基金管理人:益民基金管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
送出日期:2020年 3月 25日
益民核心增长混合 2019年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
本基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 3月 12日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 益民核心增长混合
基金主代码 560006
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 8月 16日
基金管理人 益民基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,794,517.32份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金重点挖掘在中国经济增长的宏观环境下的优势
行业及具有可持续盈利能力的和增长潜力的优质上市
公司,通过灵活的资产配置,在分享企业成长性的同
时合理控制组合风险,追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金管理人以中国经济增长为主线,从中国宏观经
济、国家政策、市场资金面和流动性、经济和产业周
期、海外市场环境等各个方面展开深入研究,结合对
证券市场各资产类别中长期运行趋势、风险收益特征
的分析比较,确定基金大类资产配置比例和变动原则。
从产业政策、行业比较、市场估值等几个方面重点分
析、挖掘在中国经济发展阶段处于核心增长地位的行
业,综合对行业基本面以及对符合本基金定义的增长
类上市公司的研究,积极进行行业配置。自上而下同
自下而上相结合,通过定性、定量分析、考虑市场情
绪因素、结合研究团队的实地调研、精选具有增长潜
力的个股构建股票投资组合。并通过对收益水平、信
用状况和流动性风险的分析来精选个券纳入债券投资
组合,在追求债券资产投资收益的同时兼顾流动性和
安全性。
业绩比较基准 60%×沪深300指数收益率+40%×中证全债指数收益率
风险收益特征 本基金为混合型基金,其预期风险和预期收益低于股
票型基金,高于债券型基金和货币市场基金,属于中
高风险、中高收益的基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 益民基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 康健 石立平
联系电话 010-63105556 010-63639180
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电子邮箱 jianchabu@ymfund.com shiliping@cebbank.com
客户服务电话 400-650-8808 95595
传真 010-63100588 010-63639132
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.ymfund.com
基金年度报告备置地点 北京市西城区宣外大街 10 号庄胜广场中央办公楼
南翼 13A
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年
本期已实现收益 1,068,657.45 -1,156,285.00 8,067,005.62
本期利润 1,679,934.56 -1,296,270.47 8,509,900.15
加权平均基金份额本期利润 0.3841 -0.2763 0.1434
本期基金份额净值增长率 32.36% -19.74% 9.48%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末
期末可供分配基金份额利润 0.5344 0.1587 0.4435
期末基金资产净值 5,822,374.07 5,295,762.01 7,674,770.36
期末基金份额净值 1.534 1.159 1.444
注:所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 3.51% 0.79% 4.96% 0.44% -1.45% 0.35%
过去六个月 5.14% 0.90% 5.48% 0.51% -0.34% 0.39%
过去一年 32.36% 1.20% 23.23% 0.74% 9.13% 0.46%
过去三年 16.30% 1.04% 13.76% 0.69% 2.54% 0.35%
过去五年 8.79% 1.66% 28.72% 1.04% -19.93% 0.62%
自基金合同
生效起至今
53.40% 1.55% 75.11% 0.97% -21.71% 0.58%
注:本着公允性原则、可复制性原则和再平衡等原则,本基金选取“60%×沪深 300 指数收益率
+40%×中证全债指数收益率”作为本基金的比较基准。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:1、图示日期为 2012年 8月 16日至 2019年 12月 31日。
2、按照本基金的基金合同约定,本基金建仓期六个月结束时,基金的投资组合比例符合基金
合同的约定。
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:本基金合同于 2012年 8月 16日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度
进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
益民基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于 2005年 12月 12日正式成立。公
司股东由重庆国际信托股份有限公司(出资比例 65%)、中国新纪元有限公司(出资比例 35%)
组成,注册资本为 1亿元人民币,注册地:重庆,主要办公地点:北京。截至 2019年末,公司管
理的基金共有九只,均为开放式基金。其中,益民货币市场基金于 2006年 7月 17日成立,首发
规模超过 17亿份;益民红利成长混合型证券投资基金于 2006年 11月 21日成立,首发规模近 9
亿份;益民创新优势混合型证券投资基金于 2007年 7月 11日成立,首发规模近 73亿份;益民核
心增长灵活配置混合型证券投资基金于 2012年 8月 16日成立,首发规模超过 11亿份;益民服务
领先灵活配置混合型证券投资基金于 2013年 12月 13日成立,首发规模超过 10亿份;益民品质
升级灵活配置混合型证券投资基金于 2015年 5月 6日成立,首发规模近 14亿份。益民中证智能
消费主题指数证券投资基金于 2017年 5月 8日成立,首发规模超过 2亿份。益民信用增利纯债一
年定期开放债券型证券投资基金于 2017年 10月 16日成立,首发规模超过 2亿份。益民优势安享
灵活配置混合型证券投资基金于 2018年 4月 23日成立,首发规模超过 2亿份。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
吕伟
益民红利
成长混合
型证券投
资基金基
金经理、
益民创新
优势混合
型证券投
资基金基
金经理、
益民核心
增长灵活
配置混合
型证券投
资基金基
金经理、
益民品质
升级灵活
2016年 7月 4
日
- 12
2007 年加入益民基金管
理有限公司,自 2007年
7月至 2010年 5月担任
集中交易部交易员,
2010年 5月至 2012年 2
月担任研究部研究员,
2012 年 2 月至今先后担
任集中交易部副总经
理、总经理,主动管理
事业部副总经理。自
2015年 6月 25日起任益
民红利成长混合型证券
投资基金基金经理,自
2016年 2月 24日起任益
民品质升级混合型证券
投资基金经理,自 2016
年 7 月 4 日起任益民创
新优势混合型证券投资
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配置混合
型证券投
资基金基
金经理
基金和益民核心增长灵
活配置混合型证券投资
基金基金经理。
注:2019年 12月 25日,公司第三届董事会第十三次会议审议并通过了《关于变更益民核心增长
灵活配置混合型证券投资基金基金经理的议案》,同意聘任牛永涛先生担任益民核心增长灵活配置
混合型证券投资基金基金经理职务,同时免去吕伟先生益民核心增长灵活配置混合型证券投资基
金基金经理职务。完成中国证券投资基金业协会相关备案手续后,公司将上述公告分别于 2020
年 1月 2日和 2020年 1月 6日对外披露,牛永涛先生简历信息将在下次定期报告中予以披露。
此处的“任职日期”为根据公司决定确定的聘任日期,“离职日期”为根据公司决定确定的解
聘日期。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、《益民核心增
长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽
责的原则管理和运用基金资产,以尽可能减少和分散投资风险,力保基金资产的安全并谋求基金
资产长期稳定的增长为目标,管理和运用基金资产,无损害基金持有人利益的行为,基金投资组
合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交
易制度,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关,通过系统和
人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,并建立了有效的公平交易行为日常监控和事后分
析评估体系,确保公平对待所有投资组合,切实防范利益输送,保护投资者的合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人通过统计检验的方法,对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资
类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析,对管理的投资组合在不同时间窗口下(1日内、3
日内、5日内)的同向交易行为进行了分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未发生可能导致不公平交易及利益输送的异常交易行为,不同投资组合
之间不存在交易所公开竞价同日反向交易,不存在报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019 年,市场整体表现亮眼,各主要指数均录得较大涨幅。截至 2019 年末,上证综指上涨
22%,中小板指上涨 41%,创业板指上涨 44%,沪深 300上涨 36%。消费行业及科技行业表现亮眼,
大盘股表现好于小盘股,行业龙头估值提升明显,市场赚钱效应较强。行业表现方面,大部分行
业全年实现了正收益,其中食品饮料、电子、农林牧渔涨幅靠前,建筑、石油石化、钢铁表现较
弱。
自 2018年底民企座谈会及中央经济工作会议后,市场信心明显提振,稳增长政策放在更重要
位置。一季度市场货币环境比较宽松,整体表现强势,农业、券商和计算机行业表现突出。二季
度政策预期转向中性,中美贸易谈判经历波折,市场风险偏好回落,指数出现回调,食品饮料、
餐饮旅游和银行板块表现较好。三季度中美关系缓和,国内外都释放了积极政策信号,指数整体
呈震荡走势,电子、医药、军工表现较好。四季度市场对经济下行担忧加大,面临 PPI同比下滑
及 CPI同比快速升高的不利局面,但中美贸易谈判取得了阶段性成果,指数表现先抑后扬,建材、
家电、电子表现较好。
基金持仓以消费蓝筹及制造业龙头公司为主,阶段性调整了科技板块、周期板块和金融板块
的持仓比例。基金投资策略方面,仍然关注公司自身竞争力,重视公司成长性和估值的匹配,同
时淡化宏观经济波动对市场的影响。报告期内,基金仓位相对保持稳定。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.534元;本报告期基金份额净值增长率为 32.36%,业绩
比较基准收益率为 23.23%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2020年宏观经济,预计增速窄幅波动,大幅回升或回落的可能性都不大,全年实际 GDP
增速稳定在 6.0%左右。货币政策仍将延续温和放松基调,宽松的空间可能要到第二、三季度才会
打开。财政政策在年初甚至整个上半年将会比较积极,如果上半年效果较好,下半年财政力度可
能边际收敛。另外,中美在贸易层面有望处于缓和期,特朗普在大选年有改善经济的主观诉求,
贸易摩擦升级的可能性较小。
展望需求端,房地产市场预计较 2019年有所放松,下滑幅度有限。基建投资是稳增长的重要
措施,财政虽然能力有限,但预计仍然可以小幅承托基建投资增速。消费增速中长期跟随名义 GDP
增速下行,但预计 2020年有望边际企稳,与 19年基本持平。制造业将继续改善,预计较 19年小
幅回升。此外,预计 2020年新增社会融资超过 25万亿,新增贷款达到 18万亿,增速分别为 10.7%
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和 7.1%,同时货币监管稍有放松,货币活性有所增加,M2增速比 2019年上行。看价格端,预计
2020年 CPI同比走势为高开低走,开年突破 5%后将趋势性回落至 3%之下。预计 2020年 PPI上半
年震荡回升,年中之后触及高点,下半年随建筑业施工强度回落、全球经济不确定性提高,中枢
缓慢回落至年底。
行业配置方面,基于 2020年 A股市场的结构性机会,主要关注如下主线。第一,中国科技行
业目前处于高速发展时期,得益于政策支持和技术推动,科技行业盈利将进入回升周期,中长期
看好科技板块,包括 5G和半导体等;同时,新能源汽车未来将加速发展,实现对传统汽车的替代,
产业链各环节都会获得较好的收益,2020年将积极布局新能源汽车、光伏等行业。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述:
根据相关规定,本基金管理人成立估值委员会,估值委员会是基金估值的最高决策机构,负
责公司估值相关决策及执行。成员由公司总经理、投资总监、基金运营部、产品开发部、监察稽
核部、基金会计等相关人员组成。相关参与人员应当具有上市公司研究和估值、基金投资等方面
较丰富的经验,熟悉相关法规和估值方法。
研究部行业研究员:研究部负责人及行业研究员负责长期停牌股票等没有市价的投资品种所
属行业的专业研究,参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定,并在估值讨论中承担确
定参考行业指数的职责;相关参与人员应当具有多年的行业研究经验,能够较好的对行业发展趋
势做出判断,熟悉相关法规和估值方法。
监察稽核部:监察稽核部参与估值流程的人员,应当对有关估值政策、估值流程和程序、估
值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督,发现问题及时要求整改;参与估值流程的人员
必须具有一定的会计核算估值知识和经验,应当具备熟知与估值政策相关的各项法律法规、估值
原则和方法的专业能力,并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经历。
产品开发部产品开发人员:产品开发人员负责估值相关数值的处理和计算,并参与公司对基
金的估值方法的确定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验,
具备基金绩效评估专业能力,并熟悉相关法规和估值方法。
基金运营部基金会计:基金会计在估值流程中的相关工作职责是负责日常核算,并参与基金
组合停牌股票估值方法的确定,复核由估值委员会提供的估值价格,并与相关托管行进行核对确
认。如有不符合的情况出现,立即向估值委员会反映情况,并提出合理的调整建议。基金会计人
员应当与估值相关的外部机构保持良好的沟通,获悉的与基金估值相关的重大信息及时向公司及
估值小组反馈。基金会计应当具备多年基金从业经验,在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识
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和经验,具备熟悉及了解基金估值法规、政策和方法的专业能力。
2、基金经理参与或决定估值的程度:
基金管理公司估值委员会成员中不包括基金经理。基金经理不参与估值工作决策和执行的过
程。
3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
基金收益分配原则:
1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12次,每次收益分
配比例不得低于该次可供分配利润的 10%,若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配;
2、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
4、每一基金份额享有同等分配权;
5、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
本报告期内,本基金未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金有连续六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国光大银行股份有限公司在益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金(以
下称“本基金”)托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理
办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依
法安全保管了基金的全部资产,对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,对发
现的问题及时提出了意见和建议。同时,按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况
报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托
管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金
运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的
规定,对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资
运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金
份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求,各重要方面由投资管理人
依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《益民核心增长灵活配置混合型证券投
资基金 2019年年度报告》进行了复核,认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告(注:
财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真
实、准确。
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 2000928号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金 (以下简
称“益民核心增长混合基金”)财务报表,包括 2019 年 12 月 31
日的资产负债表、2019年度的利润表、所有者权益 (基金净值)变
动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2中所列示的中国
证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)和中国证券投资
基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允反映了
益民核心增长混合基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019
年度的经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的
规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则,我们独立于益民核心增长混合基金,并履行
了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充
分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无。
其他事项 无。
其他信息 益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司管理层对其
他信息负责。其他信息包括益民核心增长混合基金 2019年年度报
告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过
程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我
们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司管理层负责
按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制
财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控
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制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有
限公司管理层负责评估益民核心增长混合基金的持续经营能力,披
露与持续经营相关的事项 (如适用),并运用持续经营假设,除非
益民核心增长混合基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的
选择。
益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司治理层负责
监督益民核心增长混合基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保
持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设
计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司管理层
使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,
就可能导致对益民核心增长混合基金持续经营能力产生重大疑虑
的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而,未来的事项或情况可能导致益民核心增长混合基金不能持续
经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与益民核心增长混合基金管理人益民基金管理有限公司治理
层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,
包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 管祎铭 丁时杰
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1号东方广场毕马威大楼 8层
审计报告日期 2020年 3月 23日
益民核心增长混合 2019年年度报告摘要
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日: 2019年 12月 31日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 12月 31日