大成基金管理有限公司大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金托管协议

大成基金管理有限公司
大成深证基准做市信用债交易型开放式
指数证券投资基金
托管协议
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
2025年1月
目录
一、基金托管协议当事人....................................................................................1
二、基金托管协议的依据、目的和原则............................................................3
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查............................................4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查......................................................10
五、基金财产的保管..........................................................................................11
六、指令的发送、确认及执行..........................................................................15
七、交易及清算交收安排..................................................................................18
八、基金资产净值计算和会计核算..................................................................24
九、基金收益分配..............................................................................................28
十、基金信息披露..............................................................................................30
十一、基金费用..................................................................................................32
十二、基金份额持有人名册的保管..................................................................34
十三、基金有关文件档案的保存......................................................................35
十四、基金管理人和基金托管人的更换..........................................................36
十五、禁止行为..................................................................................................39
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算..........................................40
十七、违约责任..................................................................................................42
十八、争议解决方式..........................................................................................44
十九、托管协议的效力......................................................................................45
二十、其他事项..................................................................................................46
二十一、托管协议的签订..................................................................................47
鉴于大成基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限
责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集
发行大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金；
鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，
按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于大成基金管理有限公司拟担任大成深证基准做市信用债交易型开放式指
数证券投资基金的基金管理人，兴业银行股份有限公司拟担任大成深证基准做市
信用债交易型开放式指数证券投资基金的基金托管人；
为明确大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金（以下简称
“基金”、“本基金”）的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制
订本托管协议；
除非另有约定，《大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金
基金合同》(以下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同
的含义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：大成基金管理有限公司
住所：广东省深圳市南山区海德三道1236号大成基金总部大厦5层、27-33
层
法定代表人：吴庆斌
成立时间：1999年4月12日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，中国证监会证监
基金字〔1999〕10号
注册资本：贰亿元人民币
组织形式:有限责任公司
经营范围：基金管理业务、发起设立基金及中国证券监督管理委员会批准的
其他业务
存续期间：持续经营
电话：0755-83183388
传真：0755-83199588
联系人：肖剑
（二）基金托管人
名称：兴业银行股份有限公司
注册地址：福建省福州市台江区江滨中大道398号兴业银行大厦
办公地址：上海市银城路167号
法定代表人：吕家进
成立日期：1988年8月22日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复〔1988〕347号
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字〔2005〕74号
组织形式：股份有限公司
注册资本：207.74亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付；承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以
外的有价证券；资产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售
汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业
务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业务；经中国银行业监
督管理机构批准的其他业务；保险兼业代理业务；黄金及其制品进出口；公募证
券投资基金销售；证券投资基金托管（依法需经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营业务，经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公
开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风
险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》
（以下简称“《指数基金指引》”）等有关法律法规、《大成深证基准做市信用
债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）及其他
有关规定制订。
（二）订立托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务
及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、
投资对象进行监督。基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合基
金合同关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。
投资范围及投资对象：
本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券。为更好地实现基金的
投资目标，本基金可以投资国内依法发行、上市的债券（包括国债、央行票据、
地方政府债、金融债券、企业债券、公司债券、短期融资券、超短期融资券、中
期票据、公开发行的次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、可分离交易可
转债的纯债部分）、资产支持证券、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他
银行存款）、同业存单、债券回购、国债期货、货币市场工具以及法律法规或中
国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
在建仓完成后，本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%；本基金
投资于标的指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的90%，
且不低于非现金基金资产的80%。本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需
缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包
括结算备付金、存出保证金、应收申购款。
如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程序后，本基
金做相应调整。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资
比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%；本基金投资于标的
指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于
非现金基金资产的80％；
（2）本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应
当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证
金、应收申购款；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的，不受前述限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券
的10％；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的，不受前述限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
（10）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%；
（11）本基金参与国债期货交易时，应当符合下列投资限制：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基
金资产净值的15%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持
有的债券总市值的30%；
3）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、
卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例
的有关约定；
4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的30%。
（12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净
值的15%。因证券市场波动、证券停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使本基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投
资；
（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投资范
围保持一致；
（14）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（9）、（12）、（13）项情形之外，因证券、期货市场波
动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份债券调整、标的指数成份债
券流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比
例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形
除外。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合
基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基
金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开
始。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照调整后的规定执行。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协
议项下的基金投资禁止行为进行监督。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对关联交易
进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以
上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应
事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大利害
关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单，并确保所提供的关联交易名单的
真实性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有责任保管真实、完整、全
面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人及基金托管
人应及时发送另一方，另一方于2个工作日内进行回函确认已知名单的变更。一
方收到另一方书面确认后，新的关联交易名单开始生效。
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标
准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交
易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银
行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行
间债券市场交易对手名单进行交易。如基金管理人在基金投资运作之前未向基金
托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可全市场交易对
手。基金管理人可以定期对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，
新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议
进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名
单及结算方式的，应向基金托管人说明理由。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行
交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易
对手在基金托管人与基金管理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律
责任的，基金管理人有权向相关交易对手追偿，基金托管人应予以必要的协助与
配合。基金托管人根据银行间债券市场成交单对本基金银行间债券交易的交易对
手及其结算方式进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定
的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时以书面或以双方认可的其
他方式提醒基金管理人，经提醒后仍未改正时造成基金财产损失的，基金托管人
不承担由此造成的相应损失和责任。如果基金托管人未能切实履行监督职责，导
致基金出现风险或造成基金资产损失的，基金托管人应承担相应责任。
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产
净值计算、基金份额净值计算、基金份额累计净值计算、应收资金到账、基金费
用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基
金业绩表现数据等进行监督和核查。
（七）基金托管人对基金投资银行存款进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银
行存款业务账目及核算的真实、准确。
2、基金管理人应当按照有关法规规定，与基金托管人、存款机构签订相关书
面协议。基金托管人应根据相关法规及协议对基金银行存款业务进行监督与核查，
严格审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实
履行托管职责。
3、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、
《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等
的各项规定。
4、基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约
定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管
人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管
理人在基金投资运作之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理人
认可所有银行。
（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等双
方认可的方式通知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管
人的监督和核查。基金管理人收到电话提醒或书面通知后应在下一工作日前及时
核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或
举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期
限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管
理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国
证监会。如果基金托管人未能切实履行监督职责，导致基金出现风险或造成基金
资产损失的，基金托管人应承担相应责任。
（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的电话提醒或书面提示，基
金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举
证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会
报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即以书面或以双方
认可的其他方式通知基金管理人，由此造成的相应损失由基金管理人承担。
（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监
会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人
无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺
诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，
基金托管人应报告中国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括
但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户及
投资所需的其他账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根
据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式
通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基
金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。
在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人
改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关
资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管
理人并改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正或未在
合理期限内确认的，基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有权要求基金托
管人赔偿基金管理人及基金财产因此所遭受的损失。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正
当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段
妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人应报告中国证监会。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户及投资所需的其
他账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金托管人的其他
业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产的完整与独立。
5、基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双
方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的合法合规指令，不得自行运用、
处分、分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责
任公司（以下简称“中登公司”或“中国结算公司”）结算数据完成场内交易交
收、基金资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用）。
6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确
定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管
人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金
管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助
与配合，但对此不承担相应责任。
7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基
金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1、基金管理人应将基金募集期间募集的资金和债券存入专门账户，在基金募
集行为结束前，任何人不得动用。
2、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金
募集金额（含网下债券认购所募集的债券按《基金合同》约定的估值方法计算的
价值）、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》、基金合同等有关
规定后，基金管理人应将属于本基金财产的全部资金和债券划入在基金托管人为
本基金开立的基金银行账户和证券账户。同时，在规定时间内，聘请符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资
报告由参加验资的2名或2名以上符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会
计师签字方为有效。验资完成，基金管理人将募集的属于本基金财产的全部资金
划入基金托管人为基金在具有托管资格的商业银行开立的基金托管专户中，基金
托管人在收到资金当日出具确认文件。
3、若基金募集期限届满或基金停止募集时，未能达到基金备案的条件，由基
金管理人或登记结算机构按规定办理退款、债券解冻等事宜，基金托管人应提供
充分协助。
（三）基金银行账户的开立和管理
1、基金托管人为本基金单独开立托管资金账户。托管资金账户的名称应当包
含本基金名称，具体名称以实际开立为准。本基金的一切货币收支活动，包括但
不限于投资、支付赎回金额、支付计划收益、收取认购/申购款，均需通过该托管
资金账户进行。
2、托管资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基
金的任何银行账户进行本基金业务以外的活动。
3、托管资金账户的管理应符合有关法律法规的规定。
（四）定期存款账户
基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户，
其预留印鉴经各方商议后预留。对于任何的定期存款投资，基金管理人都必须和
存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，该协议作为划款指令附件。
在取得存款证实书后，基金托管人保管证实书正本或者复印件。基金管理人应该
在合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分
提前支取定期存款，若产生息差（即本基金已计提的资金利息和提前支取时收到
的资金利息差额），该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。
定期存款协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不得被质押或以任何方
式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划
至托管专户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户”。如定期
存款协议中未体现前述条款，基金托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令，但
应及时通知基金管理人。
（五）债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责
任公司、银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以本基金的名义在中央国
债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公司开立债券托管账户、
持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算。
（六）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1、基金托管人在中登公司为基金开立基金托管人与本基金联名的证券账户。
2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不
得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的
管理和运用由基金管理人负责。
4、基金托管人以基金托管人的名义在中登公司开立结算备付金账户，并代表
所托管的基金完成与中登公司的一级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。
结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中登公司的规定执行。
5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他
投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托
管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（七）国债期货相关账户的开立和管理（如有）
基金管理人、基金托管人应当按照有关规定开立期货账户，在期货交易所获
取交易编码。期货账户的名称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。
（八）其他账户的开立和管理
1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，
在基金管理人和基金托管人协商一致后由基金托管人开立。新账户按有关规定使
用并管理。
2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定。
（九）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管
人存放于基金托管人的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中登
公司上海分公司/深圳分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的
代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银行存款开户证实书等有价
凭证的购买和转让，由基金管理人和基金托管人共同办理。属于基金托管人控制
下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托
管人承担。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保管
责任。
（十）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表
基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人
保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大
合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生
的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式或双方同意的其他方式将
重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重
大合同的保管期限应符合法律法规的规定。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章
的合同传真件或复印件，未经双方协商一致或未在合同约定范围内，合同原件不
得转移，由基金管理人保管。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指
令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
1、基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。
2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、
预留印鉴及被授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。
3、基金托管人在收到授权文件原件并经基金管理人电话确认后，授权文件即
生效。如果授权文件中载明具体生效时间的，该生效时间不得早于基金托管人收
到授权文件并经电话确认的时点。如早于前述时间，则以基金托管人收到授权文
件并经电话确认的时点为授权文件的生效时间。
4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权
人及相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外。
（二）指令的内容
1、指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款指
令、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。
2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、
金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1、指令的发送
基金管理人发送指令应采用传真方式或双方协商一致的其他方式。
基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易
权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约
定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或
更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后，则对于此
后该交易指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承
担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。
指令发出后，基金管理人应及时以电话方式或双方认可的其他方式向基金托
管人确认。
如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人要书面通
知基金托管人。
基金管理人向基金托管人发送有效划款指令时，应确保基金托管人有足够的
处理时间，除需考虑资金在途时间外，还需给基金托管人留有2个工作小时的复
核和审批时间。基金管理人在每个工作日的15:00以后发送的要求当日支付的划款
指令，基金托管人不保证当天能够执行。有效划款指令是指指令要素（包括付款
人、付款账号、收款人、收款账号、金额（大、小写）、款项事由、支付时间）
准确无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足的划款指令。因基金
管理人自身原因造成的指令传输不及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未
能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。
2、指令的确认
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单，
并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托管人
应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时以书面或以
双方认可的其他方式通知基金管理人。
3、指令的时间和执行
基金托管人对指令验证后，应及时办理；托管人收到管理人发送的指令后，
应对划款指令进行要素审查，验证指令的要素是否齐全、对纸质传真或扫描件指
令审核印鉴和签名是否和预留印鉴和签名样本外观相符，复核无误后依据本合同
约定在规定期限内及时执行，不得延误。若存在异议或不符，托管人立即与管理
人指定人员进行电话联系和沟通，并要求管理人重新发送经修改的指令。托管人
可以要求管理人提供相关交易凭证、合同或其他有效会计资料，以确保托管人有
足够的资料来判断指令的有效性。管理人应保证上述资料合法、真实、完整和有
效。
基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金资金账户有足够的资金余
额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管
人可不予执行，但应立即以书面或以双方认可的其他方式通知基金管理人，由基
金管理人审核、查明原因，出具书面文件确认此交易指令无效。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同的约定，
指令发送人员无权或超越权限发送指令。
基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执
行，并及时以书面或以双方认可的其他方式通知基金管理人改正。如需撤销指令，
基金管理人应出具书面说明，并加盖预留印鉴。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反基金合同约定
的，应当视情况暂缓或拒绝执行，并立即以录音电话或以双方认可的其他方式通
知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行，应在发现后
及时采取措施予以弥补；若对基金管理人、基金财产或投资人造成直接损失，由
基金托管人赔偿由此造成的直接损失。
（七）更换被授权人员的程序
基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应立即将新的授
权文件以传真方式或其他双方认可的方式发送基金托管人，并经电话确认后生效，
原授权文件同时废止。新的授权文件在发出后七个工作日内送达文件正本。新的
授权文件生效之后，正本送达之前，基金托管人按照新的授权文件传真件内容执
行有关业务，如果新的授权文件正本与传真件内容不同，以传真件为准，由此产
生的责任由基金管理人承担。基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应提
前通过录音电话或以书面或以双方认可的其他方式通知基金管理人并由基金管理
人确认。
（八）其他事项
基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否
与预留的授权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时以书面或以双方认可
的其他方式报告基金管理人。
基金参与认购未上市债券时，基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合
同或协议，明确约定债券过户具体事宜。否则，基金管理人需对所认购债券的过
户事宜承担相应责任。
基金管理人同意基金托管人根据其收到的中登公司或深、沪证券交易所的交
易数据与中登公司进行交收。基金投资发生的所有场内交易的清算交收，由基金
托管人根据相关登记结算公司的结算规则办理，基金管理人不需要另行出具指令。
遵照中登上海预交收制度、中登深圳结算互保金制度、中登上海深圳备付金
管理办法等有关规定所做的结算备付金、保证金及最低结算备付金的调整也视为
基金管理人向基金托管人发出的有效指令，无须基金管理人向基金托管人另行出
具指令，基金托管人应予以执行。
本基金资金账户发生的银行结算费用等银行费用，由基金托管人直接从资金
账户中扣划，无须基金管理人出具指令。
七、交易及清算交收安排
（一）选择证券、期货买卖的证券、期货经营机构的程序
1、基金管理人负责选择代理本基金财产证券买卖的证券经营机构，并与其签
订证券交易单元使用协议。
2、基金管理人应及时将本基金财产证券交易单元号、佣金费率等基本信息以
及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
3、基金管理人与基金托管人配合完成交易单元的合并清算事宜，基金管理人
在交易前应确认相关合并清算事宜已办结。若基金管理人在合并清算办结前交易，
则相关的交收责任由基金管理人承担。
4、因相关法律法规或交易规则的修改带来的变化以届时有效的法律法规和相
关交易规则为准。
5、基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与其签订期
货经纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相关规定执行，若无明确规定
的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1、关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司多边净额结算要
求的证券交易：
（1）基金托管人、基金管理人应共同遵守双方签订的《托管银行证券资金结
算协议》。
（2）基金托管人遵照中登公司备付金、保证金管理办法有关规定，确定和调
整基金财产最低结算备付金、证券结算保证金限额，基金管理人应存放于中登公
司的最低备付金、结算保证金日末余额不得低于基金托管人根据中登公司备付金、
保证金管理办法规定的限额。基金托管人根据中登公司规定向基金财产支付利息。
（3）根据中登公司托管行集中清算规则，如基金财产T日进行了中登公司深
圳分公司T+1DVP卖出交易，基金管理人不能将该笔资金作为T+1日的可用头寸，
即该笔资金在T+1日不可用也不可提，该笔资金在T+2日才能划拨至托管专户。
（4）根据中登公司的规定，结算备付金账户内的最低备付金、交易保证金账
户内的资金按月调整按季结息，因此，基金合同终止时，本基金可能有尚存放于
结算公司的最低备付金、交易保证金以及结算公司尚未支付的利息等款项。对上
述款项，基金托管人将于结算公司支付该等款项时扣除相应银行汇划费用后划付
至本基金清算报告中指定的收款账户。基金合同终止后，中登根据结算规则，调
增计划的结算备付以及交易保证金，基金管理人应配合基金托管人，向基金托管
人及时划付调增款项，以便基金托管人履行交收职责。
（5）基金管理人签署本托管协议，即视为同意基金管理人在构成资金交收违
约且未能按时指定相关证券作为交收履约担保物时，基金托管人可自行向结算公
司申请由结算公司协助冻结基金管理人证券账户内相应证券，无需基金管理人另
行出具书面确认文件。
（三）关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司T+0非担保
结算要求的证券交易：
1、对于在沪深交易所交易的采用T+0非担保交收的交易品种（如深圳公司债
大宗交易、资产支持证券等，根据中登公司业务规则适时调整），基金管理人需
在交易当日不晚于14：00向基金托管人发送交易应付资金划款指令（对于中登业
务规则规定不是必须要勾单的，若基金管理人希望基金托管人进行勾单处理，则
需在指令上备注需要托管行勾单），同时将相关交易证明文件传真至基金托管人，
并与基金托管人进行电话确认，以保证当日交易资金交收的顺利进行。对于基金
管理人在14：00后出具的划款指令，特别是需要基金托管人进行“勾单”确认的
交易，基金托管人本着勤勉尽责的原则积极处理，但不保证支付/勾单成功。
2、基金管理人一旦出现交易后无法履约的情况，应在第一时间通知基金托管
人。对于中国结算公司允许基金托管人指定不履约的交易品种，基金管理人应向
基金托管人出具书面的取消交收指令，另，鉴于中登公司对取消交收（指定不履
约）申报时间有限，基金托管人有权在电话通知基金管理人后，先行完成取消交
收操作，基金管理人承诺日终前补出具书面的取消交收指令。
3、若基金管理人未及时出具交易应付资金划款指令，或基金管理人在本基金
托管账户头寸不足的情况下交易，基金托管人有权在基金管理人知悉并同意后在
中登公司取消交收截止时点前半小时内主动对该笔交易进行取消交收申报，相应
损失由基金管理人承担。
4、对于根据结算规则不能取消交收的交易品种，如出现前述第2、3项所述
情形的，基金管理人知悉并同意基金托管人有权（但并非确保）仅根据中国结算
公司的清算交收数据，主动将本基金托管账户中的资金划入中国结算公司用以完
成当日T+0非担保交收交易品种的交收，基金管理人承诺在日终前向基金托管人
补出具资金划款指令。
5、发生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人应承担相应责任：
（1）基金管理人所托管的产品资金不足导致其自身产品交收失败，基金托管
人应及时通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，由基金管理人承担交易
失败的风险，基金托管人无义务为该产品垫付交收款项；
（2）因基金管理人未在本协议约定的时间前向基金托管人提交有效划款指令，
导致基金托管人无法及时完成支付结算操作而使其自身产品交收失败的，由基金
管理人自行承担交易失败的风险；
（3）因基金管理人所托管的产品资金不足，且占用托管行最低备付金交收成
功，造成托管行损失，则应对造成的直接损失承担赔偿责任，且基金托管人保留
根据上海银行间市场同业拆借利率向基金管理人追索利息的权利；
（4）因基金管理人所托管的产品资金不足或基金管理人未在规定时间内向基
金托管人提交划款指令，且有证据证明其直接造成基金托管人损失的，基金管理
人应对造成的直接损失承担赔偿责任。
6、基金管理人已充分了解托管行结算模式下可能存在的交收风险。如基金托
管人托管的其他产品资金不足或过错，进而导致基金管理人管理的产品交收失败
的，则基金托管人将配合基金管理人提供相关数据等信息向其他客户追偿；如基
金托管人存在过错的，同时应在过错范围内对基金管理人承担赔偿责任。
7、对于本基金采用T+0非担保交收下实时结算（RTGS）方式完成实时交收
的收款业务，基金管理人可根据需要在交易交收后且不晚于交收当日14：00向基
金托管人发送交易应收资金收款指令，同时将相关交易证明文件传真至基金托管
人，并与基金托管人进行电话确认，以便基金托管人将交收金额提回至本基金资
金托管账户。
（四）关于基金资产在证券交易所市场达成的符合中国结算公司T+N非担保
结算要求的证券交易
基金管理人知悉并同意基金托管人仅根据中国结算公司的清算交收数据主动
完成本基金资金清算交收。若基金管理人出现交易后无法履约的情况，并且中国
结算公司的业务规则允许基金托管人对相关交易可以取消交收的，基金管理人应
于交收日前一工作日向基金托管人出具书面的取消交收指令，并与基金托管人进
行电话确认。
（五）银行间债券交易的清算交收安排
1、如果银行间中债综合业务平台或上海清算所客户终端系统已经生成的交易
需要取消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人。
2、基金管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指令）
的截止时间为当天的15:00。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易结算指
令需提前2个工作小时发送，并进行电话确认。因基金管理人原因造成指令、成
交单传输不及时、未能留出足够的操作时间，致使资金未能及时到账、债券未能
及时交割所造成的损失由基金管理人承担。
3、基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金财产托管专户有足够的
资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基
金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行该
指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的，资金备足并通知基
金托管人的时间视为指令收到时间。
4、银行间交易结算方式采用券款对付的，托管专户与该产品在登记结算机构
开立的DVP资金账户之间的资金调拨，除了登记结算机构系统自动将DVP资金
账户资金退回至托管专户的之外，应当由基金管理人出具资金划款指令，基金托
管人审核无误后执行。由于基金管理人未及时出具指令导致该产品在托管专户的
头寸不足或者DVP资金账户头寸不足导致的损失，基金托管人不承担责任。
（六）投资银行存款的特别约定
1、本基金投资银行存款，采用双方认可的方式办理。
2、基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管人，
以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。
（七）国债期货的清算交收安排
本基金相关期货投资的具体操作按照《期货投资操作备忘录》（以实际签署
的相关协议文本名称为准）的约定执行。
本基金在进行国债期货实物交割前，基金管理人须事先与基金托管人就国债
期货实物交割的具体运营操作达成一致意见。
（八）其他场外交易资金结算
1、管理人负责场外交易的实施，托管人负责根据管理人划款指令和相关投资
文件进行场外交易资金的划付。管理人应将划款指令连同相关交易文件一并提供
至托管人，托管人根据本协议第六部分约定审核后及时执行划款指令。
2、托管人负责审核划款指令要素和交易文件中对应要素（如有）的一致性，
相关交易文件中约定的其他转让或划款条件由管理人负责审核。管理人同时应以
书面形式通知托管人相关收款账户名、账号、交易费率等。投资或收益分配资金
必须回流到本基金托管资金账户内，不得划入其他账户。
（九）交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式
1、交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人与基金托管人按日进行核对。对外披露基
金份额净值、基金份额累计净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会
计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成
基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。
2、资金账目的核对
资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实，账实相符。
3、证券账目的核对
基金管理人和基金托管人每交易日结束后根据第三方存管机构发送的对账数
据进行证券对账，确保账实相符。
4、基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。
（十）基金申购赎回业务处理的基本规定
1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。
2、基金申购、赎回过程中涉及的基金份额、组合证券、现金替代、现金差额
及其他对价的清算交收适用深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司相
关业务规则和参与各方相关协议及其不时修订的有关规定。当存在托管账户净应
付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；因基金银行账
户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基金
管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承
担垫款义务。
（十一）基金现金分红
1、基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露办
法》的有关规定在中国证监会规定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人
向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户。
3、基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。基金份额净值是按
照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到
0.0001元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理
人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规
定。
基金管理人于每个工作日计算基金净值信息，经基金托管人复核，按规定公
告。如遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
2、复核程序
基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基
金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基
金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规
定对外公布。
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
1、估值对象
基金所拥有的债券、资产支持证券、银行存款本息、国债期货合约、应收款
项、其它投资等资产及负债。
2、估值方法
（1）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，选取第三方估值基准
服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值；对于已上市或已挂牌转让的
含权固定收益品种，选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估
值全价或推荐估值全价进行估值。
对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际
收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐
估值全价进行估值，同时将充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。
回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行
估值。
（2）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，应采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价
值。
（3）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估
值。
（4）本基金存入银行或其他金融机构的各种款项以本金列示，按协议或约定
利率逐日确认利息收入。
（5）债券回购以协议金额列示，按协议利率在实际持有期内逐日计提利息。
（6）国债期货合约以估值日的结算价估值。估值当日无结算价的，且最近交
易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。如法律法规今
后另有规定的，从其规定。
（7）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（8）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。
3、特殊情形的处理
（1）基金管理人、基金托管人按估值方法的第（7）项进行估值时，所造成
的误差不作为基金资产估值错误处理。
（2）由于不可抗力原因，或由于证券交易所、银行间市场、指数编制单位或
登记机构及存款银行等第三方发送的数据错误等原因，基金管理人和基金托管人
虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此
造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理
人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（三）基金份额净值错误的处理方式
1、当基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）发生估值错误时，视为基
金份额净值错误；基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，
通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份
额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏
差达到基金份额净值的0.50%时，基金管理人和基金托管人应当公告并报中国证监
会备案；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理。
2、由于基金管理人和基金托管人计算基金净值错误导致本基金财产或基金份
额持有人的实际损失的，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担
的责任进行赔偿，基金管理人和基金托管人有权向获得不当得利之主体主张返还
不当得利。
3、由于一方当事人提供的信息错误，另一方当事人在采取了必要合理的措施
后仍不能发现该错误，进而导致基金资产净值、基金份额净值计算错误造成投资
者或基金的损失，以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计算顺
延错误而引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责赔偿。
4、当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时，相
关各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致，应以基
金管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失以及因该交易日基金资产净
值计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任，基金托管人不负赔偿
责任。
（四）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场或银行间市场遇法定节假日或因其
他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认
后，基金管理人应当暂停估值；
4、法律法规规定、中国证监会规定和基金合同认定的其它情形。
（五）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金
托管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托
管人对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不
符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理
人的账册为准。
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
1、财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
2、报表复核
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核
对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全
一致。
3、财务报表的编制与复核时间安排
（1）报表的编制
基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在季度结
束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起两个月内
完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的编制。
基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的
会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季
度报告、中期报告或者年度报告。
（2）报表的复核
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托
管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共
同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
（八）如托管人需要，基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报
告之前及时向基金托管人提供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。
（一）基金收益分配的原则
1、每一基金份额享有同等分配权；
2、本基金基金份额的收益分配方式采用现金分红；
3、基金管理人每个自然季度对基金相对业绩比较基准的超额收益率以及基金
的可供分配利润进行评价，在基金收益评价日，基金管理人对基金相对业绩比较
基准的超额收益率以及基金的可供分配利润进行评价。收益评价日核定的基金份
额净值增长率超过业绩比较基准同期增长率或者基金可供分配利润金额大于零时，
基金管理人可以进行收益分配，每次收益分配方案见基金管理人届时发布的相关
公告；
4、当基金收益分配根据基金相对业绩比较基准的超额收益率决定时，基于本
基金的特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值
有可能低于面值；当基金收益分配根据基金可供分配利润金额决定时，本基金收
益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
5、若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。证券交易所或基金登记机构
对基金份额收益分配另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质不利
影响的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适
当程序后可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应
于变更实施日前在规定媒介公告。本基金每次收益分配比例详见届时基金管理人
发布的公告。
（二）收益分配方案的确定、公告与实施
1、本基金收益分配方案由基金管理人拟定、基金托管人复核后，依照《信息
披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
2、在分配方案公布后（依据具体方案的规定），基金管理人就支付的现金红
利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红
资金的划付。
3、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
十、基金信息披露
（一）保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露，
拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信
息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对基金
运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不应视
为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开。
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国
证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
3、基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下对自身聘请的外部法律顾问、
财务顾问、审计人员、技术顾问等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金
产品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份
额申购及赎回对价、申购赎回清单、基金份额折算日和折算结果公告、基金份额
上市交易公告书、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度
报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、投资国债期货的信息
披露、投资资产支持证券的信息披露、清算报告以及中国证监会规定的其他信息。
基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的
会计师事务所审计。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
1、职责
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为
宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，
基金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定，对于本章第（二）条中应
由基金托管人复核的事项进行复核，基金托管人复核无误后，由基金管理人予以
公布。
对于不需要基金托管人（或基金管理人）复核的信息，基金管理人（或基金
托管人）在公告前应告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方式
和限时披露的义务。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中
国证监会规定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托
管人将通过规定媒介公开披露。
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息：
（1）不可抗力；
（2）发生基金暂停估值的情形；
（3）法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
2、程序
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经
基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，
按基金合同规定公布。
3、信息文本的存放
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所和基金上市交易的证券交易所，以供社会公众查阅、
复制。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理
人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
十一、基金费用
（一）基金费用的种类以《基金合同》约定的为准。
（二）基金管理费的计提比例和计提方法
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.15%年费率计提。管理费的计算方
法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日
起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息
日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
（三）基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的计算
方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基
金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月首日
起5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力
致使无法按时支付的，支付日期顺延。
（四）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基
金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、标的指数许可使用费（由基金管理人承担，不得从基金财产中列支）；
5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
（五）基金管理费、基金托管费的复核
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等，根据本托管协
议和基金合同的有关规定进行复核。
（六）基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣
缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。
（七）违规处理方式
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其
他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解
释，如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管
理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于法律法规规定
的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料
送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整
性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其
他用途，并应遵守保密义务。
十三、基金有关文件档案的保存
（一）档案保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于不低于法律
法规规定的最低期限。
（二）合同档案的建立
1、基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。
2、基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传
真基金托管人。
（三）变更与协助
若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任
人接收相应文件。
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存不低于法律法规规定的
最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
1、基金管理人的更换条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）被依法取消基金管理资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2、基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上（含
10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被提名
的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基
金管理人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会备案；
（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额
持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；
（6）交接：原任基金管理人职责终止的，原任基金管理人应妥善保管基金管
理业务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交
手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人或临时基
金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值；
（7）审计：原任基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师
事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，
审计费用在基金财产中列支；
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
1、基金托管人的更换条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）被依法取消基金托管资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2、基金托管人的更换程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上（含
10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被提名
的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起生效；
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基
金托管人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会备案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额
持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告；
（6）交接：原任基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管
业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者
临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人
核对基金资产总值和净值；
（7）审计：原任基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师
事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，
审计费用在基金财产中列支。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总
份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管
人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介上联合公告。
（四）新任或临时基金管理人接收基金管理业务或新任或临时基金托管人接
收基金财产和基金托管业务前，原任基金管理人或原任基金托管人应依据法律法
规和《基金合同》的规定继续履行相关职责，并保证不对基金份额持有人的利益
造成损害。原任基金管理人或原任基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权
按照本基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。
（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直
接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内
容被取消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对
相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
十五、禁止行为
本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产
从事证券投资。
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平
地对待其托管的不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损
失。
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金运作和管理过程中任何尚未
按法律法规规定的方式公开披露的信息。
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎
回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员
和其他从业人员相互兼职。
（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（九）基金财产用于下列投资或者活动：（1）承销证券；（2）违反规定向
他人贷款或者提供担保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他基金份
额，但是中国证监会另有规定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（7）法
律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。法律法规或监管部门取消或变
更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不
再受相关限制或以变更后的规定为准。
（十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及法律、行政法规和中国证
监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其
内容不得与基金合同的规定有任何冲突。
（二）基金托管协议终止的情形
1、基金合同终止；
2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
4、发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组
（1）自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算小组，基金管
理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
（2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民共
和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财
产清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继
续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持
有人的合法权益。
（4）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基
金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
基金合同终止情形发生，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产
进行清算。基金财产清算程序主要包括：
（1）基金合同终止情形发生时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报
告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
3、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而
不能及时变现的，清算期限可相应顺延。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理
费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
5、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
6、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人
民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报
中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算
报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
7、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规
规定的最低期限。
十七、违约责任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，
应当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》
或者基金合同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。一方承担连带责任后有权根据另一
方过错程度向另一方追偿。
（三）一方当事人违约，给另一方当事人造成损失的，应就直接损失进行赔
偿；给基金财产造成损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义
务代表基金向违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人免责：
1、基金管理人和/或基金托管人按照届时有效的法律法规或中国证监会等监管
机构的规定作为或不作为而造成的损失等；
2、基金管理人由于按照本基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而
所造成的损失等；
3、不可抗力；
4、基金托管人对存放或存管在基金托管人以外机构的基金资产，或交由证券
公司等其他机构负责清算交收的基金资产及其收益，由于该机构欺诈、故意、疏
忽、过失或破产等原因给本基金资产造成的损失等。
（四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的
措施，尽力防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的
损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未
能发现错误或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成基金财产或投
资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管
人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
（七）本协议所指“损失”，限于直接财产损失。
十八、争议解决方式
双方当事人同意，因本托管协议而产生的或与托管协议有关的一切争议，如
经友好协商未能解决的，任何一方均应将争议提交深圳国际仲裁院，仲裁地点为
深圳市，按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方当
事人均有约束力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续
忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有
人的合法权益。
本协议受中国法律（为本协议之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区和
台湾地区法律）管辖并从其解释。
十九、托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（一）基金管理人在向中国证监会申请注册本基金时提交的托管协议草案，
应经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章，协议当事人
双方根据中国证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文
本为正式文本。
（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告
之日止。
（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议一式四份，协议双方各持一份，上报中国证监会和银行业监督
管理机构各一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事项
如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人应
予以配合，承担司法协助义务。
除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未
尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、托管协议的签订
本协议双方法定代表人或授权代表签章、签订地、签订日
本页无正文，为《大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金托管
协议》的签字盖章页。
基金管理人：大成基金管理有限公司（公章或合同专用章）
法定代表人或授权代表：
签订地点：
签订日：年月日
基金托管人：兴业银行股份有限公司（公章或合同专用章）
法定代表人或授权代表：
签订地点：上海
签订日：年月日