国寿安保泰裕债券型证券投资基金托管协议

国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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国寿安保泰裕债券型证券投资基金
托管协议
基金管理人： 国寿安保基金管理有限公司
基金托管人： 兴业银行股份有限公司
二〇二四年二月国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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目 录
一、 基金托管协议当事人 ............................................. 4
二、 基金托管协议的依据、 目的和原则 ................................. 6
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ......................... 7
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查 .............................. 15
五、 基金财产的保管 ................................................ 16
六、 指令的发送、 确认及执行 ........................................ 20
七、 交易及清算交收安排 ............................................ 24
八、 基金资产净值计算和会计核算 .................................... 30
九、 基金收益分配 .................................................. 36
十、 基金信息披露 .................................................. 38
十一、 基金费用 .................................................... 40
十二、 基金份额持有人名册的保管 .................................... 43
十三、 基金有关文件档案的保存 ...................................... 44
十四、 基金管理人和基金托管人的更换 ................................ 45
十五、 禁止行为 .................................................... 48
十六、 托管协议的变更、 终止与基金财产的清算 ........................ 49
十七、 违约责任 .................................................... 51
十八、 争议解决方式 ................................................ 52
十九、 托管协议的效力 .............................................. 53
二十、 其他事项 .................................................... 54
二十一、 托管协议的签订 ............................................ 55国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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鉴于国寿安保基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的
有限责任公司， 按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力， 拟
募集发行国寿安保泰裕债券型证券投资基金；
鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，
按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于国寿安保基金管理有限公司拟担任国寿安保泰裕债券型证券投资基金的
基金管理人， 兴业银行股份有限公司拟担任国寿安保泰裕债券型证券投资基金的
基金托管人；
为明确国寿安保泰裕债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的
权利义务关系， 特制订本托管协议；
除非另有约定， 《国寿安保泰裕债券型证券投资基金基金合同》 (以下简称“基
金合同” )中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义； 若有抵触应以基
金合同为准， 并依其条款解释。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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一、 基金托管协议当事人
（一） 基金管理人
名称： 国寿安保基金管理有限公司
住所： 上海市虹口区丰镇路 806 号 3 幢 306 号
法定代表人： 于泳
设立日期： 2013 年 10 月 29 日
批准设立机关及批准设立文号： 中国证监会证监许可[2013]1308 号
组织形式： 有限责任公司
注册资本： 12.88 亿元人民币
存续期限： 持续经营
经营范围： 基金募集、 基金销售、 资产管理和中国证监会许可的其他业务
（二） 基金托管人
名称： 兴业银行股份有限公司（简称： 兴业银行）
住所： 福建省福州市台江区江滨中大道 398 号兴业银行大厦
办公地址： 上海市浦东新区银城路 167 号
邮政编码： 350013
法定代表人： 吕家进
成立日期： 1988 年 8 月 22 日
批准设立机关和批准设立文号： 中国人民银行总行， 银复[1988]347 号
基金托管业务批准文号： 中国证监会证监基金字[2005]74 号
组织形式： 股份有限公司
注册资本： 207.74 亿元人民币
存续期间： 持续经营
经营范围： 吸收公众存款； 发放短期、 中期和长期贷款； 办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现； 发行金融债券； 代理发行、 代理兑付、 承销政府债券； 买
卖政府债券、 金融债券； 代理发行股票以外的有价证券； 买卖、 代理买卖股票以
外的有价证券； 资产托管业务； 从事同业拆借； 买卖、 代理买卖外汇； 结汇、 售
汇业务； 从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保； 代理收付款项及代理保险业国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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务； 提供保管箱服务； 财务顾问、 资信调查、 咨询、 见证业务； 经中国银行保险
监督管理委员会批准的其他业务； 保险兼业代理业务； 黄金及其制品进出口； 公
募证券投资基金销售； 证券投资基金托管。 （依法须经批准的项目， 经相关部门
批准后方可开展经营活动， 经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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二、 基金托管协议的依据、 目的和原则
（一） 订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国民法典》 、 《中华人民共和国证券投资基金法》
(以下简称“《基金法》 ” ) 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 （以下简
称“《运作办法》 ” ） 、 《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》 （以下简
称“《信息披露办法》 ” ） 、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规
定》 （以下简称“《流动性风险管理规定》 ” ） 等有关法律法规、 《国寿安保泰
裕债券型证券投资基金基金合同》 （以下简称“基金合同” ） 及其他有关规定制
订。
（二） 订立托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、 净值计算、 收益分配、 信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务
及职责， 确保基金财产的安全， 保护基金份额持有人的合法权益。
（三） 订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、 诚实信用、 充分保护基金份额持有
人合法权益的原则， 经协商一致， 签订本协议。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一） 基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上
市的股票（包括主板、 创业板、 科创板及其他经中国证监会核准或注册上市的股
票（含存托凭证） ） 、 港股通标的股票、 经中国证监会依法核准或注册的公开募
集的证券投资基金（仅包含全市场的股票型 ETF 及本基金管理人旗下的股票型基
金、 计入权益类资产的混合型基金， 不包括 QDII 基金、 香港互认基金、 基金中基
金、 其他可投资基金的非基金中基金、 货币市场基金、 非本基金管理人管理的基
金（全市场的股票型 ETF 除外） ） 、 债券（包括国债、 金融债券、 企业债券、 公
司债券、 央行票据、 中期票据、 短期融资券（含超短期融资券） 、 公开发行的次
级债券、 政府支持机构债券、 政府支持债券、 地方政府债券、 可交换债券、 可转
换债券（含分离交易可转债） 及其他经中国证监会允许投资的债券） 、 证券公司
短期公司债券、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款（包括定期存款、 协议存款、
通知存款及其他银行存款等） 、 同业存单、 国债期货、 信用衍生品、 货币市场工
具等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会
的相关规定） 。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当
程序后， 可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为： 本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%；
投资于股票、 存托凭证、 股票型基金、 混合型基金等权益类资产及可交换债券、
分离交易可转债和可转换债券资产的合计投资比例不超过基金资产的 20%（其中投
资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%） ； 投资于证券投资基金的比例
不超过基金资产净值的 10%； 每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保
证金后， 本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不低
于基金资产净值的 5%， 其中现金不包括结算备付金、 存出保证金、 应收申购款等。
其中， 计入上述权益类资产的混合型基金需符合下列两个条件之一：
1、 基金合同约定股票及存托凭证资产投资比例不低于基金资产 60%的混合型
基金；国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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2、 根据基金披露的定期报告， 最近四个季度中任一季度股票及存托凭证资产
占基金资产比例均不低于 60%的混合型基金。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制， 基金管理人在履行
适当程序后， 可以调整上述投资品种的投资比例。
（二） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金投资
比例进行监督。
基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
（1） 本基金对债券资产的投资比例不低于基金资产的 80％， 本基金对股票、
存托凭证、 股票型基金、 混合型基金等权益类资产及可转换债券、 分离交易可转
债、 可交换债券资产的合计投资比例不超过基金资产的 20％， 其中投资于港股通
标的股票的比例不超过股票资产的 50%； 其中， 计入上述权益类资产的混合型基金
需符合下列两个条件之一：
1） 基金合同约定股票及存托凭证资产投资比例不低于基金资产 60%的混合型
基金；
2） 根据基金披露的定期报告， 最近四个季度中任一季度股票及存托凭证资产
占基金资产比例均不低于 60%的混合型基金；
（2） 本基金投资于证券投资基金， 其市值不超过基金资产净值的 10%；
（3） 每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 本基金持
有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%， 其中现金
不包括结算备付金、 存出保证金、 应收申购款等；
（4） 本基金持有一家公司发行的证券（不含本基金所投资的基金份额， 且同
一家公司在内地和香港同时上市的 A+H 股合计计算） ， 其市值不超过基金资产净
值的 10%；
（5） 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（不含本基金所
投资的基金份额， 且同一家公司在内地和香港同时上市的 A+H 股合并计算） ， 不
超过该证券的 10%； 本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处
于开放期的定期开放基金） 持有一家上市公司发行的可流通股票， 不得超过该上
市公司可流通股票的 15%； 本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发
行的可流通股票， 不得超过该上市公司可流通股票的 30%； 完全按照有关指数的构
成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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述比例限制；
（6） 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例， 不得超过基
金资产净值的 10％；
（7）本基金持有的全部资产支持证券， 其市值不得超过基金资产净值的 20％；
（8） 本基金持有的同一（指同一信用级别） 资产支持证券的比例， 不得超过
该资产支持证券规模的 10％；
（9） 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券， 不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％；
（10） 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的， 可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（11） 基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
（12） 本基金参与国债期货交易， 应当遵守下列要求： 在任何交易日日终，
持有的买入国债期货合约价值， 不得超过基金资产净值的 15%； 在任何交易日日终，
持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的 30%； 本基金所持
有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券） 市值和买入、 卖出国债期货合约
价值， 合计（轧差计算） 应当符合基金合同关于债券投资比例的有关约定； 基金
在任何交易日内交易（不包括平仓） 的国债期货合约的成交金额不得超过上一交
易日基金资产净值的 30%；
（13） 本基金不得持有信用保护卖方属性的信用衍生品， 不得持有合约类信
用衍生品；
（14） 本基金持有的信用衍生品的名义本金不得超过本基金对应受保护债券
面值的 100%； 本基金投资于同一信用保护卖方的各类信用衍生品的名义本金合计
不得超过基金资产净值的 10%；
因证券、 期货市场波动、 证券发行人合并、 基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合前述（14） 所规定比例限制的， 基金管理人应在 3 个月之
内进行调整；
（15） 本基金主动投资于流动性受限资产（含封闭运作基金、 定期开放基金
等） 的市值合计不得超过基金资产净值的 15%； 因证券市场波动、 上市公司股票停
牌、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的， 基金国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（16） 基金财产参与股票发行申购， 本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产， 本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（17） 本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行， 与境
内上市交易的股票合并计算；
（18） 本基金管理人管理的全部基金（ETF 联接基金除外） 持有单只基金不得
超过被投资基金净资产的 20%， 被投资基金净资产规模以最近定期报告披露的规模
为准；
（19） 本基金不得持有具有复杂、 衍生品性质的基金份额；
（20） 本基金投资其他基金时， 被投资基金的运作期限应当不少于 1 年， 最
近定期报告披露的基金净资产应当不低于 1 亿元；
（21） 本基金不得持有基金中基金；
（22） 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
因证券市场波动、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符
合上述（18） 规定的投资比例的， 基金管理人应当在 20 个交易日内进行调整， 但
中国证监会规定的特殊情形除外。 除上述（3） 、 （10） 、 （13） 、 （14） 、 （15）、
（18） 情形之外， 因证券、 期货市场波动、 证券发行人合并、 基金规模变动等基
金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的， 基金管理人
应当在 10 个交易日内进行调整， 但中国证监会规定的特殊情形除外。 法律法规另
有规定的， 从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。 在上述期间内， 本基金的投资范围、 投资策略应当符合基
金合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开
始。
如果法律法规或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的， 以
变更后的规定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制， 如适用于本基金， 基金
管理人在履行适当程序后， 则本基金投资不再受相关限制。
（三） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对本托管协
议项下的基金投资禁止行为进行监督。 基金托管人通过事后监督方式对基金管理
人基金投资禁止行为进行监督。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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（四） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标
准的、 经慎重选择的、 本基金适用的银行间债券市场交易对手名单， 并约定各交
易对手所适用的交易结算方式。 基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银
行间债券市场选择交易对手。 基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行
间债券市场交易对手名单进行交易， 如基金管理人在基金投资运作之前未向基金
托管人提供银行间债券市场交易对手名单的， 视为基金管理人认可全市场交易对
手。 基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，
新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易， 仍应按照协议
进行结算。 如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名
单及结算方式的， 应向基金托管人说明理由， 并在与交易对手发生交易前 3 个工
作日内与基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制， 按银行间债券市场的交易规则进行
交易， 并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷， 基金托管人不承担由此
造成的任何法律责任及损失。 若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确
定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的， 基金管理人有权向相关交
易对手追偿， 基金托管人应予以必要的协助与配合。 基金托管人根据银行间债券
市场成交单对本基金银行间债券交易的交易对手及其结算方式进行监督。 如基金
托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，
基金托管人应及时书面或以双方认可的其他方式提醒基金管理人， 经提醒后仍未
改正时造成基金财产损失的， 基金托管人不承担由此造成的相应损失和责任。 如
果基金托管人未能切实履行监督职责， 导致基金出现风险或造成基金资产损失的，
基金托管人应承担相应责任。
（五） 基金托管人对基金投资银行存款进行监督。
基金管理人、 基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制， 确保基金银行
存款业务账目及核算的真实、 准确。 基金管理人应当按照有关法规规定， 与基金
托管人、 存款机构签订相关书面协议。 基金托管人应根据有关相关法规及协议对
基金银行存款业务进行监督与核查， 严格审查、 复核相关协议、 账户资料、 投资
指令、 存款证实书等有关文件， 切实履行托管职责。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时， 应严格遵守《基金法》 、
《运作办法》 等有关法律法规， 以及国家有关账户管理、 利率管理、 支付结算等
的各项规定。
基金投资银行存款的， 基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，
确定符合条件的所有存款银行的名单， 并及时提供给基金托管人， 基金托管人应
据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。 如基金管理人
在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的， 视为基金管理人认可
所有银行。
基金管理人对定期存款提前支取的损失由其承担。
（六） 基金托管人依据有关法律法规的规定、 基金合同和本托管协议的约定
对于基金关联交易进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、 基金托管人及其控股股东、 实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券， 或
者从事其他重大关联交易的， 应当符合基金的投资目标和投资策略， 遵循基金份
额持有人利益优先的原则， 防范利益冲突， 建立健全内部审批机制和评估机制，
按照市场公平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人的同意， 并按法
律法规予以披露。 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议， 并经过三分之二
以上的独立董事通过。 基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
本基金投资基金管理人或基金管理人关联方管理的基金的情况， 不属于前述
重大关联交易， 但是应当按照法律法规或监管规定的要求履行信息披露义务。
根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定， 基金管理人和基金托管人应
事先相互提供与本机构有控股关系的股东、 实际控制人或者与其有其他重大利害
关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单， 加盖公章并书面提交， 并确保所
提供的关联交易名单的真实性、 完整性、 全面性。 基金管理人及基金托管人有责
任保管真实、 完整、 全面的关联交易名单， 并负责及时更新该名单。 名单变更后
基金管理人及基金托管人应及时发送另一方， 另一方于 2 个工作日内进行回函确
认已知名单的变更。 一方收到另一方书面确认后， 新的关联交易名单开始生效。
（七） 基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金资产
净值计算、 各类基金份额净值计算、 应收资金到账、 基金费用开支及收入确定、国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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基金收益分配、 相关信息披露、 基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进
行监督和核查。
（八） 基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、 基金合同和本托管协议的规定， 应及时以电话提醒或书面提示等方
式通知基金管理人限期纠正。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。 基金管理人收到书
面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函， 就基
金托管人的合理疑义进行解释或举证， 说明违规原因及纠正期限， 并保证在规定
期限内及时改正。 在上述规定期限内， 基金托管人有权随时对通知事项进行复查，
督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠
正的， 基金托管人应报告中国证监会。 如果基金托管人未能切实履行监督职责，
导致基金出现风险或造成基金资产损失的， 基金托管人应承担相应责任。
（九） 基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、 基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查。
对基金托管人发出的书面提示， 基金管理人应在规定时间内答复并改正， 或
就基金托管人的合理疑义进行解释或举证； 对基金托管人按照法律法规、 基金合
同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项， 基金管理人应
积极配合提供相关数据资料和制度等。
（十） 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定， 或者违反基金合同约定的， 应当立即以书面或以双方
认可的其他方式通知基金管理人， 由此造成的相应损失由基金管理人承担。
（十一） 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为， 应及时报告中国证监
会， 同时通知基金管理人限期纠正， 并将纠正结果报告中国证监会。 基金管理人
无正当理由， 拒绝、 阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权， 或采取拖延、 欺
诈等手段妨碍对方进行有效监督， 情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，
基金托管人应报告中国证监会。
（十二） 当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时， 根据最大限度
保护基金份额持有人利益的原则， 基金管理人经与基金托管人协商一致， 并咨询
会计师事务所意见后， 可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定， 对侧袋机制启用、国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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特定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。 侧袋机制实施期间的具体规则
依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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四、 基金管理人对基金托管人的业务核查
（一） 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查， 核查事项包括
但不限于基金托管人安全保管基金财产、 开设基金财产的资金账户、 证券账户、
期货结算账户及投资所需的其他账户、 复核基金管理人计算的基金资产净值和各
类基金份额净值、 根据基金管理人指令办理清算交收、 相关信息披露和监督基金
投资运作等行为。
（二） 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、 未对基金财产实行分
账管理、 未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、 泄露基金投资信息等
违反《基金法》 、 基金合同、 本协议及其他有关规定时， 应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正。 基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管
理人发出回函， 说明违规原因及纠正期限， 并保证在规定期限内及时改正。 在上
述规定期限内， 基金管理人有权随时对通知事项进行复查， 督促基金托管人改正。
基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为， 包括但不限于： 提交相关资料以
供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性， 在规定时间内答复基金管理人并
改正。
（三） 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为， 应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正， 并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正
当理由， 拒绝、 阻挠对方根据本协议规定行使监督权， 或采取拖延、 欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督， 情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的， 基金管
理人应报告中国证监会。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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五、 基金财产的保管
（一） 基金财产保管的原则
1.基金财产应独立于基金管理人、 基金托管人的固有财产。
2.基金托管人应安全保管基金财产。
3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、 证券账户、 期货结算账户及
投资所需的其他账户。
4.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户， 独立核算， 分账管理，
确保基金财产的完整与独立。
5.基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产， 如有特殊情况双方
可另行协商解决。 基金托管人未经基金管理人的合法合规指令， 不得自行运用、
处分、 分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责
任公司（以下或称“中登公司” 、 “中国结算公司” ） 结算数据完成场内交易交
收、 托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用） 。
6.对于因为基金投资产生的应收资产， 应由基金管理人负责与有关当事人确定
到账日期并通知基金托管人， 到账日基金财产没有到达基金账户的， 基金托管人
应及时通知基金管理人采取措施进行催收。 由此给基金财产造成损失的， 基金管
理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失， 基金托管人应予以必要的协助与
配合， 但对此不承担相应责任。
7.除依据法律法规和基金合同的规定外， 基金托管人不得委托第三人托管基金
财产。
（二） 基金募集期间及募集资金的验资
1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户” 。 该账
户由基金管理人开立并管理。
2.基金募集期满或基金停止募集时， 募集的基金份额总额、 基金募集金额、 基
金份额持有人人数符合《基金法》 、 《运作办法》 、 基金合同等有关规定后， 基
金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户， 同
时在规定时间内， 聘请符合《中华人民共和国证券法》 规定的会计师事务所进行
验资， 出具验资报告。 出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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计师签字方为有效。
3.若基金募集期限届满， 未能达到基金备案的条件， 由基金管理人按规定办理
退款等事宜， 基金托管人应提供充分协助。
（三） 基金银行账户的开立和管理
1． 基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。
2． 基金托管人可以本基金的名义在其营业机构开设本基金的银行账户， 并根
据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。 账户的名称应当包含本基金名称，
具体名称以实际开立为准。 本基金的一切货币收支活动， 包括但不限于投资、 支
付赎回金额、 支付基金收益、 收取申购款， 均需通过本基金的银行账户进行。
3． 基金银行账户的开立和使用， 限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户； 亦不得使用基金
的任何账户进行本基金业务以外的活动。
4． 基金银行账户的开立和管理应符合相关法律法规的有关规定。
（四） 定期存款账户
基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户， 包括实体或虚拟账户，
其预留印鉴经各方商议后预留。 对于任何的定期存款投资， 基金管理人都必须和
存款机构签订定期存款协议， 约定双方的权利和义务， 该协议作为划款指令附件。
该协议中必须有如下明确条款： “存款证实书不得被质押或以任何方式被抵押，
并不得用于转让和背书； 本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管账户
（明确户名、 开户行、 账号等） ， 不得划入其他任何账户” 。 如定期存款协议中
未体现前述条款， 基金托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。 在取得存款证
实书后， 基金托管人保管证实书正本或者复印件。 基金管理人应该在合理的时间
内进行定期存款的投资和支取事宜， 若基金管理人提前支取或部分提前支取定期
存款， 若产生息差（即本基金已计提的资金利息和提前支取时收到的资金利息差
额） ， 该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。
（五） 债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后， 基金托管人根据中国人民银行、 银行间市场登记结算机构
的有关规定， 以本基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清
算所股份有限公司开立债券托管账户、 资金结算账户， 持有人账户和资金结算账
户， 并代表基金进行银行间市场债券的结算。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-18
（六） 基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、 深圳分公司为基
金开立基金管理人与基金联名的证券账户。
2.基金证券账户的开立和使用， 仅限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管
人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户， 亦不得
使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责， 账户资产的管
理和运用由基金管理人负责。
4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结
算备付金账户， 并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一
级法人清算工作， 基金管理人应予以积极协助。 结算备付金、 结算互保基金、 交
收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务， 涉及相关账户的开立、 使用的， 若无相关规定， 则基金托
管人比照上述关于账户开立、 使用的规定执行。
（七） 其他账户的开立和管理
1.因业务发展需要而开立的其他账户， 可以根据法律法规和基金合同的规定，
在基金管理人和基金托管人协商一致后开立。 新账户按有关规定使用并管理。
2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的， 从其规定办理。
（八） 基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的
保管库， 也可存入中央国债登记结算有限责任公司、 中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司/深圳分公司、 银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的
代保管库， 保管凭证由基金托管人持有。 有价凭证的购买和转让， 由基金管理人
和基金托管人共同办理。 基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资
产不承担保管责任。
（九） 与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署， 由基金管理人负责。 由基金管理人代表
基金签署的、 与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、 基金托管人
保管。 除本协议另有规定外， 基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-19
合同包括但不限于基金年度审计合同、 基金信息披露协议及基金投资业务中产生
的重大合同， 基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。 基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托
管人， 并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。 重大合同的保管期限不低
于法律法规规定的最低期限。
对于无法取得二份以上的正本的， 基金管理人应向基金托管人提供加盖公章
的合同传真件， 未经双方协商一致， 合同原件不得转移。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-20
六、 指令的发送、 确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指
令， 基金托管人执行基金管理人的指令、 办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一） 基金管理人对发送指令人员的书面授权
1.基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。
2.基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件， 内容包括被授权人名单、 预
留印鉴及被授权人签章样本， 授权文件应注明被授权人相应的权限。
3.基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后， 授权文件即生效。 如果授
权文件中载明具体生效时间的， 该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件并
经电话确认的时点。 如早于前述时间， 则以基金托管人收到授权文件并经电话确
认的时点为授权文件的生效时间。
4.基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务， 其内容不得向被授权人
及相关操作人员以外的任何人泄露。 但法律法规规定或有权机关要求的除外。
（二） 指令的内容
1.指令包括赎回、 分红付款指令、 回购到期付款指令、 与投资有关的付款指令、
实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。
2.基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、 支付时间、 到账时间、
金额、 账户等， 加盖预留印鉴并由被授权人签章。
（三） 指令的发送、 确认及执行的时间和程序
1.指令的发送
基金管理人发送指令应采用加密传真方式或双方协商一致的其他方式。
基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定， 在其合法的经营权限和交易
权限内发送指令； 被授权人应严格按照其授权权限发送指令。 对于被授权人依约
定程序发出的指令， 基金管理人不得否认其效力。 但如果基金管理人已经撤销或
更改对交易指令发送人员的授权， 并且基金托管人根据本协议确认后， 则对于此
后该交易指令发送人员无权发送的指令， 或超权限发送的指令， 基金管理人不承
担责任， 授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。
指令发出后， 基金管理人应及时以电话或其他双方认可的方式向基金托管人国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-21
确认。
基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴
后及时发送给基金托管人， 并电话或其他双方认可的方式确认（基金管理人授权
基金托管人以外汇交易中心成交数据为准并取消发送成交单的除外） 。 如果银行
间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止， 基金管理人要书面通知基金托管人。
基金管理人在发送指令时， 应为基金托管人留有 2 个工作小时的复核和审批
时间。 基金管理人在每个工作日的 15:00 以后发送的要求当日支付的划款指令， 基
金托管人不保证当天能够执行。 有效划款指令是指指令要素（包括付款人、 付款
账号、 收款人、 收款账号、 金额（大、 小写） 、 款项事由、 支付时间） 准确无误、
预留印鉴相符、 相关的指令附件齐全且头寸充足的划款指令。 因基金管理人自身
原因造成的指令传输不及时、 未能留出足够的划款时间， 致使资金未能及时到账
所造成的损失由基金管理人承担。
2.指令的确认
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令， 预先通知基金管理人其名单，
并与基金管理人商定指令发送和接收方式。 指令到达基金托管人后， 基金托管人
应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名， 如有疑问必须及时以书面或以
双方认可的其他方式通知基金管理人。
3.指令的时间和执行
基金托管人对指令验证后， 应及时办理。 基金管理人向基金托管人下达指令
时， 应确保基金资金账户有足够的资金余额， 对基金管理人在没有充足资金的情
况下向基金托管人发出的指令， 基金托管人可不予执行， 但应立即以书面或以双
方认可的其他方式通知基金管理人， 由基金管理人审核、 查明原因， 出具书面文
件确认此交易指令无效。 基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。
（四） 基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同的约定，
指令发送人员无权或超越权限发送指令。
基金托管人在履行监督职能时， 发现基金管理人的指令错误时， 有权拒绝执
行， 并及时以书面或以双方认可的其他方式通知基金管理人改正。 如需撤销指令，
基金管理人应出具书面说明， 并加盖业务用章。
（五） 基金托管人依照法律法规暂缓、 拒绝执行指令的情形和处理程序国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-22
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规， 或者违反基金合同约定
的， 应当视情况暂缓或拒绝执行， 并立即以录音电话或以双方认可的其他方式通
知基金管理人。
（六） 基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因， 未按照基金管理人发送的指令执行， 应在发现后
及时采取措施予以弥补； 若对基金财产或投资人造成直接损失， 由基金托管人赔
偿由此造成的直接损失。
（七） 更换被授权人的程序
基金管理人更换被授权人、 更改或终止对被授权人的授权， 应立即将新的授
权文件以传真方式通知基金托管人， 并经电话确认后生效， 原授权文件同时废止。
新的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本。 新的授权文件生效之后，
正本送达之前， 基金托管人按照新的授权文件传真件内容执行有关业务， 如果新
的授权文件正本与传真件内容不同， 由此产生的责任由基金管理人承担。 基金托
管人更换接受基金管理人指令的人员， 应提前通过录音电话或以书面或以双方认
可的其他方式通知基金管理人。
（八） 其他事项
基金托管人在接收指令时， 应对指令的要素是否齐全、 印鉴与被授权人是否
与预留的授权文件内容相符进行检查， 如发现问题， 应及时以书面或以双方认可
的其他方式报告基金管理人， 基金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财
产造成的损失不承担赔偿责任。 基金托管人未执行或未及时执行基金管理人的合
法指令， 导致基金财产、 基金管理人遭受损失的， 由基金托管人赔偿由此造成的
直接损失。
基金参与认购未上市债券时， 基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合
同或协议， 明确约定债券过户具体事宜。 否则， 基金管理人需对所认购债券的过
户事宜承担相应责任。
基金管理人同意基金托管人根据其收到的中国证券登记结算公司或深、 沪证
券交易所的交易数据与中国证券登记结算公司进行交收。 基金投资发生的所有场
内交易的清算交收， 由基金托管人根据相关登记结算公司的结算规则办理， 基金
管理人不需要另行出具指令。
遵照中登上海预交收制度、 中登深圳结算互保金制度、 中登上海深圳备付金国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-23
管理办法等有关规定所做的结算备付金、 保证金及最低结算备付金的调整也视为
基金管理人向基金托管人发出的有效指令， 无须基金管理人向基金托管人另行出
具指令， 基金托管人应予以执行。
本基金资金账户发生的银行结算费用等银行费用， 由基金托管人直接从资金
账户中扣划， 无须基金管理人出具指令。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-24
七、 交易及清算交收安排
（一） 选择代理证券、 期货买卖的证券、 期货经营机构
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。 基金管
理人负责选择证券经营机构， 租用其交易单元作为基金的交易单元。 基金管理人
和被选中的证券经营机构签订委托协议， 基金管理人应提前通知基金托管人， 并
将被选中证券经营机构提供的《基金用户交易单位变更申请书》 及时送达基金托
管人， 确保基金托管人申请接收结算数据。 交易单元保证金由被选中的证券经营
机构交付。 基金管理人应根据有关规定， 在基金的中期报告和年度报告中将所选
证券经营机构的有关情况、 基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、 回购成
交量和支付的佣金等予以披露， 并将该等情况及基金交易单元号、 佣金费率等基
本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经营机构， 并与其签订期货
经纪合同， 其他事宜根据法律法规、 《基金合同》 的相关规定执行， 若无明确规
定的， 可参照有关证券买卖、 证券经营机构选择的规则进行。 本基金在参与期货
交易前， 基金管理人、 期货经营机构应与基金托管人签订相关协议或操作备忘录。
（二） 基金投资证券后的清算交收安排
1.基金托管人、 基金管理人应共同遵守中登公司制定的相关业务规则和规定，
该等规则和规定自动成为本款规定的内容。 基金管理人在投资前， 应充分知晓与
理解中登公司针对各类交易品种制定结算业务规则和规定， 并遵守基金托管人为
履行特别结算参与人的义务所制定的业务规则与规定。
2.基金托管人代理基金财产与中登公司完成证券交易及非交易涉及的证券资
金结算业务， 并承担由基金托管人原因造成的正常结算、 交收业务无法完成的责
任； 若由于基金管理人原因造成基金托管人无法正常完成结算业务， 基金托管人
发现后应立即通知基金管理人， 由基金管理人负责解决， 由此造成基金托管人无
法按时向中登公司支付证券清算款的责任以及由此给基金托管人造成的损失由基
金管理人承担。
3.如果由于基金管理人的原因导致基金托管人发生证券资金交收违约行为， 基
金托管人有权在电话通知基金管理人后， 在中登公司规定的时点前报告该公司，国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-25
申报基金管理人交易的证券及/或资金暂不交付。 违约交收的证券或资金、 利息及
违约罚金等在规定的时间内得以补足的， 中登公司向基金托管人交付相应的证券
或资金。 否则， 该公司将处分相应的证券或资金用以弥补交收违约及违约罚金等，
不足部分该公司依法继续追偿。
4.基金托管人遵照中登公司上海深圳备付金、 保证金管理办法有关规定， 确定
和调整基金管理人最低结算备付金、 结算保证金限额， 基金管理人应存放于基金
托管人中登公司的最低备付金、 结算保证金日末余额不得低于基金托管人根据中
登公司备付金、 保证金管理办法规定核定的限额。 基金托管人根据中登公司规定
向基金管理人支付利息。
5.基金管理人应根据中登公司上海预交收制度的规定配合基金托管人在中登
公司开立的备付金账户实行预交收。 根据中登公司的结算制度， 为确保基金管理
人场内交易的正常进行， 基金管理人必须于场内交易发生当日 15： 30 前在托管账
户备足当日交易的支付头寸。 因基金托管人所有直接托管的产品均统一使用基金
托管人在中登公司开立的备付金账户清算场内资金， 基金托管人有权根据中登公
司的结算制度和当日场内资金的净收付情况适时调整基金管理人存放中登公司的
备付金头寸。
6.根据中国证券登记结算有限责任公司的规定， 结算备付金账户、 结算保证金
账户内的最低备付金、 结算保证金按月调整按季结息， 因此， 《基金合同》 终止
时， 基金财产可能有尚存放于结算公司的最低备付金、 结算保证金以及结算公司
尚未支付的利息。 对上述款项， 基金托管人将于结算公司支付该等款项时扣除相
应银行汇划费用后划付至基金管理人指定的账户。 《基金合同》 终止后， 中登公
司根据结算规则， 调增基金财产的最低备付金以及结算保证金， 基金管理人应配
合基金托管人， 向基金托管人及时划付调增款项， 以便基金托管人履行交收职责。
7.基金财产参与 T+0 交易所非担保交收品种交易的， 基金管理人应确保有足额
头寸用于上述交易， 并必须于 T+0 日 14 时之前出具有效划款指令， 并确保指令要
素（包括但不限于交收金额、 成交编号） 与实际交收信息一致。 因基金管理人原
因， 致使资金未能及时划入中登公司所造成的损失由基金管理人承担， 包括赔偿
引起基金托管人其他托管产品交收失败的损失以及赔偿因占用基金托管人在中登
公司最低备付金带来的利息损失。 若基金管理人未及时出具交易应付资金划款指
令， 或基金管理人在本基金资金托管账户头寸不足， 基金托管人有权在中登公司国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-26
取消交收截止时点前半小时内主动对该笔交易进行取消交收申报， 所有损失由基
金管理人承担； 若对应的交易中登公司不支持取消交收， 则基金托管人有权（但
并非确保） 仅根据中国结算公司的清算交收数据， 主动将本基金资金托管账户中
的资金划入中国结算公司用以完成当日 T+0 非担保交收交易品种的交收， 基金管
理人应在日终前向基金托管人补出具资金划款指令。
基金管理人已充分了解托管行结算模式下可能存在的交收风险。 如基金托管
人托管的其他产品资金不足或过错， 进而导致基金管理人管理的产品交收失败的，
则基金托管人会配合基金管理人提供相关数据等信息向其他客户追偿。
对于本基金采用 T+0 非担保交收下实时结算（RTGS） 方式完成实时交收的收
款业务， 基金管理人可根据需要在交易交收后且不晚于交收当日 14： 00 向基金托
管人发送交易应收资金收款指令， 并与基金托管人进行电话或其他双方认可的方
式确认， 以便基金托管人将交收金额提回至本基金资金托管账户。
关于托管资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司 T+N 非担保结算要
求的证券交易， 基金管理人知悉并同意基金托管人仅根据中国结算公司的清算交
收数据主动完成本基金资金清算交收。 若基金管理人出现交易后无法履约的情况，
并且中国结算公司的业务规则允许基金托管人对相关交易可以取消交收的， 基金
管理人应于交收日前一工作日向基金托管人出具书面的取消交收指令， 并与基金
托管人进行电话或其他双方认可的方式确认。
（三） 银行间债券交易的清算交收安排
1.基金管理人负责对交易对手的资信控制， 按银行间债券市场的交易规则进行
交易， 并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及损失，
基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及损失， 但应给予基金管理人必要的
配合和协助。
2.基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印
鉴后及时传真给基金托管人， 并电话确认。 如果银行间中债综合业务平台或上海
清算所客户终端系统已经生成的交易需要取消或终止， 基金管理人要书面通知基
金托管人。
3.基金管理人应于交易日 15:00 前将银行间业务相关划款指令发送至基金托
管人。 对于基金管理人于 15:00 以后发送至基金托管人的指令， 基金托管人应尽
力配合出款。 如基金管理人要求当天某一时点到账， 则交易结算指令需提前 2 个国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-27
工作小时发送， 并进行电话确认。 指令、 成交单传输不及时、 未能留出足够的操
作时间， 致使资金未能及时到账、 债券未能及时交割所造成的损失由基金管理人
承担。
4.基金管理人向基金托管人下达指令时， 应确保基金财产托管账户有足够的资
金余额， 对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令， 基金
托管人可不予执行， 并立即通知基金管理人， 基金托管人不承担因为不执行该指
令而造成损失的责任。 基金管理人确认该指令不予取消的， 资金备足并通知基金
托管人的时间视为指令收到时间。
5.银行间交易结算方式采用券款对付的， 托管账户与本基金在登记结算机构开
立的 DVP 资金账户之间的资金调拨， 除了登记结算机构系统自动将 DVP 资金账
户资金退回至托管账户的之外， 应当由基金管理人出具资金划款指令， 基金托管
人审核无误后执行。 由于基金管理人未及时出具指令导致本基金在托管账户的头
寸不足或者 DVP 资金账户头寸不足导致的损失， 基金托管人不承担责任。
（四） 交易记录、 资金和证券账目核对的时间和方式
1.交易记录的核对
对基金的交易记录， 由基金管理人与基金托管人按日进行核对。 对外披露各
类基金份额净值之前， 必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易
记录完全一致。 如果实际交易记录与会计账簿记录不一致， 造成基金会计核算不
完整或不真实， 由此导致的损失由基金的会计责任方承担。
2.资金账目的核对
资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实， 账实相符。
3.证券账目的核对
基金管理人和基金托管人每交易日结束后根据第三方存管机构发送的对账数
据进行证券对账， 确保账实相符。
4.基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。
（五） 基金申购和赎回业务处理的基本规定
1.基金份额申购、 赎回的确认、 清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。
2.基金管理人应将每个开放日的申购、 赎回的数据传送给基金托管人。 基金管
理人应对传递的申购、 赎回的数据真实性负责。 基金托管人应及时查收申购资金
的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回款项。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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3.基金管理人应保证本基金（ 或本基金管理人委托） 的登记机构每个工作日
15:00 前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据， 并保证相关数据的准确、 完
整。
4.登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据(包括电子数据
和盖章生效的纸制清算汇总表)， 如因各种原因， 该系统无法正常发送， 双方可协
商解决处理方式。 基金管理人向基金托管人发送的数据， 双方各自按有关规定保
存。
5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务， 应保证上述相关事宜按
时进行。 否则， 由基金管理人承担相应的责任。
6.关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、 赎回及分红资金汇划的需要， 由基金管理人开立资金清算的专
用账户， 该账户由登记机构管理。
7.对于基金申购过程中产生的应收款， 应由基金管理人负责与有关当事人确定
到账日期并通知基金托管人， 到账日应收款没有到达基金资金账户的， 基金托管
人应及时通知基金管理人采取措施进行催收， 由此造成基金损失的， 基金管理人
应负责向有关当事人追偿基金的损失， 基金托管人予以必要的配合。
8.赎回和分红资金划拨规定
拨付赎回款或进行基金分红时， 如基金资金账户有足够的资金， 基金托管人
应按时拨付； 因基金资金账户没有足够的资金， 导致基金托管人不能按时拨付，
如系基金管理人的过错原因造成， 相应责任由基金管理人承担， 基金托管人不承
担垫款义务。
9.资金指令除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外， 回购到期
付款和与投资有关的付款、 赎回和分红资金划拨时， 基金管理人需向基金托管人
下达指令。 资金指令的格式、 内容、 发送、 接收和确认方式等与投资指令相同。
（六） 申赎净额结算基金申购、 赎回等款项采用轧差交收的结算方式， 基金
托管账户与“注册登记清算账户” 间的资金清算遵循“净额清算、 净额交收” 的
原则， 即按照托管账户当日（T 日： 资金交收日， 下同） 应收资金（申购申请对应
申购净额与基金转换转入申请对应净额之和） 与托管账户应付额（赎回申请对应
赎回金额扣除归基金资产的费用与基金转换转出申请对应金额扣除归基金资产的
费用之和） 的差额来确定托管账户净应收额或净应付额， 以此确定资金交收额。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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当存在托管账户净应收额时， 基金管理人负责将托管账户净应收额在交收日 15:00
前从“注册登记清算账户” 划到基金托管账户， 基金托管人在资金到账后应立即
通知基金管理人进行账务处理； 当存在托管账户净应付额时， 基金管理人应在交
收日 10： 00 前将划款指令发送给基金托管人， 基金托管人按基金管理人的划款指
令将托管账户净应付额在当日 12:00 前划往“注册登记清算账户” ， 基金托管人在
资金划出后立即通知基金管理人进行账务处理。
如果当日基金为净应收款， 基金托管人应及时查收资金是否到账， 对于因基
金管理人的原因未准时到账的资金， 应及时通知基金管理人划付， 由此产生的责
任应由基金管理人承担。
如果当日基金为净应付款， 基金托管人应根据基金管理人的指令及时进行划
付。 对于因基金托管人的原因未准时划付的资金， 基金管理人应及时通知基金托
管人划付， 由此产生的责任应由基金托管人承担。
（七） 基金转换
1.在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前， 基金管理人应函
告基金托管人并就相关事宜进行协商。
2.基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理， 具体资金
清算和数据传递的时间、 程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时的
公告执行。
3.本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行公
告。
（八） 基金现金分红
1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人， 双方核定后依照《信息披露办法》
的有关规定在中国证监会规定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后， 基金管理人向
基金托管人发送现金红利的划款指令， 基金托管人应及时将资金划入专用账户。
3.基金管理人在下达指令时， 应给基金托管人留出必需的划款时间。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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八、 基金资产净值计算和会计核算
（一） 基金资产净值的计算、 复核与完成的时间及程序
1.基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。 各类基金份额净值
是指计算日该类基金资产净值除以计算日该类基金份额总数， 各类基金份额净值
的计算， 均精确到 0.0001 元， 小数点后第 5 位四舍五入， 基金管理人可以设立大
额赎回情形下的净值精度应急调整机制。 国家另有规定的， 从其规定。
基金管理人于每个工作日计算基金净值信息， 经基金托管人复核， 按规定公
告。 如遇特殊情况， 经履行适当程序， 可以适当延迟计算或公告。
2.复核程序
基金管理人应每个工作日对基金资产进行估值， 但基金管理人根据法律法规
或基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理人每个工作日对基金资产估值后，
将各类基金份额净值结果以双方约定的方式提交给基金托管人， 经基金托管人复
核无误后， 由基金管理人依据基金合同和相关法律法规的规定对外公布。
（二） 基金资产估值方法和特殊情形的处理
1.估值对象
基金所拥有的股票、 存托凭证、 债券、 其他基金份额、 国债期货合约、 信用
衍生品、 资产支持证券、 银行存款本息、 应收款项、 其它投资等资产及负债。
2.估值方法
（1） 证券交易所上市的有价证券的估值
交易所上市的有价证券（包括股票等） ， 以其估值日在证券交易所挂牌的市
价（收盘价） 估值； 估值日无交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化
或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的， 以最近交易日的市价（收盘
价） 估值； 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证
券价格的重大事件的， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最
近交易市价， 确定公允价格；
（2） 交易所市场交易的固定收益品种的估值
1） 对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有规定
的除外） ， 选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价；国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-31
2） 对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种， 采用当前情况
下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
3） 对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含转
股权的债券， 实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价； 实行净价交
易的债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。
4） 对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种， 应采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
（3） 银行间市场交易的固定收益品种的估值
1） 银行间市场交易的固定收益品种， 选取第三方估值机构提供的相应品种当
日的估值全价；
2） 对银行间市场未上市， 且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品种，
采用当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公
允价值；
3） 对于含投资人回售权的固定收益品种， 行使回售权的， 在回售登记日至实
际收款日期间选取第三方估值机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值全
价， 同时应当充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。 回售登记期截
止日（含当日） 后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行估值。
（4） 处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
1） 送股、 转增股、 配股和公开增发的新股， 按估值日在证券交易所挂牌的同
一股票的估值方法估值； 该日无交易的， 以最近一日的市价（收盘价） 估值；
2） 首次公开发行未上市的股票和债券， 采用估值技术确定公允价值， 在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下， 按成本估值；
3） 在发行时明确一定期限限售期的股票， 包括但不限于非公开发行股票、 首
次公开发行股票时公司股东公开发售股份、 通过大宗交易取得的带限售期的股票
等， 不包括停牌、 新发行未上市、 回购交易中的质押券等流通受限股票， 按监管
机构或行业协会有关规定确定公允价值。
（5） 同一股票、 债券同时在两个或两个以上市场交易的， 按股票、 债券所处
的市场分别估值。
（6） 因持有股票而享有的配股权， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下， 按成本估值。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-32
（7） 信用衍生品按照第三方估值机构提供的当日估值价格进行估值， 但基金
管理人依法应当承担的估值责任， 不因委托而免除。 选定的第三方估值机构未提
供估值价格的， 依照有关法律法规及企业会计准则的要求采用合理估值技术确定
其公允价值。
（8） 本基金投资国债期货合约， 一般以估值当日结算价格进行估值， 估值当
日无结算价的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的， 采用最近交易日结
算价估值。
（9） 人民币对主要外汇的汇率应当以估值日中国人民银行或其授权机构公布
的人民币汇率中间价为准。
（10） 税收： 对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交易互联互
通机制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的各项税金， 本基金将
按权责发生制原则进行估值； 对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳
税金与估算的应交税金有差异的， 基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相
应的估值调整。
（11） 本基金投资存托凭证的估值核算， 依照境内上市交易的股票执行。
（12） 基金的估值
1） 非上市基金估值
境内非货币市场基金， 按所投资基金估值日的基金份额净值估值。
2） 上市基金估值
A、 ETF 基金， 按所投资基金估值日的收盘价估值。
B、 境内上市开放式基金（LOF） ， 按所投资基金估值日的基金份额净值估值。
C、 本基金投资的上市定期开放式基金、 封闭式基金， 按所投资基金估值日的
收盘价估值。
3） 如遇所投资基金不公布基金份额净值、 进行折算或拆分、 估值日无交易等
特殊情况， 基金管理人根据以下原则进行估值：
A、 以所投资基金的基金份额净值估值的， 若所投资基金与本基金估值频率一
致但未公布估值日基金份额净值， 按其最近公布的基金份额净值为基础估值。
B、 以所投资基金的收盘价估值的， 若估值日无交易， 且最近交易日后市场环
境未发生重大变化， 按最近交易日的收盘价估值； 如最近交易日后市场环境发生
了重大变化的， 可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-33
价及重大变化因素调整最近交易市价， 确定公允价值。
C、 如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、 折算或拆分， 基
金管理人应根据基金份额净值或收盘价、 单位基金份额分红金额、 折算拆分比例、
持仓份额等因素合理确定公允价值。
（13） 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后， 按最能反映公允价值的价格估
值。
（14） 当发生大额申购或赎回情形时， 基金管理人可以采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性。 具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管
部门、 自律规则的规定。
（15） 相关法律法规以及监管部门有强制规定的， 从其规定。 如有新增事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、 程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时， 应立即通知
对方， 共同查明原因， 双方协商解决。
根据有关法律法规， 基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任， 因此， 就与本基金有关的会
计问题， 如经相关各方在平等基础上充分讨论后， 仍无法达成一致的意见， 按照
基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
3.特殊情形的处理
基金管理人按估值方法的第（13） 项进行估值时， 所造成的误差不作为基金
资产估值错误处理。
由于不可抗力原因， 或由于证券、 期货交易所及登记机构等机构发送的数据
错误等原因， 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进
行检查， 但未能发现错误的， 由此造成的基金资产估值错误， 基金管理人、 基金
托管人可以免除赔偿责任， 但基金管理人、 基金托管人应当积极采取必要的措施
消除或减轻由此造成的影响。
（三） 基金份额净值错误的处理方式
1.当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位） 发生估值错误时， 视为基金
份额净值错误； 基金份额净值计算出现错误时， 基金管理人应当立即予以纠正，国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-34
通报基金托管人， 并采取合理的措施防止损失进一步扩大； 错误偏差达到基金份
额净值的 0.25%时， 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案； 错误偏
差达到基金份额净值的 0.50%时， 基金管理人应当公告， 并报中国证监会备案； 当
发生净值计算错误时， 由基金管理人负责处理， 由此给基金份额持有人和基金造
成损失的， 应由基金管理人先行赔付， 基金管理人按差错情形， 有权向其他当事
人追偿。
2.由于基金管理人和基金托管人计算基金净值错误导致该基金财产或基金份
额持有人的实际损失的， 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担
的责任进行赔偿， 基金管理人和基金托管人有权向获得不当得利之主体主张返还
不当得利。
3.由于一方当事人提供的信息错误， 另一方当事人在采取了必要合理的措施后
仍不能发现该错误， 进而导致基金资产净值、 各类基金份额净值计算错误造成投
资者或基金的损失， 以及由此造成以后交易日基金资产净值、 各类基金份额净值
计算顺延错误而引起的投资者或基金的损失， 由提供错误信息的当事人一方负责
赔偿。
4.当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时， 相关
各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对， 如果最后仍无法达成一致， 应以基金
管理人的计算结果为准对外公布， 由此造成的损失以及因该交易日基金资产净值
计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任， 基金托管人不负赔偿责
任。
（四） 暂停估值的情形
1.基金投资所涉及的证券、 期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原
因暂停营业时；
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、 基金托管人无法准确评估基金资产
价值时；
3.当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的， 经与基金托管人协商确
认后， 基金管理人应当暂停估值；
4.中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（五） 基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-35
（六） 基金账册的建立
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。 基金管理人、 基金
托管人分别独立地设置、 记录和保管本基金的全套账册。 若基金管理人和基金托
管人对会计处理方法存在分歧， 应以基金管理人的处理方法为准。 若当日核对不
符， 暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的， 以基金管理
人的账册为准。
（七） 基金财务报表与报告的编制和复核
1.财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制， 基金托管人复核。
2.报表复核
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后， 进行独立的复核。 核
对不符时， 应及时通知基金管理人共同查出原因， 进行调整， 直至双方数据完全
一致。
3.财务报表的编制与复核时间安排
（1） 报表的编制
基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制； 在季度结
束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制； 在上半年结束之日起两个月内
完成基金中期报告的编制； 在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的编制。
基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 基金合同生效不足两个月的， 基金
管理人可以不编制当期季度报告、 中期报告或者年度报告。
（2） 报表的复核
基金管理人应及时完成报表编制， 将有关报表提供基金托管人复核； 基金托
管人在复核过程中， 发现双方的报表存在不符时， 基金管理人和基金托管人应共
同查明原因， 进行调整， 调整以国家有关规定为准。
基金管理人应留足充分的时间， 便于基金托管人复核相关报表及报告。
（八） 基金管理人应在编制季度报告、 中期报告或者年度报告之前及时向基
金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-36
九、 基金收益分配
（一） 基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、 投资收益、 公允价值变动收益和其他收入扣除相
关费用后的余额， 基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
（二） 基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已
实现收益的孰低数。
（三） 基金收益分配原则
1、 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额收取销售服务
费， 各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
2、 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金管理人可以根据实际情况进行
收益分配， 具体分配方案以公告为准， 若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益
分配；
3、 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金
红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资； 若投资者不选择，
本基金默认的收益分配方式是现金分红；
4、 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日
的各类基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
5、 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
6、 法律法规或监管机关另有规定的， 从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金
管理人在履行适当程序后可酌情调整以上基金收益分配原则， 此项调整不需要召
开基金份额持有人大会， 但应依据《信息披露办法》 的有关规定在规定媒介公告。
（四） 收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、 基金收益
分配对象、 分配时间、 分配数额及比例、 分配方式等内容。
（五） 收益分配方案的确定、 公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定， 并由基金托管人复核， 依据《信息
披露办法》 的有关规定在规定媒介公告。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-37
（六） 基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投
资者的现金红利小于一定金额， 不足以支付银行转账或其他手续费用时， 基金登
记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。 红利再投
资的计算方法， 依照《业务规则》 执行。
（七） 实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的， 侧袋账户不进行收益分配， 详见招募说明书的规定。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-38
十、 基金信息披露
（一） 保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、 基金合同的有关规定进行信息披露，
拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。 除按《基金法》 、 基金合同、 《信
息披露办法》 、 《流动性风险管理规定》 及其他有关规定进行信息披露外， 基金
管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保
密。 但是， 如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄露或公开；
2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、 仲裁裁决或中国证
监会等监管机构的命令、 决定所做出的信息披露或公开。
（二） 信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、 基金产品资料概要、 基金合
同、 托管协议、 基金份额发售公告、 基金合同生效公告、 基金净值信息、 基金份
额申购、 赎回价格、 基金定期报告（包括基金年度报告、 基金中期报告和基金季
度报告） 、 临时报告、 澄清公告、 清算报告、 基金份额持有人大会决议、 投资于
资产支持证券、 证券公司短期公司债券的信息披露、 实施侧袋机制期间的信息披
露、 参与国债期货交易的信息披露、 投资信用衍生品的信息披露、 投资港股通标
的股票的信息披露、 投资于存托凭证的信息披露、 投资证券投资基金的信息披露
及中国证监会规定的其他信息。 基金年度报告中的财务会计报告需经符合《中华
人民共和国证券法》 规定的会计师事务所审计后， 方可披露。
（三） 基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
1.职责
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为
宗旨， 诚实信用， 严守秘密。 基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，
基金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定， 对于本章第（二） 条中应
由基金托管人复核的事项进行复核， 基金托管人复核无误后， 由基金管理人予以
公布。
对于不需要基金托管人(或基金管理人)复核的信息， 基金管理人(或基金托管国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-39
人)在公告前应告知基金托管人(或基金管理人)。
基金管理人和基金托管人应积极配合、 互相监督， 保证其履行按照法定方式
和限时披露的义务。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内， 将应予披露的基金信息通过中
国证监会规定媒介披露。 根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息， 基金托
管人将通过规定媒介公开披露。
当出现下述情况时， 基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息：
（1） 不可抗力；
（2） 发生暂停估值的情形；
（3） 法律法规、 基金合同或中国证监会规定的情况。
2.程序
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件， 由基金管理人起草、 并经
基金托管人复核后由基金管理人公告。 发生基金合同中规定需要披露的事项时，
按基金合同规定公布。
3.信息文本的存放
依法必须披露的信息发布后， 基金管理人、 基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所， 供社会公众查阅、 复制。 在支付工本费后可在合
理时间获得上述文件的复制件或复印件。 基金管理人和基金托管人应保证文本的
内容与所公告的内容完全一致。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-40
十一、 基金费用
（一） 基金管理费的计提比例和计提方法
本基金对基金财产中持有的本基金管理人自身管理的基金部分不收取管理费。
本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金财产中持有的基金管理人自身管
理的基金部分所对应资产净值后剩余部分（若为负数， 则取 0） 的 0.60%年费率计
提。 管理费的计算方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值扣除基金管理人对本基金持有的自身管理的其他
基金部分所对应资产净值后剩余部分（若为负数， 则取 0）
基金管理费每日计提， 按月支付， 由基金托管人根据与基金管理人核对一致
的财务数据， 基金托管人于次月首日起 5 个工作日内， 自动按照指定的账户路径
从基金财产中一次性支付， 基金管理人无需再出具划款指令。 若遇法定节假日、
公休假或不可抗力等致使无法按时支付的， 支付日期顺延至最近可支付日支付。
（二） 基金托管费的计提比例和计提方法
本基金对基金财产中持有的本基金托管人自身托管的基金部分不收取托管费。
本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中持有的基金托管人自身托
管的基金部分所对应资产净值后剩余部分（若为负数， 则取 0） 的 0.12%的年费率
计提。 托管费的计算方法如下：
H＝E×0.12%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值扣除基金托管人对本基金持有的自身托管的其他
基金部分所对应资产净值后剩余部分（若为负数， 则取 0）
基金托管费每日计提， 按月支付， 由基金托管人根据与基金管理人核对一致
的财务数据， 基金托管人于次月首日起 5 个工作日内， 自动按照指定的账户路径
从基金财产中一次性支付， 基金管理人无需再出具划款指令。 若遇法定节假日、
公休假或不可抗力等致使无法按时支付的， 支付日期顺延至最近可支付日支付。
（三） 销售服务费的计提比例和计提方法国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-41
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， C 类基金份额的销售服务费年费率
为 0.40%。
C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.40%
年费率计提。 计算方法如下：
H＝E× 0.40%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提， 按月支付， 由基金托管人根据与基金管理人核对一致
的财务数据， 基金托管人于次月首日起 5 个工作日内， 自动按照指定的账户路径
从基金财产中一次性支付， 基金管理人无需再出具划款指令， 支付时间及收款账
户信息由基金管理人通过书面形式另行通知基金托管人。 由登记机构代收， 登记
机构收到后按相关合同约定支付给基金销售机构。 若遇法定节假日、 公休假或不
可抗力等致使无法按时支付的， 支付日期顺延至最近可支付日支付。
（四） 基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金（ETF 除外） ，
应当通过直销渠道申购且不得收取申购费、 赎回费（按照相关法规、 基金招募说
明书约定应当收取， 并记入基金财产的赎回费用除外） 、 销售服务费等销售费用。
法律法规另有规定时， 从其规定。
（五） 证券、 期货账户开户费用， 基金的证券、 期货交易费用， 基金的银行
汇划费用、 银行间账户维护费、 基金合同生效后与基金有关的信息披露费用（法
律法规、 中国证监会另有规定的除外） 、 基金份额持有人大会费用、 基金合同生
效后与基金有关的会计师费、 律师费、 仲裁费和诉讼费、 因投资港股通标的股票
而产生的各项合理费用、 基金投资其他基金产生的其他基金的费用（包括但不限
于申购费、 赎回费、 销售服务费） ， 但法律法规禁止从基金财产中列支的除外等
根据有关法律法规、 基金合同及相应协议的规定， 列入当期基金费用。
（六） 不列入基金费用的项目
1.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失；
2.基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3.《基金合同》 生效前的相关费用；
4.其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-42
（七） 基金管理费、 基金托管费、 销售服务费的复核程序
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、 基金托管费、 销售服务费等，
根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。
（八） 违规处理方式
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》 、 基金合同、 《运作办法》 及其
他有关规定从基金财产中列支费用时， 基金托管人可要求基金管理人予以说明解
释， 如基金管理人无正当理由， 基金托管人可拒绝支付。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-43
十二、 基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管， 基金管
理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册， 保存期不低于法律法规规定
的最低期限。 如不能妥善保管， 则按相关法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年报前， 基金管理人应将有关资料送交
基金托管人， 不得无故拒绝或延误提供， 并保证其的真实性、 准确性和完整性。
基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用
途， 并应遵守保密义务。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-44
十三、 基金有关文件档案的保存
（一） 档案保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、 账册、 报表和其他相关资
料。 基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、 账册、 报表和其他相关资料。
基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。 保存期限不低于法律法规规
定的最低期限。
（二） 合同档案的建立
1.基金管理人签署重大合同文本后， 应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
2.基金管理人应及时将与本基金账务处理、 资金划拨等有关的合同、 协议传真
基金托管人。
（三） 变更与协助
若基金管理人/基金托管人发生变更， 未变更的一方有义务协助变更后的接任
人接收相应文件。
（四） 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、 记账凭证、
基金账册、 交易记录和重要合同等， 承担保密义务并保存， 保存时间不低于法律
法规规定的最低期限。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-45
十四、 基金管理人和基金托管人的更换
（一） 基金管理人的更换
1.基金管理人的更换条件
有下列情形之一的， 基金管理人职责终止：
（1） 基金管理人被依法取消基金管理资格；
（2） 基金管理人依法解散、 被依法撤销或者被依法宣告破产；
（3） 基金管理人被基金份额持有人大会解任；
（4） 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
2.基金管理人的更换程序
（1） 提名： 新任基金管理人由基金托管人或者由单独或合计持有基金总份额
10%以上（含 10%） 基金份额的基金份额持有人提名；
（2） 决议： 基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后 6 个月内对被提
名的新任基金管理人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决
权的三分之二以上（含三分之二） 表决通过， 决议自表决通过之日起生效。 新任
基金管理人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；
（3） 临时基金管理人： 新任基金管理人产生之前， 由中国证监会指定临时基
金管理人；
（4） 备案： 基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案；
（5） 公告： 基金管理人更换后， 由基金托管人在更换基金管理人的基金份额
持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
（6） 交接： 基金管理人职责终止的， 基金管理人应妥善保管基金管理业务资
料， 及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续， 临
时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。 新任基金管理人或临时基金管理人
应与基金托管人核对基金资产总值和净值；
（7） 审计： 基金管理人职责终止的， 应当按照法律法规规定聘请符合《中华
人民共和国证券法》 规定的会计师事务所对基金财产进行审计， 并将审计结果予
以公告， 同时报中国证监会备案， 审计费由基金财产承担；
（8） 基金名称变更： 基金管理人更换后， 如果原任或新任基金管理人要求，国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-46
应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（二） 基金托管人的更换
1.基金托管人职责终止的情形
有下列情形之一的， 基金托管人职责终止：
（1） 基金托管人被依法取消基金托管资格；
（2） 基金托管人依法解散、 被依法撤销或者被依法宣告破产；
（3） 基金托管人被基金份额持有人大会解任；
（4） 法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。
2.基金托管人的更换程序
（ 1） 提名： 新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有基金总份额
10%以上（含 10%） 基金份额的基金份额持有人提名；
（2） 决议： 基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后 6 个月内对被提
名的新任基金托管人形成决议， 该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决
权的三分之二以上（含三分之二） 表决通过， 决议自表决通过之日起生效。 新任
基金托管人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；
（3） 临时基金托管人： 新任基金托管人产生之前， 由中国证监会指定临时基
金托管人；
（4） 备案： 基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
（5） 公告： 基金托管人更换后， 由基金管理人在更换基金托管人的基金份额
持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介公告；
（6） 交接： 基金托管人职责终止的， 应当妥善保管基金财产和基金托管业务
资料， 及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管人或者临时
基金托管人应当及时接收， 临时基金托管人或新任基金托管人与基金管理人核对
基金资产总值和净值；
（7） 审计： 基金托管人职责终止的， 应当按照法律法规规定聘请符合《中华
人民共和国证券法》 规定的会计师事务所对基金财产进行审计， 并将审计结果予
以公告， 同时报中国证监会备案， 审计费由基金财产承担。
（三） 基金管理人与基金托管人同时更换
1.提名： 如果基金管理人和基金托管人同时更换， 由单独或合计持有基金总份
额 10%以上（含 10%） 的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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2.基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3.公告： 新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人
的基金份额持有人大会决议生效后 2 日内在规定媒介上联合公告。
（四） 新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人或
临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前， 原基金管理人或原基金托管人
应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责， 并保证不对基金份额持有
人的利益造成损害。 原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间， 仍
有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-48
十五、 禁止行为
本协议当事人禁止从事的行为， 包括但不限于：
（一） 基金管理人、 基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产
从事证券投资。
（二） 基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产， 基金托管人不公平
地对待其托管的不同基金财产。
（三） 基金管理人、 基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人
以外的第三人牟取利益。
（四） 基金管理人、 基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损
失。
（五） 基金管理人、 基金托管人对他人泄露基金运作和管理过程中任何尚未
按法律法规规定的方式公开披露的信息。
（六） 基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎
回、 分红资金的划拨指令， 或违规向基金托管人发出指令。
（七） 基金管理人、 基金托管人在行政上、 财务上不独立, 其高级管理人员和
其他从业人员相互兼职。
（八） 基金托管人私自动用或处分基金财产， 根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（九） 基金财产用于下列投资或者活动： （1） 承销证券； （2） 违反规定向
他人贷款或者提供担保； （3） 从事承担无限责任的投资； （4） 向其基金管理人、
基金托管人出资； （5） 从事内幕交易、 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交
易活动； （6） 法律、 行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 如法律、 行政
法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定， 基金管理人在履行适当程序后， 本
基金可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准。
（十） 法律法规和基金合同禁止的其他行为， 以及法律、 行政法规和中国证
监会规定禁止基金管理人、 基金托管人从事的其他行为。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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十六、 托管协议的变更、 终止与基金财产的清算
（一） 托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致， 可以对协议进行修改。 修改后的新协议， 其
内容不得与基金合同的规定有任何冲突。 基金托管协议的变更应报中国证监会备
案。
（二） 基金托管协议终止出现的情形
1.基金合同终止；
2.基金托管人解散、 依法被撤销、 破产或由其他基金托管人接管基金资产；
3.基金管理人解散、 依法被撤销、 破产或由其他基金管理人接管基金资产；
4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
（三） 基金财产的清算
1.基金财产清算小组
（1） 自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财产清算小组，
基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
（2） 基金财产清算小组成员由基金管理人、 基金托管人、 具有从事证券、 期
货相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。 基金财产
清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3） 在基金财产清算过程中， 基金管理人和基金托管人应各自履行职责， 继
续忠实、 勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务， 维护基金份额持
有人的合法权益。
（4） 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、 估价、 变现和分配。 基
金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2.基金财产清算程序
基金合同终止情形发生， 应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产
进行清算。 基金财产清算程序主要包括：
（1） 基金合同终止情形出现时， 由基金财产清算小组统一接管基金财产；
（2） 对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3） 对基金财产进行估值和变现；
（4） 制作清算报告；国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-50
（5） 聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计， 聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书；
（6） 将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7） 对基金剩余财产进行分配。
3.基金财产清算的期限为 6 个月， 但因本基金所持证券的流动性受到限制而不
能及时变现的， 清算期限相应顺延。
4.清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理
费用， 清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
5.基金财产按下列顺序清偿：
（1） 支付清算费用；
（2） 交纳所欠税款；
（3） 清偿基金债务；
（4） 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1） －（3） 项规定清偿前， 不分配给基金份额持有人。
6.基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告； 基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》 规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报
中国证监会备案并公告。 基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告， 基金财产清算小组应当将清算
报告登载在规定网站上， 并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
7.基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存不低于法律法规规定的最低
期限。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-51
十七、 违约责任
（一） 基金管理人、 基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，
应当承担违约责任。
（二） 基金管理人、 基金托管人在履行各自职责的过程中， 违反《基金法》
或者基金合同和本托管协议约定， 给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任； 因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的， 应当承担连带赔偿责任。
（三） 一方当事人违约， 给另一方当事人造成损失的， 应就直接损失进行赔
偿； 给基金财产造成损失的， 应就直接损失进行赔偿， 另一方当事人有权利及义
务代表基金向违约方追偿。 但是如发生下列情况， 当事人免责：
1.不可抗力；
2.基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定
作为或不作为而造成的损失等；
3.基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权造成
的损失等。
（四） 一方当事人违约， 非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要
的措施， 尽力防止损失的扩大。 没有采取适当措施致使损失扩大的， 不得就扩大
的损失要求赔偿。 非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五） 违约行为虽已发生， 但本托管协议能够继续履行的， 在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下， 基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（六） 由于基金管理人、 基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错， 基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查， 但是未
能发现错误的， 由此造成基金财产或投资人损失， 基金管理人和基金托管人免除
赔偿责任。 但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此
造成的影响。
（七） 本协议所指“损失” ， 限于直接损失。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
4-52
十八、 争议解决方式
因本协议产生或与之相关的争议， 双方当事人应通过协商、 调解解决， 协商、
调解不能解决的， 任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会， 按
照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。 仲裁地点为北京
市。 仲裁裁决是终局性的， 对双方当事人均有约束力， 仲裁费用由败诉方承担，
除非仲裁裁决另有决定。
争议处理期间， 双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责， 各自继续
忠实、 勤勉、 尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务， 维护基金份额持有
人的合法权益。
本协议受中国法律（为本协议之目的， 不包括香港、 澳门特别行政区和台湾
地区法律） 管辖并从其解释。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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十九、 托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（一） 基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，
应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章， 协议当事人
双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。 托管协议以中国证监会注册的文
本为正式文本。
（二） 托管协议自基金合同成立之日起成立， 自基金合同生效之日起生效。
托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告
之日止。
（三） 托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四） 本协议一式三份， 协议双方各持一份， 上报有关监管机构一份， 每份
具有同等法律效力。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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二十、 其他事项
如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时， 基金管理人应
予以配合， 承担司法协助义务。
除本协议有明确定义外， 本协议的用语定义适用基金合同的约定。 本协议未
尽事宜， 当事人依据基金合同、 有关法律法规等规定协商办理。国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
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二十一、 托管协议的签订
本协议双方法定代表人或授权代表签章、 签订地、 签订日国寿安保泰裕债券型证券投资基金 托管协议
本页无正文， 为《国寿安保泰裕债券型证券投资基金托管协议》 的签字盖章页。
基金管理人： 国寿安保基金管理有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表：
基金托管人： 兴业银行股份有限公司（盖章）
法定代表人或授权代表：
签订地点：
签 订 日： 年 月 日