民生加银内需增长混合型证券投资基金托管协议

民生加银内需增长混合型证券投资基金
托管协议
基金管理人：民生加银基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
二零二三年八月
目 录
一、基金托管协议当事人 ........................................................................................................... 2
二、基金托管协议的依据、目的、原则 ................................................................................... 4
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ................................................................... 5
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ............................................................................. 10
五、基金财产的保管................................................................................................................. 11
六、指令的发送、确认及执行 ................................................................................................. 14
七、交易及清算交收安排 ......................................................................................................... 17
八、基金资产净值计算和会计核算 ......................................................................................... 21
九、基金收益分配..................................................................................................................... 26
十、基金信息披露..................................................................................................................... 27
十一、基金费用 ........................................................................................................................ 36
十二、基金份额持有人名册的保管 ......................................................................................... 38
十三、基金有关文件档案的保存 ............................................................................................. 39
十四、基金管理人和基金托管人的更换 ................................................................................. 40
十五、禁止行为 ........................................................................................................................ 42
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ................................................................. 43
十七、违约责任 ........................................................................................................................ 45
十八、争议解决方式................................................................................................................. 46
十九、托管协议的效力 ............................................................................................................. 47
二十、其他事项 ........................................................................................................................ 48
二十一、托管协议的签订 ......................................................................................................... 49
鉴于民生加银基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公
司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募集发行民生加银内需
增长混合型证券投资基金；
鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行，按照相关
法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于民生加银基金管理有限公司拟担任民生加银内需增长混合型证券投资基金的基金管
理人，兴业银行股份有限公司拟担任民生加银内需增长混合型证券投资基金的基金托管人；
为明确民生加银内需增长混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的权利义
务关系，特制订本托管协议；
除非另有约定，《民生加银内需增长混合型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合
同”）中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义；若有抵触应以基金合同为准，并
依其条款解释。
本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“十八、基金的信息披露”约定的内容
为准。
若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说明书的规
定。
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：民生加银基金管理有限公司
住所：深圳市福田区莲花街道福中三路2005号民生金融大厦13楼13A
办公地址：深圳市福田区莲花街道福中三路2005号民生金融大厦13楼13A
邮政编码：518038
法定代表人：张焕南
成立日期：2008年11月3日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1187号
组织形式：有限责任公司（中外合资）
注册资本：叁亿元人民币
存续期间：永续经营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务。
（二）基金托管人
名称：兴业银行股份有限公司
注册地址：福州市湖东路154号
办公地址：上海市浦东新区银城路167号
法定代表人：陶以平（代为履行法定代表人职权）
成立日期：1988年8月22日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2005]74号
组织形式：股份有限公司
注册资本：207.74亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付；承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；
代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有价证券；资产托管业务；从事
同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担
保；代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业
务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务（以上范围凡涉及国家专项专营规定的从其
规定）。
二、基金托管协议的依据、目的、原则
（一）订立托管协议的依据
本托管协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》（以
下简称“《基金法》”）、《证券投资基金运作管理办法》（以下称“《运作办法》”）、《公开
募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证
券投资基金流动性风险管理规定》等有关法律法规、《民生加银内需增长混合型证券投资基
金基金合同》（以下称“基金合同”）及其他有关规定制订。
（二）订立托管协议的目的
订立本托管协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运
作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职责，确保基金
财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益
的原则，经协商一致，签订本托管协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资
对象进行监督。
基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应按照基金托管人要求
的格式提供投资品种池和交易对手库，以便基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资
是否符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、存托
凭证、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具。
基金的投资组合比例为：股票、权证等权益类资产占基金资产的60%-95%，其中，权证
投资比例占基金资产净值的比例不高于3%，待交易结算模式等细则确定后，本基金履行适当
程序后可以将股指期货纳入本基金可投资的权益类资产范围；债券等固定收益类资产占基金
资产的0%-35%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%，前述现金资
产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资比例
进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
1．本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的10%；
2．本基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过基金总资产，本基金所申
报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
3．本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3%；
4．本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
40%；
5．股票、权证等权益类资产占基金资产的60%-95%，债券等固定收益类资产占基金资产
的0%-35%；
6．本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的
10%；
7．本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
8．本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证
券规模的10%；
9．本基金应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。基金持有资
产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个
月内予以全部卖出；
10．本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5%；
11．现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值5%，前述现金资产不包
括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
12．本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的15%。因
证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使本基金不符
合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
13．本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
14．本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；
15．法律法规和基金合同规定的其他限制。
若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使本款前述规定的投资组
合比例限制被修改或取消，基金管理人在依法履行适当程序后，本基金可相应调整投资组合
比例限制规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的
约定。除上述第9、11、12、13项外，因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基
金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当
在十个交易日内进行调整。法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。
基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议第十五条
第七款基金投资禁止行为进行监督。
基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁止行为和关联交易进行监督。根
据法律法规有关基金禁止从事关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应事先相互提供与
本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的公司名单及有关关联方发行的证
券名单。基金管理人和基金托管人有责任确保关联交易名单的真实性、准确性、完整性，并
负责及时将更新后的名单发送给对方。
若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金从
事的关联交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人采取必要措施阻止该关联交易的发生，
如基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时，基金托管人有权向中国证监会报
告。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行
间债券市场进行监督。
基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎
重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结
算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金
托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理
人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已与本次
剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场
情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，
并在与交易对手发生交易前3个工作日内与基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并承
担交易对手不履行合同造成的损失，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情
况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进
行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责
任。
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资流通受限证
券进行监督。
1．基金投资流通受限证券，应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券行为的紧急通知》、
《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
2．流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括由《上市公司证券发
行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限
锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上
市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
3．在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流程、风险控制等
规章制度。基金管理人应当根据基金的投资风格和流动性的需要合理安排流通受限证券的投
资比例，并在相关制度中明确具体比例，避免基金出现流动性风险。基金投资非公开发行股
票，基金管理人还应提供流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限
证券的投资额度和投资比例控制情况。
上述规章制度须经基金管理人董事会批准。
4．本基金投资非公开发行股票，基金管理人应至少于投资前三个工作日向基金托管人提
交有关书面资料，并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、完整。有关资料如有调
整，基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料包括但不限于：
（1）中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件。
（2）非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。
（3）非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记结算有限
责任公司签订的证券登记及服务协议。
（4）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。
5．基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内，在中国证监会指定媒体
披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及总成本和账面价值占基
金资产净值的比例、锁定期等信息。
6．基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流程、风险控制制度、流动
性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上
述资料可能导致基金出现风险的，有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消
除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限
证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。基
金托管人因上述原因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并
有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解决。如果基金
托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如果基金托管人没有切实履行监督职责，导
致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。
7．相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披
露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、
基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠
正。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知后应
在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的疑义进行解
释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，
基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人
通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议
对基金业务执行核查。
对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管
人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向
中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规
和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人。
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知
基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、
欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托
管人应报告中国证监会。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人
安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产
净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运
作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未
执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金
合同、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。
基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因
及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通
知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包
括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内
答复基金管理人并改正。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知
基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、
欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人应报告中国证监会。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1．基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产；
2．基金托管人应安全保管基金财产；
3．基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；
4．基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；
5．基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本托管协议的约定保管基金财产，
如有特殊情况双方可另行协商解决；
6．对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期
并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管理
人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基
金财产的损失，基金托管人对此不承担任何责任；
7．除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1．基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有托管资格的商业银行开立的“基金募
集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
2．基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持
有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全
部资金划入基金托管人开立的基金银行账户，同时在规定时间内，聘请具有从事证券相关业
务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名
以上中国注册会计师签字方为有效。
3．若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定办理退款
等事宜。
（三）基金银行账户的开立和管理
1．基金托管人以基金托管人的名义在基金托管人处开设基金托管专户，保管基金的银行
存款。该基金托管专户是指基金托管人在集中清算模式下，代表所托管的基金与中国证券登
记结算有限责任公司进行一级结算的专用账户。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于
投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均需通过基金托管专户进行。
2．基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管
理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金
业务以外的活动。
3．基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1．基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立基
金托管人与基金联名的证券账户。
2．基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户
进行本基金业务以外的活动。
3．基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管理和运用
由基金管理人负责。
4．基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账
户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作，基金
管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中国证券
登记结算有限责任公司的规定执行。
5．若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的
投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账户
开立、使用的规定执行。
（五）债券托管专户的开设和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司的有
关规定，在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户，并代表基金进行银行间市场
债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协
议。
（六）其他账户的开立和管理
1．因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和基金合同的规定，由基金托
管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。
2．法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保管库，也
可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分
公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买
和转让，由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有
效控制的证券不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署的、
与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本托管协议另有
规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计
合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同，基金管理人应保证基金管理人
和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式
将重大合同传真给基金托管人，并定期将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基
金合同终止后15年。
六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令，基金托
管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
1．基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。
2．基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、预留印鉴及被
授权人签字样本，授权文件应注明被授权人相应的权限。
3．基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授权文件即生效。
4．基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向被授权人及相关操作
人员以外的任何人泄漏；但法律法规规定或有权机关要求的除外。
（二）指令的内容
1．指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款指令、实物债券
出入库指令以及其他资金划拨指令等。
2．基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、账户
等，加盖预留印鉴并由被授权人签字。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
1．指令的发送
基金管理人发送指令应采用加密传真方式。
基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送
指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约定程序发出的指令，基
金管理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员的授权，
并且基金托管人根据本托管协议确认后，则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令，
或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除
外。
指令发出后，基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。
基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及时传真给基
金托管人，并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需要取消或终止，基金管理人
要书面通知基金托管人。
基金管理人应于划款前一日向基金托管人发送投资划款指令并确认，如需在划款当日下
达投资划款指令，在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。指令传输不
及时、未能留出足够的划款时间，致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。
2．指令的确认
基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基金管理人其名单，并与基金
管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后，基金托管人应指定专人立即审慎
验证有关内容及印鉴和签名，如有疑问必须及时通知基金管理人。
3．指令的时间和执行
基金托管人对指令验证后，应及时办理。指令执行完毕后，基金托管人应及时通知基金
管理人。
基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金资金账户有足够的资金余额，对基金
管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、赎回、分红资金等的划拨指
令，基金托管人可不予执行，但应立即通知基金管理人，由基金管理人审核、查明原因，出
具书面文件确认此交易指令无效。基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责任。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同，指令发送人员无权
或超越权限发送指令。
基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权拒绝执行，并及时
通知基金管理人改正。如需撤销指令，基金管理人应出具书面说明，并加盖业务用章。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反基金合同约定的，应当视
情况暂缓或拒绝执行，并立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产或投资人造
成的损失，由基金托管人赔偿由此造成的损失。
（七）更换被授权人员的程序
基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应当至少提前一个工作日通
知基金托管人，同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓名、权限、预留印鉴和
签字样本。基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后，授权文件即生效。被授权人变
更通知生效前，基金托管人仍应按原约定执行指令，基金管理人不得否认其效力。
基金托管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前书面通知基金管理人。
（八）其他事项
基金托管人在接收指令时，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的授
权文件内容相符进行检查，如发现问题，应及时报告基金管理人。基金托管人对执行基金管
理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任；基金托管人未执行或未及时执行基
金管理人的合法指令，导致基金财产遭受损失的，由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券买卖的证券经营机构
基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人负责选
择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的交易单元。基金管理人
和被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理人应提前通知基金托管人，并将被选中证
券经营机构提供的《基金用户交易单位变更申请书》及时送达基金托管人，确保基金托管人
申请接收结算数据。交易单元保证金由被选中的证券经营机构交付。基金管理人应根据有关
规定，在基金的半年度报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券
经营机构买卖证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露，并将该等情况及基金交
易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1．清算与交割
根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》，在每月前3个工作日内，
中国证券登记结算公司对结算参与人的最低结算备付金限额进行重新核算、调整。基金托管
人在中国证券登记结算公司调整最低结算备付金当日，在资金流量表中反映调整后的最低备
付金。基金管理人应预留最低备付金，并根据中国证券登记结算公司确定的实际下月最低备
付金数据为依据安排资金运作，调整所需的现金头寸。
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券资金结算业务指南规定，中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司于季度初，调整互保基金基数，基金托管人在调整当日，
在资金流量表中反映互保基金调整情况，基金管理人应预留足够头寸。若基金管理人参与权
证交易，应按中国证券登记结算有限责任公司要求缴纳权证交收履约保证金，中国证券登记
结算有限责任公司于每月第一个交易日调整交收履约保证金，基金管理人应预留足够头寸。
根据《中国证券登记结算有限责任公司关于上海证券交易所上市权证登记结算业务实施
细则》规定，上海交易所权证行权实行T+0非担保交收，基金管理人需在行权申报当日向基
金托管人发送行权申报应付资金划款指令，同时将权证申报明细单传真至基金托管人，与基
金托管人进行电话确认，保证当日权证行权资金交收的顺利进行。若基金管理人未及时通知
基金托管人有关行权信息而导致行权失败，基金托管人不承担责任。同时基金管理人承诺，
当基金管理人通过大宗交易系统进行买入大宗交易时，最晚于当日15:30以书面形式通知基金
托管人。
基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券登
记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交易划款
指令具体办理。
如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失，应由基金托管人对直接损
失负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜，致使基金托
管人接收数据不完整，造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果因为基金管理人未事先
通知需要单独结算的交易，造成基金资产直接损失的由基金管理人承担；如果由于基金管理
人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原因造成基金投资清算困难和风险的，基金托
管人发现后应立即通知基金管理人，由基金管理人负责解决，由此给基金托管人、本基金和
基金托管人托管的其他资产造成的直接损失由基金管理人承担。
中国证券登记结算公司上海分公司目前实行T+0预交收制度，因此基金管理人须于T日
15:30之前备足当日上海市场交易担保交收需支付的资金头寸，以便基金托管人履行T+0预交
收职责；若有大宗交易，基金管理人还需于T日15:30之前通知基金托管人交易金额。 若由
于基金管理人的原因导致预交收失败，由此引起的后果由基金管理人承担。 基金管理人应采
取合理措施，确保在T日日终有足够的资金头寸用于T+1日中国证券登记结算公司上海分公
司和深圳分公司的资金结算。若由于基金管理人的原因导致基金托管人交收失败，由此引起
的后果由基金管理人承担。中国证券登记结算公司上海分公司的行权交收日为T日，为避免
交收失败，基金管理人须在T日通知基金托管人并将划款指令传真给基金托管人。对中国证
券登记结算公司实行非担保交收的品种，由于非基金托管人的原因导致交收失败，基金托管
人不承担责任。若结算机构的交收规则发生变化，基金托管人和基金管理人应根据新的交收
规则作出相应变动，基金管理人应配合基金托管人为完成交收提供必要的帮助。
基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时，基金银行账户或资
金交收账户（除登记公司收保或冻结资金外）上有充足的资金。基金的资金头寸不足时，基
金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基
金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法
律法规、基金合同、本托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。
2．交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式
（1）交易记录的核对
基金管理人按日进行交易记录的核对。每日对外披露净值之前，必须保证当天所有实际
交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，
造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由责任方承担。
（2）资金账目的核对
资金账目由基金管理人与基金托管人按日核实。
（3）证券账目的核对
基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目，确保双方账目相符。基金
管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。
（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定
1．基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的基金注册登记机构负责。
2．基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给基金托管人。
基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性负责。基金托管人应及时
查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令及时划付赎回及转出款项。
3．基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的基金注册登记机构每个工作日15:00
前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完整。
4．基金注册登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据（包括电子数据
和盖章生效的纸制清算汇总表），如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商解决处理
方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。
5．如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务，应保证上述相关事宜按时进
行。否则，由基金管理人承担相应的责任。
6．关于清算专用账户的设立和管理
为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清算的专用账户，该
账户由基金注册登记机构管理。
7．对于基金申购过程中产生的应收款，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期
并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的，基金托管人应及时通知基金管
理人采取措施进行催收，由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的
损失。
8．赎回和分红资金划拨规定
拨付赎回款或进行基金分红时，如基金资金账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；
因基金资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，如系基金管理人的原因造
成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。
9．资金指令
除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款和与投资有关的
付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
（四）申赎净额结算
基金托管账户与“基金清算账户”间的清算交收实行“申购T+2日、赎回T+3日”的规
则，具体的资金结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，即按照托管账户当日应收资金（包
括申购资金及基金转换转入款等）与应付资金（含赎回资金、赎回费、基金转换转出款及转
换费等）的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账
户净应收额时，基金管理人应在交收日15:00之前从基金清算账户划到基金托管账户，基金托
管人在资金到账后应立即通知基金管理人进行账务管理；当存在托管账户净应付额时，基金
托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在交收日12:00之前划往基金清算账户，
基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人进行账务管理。
当存在托管账户净应付额时，如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应按时拨付；
因基金银行账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基
金管理人，如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义
务。
（五）基金转换
1．在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前，基金管理人应函告基金托
管人并就相关事宜进行协商。
2．基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理，具体资金清算和数
据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时的公告执行。
3．本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行公告。
（六）基金现金分红
1．基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露办法》的有关
规定在中国证监会指定媒体上公告并报中国证监会备案。
2．基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人向基金托管
人发送现金红利的划款指令，基金托管人应及时将资金划入专用账户。
3．基金管理人在下达指令时，应给基金托管人留出必需的划款时间。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1．基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
基金份额净值是指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数，基金份额净值的计算，
精确到0.001元，小数点后第4位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。国家另
有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，经基金托管人复核，按规定
公告。
2．复核程序
基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经
基金托管人复核无误后，由基金管理人按照规定对外公布。
3．根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本
基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各
方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金资产净值的计
算结果对外予以公布。
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
1．估值对象
基金所拥有的股票、存托凭证、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资
产。
2．估值方法
（1）证券交易所上市的有价证券的估值
1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价
（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易
日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交
易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发
生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确
定公允价格；
3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收
利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，
按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最
近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，
调整最近交易市价，确定公允价格；
4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上市的
资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，
按成本估值。
（2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市
价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一
股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关
规定确定公允价值。
（3）全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确
定公允价值。
（4）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
（5）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（6）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可在履行适当程序后，采用摆动
定价机制，以确保基金估值的公平性。
（7）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。
（8）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，
双方协商解决。
3．特殊情形的处理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第（5）项进行估值时，所造成的误差不作为基金
资产估值错误处理。
（三）基金份额净值错误的处理方式
1．当基金份额净值小数点后3位以内（含第3位）发生差错时，视为基金份额净值错误；
基金份额净值出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的
措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到或超过基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通
报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当
公告；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造成
的直接损失，应由基金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。
2．当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成直接损失需要进行赔偿时，基
金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：
（1）本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如经双方
在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，由此给基金份额
持有人和基金财产造成的直接损失，由基金管理人负责赔付。
（2）若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，而且基金托管
人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值出错且造成基金份额持
有人的直接损失，应根据法律法规的规定对投资人或基金支付赔偿金，就实际向投资人或基
金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照管理费和托管费的比例各自承担相应的责
任。
（3）如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算和核对，
尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管理人的计算结果对
外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的直接损失，由基金管理人负责赔付。
（4）由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导
致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的直接损失，由基金管理人负
责赔付。
3．由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，或国家会计
政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措
施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人
免除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
4．基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差，以基金管理
人计算结果为准。
5．前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业另有通行做法，
双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
1．基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2．因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3．占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，
已决定延迟估值；
4．当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基
金管理人应当暂停估值；
5．中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（五）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地设置、记录
和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧，应以基金
管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净
值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
1．财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
2．报表复核
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核对不符时，
应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全一致。
3．财务报表的编制与复核时间安排
（1）报表的编制
基金管理人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季度结束之日
起15个工作日内完成基金季度报告的编制；在上半年结束之日起60日内完成基金半年度报
告的编制；在每年结束之日起90日内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计报
告应当经过审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年
度报告或者年度报告。
（2）报表的复核
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托管人在复核
过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行调整，
调整以国家有关规定为准。
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
（八）实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户
的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按规定将基金的截至收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日，
下同）可供分配利润按基金份额进行比例分配。
（一）基金收益分配的原则
本基金收益分配应遵循下列原则：
1．本基金的每份基金份额享有同等分配权；
2．在符合有关法律法规规定和基金合同约定的基金分红条件的前提下，本基金收益每年
最多分配6次，每次分配比例不低于期末可供分配利润的10%，且基金红利发放日距离收益
分配基准日（即期末可供分配利润计算截止日）的时间不超过15个工作日；
3．若基金合同生效不满3个月则可不进行收益分配；
4．基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值
减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
5．收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担；
6．本基金的收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或
将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基
金默认的收益分配方式是现金分红；
7．法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
（二）基金收益分配的时间和程序
本基金收益分配方案由基金管理人拟订、基金托管人复核。基金收益分配方案公告后，
基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人
按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。
（三）实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。
十、基金信息披露
基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同
及其他有关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法
披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明性
和易得性。
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人及其日常机构等法律、行政法规和中国证监会规定的自然
人、法人和非法人组织。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应
以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按规定将应予披露的基金信息披露事
项在规定时间内通过中国证监会指定的全国性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定
互联网网站（以下简称“指定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基
金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1．虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2．对证券投资业绩进行预测；
3．违规承诺收益或者承担损失；
4．诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5．登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6．中国证监会禁止的其他行为。
本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息披
露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为
准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币
元。
公开披露的基金信息包括：
（一）招募说明书
招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。
基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制基金招募说明书，
并在基金份额发售的3日前，将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金
合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工
作日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站上；基金招募说明书其他信息发
生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更
新基金招募说明书。
（二）基金合同、托管协议
基金管理人应在基金份额发售的3日前，将基金合同摘要登载在指定报刊和
网站上；基金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。
（三）基金产品资料概要
基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的
基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，
基金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在指定网站及
基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管
理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概
要。
（四）基金份额发售公告
基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定，就基金份额发
售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报
刊和网站上。
（五）基金合同生效公告
基金管理人将在收到基金合同生效文件的次日在指定报刊和网站上登载基金
合同生效公告。基金合同生效公告中将说明基金募集情况。
（六）基金净值信息
1．本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管
理人将至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。
2．在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在不晚于每个开放日
的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的基金份额
净值和基金份额累计净值。
3．基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露
半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
（七）基金份额申购、赎回价格公告
基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基
金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在
基金销售机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料。
（八）基金年度报告、基金中期报告、基金季度报告
1．基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将
年度报告登载在指定网站上，并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金
年度报告中的财务会计报告需经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审
计后，方可披露。
2．基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，
将中期报告登载在指定网站上，并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。
3．基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报
告，将季度报告登载在指定网站上，并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。
4．基金合同生效不足2个月的，本基金管理人可以不编制当期季度报告、中
期报告或者年度报告。
5．报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金总份额20%的
情形，为保障其他投资者利益，基金管理人至少应当在季度报告、中期报告、年
度报告等定期报告文件中“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的
类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风
险。
6．本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合
资产情况及其流动性风险分析等。
（九）临时报告与公告
在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格
产生重大影响的事件时，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并
登载在指定报刊和指定网站上：
1．基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
2．基金合同终止、基金清算；
3．转换基金运作方式、基金合并；
4．更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务
所；
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事
项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
6．基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
7．基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人
变更；
8．基金募集期延长；
9．基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负
责人发生变动；
10．基金管理人的董事在最近12个月内变更超过50%，基金管理人、基金托
管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过30%；
11．涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；
12．基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到
重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管
业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；
13．基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、
实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；
14．基金收益分配事项；
15．管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发
生变更；
16．基金份额净值计价错误达基金份额净值0.50%；
17．本基金开始办理申购、赎回；
18．本基金发生巨额赎回并延期办理；
19．本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；
20．本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
21．发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
22．基金管理人采用摆动定价机制进行估值；
23．基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价
格产生重大影响的其他事项、中国证监会或本基金合同规定的其他事项。
（十）澄清公告
在本基金合同存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息
可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额
持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并
将有关情况立即报告中国证监会。
（十一）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会，基金管理人、基金托管
人对基金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履
行相关信息披露义务。
（十二）中国证监会规定的其他信息
（十三）清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进
行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在指定网站上，
并将清算报告提示性公告登载在指定报刊上。
（十四）信息披露事务管理
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为
宗旨，诚实信用，严守秘密。
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及
高级管理人员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则等法律法规规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约
定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回价格、
基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披
露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认，基金
托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。
发生基金合同中规定需要披露的事项时，按基金合同相关规定公布。
基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证按照法定方式和限时
履行披露义务。
基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金
信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过指
定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过
指定报刊或基金托管人的互联网网站公开披露。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资
者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基
金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中
国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不
得从基金财产中列支。
（十五）信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
（十六）保密义务
基金管理人和基金托管人除为履行法律法规、《基金合同》及本协议规定的义
务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且应当将
基金的信息限制在为履行前述义务而需要了解该信息的职员范围之内。但是，如
下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监会
等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。
（十七）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同
和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。
十一、基金费用
（一）基金管理费的计提比例和计提方法
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的1.20%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
（三）证券账户开户费用、证券交易费用、基金财产划拨支付的银行费用、银行账户维
护费、基金合同生效后的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同生效后与基金
有关的会计师费和律师费等根据有关法律法规、基金合同及相应协议的规定，列入或摊入当
期基金费用。
（四）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损
失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生
的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。
（五）基金管理费和基金托管费的调整
基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金
管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。
（六）基金管理费和基金托管费的复核程序、支付方式和时间
1．复核程序
基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费等，根据本托管协议和基金合
同的有关规定进行复核。
2．支付方式和时间
基金管理费、基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费、基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中
一次性支付给基金管理人和基金托管人。
若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（七）违规处理方式
基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他有关规定从
基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，如基金管理人无正当
理由，基金托管人可拒绝支付。
（八）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账
户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详见招募说明书
的规定。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持
有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人
应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于15年。如不能妥善保管，则按相关法规承担
责任。
基金托管人因编制基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料时，基金管理
人应将有关资料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其真实性、准确性和完
整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，
并应遵守保密义务；除非法律、法规、规章另有规定，有权机关另有要求。
十三、基金有关文件档案的保存
（一）档案保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托
管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管
人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于15年。
（二）合同档案的建立
1．基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人处。
2．基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真基金托管
人。
（三）变更与协助
若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应
文件。
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、
交易记录和重要合同等，承担保密义务；除非法律、法规、规章另有规定，有权机关另有要
求。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
1．基金管理人的更换条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理资格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；
（3）基金管理人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。
2．基金管理人的更换程序
更换基金管理人必须依照如下程序进行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者单独或合计持有基金总份额10%以上（包
括10%）的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后6个月内对被提名的新任基
金管理人形成决议，新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；
（3）核准：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人，更换基金管
理人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执行；
（4）交接：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及时办理基金
管理业务的移交手续，新任基金管理人或临时基金管理人应当及时接收，并与基金托管人核
对基金资产总值；
（5）审计：原基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金
财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用在基金财产中列
支；
（6）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在新任基金管理人获得中国证监会核准后
2日内公告；
（7）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要求
替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
1．基金托管人的更换条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管资格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产；
（3）基金托管人被基金份额持有人大会解任；
（4）法律法规和基金合同规定的其他情形。
2．基金托管人的更换程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有基金总份额10%以上（包
括10%）的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后6个月内对被提名的新任基
金托管人形成决议，新任基金托管人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件；
（3）核准：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人，更换基金托
管人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执行；
（4）交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及
时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管人或临时基金托管人应当及时接收，并
与基金管理人核对基金资产总值；
（5）审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金
财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计费用从基金财产中列
支；
（6）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在新任基金托管人获得中国证监会核准后
2日内公告。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
1．提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额10%以
上（包括10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2．基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3．公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金份
额持有人大会决议获得中国证监会核准后2日内在指定媒体上联合公告。
（四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，
原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的利益
造成损害的行为。
十五、禁止行为
本托管协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投
资。
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平地对待其托
管的不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规
规定的方式公开披露的信息。
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红资
金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立, 其高级管理人员和其他从业人
员相互兼职。
（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、基金合同或
托管协议的规定进行处分的除外。
（九）基金财产用于下列投资或者活动：（1）承销证券；（2）向他人贷款或者提供担
保；（3）从事承担无限责任的投资；（4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者
债券；（6）买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金
托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；（7）从事内幕交易、
操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；（8）依照法律、行政法规有关规定，由国
务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于
本基金，则本基金投资不再受相关限制。
（十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关规定，由国
务院证券监督管理机构规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本托管协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不
得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。
（二）基金托管协议终止出现的情形
1．基金合同终止；
2．基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
3．基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
4．发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
（三）基金财产的清算
1．基金财产清算小组
（1）自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算组，基金管理人组织基金
财产清算小组，基金财产清算小组在中国证监会的监督下进行基金清算。在基金财产清算小
组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行
保护基金财产安全的职责。
（2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的
注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作
人员。
（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续忠实、勤
勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
（4）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算
小组可以依法进行必要的民事活动。
2．基金财产清算程序
基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财
产清算程序主要包括：
（1）基金合同终止后，发布基金财产清算公告；
（2）基金合同终止时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
（3）基金财产清算小组根据基金财产的情况确定清算期限；
（4）对基金财产进行清理和确认；
（5）对基金财产进行估价和变现；
（6）聘请会计师事务所对清算报告进行审计；
（7）聘请律师事务所出具法律意见书；
（8）将基金财产清算结果报告中国证监会；
（9）参加与基金财产有关的民事诉讼；
（10）公布基金财产清算结果；
（11）对基金剩余财产进行分配。
3．清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算
费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
4．基金财产按下列顺序清偿：
（1）支付清算费用；
（2）交纳所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
5．基金财产清算的公告
基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算
小组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果经会计师事务所审计，
律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算小组报中国证监会备案并公告。
6．基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
十七、违约责任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本托管协议或履行本托管协议不符合约定的，应
当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》或者基金合
同和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为
给基金财产或者基金份额持有人造成的直接损失依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产
或者基金份额持有人造成损害的，应当对直接损失承担连带赔偿责任。
（三）一方当事人违约，给另一方当事人造成直接损失的，应就直接损失进行赔偿；给
基金财产造成直接损失的，应就直接损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向
违约方追偿。但是如发生下列情况，当事人可以免责：
1．不可抗力；
2．基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不作为
而造成的损失；
3．基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的损失等。
（四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力
防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。守约方
因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保护基金份额
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本托管协议。若基金管理人或
基金托管人因履行本托管协议而被起诉，另一方应提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管理人和
基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现错误的，由此造
成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金
托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。
十八、争议解决方式
因本托管协议产生或与之相关的争议，双方当事人应通过协商、调解解决，协商、调解
不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会，仲裁地点
为上海市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终
局的，对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、
尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本托管协议受中华人民共和国法律管辖。
十九、托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（一）基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案，应经托管
协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签章，协议当事人双方根据中国证监会
的意见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会核准的文本为正式文本。
（二）托管协议自基金合同生效之日起生效。托管协议的有效期自其生效之日起至基金
财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。
（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）本托管协议一式八份，协议双方各持二份，备存二份，上报中国证监会和银行业
监督管理机构各一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事项
如发生国家有权机关依法冻结基金份额持有人的基金账户或基金份额时，基金管理人应
予以配合，承担司法协助义务。
除本托管协议有明确定义外，本托管协议的用语定义适用基金合同的约定。本托管协议
未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、托管协议的签订
本托管协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日