国联安双佳信用债券型证券投资基金托管协议

国联安双佳信用债券型证券投资基金
托管协议
基金管理人：国联安基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
托管协议
目录
一、托管协议当事人.............................................................................................................2
二、托管协议的依据、目的、原则和解释............................................................................3
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.................................................................4
四、基金管理人对基金托管人的业务核查............................................................................8
五、基金财产的保管.............................................................................................................9
六、指令的发送、确认及执行.............................................................................................11
七、交易及清算交收安排....................................................................................................13
八、基金资产净值计算和会计核算.....................................................................................15
九、基金收益分配...............................................................................................................17
十、基金信息披露...............................................................................................................18
十一、基金费用...................................................................................................................20
十二、基金份额持有人名册的保管.....................................................................................22
十三、基金有关文件档案的保存.........................................................................................23
十四、基金托管人和基金管理人的更换..............................................................................24
十五、禁止行为...................................................................................................................25
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算...............................................................26
十七、违约责任和责任划分................................................................................................27
十八、适用法律与争议解决方式.........................................................................................29
十九、托管协议的效力........................................................................................................30
二十、托管协议的签订........................................................................................................31
鉴于国联安基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公
司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力；
鉴于中国光大银行股份有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照
相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于国联安基金管理有限公司拟担任国联安双佳信用债券型证券投资基金的基金管理
人，中国光大银行股份有限公司拟担任国联安双佳信用债券型证券投资基金的基金托管人；
为明确国联安双佳信用债券型证券投资基金基金管理人和基金托管人之间的权利义务
关系，特制订本协议。
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一、托管协议当事人
（一）基金管理人（或简称“管理人”）
名称：国联安基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号9楼
法定代表人：于业明
成立日期：2003年4月3日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监基金字[2003]42号
经营范围：基金管理业务；发起设立基金；及中国证监会批准的其他业务
组织形式：有限责任公司
注册资本：1.5亿元人民币
存续期间：持续经营
电话：021-38992888
传真：021-50151880
（二）基金托管人（或简称“托管人”）
名称：中国光大银行股份有限公司
住所：北京市西城区太平桥大街25号中国光大中心
法定代表人：李晓鹏
成立时间：1992年8月18日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字【2002】75号
组织形式：股份有限公司
注册资本：466.79095亿元人民币
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票
据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政
府债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；
代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国人民银行和国
家外汇管理局批准的其他业务。
存续期间：持续经营
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二、托管协议的依据、目的、原则和解释
（一）依据
本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称
“《基金法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券
投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资
基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性管理规定》”）及其他有关法律法规与《国联
安双佳信用债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）订立。
（二）目的
订立本协议的目的是明确国联安双佳信用债券型证券投资基金基金托管人和国联安双
佳信用债券型证券投资基金基金管理人之间在基金财产的保管、投资运作、净值计算、收益
分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护
基金份额持有人的合法权益。
（三）原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用的原则，经协商一致，签订本协议。
（四）解释
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《基金合同》的相应术语具有相同含义。
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三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，建立相关的技术系
统，对基金管理人的投资运作进行监督。主要包括以下方面：
1、对基金的投资范围、投资对象进行监督。
本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括国内依法发行上市的国债、金融债券、次
级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、短期融资券、资产支持证券、可转换债券（含
分离交易可转债）和债券回购等金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固
定收益证券品种（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金也可投资于股票、权证以及法律法规或监管部门允许基金投资的其他权益类金融
工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，但可以参与A股股票（包
含中小板、创业板及其它经中国证监会核准上市的股票）的新股申购或增发新股，并可持有
因可转换债券转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资分离交易可转债而产
生的权证。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序
后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于固定收益类金融工具的资产占基金资产的比例不
低于80%，其中投资于信用债券的资产占基金固定收益类资产的比例合计不低于80%；投
资于权益类金融工具的资产占基金资产的比例不超过20%；现金或者到期日在一年以内的
政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申
购款。
本基金所指信用债券是指企业债券、公司债券、短期融资券、金融债券（不包括政策性
金融债）、次级债、资产支持证券、可转换债券（含分离交易可转债）等非国家信用的固定
收益类金融工具。
本基金管理人自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合上述相关规
定。
基金管理人应将拟投资的股票库、债券库等各投资品种的具体范围提供给基金托管人。
基金管理人可以根据实际情况的变化，对各投资品种的具体范围予以更新和调整，并通知基
金托管人。基金托管人根据上述投资范围对基金的投资进行监督。
2、对基金投融资比例进行监督：
（1）持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的10%。
（2）本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证
券发行数量的10%。
（3）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过基金总资产，本基金所
申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量。
（4）进入全国银行间同业市场的债券回购融入的资金余额不得超过基金资产净值的
40%。
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（5）本基金投资于固定收益类金融工具的资产占基金资产的比例不低于80%，其中投
资于信用债券的资产占基金固定收益类资产的比例合计不低于80%；投资于权益类金融工
具的资产占基金资产的比例不超过20%。
（6）现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金
不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。
（7）本基金投资权证，在任何交易日买入的总金额，不超过上一交易日基金资产净值
的0.5%，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，本基金管理人管理的全
部基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%。投资于其他权证的投资比例，遵从法律
法规或监管部门的相关规定。
（8）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的10%；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的10%；基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类
资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%。
（9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；本基金
投资的资产支持证券信用级别评级应为BBB以上（含BBB）。基金持有资产支持证券期间，
如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖
出。
（10）本基金管理人管理的全部开放式基金(包括开放式基金以及处于开放期的定期开
放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的15%；本
基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司
可流通股票的30%；完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证
监会认定的特殊投资组合可不受该比例限制。
（11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符
合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。
（12）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆
回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。
（13）法律法规的其他限制。
除上述第（6）、（9）、（11）、（12）项外，因证券市场波动、上市公司合并、基金规模
变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使本基金投资比例不符合上述各
项规定的，基金管理人应当在10个交易日内调整完毕。法律法规或监管机构另有规定的从
其规定。
如果法律法规及监管政策等对基金合同约定的投资禁止行为和投资组合比例限制进行
变更的，本基金可相应调整禁止行为和投资比例限制规定，不需经基金份额持有人大会审议。
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如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的限制。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。
3、对基金投资禁止行为进行监督。为对基金禁止从事的关联交易进行监督，基金管理
人和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的
公司名单。
4、基金管理人向基金托管人提供其银行间债券市场交易的交易对手库，交易对手库由
银行间交易会员中财务状况较好、实力雄厚、信用等级高的交易对手组成。基金管理人可以
根据实际情况的变化，及时对交易对手库予以更新和调整，并通知基金托管人。基金管理人
参与银行间债券市场交易的交易对手应符合交易对手库的范围。基金托管人对基金管理人参
与银行间债券市场交易的交易对手是否符合交易对手库进行监督。
5、基金托管人对银行间市场交易的交易方式的控制按如下约定进行监督。
基金管理人应按照审慎的风险控制原则，对银行间交易对手的资信状况进行评估，控制
交易对手的资信风险，确定与各类交易对手所适用的交易结算方式，在具体的交易中，应尽
力争取对基金有利的交易方式。由于交易对手资信风险引起的损失，基金托管人不承担赔偿
责任。
6、基金如投资银行存款，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，事先
确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人据以对基金投
资银行存款的交易对手是否符合上述名单进行监督。
7、对法律法规规定及《基金合同》约定的基金投资的其他方面进行监督。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值
计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关
信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行复核。
（三）基金托管人在上述第（一）、（二）款的监督和核查中发现基金管理人违反法律法
规的规定、《基金合同》及本协议的约定，应及时通知基金管理人限期纠正，基金管理人收
到通知后应及时核对确认并以书面形式对基金托管人发出回函并改正。在限期内，基金托管
人有权随时对通知事项进行复查。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠
正的，基金托管人应及时向中国证监会报告。
（四）基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规、《基金合同》及本协议的
规定，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并依照法律法规的规定及时向中国证监会报告。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律法规和其他有关规定，或
者违反《基金合同》、本协议约定的，应当立即通知基金管理人，并依照法律法规的规定及
时向中国证监会报告。
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（五）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，包括但不限于：在规定
时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的疑义进行解释或举证，对基金托管人按照法
规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制
度等。
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四、基金管理人对基金托管人的业务核查
1、根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理人对基金
托管人履行托管职责的情况进行核查。在本协议的有效期内，在不违反相关法律法规及相关
行业监管要求的基础上，基金管理人有权对基金托管人履行本协议的情况进行必要的核查，
核查事项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账
户、复核基金管理人计算的基金资产净值、基金份额的申购、赎回价格、根据基金管理人指
令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无正
当理由未执行或延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反法律法规、
《基金合同》及本协议有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托管
人收到通知后应及时核对并以书面形式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权
随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项
未能在限期内纠正的，基金管理人应依照法律法规的规定报告中国证监会。
3、基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
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五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、《基
金合同》及本协议另有规定，不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。
5、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定外，基金托
管人不得委托第三人托管基金财产。
（二）基金合同生效前募集资金的验资和入账
1、本基金募集期限届满或基金管理人按照法律法规及招募说明书规定决定停止基金发
售时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办
法》等有关规定的，由基金管理人在法定期限内聘请具有从事相关业务资格的会计师事务所
对基金进行验资，并出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）
中国注册会计师签字方为有效。
2、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基金开立的基
金银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致，基金托管人在收到资金当日出具
相关证明文件。
（三）基金的银行账户的开设和管理
1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。
2、基金托管人以本基金的名义开设本基金的银行账户。本基金的银行预留印鉴由基金
托管人保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付
基金收益、收取申购款，均需通过本基金的银行账户进行。
3、本基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用本基金的银行账户进行
本基金业务以外的活动。
4、基金银行账户的管理应符合法律法规的有关规定。
（四）基金进行定期存款投资的账户开设和管理
基金托管人根据基金管理人的指令以基金名义在符合本协议第三条第（一）款第6项
规定的存款银行的指定营业网点开立存款账户，并负责该账户的日常管理以及银行预留印鉴
的保管和使用。基金管理人应派专人协助办理开户事宜。在上述账户开立和账户相关信息变
更过程中，基金管理人应提前向基金托管人提供开户或账户变更所需的相关资料，并对基金
托管人给予积极配合和协助。
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（五）基金证券账户和资金账户的开设和管理
1、基金托管人应当代表本基金，以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结
算有限责任公司开设证券账户。
2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的证券账户进行本基金业务
以外的活动。
3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账
户，用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交易所进行证券投资所
涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的，涉及相
关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、
使用的规定。
（六）债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市
场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有
限责任公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代表基金进行银行间债券市场债券和资金
的清算。在上述手续办理完毕之后，由基金托管人负责向中国人民银行报备。
（七）基金财产投资的有关有价凭证的保管
基金财产投资的实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人负责妥善保管。
基金托管人对其以外机构实际有效控制的有价凭证不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及
有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后30日内将一份正
本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关
的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持
有一份正本的原件，对于无法取得二份以上正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授
权业务章的合同传真件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少15年。
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六、指令的发送、确认及执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知（以下称“授权通知”），载明基金管
理人有权发送指令的人员名单（以下称“指令发送人员”）及各个人员的权限范围。基金管理
人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留印鉴样本和签字样本。
2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章并由法定代表人或其授权签字
人签署，若由授权签字人签署，还应附上法定代表人的授权书。基金托管人在收到授权通知
后以电话确认。
3、基金管理人和基金托管人对授权通知及其更改负有保密义务，其内容不得向指令发
送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运作基金财产时，向基金托管人发出的资金划拨及投资指令。相关
登记结算公司向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人发出的指令。
（三）指令的发送、确认和执行
1、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用传真的方式或其他双方确
认的方式向基金托管人发送。对于指令发送人员发出的指令，基金管理人不得否认其效力。
但如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且基金托管人已收到该通知，
则对于此后该指令发送人员无权发送的指令，或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。
2、基金管理人应按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关法律法规的规定，
在其合法的经营权限和交易权限内，并依据相关业务规则发送指令。指令发出后，基金管理
人应及时电话通知基金托管人。
3、基金托管人在接受指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴是否与授权通知相符等
进行表面真实性的检查，对合法合规的指令，基金托管人应在规定期限内执行，不得不合理
延误。
4、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单经有权人员签字并加
盖印章后及时传真给基金托管人。
5、基金管理人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令时所必需的时间。对于要
求当天到账的划款指令，管理人发送划款指令时应充分考虑基金托管人划款处理所需的合理
时间，如由于基金管理人的原因导致无法按时支付证券清算款的，由此给基金造成的损失托
管人不承担责任。投资管理人发送有效指令（包括原指令被撤销、变更后再次发送的新指令）
的截止时间为当天的15：00。如投资管理人要求当天某一时点到账，则交易结算指令需提
前2个工作小时发送，并进行电话确认。对于新股申购网下公开发行业务，投资管理人应
在网下申购缴款日(T日)的前一日17：00前将新股申购指令发送给托管人，指令发送时间
托管协议
最迟不应晚于T日上午10：00时。对上海证券交易所的认购权证行权交易，投资管理人应
于行权日15：00前将需要交付的行权金额及费用书面通知托管人，托管人在16：00前支
付至登记结算公司指定账户。对于超过上述时点要求发送的划款指令，托管人尽力执行，但
不保证划款成功。由于指令传输不及时未能留出足够的执行时间，致使指令未能及时执行所
造成的损失由基金管理人承担。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形主要包括：指令要素错误、无投资行为的指令、预留印
鉴错误等情形。
基金托管人发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。
对基金管理人更正并重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规规定或者《基金合同》约定，应当不予
执行，并立即书面通知基金管理人要求其变更或撤销相关指令，若基金管理人在基金托管人
发出上述通知后仍未变更或撤销相关指令，基金托管人应当拒绝执行，并向中国证监会报告。
基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金的银行存款账户有足够的资金余额，
确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令，以及超过证券账户证券余额的指
令，基金托管人可不予执行，但应立即通知基金管理人，由此造成的损失，由基金管理人承
担。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人因未正确执行基金管理人合法合规的指令，致使本基金的利益受到损害，基
金托管人应承担相应的责任。除此之外，基金托管人对执行基金管理人的合法合规指令对基
金造成的损失不承担任何责任。
（七）被授权人员及授权权限的变更
基金管理人若对授权通知的内容进行修改（包括但不限于指令发送人员的名单的修改，
及/或权限的修改），应当至少提前1个工作日通知基金托管人；修改授权通知的文件应由基
金管理人加盖公章并由法定代表人或其授权签字人签署，若由授权签字人签署，还应附上法
定代表人的授权书。基金管理人对授权通知的修改应当以传真的形式发送给基金托管人，同
时电话通知基金托管人，基金托管人收到变更通知后应向基金管理人电话确认。基金管理人
对授权通知的内容的修改自基金托管人电话确认后于通知载明的生效时间起生效。基金管理
人在此后3个工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人。
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七、交易及清算交收安排
（一）基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构。
1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：
（1）资金雄厚，信誉良好。
（2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因重大违规行为而受到有关管理机关
的处罚。
（3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要
求。
（4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交
易的需要，并能为基金提供全面的信息服务。
（5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为基
金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据
基金投资的特定要求，提供专题研究报告。
2、相关信息的通知
基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的
证券经营机构签订委托协议，基金管理人应将委托协议原件或复印件及时送交基金托管人，
并及时以书面形式通知基金托管人基金专用交易单元的号码、券商名称、佣金费率等基金基
本信息以及变更情况，其中交易单元租用应至少在首次进行交易的10个工作日前通知基金
托管人，交易单元退租应在次日内通知到基金托管人，确保基金托管人及时申请接收结算数
据。
（二）基金清算交收
1、因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交收，由基金托管人负责根
据相关登记结算公司的结算规则办理。根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管
理办法》，在每月前3个工作日内，中国证券登记结算公司对结算参与人的最低结算备付金
限额进行重新核算、调整。托管人在中国证券登记结算公司调整最低结算备付金当日，在资
金调节表中反映调整后的最低备付金。管理人应预留最低备付金，并根据中国证券登记结算
公司确定的实际下月最低备付金数据为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸。
2、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金资金透支、超买或超卖等情形的，由责
任方承担相应的责任。基金管理人同意在发生以上情形时，基金托管人应按照中国证券登记
结算有限责任公司的有关规定办理。
3、由于基金管理人或基金托管人原因导致基金无法按时支付清算款时，责任方应对由
此给基金财产造成的损失承担相应的赔偿责任。
4、基金管理人应保证在交收日（T+1日）10：00前基金银行账户有足够的资金用于交
托管协议
易所的证券交易资金清算。基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出
现超买或超卖现象，应立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金造成的损
失由基金管理人承担。如果因基金管理人原因发生超买行为，必须于T+1日上午10时之前
完成融资，用以完成清算交收。
5、基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银行账户
或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人
发送的划款指令，由此造成的损失，由基金管理人负责赔偿。在基金资金头寸充足的情况下，
基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令不得不合理拖延或拒绝
执行。
（三）资金、证券账目和交易记录核对
基金管理人和基金托管人应对本基金的资金、证券账目及交易记录进行核对。
（四）申购、赎回和基金转换的资金清算
1、T日，投资者进行基金申购、赎回和转换申请，基金管理人和基金托管人分别计算
基金资产净值，并进行核对；基金管理人将双方盖章确认的或基金管理人决定采用的基金份
额净值以基金份额净值公告的形式传真至相关信息披露媒介。
2、T+1日，注册登记机构根据T日基金份额净值计算申购份额、赎回金额及转换份额，
更新基金份额持有人数据库；并将确认的申购、赎回及转换数据向基金托管人、基金管理人
传送。基金管理人、基金托管人根据确认数据进行账务处理。
3、基金申购、赎回等款项采用轧差净额交收的结算方式。当日（T日）轧差基金应付
款净额（T－2日应收申购款、应付赎回款和T－3日转换款净额）在根据基金管理人划款
指令最晚不迟于上午11：00前在基金管理人总清算账户和资产托管专户之间交收，轧差基
金应收款净额（T－2日应收申购款、应付赎回款和T－3日转换款净额）不迟于下午15：
00前在基金管理人总清算账户和资产托管专户之间交收。
4、基金管理人未能按上款约定将托管账户净应收额全额及时汇至基金托管账户，由此
产生的责任应由该基金管理人承担；基金托管人未能按上款约定将托管账户净应付额全额、
及时汇至“基金清算账户”，由此产生的责任应由基金托管人承担。
5、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管
人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。基金托管人应
及时查收申购资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回款项。
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八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算和复核
1、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指以计算日基
金资产净值除以计算日基金份额余额所得的单位基金份额的价值。基金份额净值精确到
0.0001元，小数点后第五位四舍五入，国家另有规定的，从其规定。
2、基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，
经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。估值原则应符合《基金合同》、《证券投
资基金会计核算业务指引》及其他法律法规的规定。月末、年中和年末估值复核与基金会计
账目的核对同时进行。
3、当相关法律法规或《基金合同》规定的估值方法不能客观反映基金财产公允价值时，
基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
4、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、程序以
及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方应及时进行协商和纠
正。
5、当基金资产的估值导致基金份额净值小数点后4位（含第4位）内发生差错时，视
为基金份额净值估值错误。当基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，并
采取合理的措施防止损失进一步扩大；当计价错误达到基金份额净值的0.25%时，基金管
理人应当报中国证监会备案；当计价错误达到基金份额净值的0.50%时，基金管理人应当
在报中国证监会备案的同时并及时进行公告。如法律法规或监管机关对前述内容另有规定
的，按其规定处理。
6、由于基金管理人和基金托管人计算基金净值错误导致该基金财产或基金份额持有人
的实际损失的，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任进行赔偿，基
金管理人和基金托管人有权向获得不当得利之主体主张返还不当得利。
7、由于不可抗力原因或由于证券交易所及其登记结算公司发送的数据错误，或基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，
由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人
和基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
8、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方经协商未能
达成一致，基金管理人可以按照其对基金份额净值的计算结果对外予以公布，基金托管人可
以将相关情况报中国证监会备案。
（二）基金会计核算
1、基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会
托管协议
计处理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行核
对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人
的处理方法为准。
2、会计数据和财务指标的核对
基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符，双
方应及时查明原因并纠正。
3、基金财务报表和定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的编制，应
于每月终了后5个工作日内完成。
《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重大变更
的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料概要并登载
在规定网站上；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人
至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新招募说明书。基金管理人在
每个季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制并公告；在上半年结束之日起两
个月内完成中期报告编制并公告；在每年结束之日起三个月内完成年度报告编制并公
告。
基金管理人在5个工作日内完成月度报告，在月度报告完成当日，将有关报告提供
基金托管人复核；基金托管人在3个工作日内进行复核，并将复核结果及时书面通知基
金管理人。基金管理人在7个工作日内完成季度报告，在季度报告完成当日，将有关报
告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后7个工作日内进行复核，并将复核结果书
面通知基金管理人。基金管理人在一个月内完成中期报告，在中期报告完成当日，将有
关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后一个月内进行复核，并将复核结果书
面通知基金管理人。基金管理人在一个半月内完成年度报告，在年度报告完成当日，将
有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后一个半月内复核，并将复核结果书
面通知基金管理人。
基金托管人在复核过程中，发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和基金托
管人应共同查明原因，进行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为准。核对无误
后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴或者出具加盖托管业务部门公
章的复核意见书，相关各方各自留存一份。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发
布公告之日之前就相关报表达成一致，基金管理人有权按照其编制的报表对外发布公
告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案。
基金托管人在对财务会计报告、中期报告或年度报告复核完毕后，需盖章确认或出具相
应的复核确认书，以备有权机构对相关文件审核时提示。
托管协议
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的依据
1、基金收益分配是指将该基金截止收益分配基准日的可供分配利润根据持有该基金份
额的数量按比例进行分配。基金可供分配利润指截至收益分配基准日资产负债表中基金未分
配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
2、收益分配应该符合《基金合同》关于收益分配原则的规定。
（二）基金收益分配的时间和程序
1、基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核后确定，基金管理人按
法律法规的规定公告。如果基金管理人与基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方案
达成一致，基金托管人有义务将收益分配方案及相关情况的说明提交中国证监会备案并书面
通知基金管理人，在上述文件提交完毕之日起基金管理人有权利对外公告其拟订的收益分配
方案，且基金托管人有义务协助基金管理人实施该收益分配方案，但有证据证明该方案违反
法律法规及《基金合同》的除外。
场外转入或申购的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额
净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分
红；投资者在不同销售机构的不同交易账户可选择不同的分红方式，如投资者在某一销售机
构交易账户不选择收益分配方式，则按默认的收益分配方式处理；
场内转入、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的
分红方式。
2、基金托管人根据基金管理人的收益分配方案和提供的现金红利金额的数据，在红利
发放日将分红资金划入基金管理人指定账户。如果投资者选择转购基金份额，基金管理人和
基金托管人则应当进行红利再投资的账务处理。
托管协议
十、基金信息披露
（一）保密义务
基金管理人和基金托管人除为履行法律法规、《基金合同》及本协议规定的义务之外，
不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且应当将基金的信息限制在为履行前
述义务而需要了解该信息的职员范围之内。但是，如下情况不应视为基金管理人或基金托管
人违反保密义务：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开。
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会等监管机
构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自承担相应
的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、彼此监督，保证其履
行按照法定方式和时限披露的义务。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本协议规定的定期报告、临时报
告、基金净值信息及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有关法律法规的
规定予以公布。
3、基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
4、本基金的信息披露，应通过用以进行信息披露的符合中国证监会规定条件的全国性
报刊（简称规定报刊）及《信息披露办法》规定的互联网网站（简称规定网站，包括基金管
理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介进行；基金管理人、基
金托管人可以根据需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定报刊和网
站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
5、信息文本的存放与备查
基金管理人、基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定将招募说明书、定
期报告等文本存放在基金管理人、基金托管人的住所，并接受基金份额持有人的查询和复制
要求。基金管理人、基金托管人应为文本存放、基金份额持有人查询有关文件提供必要的场
所和其他便利。
基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。
6、对于因不可抗力等原因导致基金信息的暂停或延迟披露的（如暂停披露基金资产净
值和基金份额净值），基金管理人应及时向中国证监会报告，并与基金托管人协商采取补救
措施。不可抗力等情形消失后，基金管理人和基金托管人应及时恢复办理信息披露。
（三）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性管理规定》和其他
托管协议
有关法律法规的规定于每个上半年度结束后60日内、每个会计年度结束后90日内在基金
中期报告及年度报告中分别出具托管人报告。
托管协议
十一、基金费用
（一）基金管理人的管理费
基金管理人的基金管理费按基金资产净值的0.30%年费率计提。
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人
核对一致后，由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理
人。
在首期支付基金管理费前，基金管理人应向托管人出具正式函件指定基金管理费的收款
账户。基金管理人如需要变更此账户，应提前10个工作日向托管人出具书面的收款账户变
更通知。
（二）基金托管人的托管费
基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.10%年费率计提。
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。计算方法如
下：
H=E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。经基金管理人与基金托管人
核对一致后，由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托
管人。
（三）基金销售服务费
基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费
等。
本基金销售服务费仅在本基金生效起至三年届满日收取，三年届满日后，本基金不收取
销售服务费。
本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.35%年费率计提。基金销售服务费
费的计算方法如下：
H＝E×0.35%÷当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
托管协议
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管
人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个工作日内从基金财产中
划出，由基金管理人按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、公休假等，支
付日期顺延。
（四）经双方当事人协商一致，基金管理人或基金托管人可酌情调低该基金管理费、托
管费和/或销售服务费率。
（五）从基金财产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销售服务费之外
的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定执行。银行汇划结算费用，
由基金托管人按照人民银行费用规定据实扣收，列入当期基金费用。
（六）基金合同约定的基金费用以外的其他费用，以及基金管理人和基金托管人因未履
行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失以及处理与基金运作无关的事项发
生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及
其他费用不从基金财产中支付。
托管协议
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持
有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管.基金管理人应定期向基金
托管人提供基金份额持有人名册，基金托管人得到基金管理人提供的持有人名册后与基金管
理人分别进行保管。保管方式可以采用电子或文档的形式，保存期不少于15年。如不能妥
善保管，则按相关法规承担责任。
基金托管人因编制基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料时，基金管理
人应将有关资料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完
整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，
并应遵守保密义务。
托管协议
十三、基金有关文件档案的保存
（一）基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，
基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限为15
年。
（二）基金管理人和基金托管人应按本协议第十条的约定对各自保存的文件和档案履行
保密义务。
托管协议
十四、基金托管人和基金管理人的更换
（一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，并与新任基金管理人
或临时基金管理人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并与新
任基金管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和净值。
（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，并与新任
基金托管人或临时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续。基金管理人应
给予积极配合，并与新任基金托管人或临时基金托管人核对基金资产总值和净值。
（三）其他事宜见《基金合同》的相关约定。
托管协议
十五、禁止行为
（一）《基金法》第二十条、第三十一条禁止的行为。
（二）《基金法》第五十九条禁止的投资或活动。
（三）除根据基金管理人的指令或《基金合同》、本协议另有规定外，基金托管人不得
动用或处分基金财产。
（四）基金管理人、基金托管人的高级管理人员和其他从业人员不得相互兼职。
（五）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
托管协议
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行变更。变更后的新协议，其内容不得与
《基金合同》的规定有任何冲突。变更后的新协议应当报中国证监会核准。
（二）托管协议的终止
发生以下情况，本托管协议应当终止：
1、《基金合同》终止；
2、本基金更换基金托管人；
3、本基金更换基金管理人；
4、发生《基金法》、《运作办法》或其他法律法规规定的终止事项。
（三）基金财产的清算
基金管理人和基金托管人应按照《基金合同》及有关法律法规的规定对本基金的财产进
行清算。
托管协议
十七、违约责任和责任划分
（一）本协议当事人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，应当承担违约责任。
（二）因本协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各
自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当
承担连带赔偿责任。
（三）一方当事人违反本协议，给另一方当事人造成损失的，应承担赔偿责任。
（四）因不可抗力不能履行本协议的，根据不可抗力的影响，违约方部分或全部免除责
任，但法律另有规定的除外。当事人迟延履行后发生不可抗力的，不能免除责任。
（五）当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力防止损
失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。守约方因防止
损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（六）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额持有
人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。
（七）为明确责任，在不影响本协议本条其他规定的普遍适用性的前提下，基金管理人
和基金托管人对由于如下行为造成的损失的责任承担问题，明确如下：
1、由于下达违法、违规的指令所导致的责任，由基金管理人承担；如基金托管人应发
现而未发现其中问题并执行该指令，基金托管人也应承担部分未尽监督义务的责任；
2、指令下达人员在授权通知载明的权限范围内下达的指令所导致的责任，由基金管理
人承担，即使该人员下达指令并没有获得基金管理人的实际授权（例如基金管理人在撤销或
变更授权权限后未能及时通知基金托管人）；
3、基金托管人未对指令上签名和印鉴与预留签字样本和预留印鉴（包括授权权限）进
行表面真实性审核，导致基金托管人执行了应当无效的指令，由此产生的责任应由该基金托
管人承担；
4、属于基金托管人实际有效控制下的基金财产（包括实物证券）在基金托管人保管期
间的损坏、灭失，由此产生的责任应由该基金托管人承担；
5、基金管理人应承担对其应收取的管理费数额计算错误的责任。如果基金托管人复核
后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复核义务的相应责任；
6、基金管理人应承担对基金托管人应收取的托管费数额计算错误的责任。如果基金托
管人复核后同意基金管理人的计算结果，则基金托管人也应承担未正确履行复核义务的相应
责任；
7、由于基金管理人或托管人原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有限责任公司
的业务规则及时清算的，由责任方承担由此给基金财产、基金份额持有人及受损害方造成的
直接损失，若由于双方原因导致本基金不能依据中国证券登记结算有限责任公司的业务规则
托管协议
及时清算的，双方应按照各自的过错程度对造成的直接损失合理分担责任；
8、在资金交收日，基金资金账户资金首先用于除新股申购以外的其他资金交收义务，
交收完成后资金余额方可用于新股申购。如果因此资金不足造成新股申购失败或者新股申购
不足，基金托管人不承担任何责任。如基金份额持有人因此提出赔偿要求，相关法律责任和
损失由基金管理人承担。
托管协议
十八、适用法律与争议解决方式
（一）本协议适用中华人民共和国法律并从其解释。
（二）基金管理人与基金托管人之间因本协议产生的或与本协议有关的争议可通过友好
协商解决。未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸
易仲裁委员会，并按其时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人
均具有约束力。
（三）除争议所涉的内容之外，本协议的当事人仍应履行本协议的其他规定。
托管协议
十九、托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的基金托管协议草案，应经
托管协议双方当事人的法定代表人或授权签字人签字并加盖公章，协议当事人双方根据中国
证监会的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会核准的文本为正式文本。
（二）本协议自双方签署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本协议的有效期自
其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）本协议自生效之日起对双方当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议正本一式陆份，协议双方各执贰份，上报中国证监会和中国银监会各壹份，
每份具有同等法律效力。
托管协议
二十、托管协议的签订
见签署页。
托管协议
本页无正文，为《国联安双佳信用债券型证券投资基金托管协议》签字页。
《托管协议》当事人盖章及法定代表人或授权代表签字、签订地、签订日
基金管理人：国联安基金管理有限公司（章）
法定代表人或授权代表：（签字）
基金托管人：中国光大银行股份有限公司（章）
法定代表人或授权代表：（签字）
签订地点：中国北京
签订日：二〇年月日