大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）更新招募说明书

大成中华沪深港300指数证券投资基金
（LOF）更新招募说明书
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
二〇二一年四月
重要提示
大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）经中国证监会2018
年12月18日证监许可【2018】2130号文予以注册。基金合同于2019年3月20日正式生效。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，
但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明中国证监会对本基金的价值和收益作出实质性判
断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投
资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工
具，投资者购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资
所带来的损失。
基金分为股票基金、混合基金、债券基金、货币市场基金等不同类型，投资者投资不同类
型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不同程度的风险。一般来说，基金的收益预期越高，
投资者承担的风险也越大。
大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）是股票指数型基金，预期风险收益高于混
合基金、债券基金和货币市场基金。本基金投资于证券市场，基金净值会因证券市场波动等因
素产生波动。投资者在投资本基金前，应仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同，全面认识
本基金的风险收益特征和产品特性，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况
等判断基金是否和投资者的风险承受能力相适应，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市
场，对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立、谨慎决策，获得基金投资收益，亦
承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响
而形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、由于基金投资者连续大量赎回基金产生
的流动性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的操作或技术风险、本基金的特有风险
等。巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险，即当单个开放日内的基金份额净赎回申请
超过前一开放日的基金总份额的10%时，投资者将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
本基金投资相关股票市场交易互联互通机制试点允许买卖的规定范围内的香港联合交易
所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）的，会面临港股通机制下因投资环境、投资标
的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险， 包括港股市场股价波动较大的风险（港
股市场实行 T+0 回转交易，且对个股不 设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比 A 股更为剧
烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日
不连贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股不能及时
卖出，可能带来一定的流动性风险）等。基金资产投资于科创板股票，会面临科创板机制下因
投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括但不限于流动性风险、退市风
险、投资集中度风险、市场风险、系统性风险、股价波动风险、政策风险等。基金可根据投资
策略需要或市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于科创板股票或选择不将基金资产投资
于科创板股票，基金资产并非必然投资于科创板股票。
本基金的投资范围包括存托凭证，可能面临存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风
险，以及与存托凭证发行机制相关的风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证本
基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现。
基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成本基金业绩表现的保证。投资有风险，投资人认购
（或申购）基金时，请仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同。基金管理人提醒投资者基金
投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，
由投资者自行负担。
投资者应当通过本基金管理人或代销机构购买本基金，基金代销机构名单详见本基金《大
成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）招募说明书》或《大成中华沪深港300指数证券
投资基金（LOF）份额发售公告》。
本基金标的指数为中华交易服务沪深港300指数。
（1）指数样本空间
中华沪深港 300 样本空间为沪深港三地证券,由“沪股通”、“深股通”及“港股通”合资
格证券组合而成；及中华港股通精选100的样本空间为“港股通”剔除以下证券后的所有合资
格证券：
同时在香港及内地市场上市的公司的香港市场证券。
上海证券交易所、深圳证券交易所和香港交易所可不时更新后通知市场有关“沪股通”、
“深股通”及“港股通”合资格证券名单。
（2）选样方法
中华沪深港300的指数样本由“沪股通”、“深股通”及“港股通”合资格证券三个部分组
成。
中华沪深港300“沪股通”部分的样本按照以下方法选择：
1）市值甄选：“沪股通”范围内证券按照日均总市值由高到低排名，选取前100名证券作
为指数样本。
中华沪深港300“深股通”部分的样本按照以下方法选择：
2）市值甄选“深股通”范围内证券按照日均总市值由高到低排名，选取前100名证券作
为指数样本。
中华沪深港300“港股通”部分的样本按照以下方法选择：
3）市值甄选：“港股通”范围内证券按照样本空间日均总市值由高到低排名，选取前100
名证券作为指数样本。
中华港股通精选100的样本是按照以下方法选择：
4）市值甄选：按照样本空间日均总市值由高到低排名，选取前100名证券作为指数样本。
日均总市值为：证券过去一年（新股为上市第四个交易日至审核截止日以来）的日均总市
值。
有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网址：
www.csindex.com.cn。
本更新招募说明书中与托管业务相关的更新信息已经本基金托管人复核。本招募说明书
（更新）所载内容截至日为2021年3月20日（其中人员变动信息以公告日为准），有关财务
数据和净值表现截止日为2020年12月31日（财务数据未经审计）。
目 录
一、绪言 ...................................................................................................................................................... 5
二、释义 ...................................................................................................................................................... 6
三、基金管理人 ........................................................................................................................................ 11
四、基金托管人 ........................................................................................................................................ 25
五、相关服务机构 .................................................................................................................................... 27
六、基金合同的存续 ................................................................................................................................ 46
七、基金份额的申购、赎回与转换 ........................................................................................................ 47
八、基金份额的上市交易 ........................................................................................................................ 57
九、基金的投资 ........................................................................................................................................ 59
十、基金业绩 ............................................................................................................................................ 69
十一、基金的财产 .................................................................................................................................... 71
十二、基金资产估值 ................................................................................................................................ 73
十三、基金费用与税收 ............................................................................................................................ 78
十四、基金的收益与分配 ........................................................................................................................ 81
十五、基金的会计与审计 ........................................................................................................................ 83
十六、基金的信息披露 ............................................................................................................................ 84
十七、风险揭示 ........................................................................................................................................ 90
十八、基金合同的变更、终止与基金财产清算 .................................................................................... 97
十九、基金合同内容摘要 ........................................................................................................................ 99
二十、基金托管协议的内容摘要 .......................................................................................................... 117
二十一、对基金份额持有人的服务 ...................................................................................................... 131
二十二、其他应披露的事项 .................................................................................................................. 133
二十三、招募说明书的存放及查阅方式 .............................................................................................. 134
二十四、备查文件 .................................................................................................................................. 135
一、绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集
证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《公开募集证券投资基金销售机构监督
管理办法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称
《信息披露办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性
风险管理规定》）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称《指
数基金指引》）及其他有关规定与《大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）基金合同》
（以下简称”基金合同”或《基金合同》）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真
实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。
本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说
明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据《大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）基金合同》编写，并
经中国证监会注册。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。投资者取得依基
金合同所发行的基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人，其持有基金份
额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、《运作办法》、《信息披露
办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务；基金投资者欲了解基金
份额持有人的权利和义务，应详细查阅《大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）基金
合同》。
二、释义
在本招募说明书中除非文义另有所指，下列词语具有以下含义：
1、基金或本基金：指大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）
2、基金管理人：指大成基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国农业银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）基金
合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《大成中华沪深港300指数
证券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书：指《大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）招募说明书》及
其更新
7、基金份额发售公告：指《大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）基金份额
发售公告》
8、基金产品资料概要：指《大成中华沪深港300指数证券投资基金（LOF）基金产品
资料概要》及其更新
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过，经2012年12月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，
自2013年6月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委员会
第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改＜中华人民共和国港口法＞等七部法
律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订11、
《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的《公开募集证券
投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募
集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实
施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
15、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1日实施的《公
开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订
16、港股通：指内地投资者委托内地证券公司，经由境内证券交易所设立的证券交易服
务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票
17、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
18、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
19、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
20、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
21、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
22、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
23、人民币合格境外机构投资者：是指经主管部门批准，运用在境外募集的人民币资金
开展境内证券投资业务的相关主体
24、投资人：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格境外机构
投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
25、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
26、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金
份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务。
27、销售机构：指大成基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其
他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基
金销售业务的机构
28、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
29、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中国证券登记结算有限责任
公司
30、会员单位：指具有开放式基金代销资格的深圳证券交易所会员单位
31、场外：指销售机构不使用深圳证券交易所交易系统而通过自身的柜台或其他交易系
统办理基金份额申购和赎回等业务的场所。通过该种方式办理的申购、赎回亦称场外申购、
场外赎回
32、场内：指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易所交易系统
办理基金份额申购、赎回和上市交易等业务的场所。通过该种方式办理基金份额的申购、赎
回亦称场内申购、场内赎回
33、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金
份额余额及其变动情况的账户
34、证券账户：指注册登记机构为投资者开立的用于记录投资者持有证券的账户，包括
人民币普通股票账户（A股账户）和证券投资基金账户，记录在该账户下的基金份额登记在
注册登记机构的证券登记结算系统；
35、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金
的基金份额变动及结余情况的账户
36、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
37、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
38、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3
个月
39、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
40、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
41、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
42、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
43、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日（若该工作日为
非港股通交易日，则本基金不开放）
44、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
45、《业务规则》：指深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、大成基金管理
有限公司、基金销售机构的相关业务规则，包括但不限于深圳证券交易所发布实施的《深圳
证券交易所交易规则》、《深圳证券交易所开放式基金申购赎回业务实施细则》、《深圳证券交
易所证券投资基金上市规则》，中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证券登记
结算有限责任公司上市开放式基金登记结算业务实施细则》及销售机构业务规则等相关业务
规则和实施细则
46、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为
47、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
48、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额
兑换为现金的行为
49、上市交易：指在本基金合同生效后的存续期间，投资者通过场内会员单位以集中竞
价的方式买卖A类基金份额的行为
50、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条
件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基
金基金份额的行为
51、系统内转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机
构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（席位）之间进行转托管的行为
52、跨系统转登记：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券登记结
算系统之间进行转登记的行为
53、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款
金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基
金申购申请的一种投资方式
54、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上一开放日基金总份额的10%
55、元：指人民币元
56、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、
已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的结余
57、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其
他资产的价值总和
58、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
59、基金份额净值：指计算日各类基金资产净值除以计算日该类基金份额总数
60、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程
61、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协
议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产
支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
62、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方
式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量
基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待
63、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站
（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
64、不可抗力：指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
65、销售服务费：指从相应类别基金份额的基金资产中计提的，用于本基金市场推广、
销售以及基金份额持有人服务的费用
66、基金份额类别：本基金根据申购费用、销售服务费收取方式等的不同，将基金份额
分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，合并投资运作，分别计算和公告基金份额
净值和基金份额累计净值。在投资者申购时收取申购费用，但不从本类别基金资产中计提销
售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资
产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。
三、基金管理人
（一）基金管理人概况
名称：大成基金管理有限公司
住所：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层
办公地址：深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层
设立日期：1999年4月12日
注册资本：贰亿元人民币
股权结构：公司股东为中泰信托有限责任公司（持股比例50%）、中国银河投资管理有
限公司（持股比例25%）、光大证券股份有限公司（持股比例25%）三家公司。
法定代表人：吴庆斌
电话：0755-83183388
传真：0755-83199588
联系人：肖剑
（二）主要人员情况
1．董事会成员
吴庆斌先生，董事长，清华大学法学及工学双学士。先后任职于西南证券飞虎网、北京
国际信托有限责任公司、广联（南宁）投资股份有限公司等机构。2012年7月至今，任广
联（南宁）投资股份有限公司董事长；2012年任职于中泰信托有限责任公司，2013年6月
至今，任中泰信托有限责任公司董事长。2019年11月3日起任大成基金管理有限公司董事
长。
林昌先生，副董事长，北京大学经济学硕士。1993年进入中国光大银行从事证券业务。
1996年光大证券有限责任公司重组设立时，林昌先生随所在部门整体调入光大证券，先后
担任光大证券南方总部研究部总经理、光大证券南方总部副总经理、光大证券投资银行总部
总经理、光大证券助理总裁等职务。2005年3月至2020年11月担任光大保德信基金管理
有限公司董事长。2020年12月起担任光大证券股份有限公司深化改革高级顾问、资深董事
总经理。2020年12月28日起任大成基金管理有限公司副董事长。
谭晓冈先生，董事、总经理，哈佛大学公共管理硕士。曾在财政部、世界银行、全国社
保基金理事会任职。2016年7月加入大成基金管理有限公司，2016年12月至2019年8月
任大成国际资产管理有限公司总经理， 2017年2月至2019年6月任大成基金管理有限公
司副总经理，2019年7月起任大成基金管理有限公司总经理，2019年8月起任大成国际资
产管理有限公司董事长。
李超女士，董事，华中科技大学管理学学士。2007年6月至2008年5月，任职于深圳
晨星咨询有限责任公司；2008年7月至2011年8月，任德勤华永会计师事务所高级审计员；
2011年8月至2018年5月，任平安信托有限责任公司稽核监察部模型团队团队经理；2018
年5月至今，任中泰信托有限责任公司稽核审计部总经理。
郭向东先生，董事，中国人民大学金融学在职研究生。1996年至1998年在中国新技术
创业投资公司负责法律事务；1998年至2000年在中国华融信托投资公司负责法律事务；2000
年至2006年任职于中国银河证券有限责任公司法律部；2007年1月加入中国银河投资管理
有限公司，任职于负债处置部；2007年7月至2013年2月，历任人力资源部负责人、风险
控制部总经理、监事会办公室主任、审计部负责人，曾兼任北京银河吉星创业投资有限责任
公司监事；2013年2月起任资产管理部总经理兼行政负责人。
杨晓帆先生，独立董事，香港浸会大学工商管理学士。2006年至2011年，任惠理集团
有限公司高级投资分析师兼投资组合经理；2012年至2016年，任FALCON EDGE CAPITAL LP
合伙人和大中华区负责人；2016年至今，任晨曦投资管理公司(ANATOLE INVESTMENT
MANAGEMENT) 主要创始人。
胡维翊先生，独立董事，波士顿大学国际银行与金融法硕士。1991年7月至1994年4
月，任全国人大常委会办公厅研究室政治组主任科员；1994年5月至1998年8月，任北京
乾坤律师事务所合伙人；2000年2月至2001年4月任北京市中凯律师事务所律师；2001
年5月至今，历任北京市天铎律师事务所副主任、主任，现任北京市天铎律师事务所合伙人。
金李先生，独立董事，美国麻省理工学院金融学博士。现任北京大学光华管理学院副院
长，九三学社中央常委，全国政协委员，经济委员会委员。曾在美国哈佛大学商学院任教十
多年，并兼任哈佛大