 结算数据完成场内交易交收、 基金开户银行扣收结
算费和账户维护费等费用）。
6、 对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确
定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人
应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的， 基金管理
人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助与配
合，但对此不承担相应责任。
7、 除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该账
户由基金管理人开立并管理。
2、 基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》、基金合同等有关规定后，基金
管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时
在规定时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，
出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签
字方为有效。13
3、 若基金募集期限届满，未能达到基金备案的条件，由基金管理人按规定办
理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。
（三）基金银行账户的开立和管理
1、基金托管人为本基金单独开立托管资金账户。托管资金账户的名称应当包
含本基金名称，具体名称以实际开立为准。本基金的一切货币收支活动，包括但不
限于投资、支付赎回金额、支付现金红利、收取申购款，均需通过该托管资金账户
进行。
2．托管资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基
金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
3．托管资金账户的管理应符合有关法律法规的规定。
（四）定期存款账户
基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户，其
预留印鉴经各方商议后预留。对于任何的定期存款投资，基金管理人都必须和存款
机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，该协议作为划款指令附件。 在取
得存款证实书后，基金托管人保管证实书正本或者复印件。基金管理人应该在合理
的时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支
取定期存款，若产生息差（即本基金已计提的资金利息和提前支取时收到的资金利
息差额），该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。
（五）债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、 中央国债登记结算有限责任
公司、 银行间市场登记结算机构的有关规定， 以本基金的名义在中央国债登记结算
有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管账户、资金结算账
户， 持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。
（六） 基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1． 基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司
为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。
2． 基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦
不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。14
3． 基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产
的管理和运用由基金管理人负责。
4． 基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立
结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的
一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、
交收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
5． 若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管
人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（七） 其他账户的开立和管理
1.因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，
在基金管理人和基金托管人协商一致后开立。 新账户按有关规定使用并管理。
2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
（八）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人
存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司、 银行间市场清算所股份有限公司
或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。有价凭证的购买和转让，
由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际
有效控制的资产不承担保管责任。
（九）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基
金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。
除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包
括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大
合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基
金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管人，并
在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限不少于法律法
规的规定。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章15
的合同传真件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。16
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
1.基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。
2.基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、预
留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。
3.基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授权文件即生效。如果授
权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并
经电话确认的时点。如早于前述时间，则以基金托管人收到授权文件并经电话确认
的时点为授权文件的生效时间。
4.基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人
及相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外。
（二）指令的内容
1.指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款指令、
实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。
2.基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、
金额、账户等， 加盖预留印鉴并由被授权人签字。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1.指令的发送
基金管理人发送指令应采用加密传真方式或双方协商一致的其他方式。
基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易
权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定
程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改
对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此后该交
易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不�